11 Bijlage 2 Jaarrekening 2020.pdf
Tekst van het document
60
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
Gedurende 2020 is in totaal € 1,4 miljoen onttrokken, dit betreffen de werkelijke uitgaven (€ 1,1 miljoen) en een vrijval door uitstroom (€ 0,3 miljoen). Daarnaast is € 0,5 miljoen gedoteerd en is rente toegevoegd (2,5% ! € 0,3 mln.).
Groot onderhoud Harlingertrekweg Uit het meerjarenonderhoudsplan voor het hoofdkantoor aan de Harlingertrekweg blijkt een gemiddelde last voor groot onderhoud van € 42.126 per jaar. Voor de egalisatie van deze lasten is een voorziening gevormd. De stand van de voorziening sluit aan op het meerjaren onderhoudsplan. Groot onderhoud brandweerkazernes Uit het meerjarenonderhoudsplan voor de 48 kazernes in eigendom en 18 huurkazernes blijkt een gemiddelde last voor groot onderhoud van € 432.00 per jaar. Voor de egalisatie van deze lasten is een voorziening getroffen. De stand van de voorziening sluit aan met het meerjarenonderhoudsplan.
Langlopende schulden Alle langlopende schulden zijn betrokken bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Het verloop is als volgt:
Stand per 1 januari 2020 Nieuw aangetrokken Reguliere aflossingen Extra aflossingen
€ € € €
51.259.803
Stand per 31 december 2020
€
46.686.071
4.573.732
De rentelast die in 2020 is gemoeid met de langlopende leningen bedraagt € 1.065.039 Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies Overlopende rente Overige overlopende passiva
€ € €
430.924 413.566 1.686.834
€
2.531.324
Vooruitontvangen subsidiebedragen Saldo 01.01.2020 | Voorschotten
LFR Haakarmbakken Seker en Sün Opvoedpunt Centering Parenting Richtlijnen JGZ Supranet Tel mee met Taal JLE informatiepunt MRSA MNAZ Seker en Sün 2e fase JOGG
Besteed/betaald
Saldo 31.12.2020
15.983
71.920
50.780 12.388
100.000 76.000 339.168
218.686
100.000
310.441
19.910 6.430 5.150 12.934 2.182 107.640 50.936 13.092 10.918 3.722
10.673 35.360 13.292 118.408
89.082 72.278 430.923
61
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
De niet uit de balans blijkende verplichtingen hebben betrekking op: Het 'Convenant Werkgeverschap voor brandweerpersoneel Meldkamer NoordNederland' met de Veiligheidsregio's Groningen en Drenthe betreffende het formele werkgeverschap van het brandweerpersoneel in de Meldkamer Noord-Nederland. Op grond van dit convenant draagt Veiligheidsregio Fryslan voor ongeveer 38% bij in de gezamenlijke kosten van het brandweerpersoneel meldkamer. Dit betreft een jaarlijkse bijdrage van ongeveer € 800.000.
Huurcontracten die zijn aangegaan voor de hoofd-, team- en consultatiebureaulocaties jeugdgezondheidszorg, brandweerkazernes en een aantal overige locaties. De diverse contracten hebben verschillende looptijden, wat resulteert in een jaarlijkse verplichting van € 1,9 miljoen (kale huur en servicekosten) per jaar. Deze verplichtingen hebben een looptijd van langer dan één jaar. Voor een contract is een bankgarantie afgegeven van € 11.583.
Daarnaast is sprake van leaseverplichtingen voor auto's van € 100.360.
De verplichting met betrekking tot het saldo vakantiedagen is in overeenstemming met het BBV niet opgenomen in de balans, aangezien zij een meerjarig gelijkblijvend volume kent. De waarde van de openstaande verlofdagen bedraagt € 1.133.000 ultimo 2020.
Naar aanleiding van een recent geval van diefstal in de GGD-systemen, waarover veel publiciteit is geweest, is de Autoriteit Persoonsgegevens begin februari 2021 een onderzoek gestart naar de naleving door de GGD van de Algemene Verordening Gegevensbescherming. Daarbij heeft de Autoriteit Persoonsgegevens aangegeven het toezicht op de GGD te zullen intensiveren. Het is nog niet duidelijk wanneer de uitkomst vanhet onderzoek van de Autoriteit Persoonsgegevens te verwachten is en wat de uiteindelijke bevindingen zullen zijn. Onderzoeken en besluiten van de Autoriteit Persoonsgegevens worden doorgaans openbaar gemaakt.
62
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
7.5. Toelichting op de programmarekening Totstandkoming begroting na wijziging
In het algemeen bestuur van 1 juli 2020 is de eerste begrotingswijziging voor 2020 vast gesteld. Dit is tevens de definitieve begroting. Ten opzichte van de primitieve begroting zijn de volgende wijzigingen aangebracht: •
Eerste wijziging Het Algemeen Bestuur stelde op 11 maart 2020 het meerjarig financieel kader 2021-2024 vast. In deze kaderbrief zijn alle ontwikkelingen opgenomen die van invloed zijn op de begroting van 2021 en verder. Een aantal van deze thema's hadden deels ook effect op 2020. Deze effecten zijn vertaald in een begrotingswijziging welke is vastgesteld in het Algemeen Bestuur van 1 juli 2020.
