09 Jaarrekening 2021 def.pdf

Jaarrekening 2021

2

Voorwoord Aan de leden van de raad van de gemeente Vlieland Het doet ons genoegen het jaarverslag en de jaarrekening 2021 aan u te kunnen aanbieden. Met de jaarrekening legt het college verantwoording af over het gevoerde financiële beheer over het boekjaar 2021. Inhoudelijk verwijzen wij u naar de jaarstukken met de daarin opgenomen accountantsverklaring. De jaarrekening is opgesteld conform de geldende voorschriften vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De jaarrekening is evenals de begroting ingedeeld in de door de raad vastgestelde programma’s. In het jaarverslag en de jaarrekening wordt de situatie van 2021 beschreven, slechts hier en daar wordt ingegaan op de ontwikkelingen die bij het maken van deze stukken bekend waren. De programmaverantwoording (onderdeel van het jaarverslag) biedt per programma inzicht in de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd en maatschappelijk beoogde effecten zijn bereikt. Een en ander geldt eveneens voor de verplicht voorgeschreven paragrafen. De jaarrekening 2021 sluit met een voordelig saldo van € 676. 000 na resultaatbestemming. Op bladzijde 6 van de jaarrekening is een toelichting opgenomen van de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting. Conform de voorschriften is het saldo over 2021 afzonderlijk in de balans opgenomen (onder eigen vermogen). Vlieland, d.d. 31 mei 2022

Burgemeester en wethouders van Vlieland,

De secretaris,

de burgemeester,

A. Idema

M. Schrier

3

4

Inhoudsopgave Inhoud Voorwoord ............................................................................................................................................................... 3 Inhoudsopgave ........................................................................................................................................................ 5 Inleiding ................................................................................................................................................................... 7 J a a r v e r s l a g ........................................................................................................................................................ 11 Programma’s ......................................................................................................................................................... 13 Programma 0: Algemeen bestuur ...................................................................................................................... 15 Programma 1: Openbare orde en Veiligheid ...................................................................................................... 25 Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat ..................................................................................................

29 Programma 3: Economische zaken ................................................................................................................... 33 Programma 4: Onderwijs ................................................................................................................................... 39 Programma 5: Cultuur en recreatie .................................................................................................................... 43 Programma 6: Sociale voorzieningen en Maatschappelijke dienstverlening ...................................................... 49 Programma 7: Volksgezondheid en milieu ......................................................................................................... 57 Programma 8: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting ................................................................................... 63 Programma 9: Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen............................................................................ 69 Paragrafen ............................................................................................................................................................. 77 Paragraaf 1: Lokale heffingen................................................................................................................................

79 Paragraaf 2: Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................................... 85 Paragraaf 3: Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................... 97 Paragraaf 4: Financiering .................................................................................................................................... 101 Paragraaf 5: Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 105 Paragraaf 6: Verbonden partijen.......................................................................................................................... 109 Paragraaf 7: Grondbeleid .................................................................................................................................... 123 Paragraaf 8: corona ............................................................................................................................................. 125 Jaarrekening ........................................................................................................................................................

129 Balans 2021......................................................................................................................................................... 131 Overzicht baten en lasten per programma .......................................................................................................... 133 Begrotingsafwijkingen en rechtmatigheid ............................................................................................................ 135 Toelichting op de programmarekening 2021 ....................................................................................................... 136 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............................................................................................ 137 Toelichting op de balans ...................................................................................................................................... 140 Overige gegevens ............................................................................................................................................... 155 Onvoorzien ..........................................................................................................................................................

155 Verdeling taakvelden programma's .................................................................................................................. 156 Activa staat 2021 ............................................................................................................................................. 159 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen............................................................................................... 164 SISA bijlage ..................................................................................................................................................... 166 Accountantsverklaring ......................................................................................................................................... 181

5

6

Inleiding Algemeen Tot de gemeente Vlieland behoort het eiland Vlieland en een groot deel van het aansluitende gedeelte van de Waddenzee. Het eiland bestaat voor het overgrote deel uit terreinen die eigendom zijn en beheerd worden door de rijksoverheid, vooral Staatsbosbeheer. De gemeente Vlieland is, gemeten naar het aantal inwoners (ong. 1.100) een kleine gemeente, maar qua grondoppervlakte omvangrijk. Het karakter van de gemeente wordt voor een belangrijk deel bepaald door het toerisme. Deze drie elementen: de geografische ligging, het geringe aantal inwoners en het toeristische karakter vormen de voornaamste kenmerken van de gemeente Vlieland.