Toelichting afwijkingen per programma
Programma Gezondheid Het programma Gezondheid sluit 2020 af met een positief resultaat van € 502.000. Dit resultaat is als volgt opgebouwd uit de vier pijlers van de GGD: Pijler 1
Monitoring, signalering en advies
€
532.000
Pijler 2
Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
€
294.000
Pijler 3
Bewaken van de publieke gezondheid bij rampen en crises
€
83.000
Toezicht houden
€
Pijler 4
Reservemutaties
€
- 407.000
Totaal
€
502.000
In 2020 is de coronacrisis van grote invloed geweest op de uitvoering van de taken van de GGD. De coronacrisis heeft uiteraard ook een grote impact op de financiën van de GGD. De kosten die de GGD heeft gemaakt in het verband met het bestrijden van de coronacrisis zijn verantwoord binnen pijler 3. Onderstaand worden per pijler de belangrijkste oorzaken van het resultaat toegelicht.
Pijler 1 - Monitoring, signalering en advies
De baten binnen deze pijler zijn ongeveer € 1.777.000 hoger dan begroot tegenover lasten die € 1.245.000 hoger zijn dan begroot. Deze hogere baten en lasten hangen samen met de uitvoering van aanvullende opdrachten voor jeugdgezondheidszorg z gezondheidsbevordering en beleidsadvisering. In de begroting 2020 is rekening gehouden met de uitvoering van het derde jaar van het programma JGZ 3.0. Hiervoor is in totaal € 690.000 aan kosten begroot. Door de corona crisis is de uitvoering van het programma JGZ 3.0 zeer beperkt geweest in 2020. De werkelijk kosten van het programma zijn dan ook veel lager. De beperkte uitvoering van het programma JGZ 3.0 leidt tot een voordeel van € 375.000. De lagere kosten van het programma JGZ 3.0 leiden eveneens tot een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve JGZ 3.0. Zie ook toelichting op de afwijking bij de reservemutaties. Afgezien van het programma JGZ 3.0 is er bij de uitvoering van de jeugdgezondheid sprake van een nadelig saldo van ongeveer € 115.000. Voor JGZ als totaal is er sprake van een voordelig resultaat van ongeveer € 260.000. Dit voordeel valt voor ongeveer € 208.000 binnen pijler 1.
63
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
De hogere baten voor gezondheidsbevordering en beleidsadvisering betreffen de baten voor extra opdrachten. Voorbeelden van dergelijke extra opdrachten zijn Jong Leren Eten, JOGG-regisseur (meerdere gemeenten). Gezonde School, etc. De baten voor deze extra opdrachten bedragen ongeveer € 714.000. Rekening houdend met de extra inzet die noodzakelijk is voor de uitvoering van de extra opdrachten is er sprake van een voordeel van € 215.000 voor de taken gezondheidsbevordering en beleidsadvisering. Evenals in 2019 heeft de Academische Werkplaats Noord-Nederland (AWPG NN) in 2020 te maken met langdurige uitval van de coördinator. In 2020 is fase 1 van het project Seker en Sun definitief afgerond en is tijd geïnvesteerd in het opstarten van fase 2. In de tweede helft van 2020 is gestart met fase 2 in de vorm van twee pilotprojecten: 'Herontwerp en implementatie branchegerichte opleiding verzorgende B en C' en 'Tichtby Minsken'. Voor de uitvoering van deze pilots is door de Provinsje Fryslan subsidie toegekend. De afronding van fase 1, de opstart van fase 2 van het project Seker en Sun en de lang durige uitval van de coördinator resulteren in een nadelig saldo bij de AWPG NN van ongeveer € 128.000. In de begroting 2020 is naast de uitvoering van de gezondheidsmonitor volwassenen en ouderen rekening gehouden met de ontwikkeling en implementatie van een gezondheidsatlas.
Met de ontwikkeling en implementatie van de gezondheidsatlas is in 2020 gestart, maar dit is nog niet volledig afgerond. De lagere kosten voor de ontwikkeling van de gezondheidsatlas en lagere personeelskosten resulteren in een voordeel van ongeveer € 58.000 bij epidemiologie.
Voor medische milieukunde is sprake van een voordelig saldo van ongeveer€ 171.000. Enerzijds is dit een gevolg van vacatureruimte en anderzijds hangt dit samen met de inscha ling van een aantal medewerkers. Voor een aantal medewerkers geldt dat zij nog niet zijn ingeschaald op het maximum van de functionele schaal. In de tweede helft van 2020 heeft versterking van het team medische milieukunde plaatsgevonden en verdere versterking zal in 2021 plaatsvinden. Ook is in 2020 een medewerker gestart met de opleiding tot Geneeskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen (GAGS).