Enige demografische ontwikkelingen kunnen worden weergegeven met de volgende kengetallen: (Bron: CBS / Waarstaatjegemeente.nl) Gemeente Vlieland inwoners

2021 1230

2020 1193

2019 1138

2018 1132

2017 1085

2016 1083

huishoudens

692

643

628

627

580

595

huishoudgrootte

1,7

1,8

1,8

1,81

1,87

1,88

% huishoudens alleenstaand Vlieland

55,6

52,4

53,3

53,4

48,1

47,4

Groene druk ( -19 t.o.v. 20-64) Nederland 2021: 36,4

22,9

23,9

25,6

24,6

26,3

27,5

Grijze druk ( 65+ t.o.v. 20-64)

27,3

28,7

28,8

28,2

29,4

31,6

7

In de programmajaarrekening zijn dezelfde programma’s gedefinieerd als in voorgaande jaren. De volgende programma’s zijn geformuleerd: 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Algemeen bestuur Openbare Orde en Veiligheid Verkeer, Vervoer en Waterstaat Economische Zaken Onderwijs Cultuur en Recreatie Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening Volksgezondheid en Milieu Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen

Daarnaast bevat de jaarrekening acht zogenaamde paragrafen. In de paragrafen wordt informatie op een gebundelde wijze verstrekt. Anders zou deze informatie versnipperd in de jaarrekening moeten worden opgenomen. Deze informatie heeft betrekking op vrijwel alle programma’s.

Nieuwe beleidsvoornemens 2021 In de oorspronkelijke begroting 2021 waren geen beleidsvoornemens opgenomen.

Het jaarrekeningsaldo De exploitatie van de algemene dienst sluit met een voordelig verschil ten opzichte van de begroting van € 592.800. Het geraamde jaarrekeningsaldo bedroeg na begrotingswijziging € 83.700. In 2021 is dit geraamde saldo voor het eerst gepresenteerd als jaarrekeningsaldo en niet toegevoegd aan de stelpost onvoorzien. Een nadere analyse van het jaarrekeningsaldo Nadat per saldo € 1.041.400 aan de diverse reserves werd onttrokken ten gunste van de exploitatie, resteert een voordelig saldo van de algemene dienst van € 676.500. Voor € 192.000 betreft het hier restant budgetten. De gemeenteraad dient een besluit te nemen over het besteden van dit resultaat. In het voorstel waarmee deze jaarrekening aan de gemeenteraad wordt aangeboden, wordt hiertoe een voorstel gedaan. (Bedragen x € 1000) Exploitatierekening

2021

2020

2019

2018

Totale lasten

8.997

10.115

7.823

7.828

Totale baten

8.632

9.324

8.825

8.223

Resultaat voor mutaties in reserves

-365

-792

1003

395

Mutaties reserves

1.041

1.371

-427

-264

Resultaat na bestemming

676

580

576

131

Geconsolideerde balans

2021

2020

2019

2018

Materiële vaste activa

23.539

14.333

10.656

10.733

Reserves (inclusief resultaat 2020)

7.342

7.707

8.498

7.496

Voorzieningen

1.447

1.501

1.407

1.235

Langlopende schulden

28.734

24.527

8.399

8.765

Voor een specificatie van de bestemmingsreserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans.

8

Het saldo is ontstaan door een groot aantal positieve en negatieve afwijkingen ten opzichte van de budgetten. Gespecificeerd naar enige substantiële onderdelen (afwijkingen vanaf de € 20.000) kan het saldo samengevat als volgt worden weergegeven: (+ = Vo o rdelig, -/- = Nadelig)