Pijler 2 - Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
De uitvoering van de meer individueel gerichte werkzaamheden van de JGZ zoals stevig ouderschap, integrale vroeghulp en voorzorg vormen onderdeel van pijler 2. Evenals bij pijler 1 is ook hier sprake van een voordelig saldo met vergelijkbare oorzaken. Het voordelig saldo bedraagt ongeveer € 52.000. In 2020 is bij de uitvoering van de publieke gezondheidszorg asielzoekers sprake van een overschot van ongeveer € 120.000 op de door het COA gefinancierde budget. Ten opzichte van een positief resultaat in 2019 van € 110.000. Door de aanhoudende onzekerheid over de aanbesteding van de jeugdgezondheidszorg is GGD Fryslan terughoudend geweest in de uitbreiding van personeel. Deze terughoudendheid heeft een rol gespeeld bij het posi tieve resultaat over 2020. In de tweede helft van 2020 is duidelijkheid gekomen over de toekomstige financiering van jeugdgezondheidszorg door het COA. Deze financiering betekent voor GGD Fryslan waarschijnlijk een behoorlijk verlaging van de vergoeding die ontvangen wordt voor de uitvoering van de jeugdgezondheidszorg binnen AZC's. Om de mogelijke negatieve effecten van de gewijzigde financiering op te vangen en de uitvoering van de JGZ binnen AZC's hierop aan te passen wordt voorgesteld het voordelig saldo te reserveren (zie voorstel resultaatbestemming op pagina 58).
64
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
Voor tuberculosebestrijding geldt dat er sprake is van een voordelig saldo van ongeveer € 85.000. Dit voordelig saldo is met name een gevolg van vacatureruimte. In verband met de teruglopende incidentie vindt er op landelijk niveau discussie plaats over de gewenste uitvoeringsschaal voor TBC bestrijding. Waar eerder werd gedacht aan uitsluitend een landelijk expertisecentrum, wordt nu ook van de drie noordelijke GGD'en verwacht dat zij meer gaan samenwerken en harmoniseren. Een project hiertoe wordt in 2021 opgestart. De financiële ruimte wordt aangehouden om in te kunnen spelen op deze landelijke en bovenregionale ontwikkelingen. Als gevolg van de coronacrisis is reizen naar het buitenland nagenoeg geheel tot stilstand gekomen. Hierdoor is het vaccineren van reizigers ook sterk afgenomen. Financieel resul teert dit in een negatief resultaat bij reizigersvaccinatieZ-advisering van ruim € 224.000. Ter vergelijking: in 2019 was sprake van een voordelig resultaat van € 163.000. Op basis van landelijke afspraken over de financiële gevolgen van de coronacrisis wordt het nega tieve resultaat gecompenseerd door het ministerie van VWS. Het negatieve resultaat heeft hierdoor geen financiële gevolgen voor de deelnemende gemeenten.
Pijler 3 - Bewaken van de publieke gezondheid bij rampen en crisis
De baten binnen deze pijler zijn ongeveer € 10.771.000 hoger dan begroot tegenover lasten die € 10.688.000 hoger zijn dan begroot. Deze sterke afwijking van de begroting heeft te maken met de uitvoering van taken voor het bestrijden van het coronavirus. In opdracht van het ministerie van VWS voert GGD Fryslan de volgende taken uit: Testen: voor het testen van inwoners met klachten op besmetting met het coronavirus zijn op verschillende locaties in Fryslan zijn testlocaties ingericht. De kosten hebben betrekking op de personele inzet voor het afnemen van de testen en de hiervoor benodigde materialen. Bron- en contactonderzoek: de kosten betreffen de personeelskosten van het personeel dat de bron- en contact onderzoeken uitvoert. GGD Fryslan heeft de ersoneelscapaciteit sterk opgeschaald om te voldoen aan de landelijke opdracht voor het aantal uit te voeren onderzoeken. Vaccineren: eind 2020 is gestart met het treffen van de voorbereidingen van het vaccineren van de inwoners van Fryslan. De laboratoriumkosten van de testen worden door het RIVM vergoed tegen de landelijk vastgestelde maximumtarieven. De op pagina 34 vermelde coronadeclaratie heeft betrek king op de kosten die met het ministerie van VWS worden verrekend. Door de verrekening van de laboratoriumkosten met het RIVM zijn de laboratoriumkosten in de coronadeclaratie
nihil. In 2020 is de Wet verplichte GGZ in werking getreden. GGD Fryslan voert in het kader van deze wet de taken 'horen' en 'verkennend onderzoek' uit voor gemeenten. De kosten voor het uitvoeren van deze taken worden op basis van een dienstverleningsovereenkomst ver rekend met de gemeenten. Per saldo resulteert de uitvoering van deze taken in een resul taat van nihil.
Evenals in 2019 is er sprake van een voordelig resultaat op de uitvoering van de forensische geneeskunde. In 2020 ongeveer € 60.000 ten opzichte van € 79.000 in 2019. De coronacrisis lijkt geen wezenlijke impact te hebben op de verrichtingen forensische geneeskunde. De invulling van het rooster voor de dienstdoende forensische artsen leverde echter wel problemen op doordat een aantal artsen zijn ingezet in het kader van de coronacrisis. In 2020 is mede door de bezettingsproblematiek gestart met een pilot om verpleegkundi gen in te zetten om daarmee voldoende bezetting te realiseren.
Het positieve saldo bij forensische geneeskunde is dus de belangrijkste oorzaak van het voordelige saldo binnen deze pijler. Daarnaast is er nog een beperkt voordeel op de uitvoe ring van de coördinatie bij casuïstiek betreffende vervuiling en verwaarlozing.
65
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
Pijler 4 - Toezicht houden
Deze pijler betreft de uitvoering van de inspecties kinderopvang op grond van de wet kinderopvang. De sluiting van de kinderopvang heeft tot gevolg gehad dat in 2020 niet alle inspecties uitgevoerd konden worden. Gelet op de wijze van bekostigen van deze taak, namelijk via gerealiseerde inspectie-uren, is hierdoor een financieel nadeel ontstaan van ongeveer € 271.000. Evenals het financieel nadeel bij reizigersadvisering wordt ook dit financieel nadeel gecompenseerd door het ministerie van VWS. Het feit dat het financieel nadeel wordt gecompenseerd maakt dat het saldo van deze pijler nihil is. Reservemutaties Zowel aan de bestemmingsreserve JGZ 3.0 als de bestemmingsreserve gezondheidsmonitors is minder onttrokken dan begroot. In totaal is € 410.000 minder onttrokken aan de bestemmingsreserves.
Voor het programma JGZ 3.0 geldt dat de uitvoering in 2020 door de coronacrisis beperkt is geweest. Veel personeel is betrokken geweest bij werkzaamheden in het kader van het bestrijden van het coronavirus. De kosten van het programma JGZ 3.0 zijn dan ook veel lager dan begroot en dit resulteert in een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve JGZ 3.0 van €375.000.
De onttrekking aan de bestemmingsreserve gezondheidsmonitors betreft de kosten van de in 2020 uitgevoerde monitor volwassenen en ouderen (ongeveer € 94.000) en de ont wikkeling van de gezondheidsatlas (ongeveer € 23.000). De begrote onttrekking van € 152.000 was mede gebaseerd op de ontwikkel- en implementatiekosten van een gezond heidsatlas. De ontwikkeling van een gezondheidsatlas is in 2020 gestart, maar is nog niet volledig afgerond. Als gevolg hiervan is in 2020 € 35.000 minder onttrokken aan de bestem mingsreserve. In 2021 zal verdere ontwikkeling en implementatie van de zorgatlas plaats vinden.
66
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
Programma Crisisbeheersing Het programma Crisisbeheersing sluit 2020 af met een positief resultaat van € 259.000. De onderschrijdingen hadden betrekking op:
1.
De formatiebegroting (€ 152.000,-) • Hierbij gaat het om minderuitgaven voor de piketten, de formatie, opleidingskosten / reis- en verblijfkosten.
2.
Operationele posten (€ 107.000,-) • Hierbij gaat het met name om minderuitgaven voor de RAV (OvD-G, Grootschalige Geneeskundige Bijstand,) vakbekwaamheidsactiviteiten, netwerkbijeenkomsten.
Programma Brandweer Afwijkingen ten opzichte van de begroting Operationeel resultaat Brandweer 2020
€ 2.357.000
opbouw:
Corona kosten
€ 900.000 € 920.000 € 100.000 € 670.000 € 150.000 € -/- 140.000 € -/- 100.000 € -/- 65.000 € -/- 78.000
Totaal operationele resultaat Brandweer
€ 2.357.000
Formatie
Vrijwilligersvergoedingen
Opleidingen Vakbekwaam Meldkamer
Projecten Huisvesting
WABO
Toelichting
Het totale operationele resultaat van de Friese brandweer komt in 2020 uit op € 2.357.000 positief. In respectievelijk de 4-maands en 8-maands bestuursrapportage was het de ver wachting uit te komen op respectievelijk nihil en € 499.000 positief. Vanwege de onvoor spelbaarheid van Corona en het uitblijven van de inhaalslag op met name de opleidingen in het tweede halfjaar is het positieve resultaat hoger uitgekomen. • Formatie: Binnen de formatie zijn een aantal vacatures op verschillende functieniveaus binnen de Brandweer niet ingevuld. Een deel hiervan wordt veroorzaakt door Corona en zullen later alsnog ingevuld gaan worden en een deel hiervan wordt structureel niet ingevuld en zal anders ingezet worden binnen de begroting. • Vrijwilligersvergoedingen: De vrijwilligers hebben het overgrote deel van het jaar geen opleidingen kunnen volgen. Ook zijn de periodieke oefenmomenten geannuleerd en hebben overleggen voornamelijk digitaal plaats gevonden, waardoor ook hier minder uren zijn gemaakt dan wanneer alles op locatie plaatsvindt. • Opleidingen: Dit heeft betrekking op de opleidingen die los staan van de repressieve functies. Door de onzekerheid die Corona met zich mee bracht en nog steeds brengt, zijn mensen tot op heden niet gestart met nieuwe opleidingen.