Resultaat t.o.v. de begroting Analyse saldo 2021: 1 Toeristenbelasting

-101.000

2 Ophoging balanspost dubieuze debiteuren

-60.000

3 Afboeking erfpachtrecht grond Robbenhoeve

-50.000

4 Maatwerkvoorzieningen WMO

-40.000

5 Huisvesting onderwijs

-31.000

6 Maatwerkdienstverlening 18-

-30.000

7 Overige verschillen nadelig

-34.000

8 Juridische adviezen

22.000

9 Inhuur extern

24.000

10 Fumo

26.000

11 Samenkracht en burgerparticipatie

26.000

12 Dividend Omrin

27.000

13 Opbrengst OZB

28.000

14 Openbare toiletvoorziening vanwege corona

29.000

15 Buurtsportcoach

34.000

16 Gebouwen onderhoud (voor zover niet toegevoegd aan bestemmingsreserve)

37.000

17 Automatisering

39.000

18 Vergoedingen gedetacheerd personeel

40.000

19 Stelpost tractiemiddelen

45.000

20 Woonforensenbelasting

47.000

21 Uitkeringen gemeentefonds

59.000

22 Salariskosten (vacatures, generatiepact, deeltijd enz.)

80.000

23 Stelpost flankerend ouderenbeleid

100.000

24 Omgevingswet

109.000

25 Leges omgevingsvergunningen

167.000

Saldo jaarrekening 2021

593.000

Bij de vetgedrukte onderdelen betreft het werkzaamheden die in 2022 hun voortgang zullen vinden. Wanneer de afwijkingen t.o.v. de begroting kleiner waren dan € 20.000 worden ze in dit overzicht niet genoemd. In totaal moet daarom een bedrag van € 192.000 t.l.v. de algemene reserve in 2022 opnieuw geraamd worden. Toelichtingen op de ontstane verschillen t.o.v. de geraamde bedragen vindt u bij de programma’s.

9

10

Jaarverslag

11

12

Programma’s

13

14

Programma 0: Algemeen bestuur Algemeen Het programma Algemeen Bestuur gaat over de gemeentelijke bestuursorganen: raad, college van burgemeester en wethouders en de burgemeester. Daarnaast de baten en lasten van het ambtelijk apparaat dat het bestuur direct ter zijde staat. Ook tot dit programma behoren zaken als de burgerlijke stand, de Basisregistratie Persoonsgegevens (BRP), rijbewijzen en paspoorten, het organiseren van verkiezingen, en de algemene bestuurlijke samenwerking zoals vooral die met de andere Waddeneilandgemeenten. De andere taakvelden die behoren tot het programma 0, zijn: -

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 overhead en ondersteuning organisatie.

Wat hebben we bereikt? Ook in 2021 heeft de coronapandemie een behoorlijke impact gehad op ons dagelijks leven en zo ook voor het bestuur. Evenals in 2020 hebben we zowel bestuurlijk als ambtelijk veel moeten inzetten wat niet gepland was. Samen met de Vlielander gemeenschap zijn we adequaat omgegaan met de regelmatig wisselende regelgeving, waarbij we geprobeerd hebben om binnen de gegeven kaders het wonen, werken en recreëren zoveel als mogelijk en verantwoord door te laten gaan. Met Staatsbosbeheer (SBB) zijn we, met inbreng van inwoners en uw raad, tot overeenstemming gekomen over de concretisering van het Natuur- en recreatiefonds. De hang-out voor jongeren bij Flidunen is het eerste project dat door medefinanciering uit dit fonds tot stand is gekomen.

De gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden De algemene doelstelling (missie) van de samenwerking tussen de Waddeneilanden en daarmee van de Gemeenschappelijke Regeling is: 15

‘Versterken van de bestuurskracht van de afzonderlijke gemeenten door onomkeerbare, niet vrijblijvende en doelgerichte samenwerking met behoud van bestuurlijke zelfstandigheid.’ We kunnen deze missie nader specificeren in een drietal (sub)doelstellingen voor de samenwerking: 1. Vermindering van de kwetsbaarheid van de ambtelijke organisaties. 2. Vergroting van de kwaliteit van de advisering over eiland-overstijgende onderwerpen. 3. Proactieve inbreng bij de totstandkoming van Rijks- en Provinciaal beleid. In 2021 is het Programma Waddeneilanden in concept gereed gekomen en aan de raden aangeboden voor het inbrengen van mogelijke zienswijzen. Het lobbytraject is gestart, waarbij een bezoek van minister Ollongren van BZK er toe heeft geleid dat we de toezegging hebben ontvangen van 4,5 miljoen euro voor een aantal zogenaamde “Quick Wins” op de eilanden. De geplande tweedaagse bijeenkomst van gemeenteraadsleden op Texel kon in 2021 helaas wederom niet doorgaan vanwege coronamaatregelen. In plaats hiervan is een digitale sessie georganiseerd waarin een toelichting is gegeven op het Programma Waddeneilanden. Ook is in een digitale sessie de Agenda voor het Waddengebied besproken.