67
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
• Vakbekwaam: Zoals reeds bij vrijwilligers is aangegeven zijn de opleidingen en de oefenmomenten voor 2020 grotendeels geannuleerd. Middels onlinetrainingen en webinars is er wel voor een compensatie gezorgd maar dit kan niet als volledige vervanging worden ingezet. De geannuleerde opleidingen en verplichte oefen momenten worden opnieuw ingepland in 2021, waarmee de uitval van 2020 in 2021 (waar mogelijk) wordt ingehaald. • Meldkamer: De invulling van de formatie is nog niet volledig op sterkte waardoor er incidenteel in 2020 minder op uitgegeven is. • Projecten: In 2020 zijn een aantal projecten verder ontwikkeld. Uit de ontwikkeling blijkt dat er voor enkele projecten onvoldoende budget is gereserveerd. In 2020 levert dit een tekort op van € 140.000, dit heeft met name betrekking op Veiligheidspaspoort. • Huisvesting: De schoonmaakkosten zijn in 2020 sterker geïndexeerd t.o.v. de begroting. Daarnaast zijn er op kazernes een aantal onvoorziene reparaties en onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd die niet in de voorziening groot onderhoud zijn opgenomen. • Wabo; De begrote opbrengsten liggen structureel € 100.000 hoger dan er daadwerkelijk binnen komt via dienstverleningsovereenkomsten (DVO's) • Coronakosten: Deze kosten komen voort uit gestelde maatregelen waardoor er extra kosten zijn gemaakt voor persoonlijke beschermingsmiddelen.
Daarnaast zijn er opleidingsinstellingen die in de tweede golf een deel van de opleidingskosten hebben doorbelast.
Programma organisatie Afwijkingen ten opzicht van de begroting
€
673.000
Directie
€ €
387.000 286.000
Totaal operationeel resultaat Organisatie 2020
€
673.000
Operationeel resultaat Organisatie 2020
opbouw: Bedrijfsvoering
Toelichting
• Operationeel resultaat: Het programma Organisatie laat een positief resultaat van € 673.000 zien. Dit wordt met name veroorzaakt door het niet besteden van incidentele middelen voor de Wnra, Toekomstbestendige bedrijfsvoering en IM-plan. Daar staan hogere kosten van de licenties tegenover.
68
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
1.1.1. Algemene dekkingsmiddelen en financiering
Rijksbijdrage BDuR
De bijdrage uit de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding was begroot op € 7,3 miljoen en gebaseerd op de decembercirculaire 2019. Uiteindelijk valt de uitkering € 129.000 hoger uit, door achteraf toegekende loon- en prijscompensatie. Conform het besluit van het algemeen bestuur inzake het FLO-overgangsrecht, is dit overschot toegevoegd aan de reserve FLO. Financiering In 2020 is geen nieuwe langlopende lening aangetrokken.. Bijdrage in het nadelig saldo De bijdrage in het nadelig saldo is conform de gewijzigde begroting geïnd bij de deelnemende gemeenten.
1.1.2. Benutting van de post personele fricties
De post personele fricties was voor 2020 begroot op € 507.000 en is na vorming van het programma organisatie aldaar ondergebracht. Conform de nota weerstandsvermogen is de post in 2020 alleen besteed aan kosten van personele fricties, waaronder boventalligen en ww-verplichtingen.
1.1.3. Incidentele baten en lasten
Het resultaat voor 2020 bestaat uit een aantal incidentele effecten. Het grootste effect hebben de aanvullende corona kosten, waar de opbrengsten van VWS tegenoverstaan. Zie hiervoor paragraaf 6.6. Onderstaand een overzicht van de overige incidentele baten en lasten van 2020
(x€ 1.000): Incidentele baten en lasten
Boekwinst verkoop activa Boekverlies verkoop activa
2020
V/N
145 221
V
N
69
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
7.6. WNT-verantwoording Volgens de definitie uit de wet worden bij Veiligheidsregio Fryslan de leden van het algemeen bestuur, de leden van het dagelijks bestuur en de algemeen directeur aangemerkt als topfunctionaris. Voor 2020 gaat het om de volgende personen: Toezichthoudende topfunctionarissen:
Algemeen Bestuur Achtkarspelen
de heer Brouwer
Ameland Dantumadiel De Fryske Marren Noardeast-Fryslan Harlingen Heerenveen Leeuwarden Ooststellingwerf
de heer Stoel de heer Agricola de heer Veenstra de heer Kramer de heer Sluiter de heer van der Zwan de heer Buma/ (voorzitter) de heer Oosterman
Opsterland Schiermonnikoog Smallingerland Südwest-Fryslan Terschelling Tytsjerksteradiel Vlieland Waadhoeke Weststellingwerf
mevrouw van Selm mevrouw van Gent de heer Rijpstra
mevrouw de Vries mevrouw Hermans-Vloedbeld de heer Gebben
mevrouw Schokker - Strampel mevrouw Waanders de heer van de Nadort
Dagelijks Bestuur
Voorzitter Lid Lid Lid Lid
de heer van Haersma Buma
mevrouw de Vries de heer Gebben de heer Zoetendal
mevrouw Zonderland
De leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur ontvangen voor deze functie geen vergoeding van Veiligheidsregio Fryslan.