Beheer en onderhoud gemeentelijke gebouwen Voor alle gebouwen is regulier onderhoud uitgevoerd volgens de meerjarenonderhouds-programma’s (MJOP’s) van deze gebouwen. Voor het onderhoud van gemeentelijke gebouwen was een vast budget van € 97.170 opgenomen. Dit budget is bestemd voor de voorbereiding, begeleiding en daadwerkelijke uitvoering van het onderhoud aan de volgende gebouwen: -

-

de Jutter (Lutinelaan 3), waarin gevestigd zijn: - openbare school voor VMBO; - openbare basisschool; - bibliotheek; - jeugd- en jongerenwerk; - kinderopvang; zwembad en sporthal Flidunen (De Uitlegger 2); ambtswoning burgemeester (Lutinelaan 35); gebouwen gemeentewerken (Fortweg 1A en 2A); gemeentehuis (Dorpsstraat 127); bezoekerscentrum De Noordwester (Dorpsstraat 150); voormalige bibliotheek / jeugd- en jongerenwerk (Dorpsstraat 152); huisartsenpraktijk (Molenglop 6); schuurtje begraafplaats (Kerkplein 7A). Zorggebouw (Boslaan 1) Welzijnsgebouw (Lutinelaan 2C)

Onderstaande gebouwen zijn wel in eigendom van de gemeente, maar vallen buiten het beheer- en onderhoud omdat de stichtingen of organisaties dit zelf (laten) uitvoeren: -

het gebouw Jachthaven (Havenweg 68-74) het oude SAR-hangaar gebouw (Havenweg 18A) ten behoeve van de stalling voor ambulances en GGB-materieel en het verblijven van de dienstdoende bemanning. (Het onderhoud van het platform en aanverwante obstakels maken eveneens geen deel uit van dit hoofdstuk, maar zijn wel voor de gemeente.)

Specificaties per gebouw zullen bij de kapitaalgoederen verder worden toegelicht.

16

Wat hebben we daarvoor gedaan? Samenwerking Waddeneilanden De directieraad heeft met ondersteuning van het personeel van het Waddenkantoor de vergaderingen van het algemeen bestuur (AB) en het dagelijks bestuur (DB) voorbereid. Tevens is het Programma Waddeneilanden in concept gereed gekomen en is de governance structuur ingericht, waarbij van elk eiland één wethouder deel uit maakt van de Stuurgroep. Voor onze gemeente is dat wethouder De Ruijter. Zij is bestuurlijk kartrekker van Programmalijn Duurzame energie. De Stuurgroep wordt voorgezeten door onze burgemeester. Onze gemeentesecretaris maakt namens de Directieraad onderdeel uit van de Stuurgroep als capaciteitsmanager. In navolging van een toezegging door minister Ollongren, na een bezoek aan de Waddeneilanden, is er door het samenwerkingsverband, samen met de medewerkers van de Waddeneilanden, hard gewerkt aan het indienen van een aanvraag voor toekenning gelden voor een aantal Quick Wins. Dit heeft geleid tot de toekenning van een subsidie door het Rijk van 4,5 miljoen euro. Nadere uitwerking van de plannen is hiervoor nog wel nodig. Tot slot zijn in 2021 de vacatures op het Waddenkantoor ingevuld, waaronder de functie van secretaris/directeur (deze start per 1 februari 2022).

Samenwerking Dienst De Gemeenschappelijke Regeling Dienst SoZaWe is omgevormd tot een Bedrijfsvoeringsorganisatie (BVO). Daarnaast is een beleidsteam Sociaal Domein opgericht waarin de beleidsambtenaren van de voormalige Dienst en van de gemeenten Waadhoeke, Harlingen, Terschelling en Vlieland samenwerken op de beleidsterreinen Jeugd, WMO en Participatiewet.