70
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
De WNT is van toepassing op Veiligheidsregio Fryslan. Het voor Veiligheidsregio Fryslan toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000, het algemeen bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen la. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
bedragen x € 1
W. K. Kleinhuis
Functiegegevens
Algemeen directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2020
|
1/1 -31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 157.125
Beloningen betaalbaar op termijn
€21.513
Subtotaal
€ 178.638
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€201.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging
N.v.t.
€ 178.638
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
Gegevens 2019
bedragen x € 1
W. K. Kleinhuis
Functiegegevens
Algemeen directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2019
1/1 -31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 151.715
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 20.569
Subtotaal
€172.284
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€194.000
Bezoldiging
€172.284
71
I VEILIGHEIDSREGIO
; fryslAn
Deel III Overig Veiligheidsregio Fryslan
72
I VEILIGHEIDSREGIO
; fryslAn
8. Overige gegevens 8.1. Overzicht begrotingsoverschrijdingen in het kader van rechtmatigheid Analyse resultaat 2020 en bepaling begrotingsrechtmatigheid Zie hieronder voor de uitwerking van de over- en onderschrijdingen per programma.
Overschrijding
Begrotingsover- /
per programma
onderschrijding
bij de jaarrekening
Begrotingsover- / onderschrijding bij de tweede bestuursrapportage
Gezondheid
502.000
Crisisbeheersing
259.000
100.000
Organisatie
2.356.527 637.000
499.000 237.500
Totaal
3.791.000
836.500
Brandweer
Overschrijding in het kader van
begrotingsrechtmatigheid
Overschrijding meetellende in het oordeel van de accountant
In de jaarrekening 2020 is geen sprake van begrotingsoverschrijdingen op programma
niveau. Per saldo zijn de uitgaven en ontvangsten per programma lager dan de door
bestuur vastgestelde begroting 2020. Wel zijn de gerealiseerde lasten in een aantal gevallen hoger dan begroot. In beginsel zijn dit begrotingsoverschrijdingen en is er derhalve sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Hieronder volgt een toelichting waarom deze begrotingsoverschrijdingen geen effect hebben op het oordeel van de accountant. Op programma Gezondheid zijn op pijler 1, 2 en 3 overschrijdingen van de lasten ten opzichte van de begroting te zien. Voor pijler 1 betreft dit een overschrijding van € 1.245.000. Dit betreffen aanvullende opdrachten voor jeugdgezondheidszorg, gezond heidsbevordering en beleidsadvisering. De baten zijn eveneens hoger voor € 1.777.000 en heffen deze overschrijding op. In pijler 2 zijn de hogere lasten ad. € 336.000 vooral een gevolg van uitvoering Rvp (maternale kinkhoest en vaccinatie Men. ACWY; opbrengsten lopen nu nog via RIVM maar komen in gemeente-fonds). Publieke Gezondheidszorg Asiel zoekers en SOA/Sense. Tegenover deze hogere lasten staan ook (nog hogere) opbrengsten. Op pijler 3 is een overschrijding op de lasten van € 10.688.000. Dit betreffen de in verband met de Corona epidemie gemaakte aanzien-lijke en niet begrote meerkosten. In paragraaf 6.6 worden deze lasten nader toegelicht, in de coronadeclaratie is een bedrag van € 7.579.900 aan extra kosten opgenomen. De lasten worden volledig vergoed door het ministerie van VWS.
De laboratoriumkosten (€ 3.612.000) lopen niet via deze declaratie z maar worden rechtstreeks bij het RIVM in rekening gebracht. Op programma organisatie zijn de lasten € 1.125.000 hoger dan begroot. De totale coronakosten betreffen € 1.717.000 en verklaren de volledige overschrijding. Conform de kadernota rechtmatigheid (hoofdstuk 4.2 begrotingscriterium) is hier sprake van
de volgende type begrotingsafwijking: 'budgetoverschrijdingen die geheel of groten-deels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies
of kostendekkende omzet". Deze budgetoverschrijdingen (hogere kosten en correspon
derende opbrengsten) zijn wel onrechtmatig maar tellen niet mee voor het oordeel van de
accountant.
73
I VEILIGHEIDSREGIO
; fryslAn
I
8.2. Controleverklaring
74
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
75
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
76
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
77
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
78
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
8.3. Voorgestelde resultaatbestemming Het dagelijks bestuur stelt voor het voordelig resultaat over het boekjaar 2020 van € 3.791.000 als volgt te bestemmen:
Omschrijving
Voorstel tot bestemming
470.000
Inhaal vaccinaties JGZ en TBC. Daarnaast wordt een bedrag doorgeschoven voor het risico van wijziging financiering PGA.
100.000
In te halen projecten waterportefeuille, update crisisplan en vakbekwaam.