Communicatie Door de aanstelling in 2019 van een communicatiemedewerker wordt er meer aandacht geschonken aan de communicatie vanuit de gemeente. De gemeente heeft nu haar eigen sociale mediakanalen op Facebook, LinkedIn, Instagram en Twitter via welke de bewoners en gasten laagdrempelig op de hoogte worden gehouden van nieuws vanuit de gemeente. Ook op Chainels worden berichten gepubliceerd, voornamelijk gericht op de eilander ondernemers. De gemeentelijke nieuwsbrief ‘Uit het kastje’ is opgefrist door deze in kleur uit te brengen en er zijn aparte nieuwsbrieven uitgegeven om de bewoners op de hoogte te houden van de ontwikkeling van Boswijk. Vanaf eind 2021 maakt de communicatiemedewerker van elke raadsvergadering een kort verslag dat wordt gepubliceerd in ‘Uit het kastje’ en op de website van de gemeenteraad. Naast deze communicatieactiviteiten zijn in 2021 stappen gezet in de uitvoering van de Wet Elektronisch Publiceren (WEP). Inmiddels worden alle besluiten, bekendmakingen, beleidsregels etcetera gepubliceerd in DROP en worden daarmee geplaatst op www.overheid.nl Eind 2021 is, samen met de vier Friese Waddeneilanden, begonnen met de keus voor een nieuwe website. Daardoor zal er nog meer aandacht kunnen komen voor communicatie en krijgen we een gemeentelijke website die beter is afgestemd op de wensen van de bezoeker.

Personeel en organisatie Op het gebied van personeel en organisatie zijn in 2021 enkele belangrijke stappen gezet. Zo is de risico inventarisatie en evaluatie (RIE) afgerond en worden de aandachtspunten opgepakt door een werkgroep ARBO. Inmiddels is er nieuw kantoormeubilair aangeschaft dat voldoet aan de laatste arbonormen (levering begin 2022). Tevens is er een strategisch personeelsplan tot stand gekomen waarvan enkele actiepunten reeds zijn opgepakt. Voor de overige actiepunten is een planning gemaakt. In 2021 is ook het HR21 traject tot afronding gekomen. In dit traject zijn de functiebeschrijvingen geactualiseerd en omgezet naar het systeem HR21 dat bij bijna alle gemeenten in gebruik is. Tevens is, in de periode dat de coronamaatregelen dit toelieten, een personeelsreisje gemaakt naar Amsterdam.

Juridische zaken Dit jaar zijn weer de nodige bezwaarschriften en beroepschriften, alsmede WOB-verzoeken behandeld en 17

afgehandeld. Belangrijk daarbij is dat we in 2021 zijn gestart met een onafhankelijke bezwarencommissie. De implementatie van de Algemene Privacy Wetgeving binnen de werkwijze van de gemeente heeft de nodige aandacht gevraagd en gekregen.

Overhead en ondersteuning organisatie Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: -

financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie personeelszaken en overige organisatiekosten directieteam en leidinggevende Buitendienst voorlichting juridische zaken bestuurszaken en bestuursondersteuning informatievoorziening en automatisering van PIOFACH-systemen facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging) documentaire informatievoorziening (DIV) managementondersteuning primair proces tractiemiddelen buitendienst

Wat heeft het gekost? Rekening

Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

2.746.906 124.000 -2.622.906 0 0 0 -2.622.906

2.917.593 154.000 -2.763.593 0 0 0 -2.763.593

2.690.209 176.798 -2.513.410 0 0 0 -2.513.410

Lasten 266.671 379.645

Baten 0 0

Saldo -266.671 -379.645

17.997 73.035 122.589 1.830.272 2.690.209

17.139 0 120.400 39.259 176.798

-858 -73.035 -2.188 -1.791.013 -2.513.410

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

0

30.000

0

0

30.000

0

2021

Samenstelling rekening huidig jaar 10 20 30 40 50 60 Totaal

Bestuursorgaan gemeenteraad Bestuursorgaan college burgemeester en wethouders Bestuursorgaan burgemeester Bestuurlijke samenwerking Burgerzaken overhead en ondersteuning organisatie

Investeringen

INV202124

Meubels gemeente huis/werf (stoelen en tafels)

Totaal

18

2021

Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 250.000 voordelig en van het resultaat na bestemming € 250.000 voordelig Stelpost gemeentelijke gebouwen Burgerzakenleges Inhuur extern Stelpost tractiemiddelen Automatiseringskosten Bijdrage de Waddeneilanden Juridische adviezen Ondersteuning college Stelpost meubelen gemeentehuis Dienstverlening Leeuwarden P&O Opleidingskosten Overige verschillen voordelig