Gezondheid
Crisisbeheersing
1.645.000
Inschatting van het in te halen werk op vakbekwaamheid, projecten en voor de omgevingswet. Daarnaast wordt een bestemmingsreserve gevormd voor de verwachte kosten van het tweede loopbaanbeleid.
637.000
Onder uitputting (incidentele) budgetten toekomstbestendige bedrijfsvoering, IM-plan en in te halen project Wnra.
939.000
Restant saldo toevoegen aan egalisatiereserve
Brandweer
Organisatie
Egalisatiereserve
Toelichting
8.4. Vaststelling Hiermee verklaart het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Fryslan te Leeuwarden dat het jaarverslag en de jaarrekening 2020 van de gemeenschappelijke regeling zijn opgemaakt in overeenstemming met het ter zake vastgestelde "Besluit Begroting en Verantwoording". Het jaarverslag en de jaarrekening 2020 zijn op 8 juli 2021 vastgesteld door het algemeen bestuur.
Voorzitter
Secretaris
De heer Mr. S. van Haersma Buma
De heer W.K. Kleinhuis
79
I VEILIGHEIDSREGIO ! FRYSLAN
8.5. Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa - d.d. 28 januari 2021
JenV
A2
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3
Veiligheidsregio's LNV
LI
Jong Leren Eten uitkeringen
Besteding (jaar T)
Aard controle R Indicatornummer: A2/01
€7.426.715 Besteding (jaar T)
Cumulatieve beste ding (t/m jaar T)
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Vanaf SiSa 2021 eventueel inclusief uitvoering door derden
Correctie besteding (JaarT-1) per project i.v.m. aan andere medeover heden ovegeboekte middelen. Vanaf SiSa 2021 invullen.
Aard controle R Indicator: LI 701
Aard controle n.v.t. Indicator: LI 702
€ 107.640
€ 286.708
Aard controle n.v.t. Indicator: LI 703 Ja
Aard controle n.v.t. Indicator: LI 704
Aard controle R Indicator: LI 705
Ja
80
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
8.6. Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld Artikel 24 lid 3c BBV geeft aan dat in de jaarrekening een bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld moet worden opgenomen.
#
Lasten
Baten
0.4 0.5 0.8 0.9
Overhead Treasury Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7.1 Volksgezondheid 8.3 Wonen en bouwen
17.442.697 -66.199 506.649 7.750 230.878 34.431.817 723.855 986.946 35.846.273
1.961.560 20.237
Totalen
90.110.666
Taakveld
6.200 1.560.677 43.777.273 558.208 1.148.214 44.458.872 410.091 93.901.331
Het programma gezondheid wordt voor het grootste gedeelte verantwoord onder taakveld 7.1 volksgezondheid, met uitzondering van Forensisch en Toezicht & Inspecties. Forensisch wordt verantwoord onder taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid. Toezicht & Inspecties wordt verantwoord onder 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie. Het Programma Veiligheid valt grotendeels onder taakveld 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer met uitzondering van de WABO welke onder 8.3 Wonen en bouwen wordt verantwoord. Programma organisatie verantwoorden we onder 0.4 overhead, waarbij treasury een apart taakveld is.
81
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
8.7. Investeringskredieten 2020 Investeringskredieten 2020
Krediet
Realisatie
Kantoormeubilair
210.000
126.852
Personenlift
34.818
Reshuffling teams Ie & 2e etage HTW AFAS ontwikkelingen
30.000
29.040
Smartphones
120.000
107.002
Infrastructuur
10.000
20.021
Clearpass aanschaffen en implementatie
75.000
Netscaler -i- firewall
18.000
Nieuwe werkplek
360.000
324.098
Audiovisuele middelen
44.000
57.970
Koppelingen
15.000
Koppeling JOIN DSO
55.000
33.136
Organisatie
971.818
698.119
MCU - ICT
114.000
Crisis
114.000
Hardware inclusief Microsoft Office - kleine kazernes
Visuskaarten
35.000
Roostersysteem
25.000
JGZ, herinrichtingskosten diverse locaties
100.000
GGD
160.000
Onderhoud
192.475
27.574
27.574
1.903.379
Brandweer
2.093.830 80.000 142.000 735.195 2.100.000 218.605 0 1.057.500 150.500 179.240 234.000 200.000 1.211.562 8.594.907
249.987 6.170.967
Totaal investeringskredieten
9.840.725
6.896.660
Verbouw diverse locaties
Grond Centrale inbraak- en brandalarmering Redvoertuigen
Hulpverleningsvoertuigen Haakarmvoertuigen Waterongevallen wagen
Personeel- materiaalwagen/vaartuigen Dienstauto's Persoonlijke beschermingsmiddelen