€

Voordelig verschil resultaat voor bestemming

€

250.000

Voordelig verschil resultaat na bestemming

€

250.000

25.000 12.000 28.000 45.000 39.000 19.000 22.000 12.000 8.000 15.000 22.000 33.000

-\-

Stelpost gebouwen onderhoud De stelpost gebouwen onderhoud was ingesteld voor begrotingswijzigingen m.b.t. gebouwen onderhoud maar van de stelpost is geen gebruik gemaakt. Het onderhoud van gebouwen is over diverse programma’s verdeeld. In totaal was op de budgetten gebouwen onderhoud een overschot van € 56.000 wat slechts voor een deel aan de bestemmingsreserve kon worden toegevoegd omdat deze bestemmingsreserve anders zijn maximale hoogte zou overschrijden.

Inhuur extern Vanwege de tijdelijke vacature voor juridische zaken werd hiervoor extern personeel ingehuurd maar dit bleek korter nodig dan geraamd ook voor het archief bleek niet zoveel ingehuurd te moeten worden als gedacht.

Tractie en hulpmiddelen Vanwege de onduidelijkheden rond de verwachte kosten van tractie- en hulpmiddelen van de buitendienst is een stelpost opgenomen voor vervangingsinvesteringen. In 2021 zijn geen tractiemiddelen aangeschaft.

Automatisering In de begroting is voor 2021 een vaste bijdrage voor Vlieland geraamd van € 250.000. Daarnaast is in 2021 in de begroting een bedrage voor de nieuwe werkplek en de nieuwe telefoonvoorziening GT-Connect opgenomen van € 28.000. Beide projecten zijn later gestart en deze kosten zijn dan ook doorgeschoven naar 2022. Het bedrag van € 28.000 is daarom over 2021 niet in rekening gebracht bij Vlieland. Daarnaast is er een kostenbesparing (ongeveer € 10.000) geweest op het omzetten van de telefonielijn naar Vlieland.

Bijdrage Waddeneilanden Op het moment dat de begroting werd gemaakt was er nog geen definitieve begroting De Waddeneilanden. Er was op dat moment nog veel onduidelijk over personeelsmutaties. In onze begroting is daarom voorzichtigheidshalve een wat hoger bedrag opgenomen. Bovendien zorgde de uiteindelijke BTW verrekening ook voor een verlaging van de werkelijke kosten.

19

Ondersteuning college Het benodigde budget voor representatie is wat moeilijk in te schatten, de kosten kunnen van jaar tot jaar nog al verschillen.

Dienstverlening Leeuwarden P&O De ondersteuning die wij vanuit Leeuwarden krijgen voor P&O werkzaamheden viel dit jaar duurder uit vanwege de HR21 werkzaamheden maar ook omdat er diverse personeelswisselingen waren, wat vanzelfsprekend extra werkzaamheden voor de afdeling P&O met zich mee brengt. Begrotingswijzigingen Raming 2021

Realisatie 2021

Procedure nieuwe burgemeester Opclassificatie B&W Voorziening pensioen wethouders Inhuur extern juridische zaken Opbrengst dwangsom Opleidingskosten Extra inhuur P&O Huur en pacht voorgaande jaren

20.500 30.000 38.492 42.500 -\-30.000 25.000 10.400 16.820

19.417 21.581 38.492 32.739 -\-36.257 12.560 25.167 16.820

Totaal

128.712

117.959

Restant raming naar 2021

Secretarieleges Aantal afgegeven: T-ontheffingen A-ontheffingen B-ontheffingen Rijbewijzen Identiteitskaarten Paspoorten kapvergunningen Huwelijken Evenementen en markten

Aantal 2021 1724 8 166 117 55 30

Aantal 2020 1535 13 129 138 18 22

Aantal 2019 1549 16 156 108 43 50

Aantal 2018 1773 7 123 116 83 131

38

23

33

44 0

Aantal 2017 1531 8 154 120 86 135 0 56 0

Aantal 2016 1387 6 134 92 115 157 2 57 28

Aantal 2015 1516 17 114 100 111 105 7 53 24

Door de jaren heen zijn er pieken te zien door grote bouwprojecten, dit is vanzelfsprekend van invloed op de aanvraag van T-ontheffingen. Voor evenementen en markten zijn geen leges meer verschuldigd.