Bluskleding Onderhoudsapparatuur ademlucht werkplaats
Overige diverse kavels
748.175 2.101.914
933.322 100.015 79.125 55.050
82
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
8.8. Samenstelling bestuur en commissies Hieronder leest u de samenstelling van ons bestuur in 2020, per gremium.
Agendacommissie Gezondheid Regio
De heer Zoetendal (tot 1 oktober de heer Broekhuizen)
vz
Mevrouw Tol
N
Wielinga
ZW
Zonderland
ZO
De heer Wassink
N
Agendacommissie Veiligheid Regio
De heer van Haersma Buma
vz
Mevrouw de Vries
ZW
De heer Sluiter
NW
De heer Rijpstra (tot 1 februari de heer Oosterman)
ZO
De heer Gebben
NO
Dagelijks bestuur
2020 De heer van Haersma Buma Mevrouw de Vries
De heer Gebben De heer Zoetendal (tot 1 oktober de heer Broekhuizen) Mevrouw Zonderland
Auditcommissie
2020
Mevrouw Waanders Mevrouw Boelens (tot 1 februari de heer Kuiken)
De heer de Vries De heer de Vink Mevrouw Offringa (tot 1 februari de heer Bonnema)
83
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
8.9. Analyse van taken Toelichting
Taak
Pijler
Jeugdgezondheidszorg
Pijler 1: Monitoring, signalering en advies
Wet publieke gezondheid Art. 5 lid a t/m d. Art. 6b lid 3, Art 14, GR
Pijler 1: Monitoring,
Wet publieke gezondheid Art. 2, lid 2a, Art. 14, GR
Collectief
signalering en advies
Collectief
Epidemiologie
Beleidsadvisering
Medische Milieukunde
Academische Werkplaats
Pijler 1: Monitoring,
Wet publieke gezondheid
signalering en advies
Art. 2, lid 2b, en 2c, Art. 14, GR
Pijler 1: Monitoring,
Wet publieke gezondheid
signalering en advies
Art. 2, lid 2e, Art. 14, GR
Pijler 1: Monitoring,
Wet publieke gezondheid
signalering en advies
Art. 2, lid 2a, 2b en 2c, Art. 14
Collectief/ maatwerk
Collectief
Collectief
Collectief, maatwerk per gemeente in aanvullend pakket.
Pijler 1: Monitoring,
Wet publieke gezondheid
signalering en advies
Art.2, lid 2d, GR
Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
Wet publieke gezondheid
Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.
Collectief
Art. 6, GR
TBC
Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
Wet publieke gezondheid Art. 6, GR
Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.
Collectief
Soa ! Sense
Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
Wet publieke gezondheid Art. 6, GR
Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.
Collectief
Jeugdgezondheidszorg
Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
Wet publieke gezondheid Art. 5 lid a t/m d. Art. 6b lid 3, Art 14, GR
JGZ incl. RVP Keuze van B&W om dit
Overwegend maatwerk (Stevig Ouderschap is collectief maatwerk)
Gezondheidsbevordering
Infectieziektebestrijding
Reizigersvaccinatie
Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
Publieke gezondheidszorg
Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
Wet COA
Maatschappelijke
Pijler 3: Bewaken van
Wet Maatschappelijke Ondersteuning
crisisondersteuning
publieke gezondheid
Asielzoekers
bij rampen en crises
onder te brengen bij de GGD.
Ter ondersteuning van infectieziektenbestrijding (voorkomen van importziekten).
Particulier
Door COA aanbesteed bij GGD GHOR,
Collectief, in opdracht
uitvoering (kostendekkend) door GGD'en.
van COA
Niet langer een wettelijke taak. Van oorsprong een taak uit de Wet collec tieve preventie, hangt samen met THZ.
Collectief
84
Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslan
Taak Forensische geneeskunde
Toelichting
Pijler Pijler 3: Bewaken van
Collectief/ maatwerk Collectief, in opdracht
Wettelijke taak van de politie
van Nationale Politie
publieke gezondheid
bij rampen en crises Lijkschouw
Wet op de lijkbezorging, GR
Keuze van B&W om deze taak onder te brengen bij de GGD.
Collectief
Pijler 3: Bewaken van
Wet publieke gezondheid Art. 5 lid a
t/m e. Art. 6b lid 3, Art 14, GR
JGZ incl. RVP Keuze van B&W om dit onder te brengen bij de GGD. Art. 5 lid e is verplicht onderdeel van de GGD.
Collectief
publieke gezondheid
Collectief, maar op factuurbasis naar rato van inwoneraantal
Pijler 3: Bewaken van publieke gezondheid
bij rampen en crises Jeugdgezondheidszorg
bij rampen en crises Verkennend onderzoek en horen
Pijler 3: Bewaken van
Wet verplichte geestelijke
Keuze van B&W om deze taak onder te
publieke gezondheid
gezondheidszorg Art, 5:1
brengen bij de GGD.
bij rampen en crises Inspecties kinderopvang
Pijler 4: Toezicht houden
Wet kinderopvang. Art 1.61 lid 2
Op grond van de Wet kinderopvang verplicht ondergebracht bij GGD.
Collectief
Inspecties WMO
Pijler 4: Toezicht houden
Wet Maatschappelijke Ondersteuning,
Keuze van B&W om deze toezichthoudende taak onder te brengen bij de GGD. Deze taak is nog in ontwikkeling en daarom nog niet collectief.
Maatwerk
Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.
Collectief
Art. 6.1
Technische hygiënezorg
Pijler 4: Toezicht houden
Wet publieke gezondheid Art, 2 lid 2f
85