20

Formatie, aantal personeelsleden en salariskosten gemeente Vlieland 2021

Organisatie eenheid

Aantal Formatie personen FTE's Salariskosten

Begroot

Verschil

138.781

136.500

-2.281

Bestuursorganen Gemeente Raad Burgemeester en Wethouders

9 3

2,80

282.181

290.600

8.419

Subtotaal

12

2,80

420.962

427.100

6.138

Bestuursapparaat Griffie Overhead en ondersteuning organisatie

1

0,89

65.591

69.200

3.609

11

10,10

744.798

724.500

-20.298

Team Buitendienst

10

9,50

474.644

486.504

11.861

Burgerzaken

2

1,50

101.091

106.300

5.209

Rampenbestrijding

1

0,75

62.241

63.525

1.284

Onderwijs

2

1,22

69.402

65.900

-3.502

Toerisme

1

1,00

48.805

47.000

-1.805

1e lijns WMO en jeugd

2

1,33

88.583

131.150

42.567

Milieu en duurzaamheid RO en Bouw en woning toezicht

1

1,00

83.200

162.100

78.900

2

1,26

111.503

92.075

-19.428

Fysieke leefomgeving

2

1,69

128.781

114.916

-13.865

Subtotaal

35

30,24

1.978.641 2.063.170

84.529

Burgerlijke Stand

5

Noordwester GHOR geneeskundige groep

1

0,83

13

Gedetacheerd

4

Subtotaal

23

0,83

Subtotaal

70

33,87

2.315

4.000

1.685

47.133

44.980

-2.153

17.018

11.000

-6.018

71.084

66.780

-4.304

137.549

126.760

-10.789

2.537.152 2.617.030

79.878

Voormalig personeel t.l.v. voorzieningen Oud bestuurders

6

Totaal

76

92.173

33,87

2.629.326

De salariskosten zijn als directe kosten geraamd op de programma’s waar ze betrekking op hebben. Een deel van de kosten van de ambtelijke dienst betreft overheadkosten. Deze salariskosten zijn overeenkomstig de nieuwe bepalingen van het Besluit Begroten en Verantwoorden, geraamd op taakveld 0.4 overhead dat onderdeel uitmaakt van dit programma 0, Algemeen bestuur.

21

Overhead en ondersteuning organisatie Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Er is een stijging te zien in de overheadkosten die met name te maken heeft met stijgende salariskosten. Dit wordt deels veroorzaakt door cao stijgingen maar ook doordat in 2021 de formatie meer was ingevuld als in 2020. Ten laste van de programma’s komen alleen directe kosten. De overheadkosten, die in 2021 € 1.791.013 bedroegen zijn volledig verantwoord op programma 0. Uitgedrukt als percentage van de directe kosten bedraagt de overhead 24,5%. Met andere woorden, als de overhead toegerekend zou worden aan de programma’s naar rato van de directe kosten, dan zouden de kosten per programma(-onderdeel) met 24,5% stijgen. Bij deze berekening zijn een aantal onderdelen in de jaarrekening buiten beschouwing gelaten bij het bepalen van de verdeelgrondslag. Van een aantal begrotingsonderdelen is het namelijk niet reëel er overhead aan toe te rekenen. Daarom zijn kosten van het product “exploitatie en ontwikkeling Boswijk” en “Duinwijck gasvrij” buiten de verdeelgrondslag gelaten. Voor een stabiel beeld van het overheadpercentage is het beter deze kosten voor de berekening van het percentage buiten beschouwing te laten.

Uitgedrukt als percentage van de totale kosten (dus directe kosten en overhead opgeteld) bedraagt de overhead overigens 19,7%. Dit is het percentage dat bij de wettelijk voorgeschreven beleidsindicatoren is opgenomen.

22

De overheadkosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Activiteit

Omschrijving activiteit

Lasten Baten

Bedrag 2021

Taakveld 0.4 Overhead EP000011 ondersteuning college b&w

Lasten

22.818,06

EP000014 overhead: voorlichting (website / Uit-het-Kastje / overige)

Lasten

18.345,32

EP000225 Saldi kostenplaatsen

Lasten

-1.786,55

EP000272 overhead: juridisch advies, mediation, bezwaar/beroep, etc.

Lasten

66.918,17

EP000272 overhead: juridisch advies, mediation, bezwaar/beroep, etc.

Baten

36.257,05

EP000298 overhead: salariskosten

Lasten

766.125,38

EP000299 overhead: overige organisatie- en personeelskosten

Lasten

199.652,41

EP000300 overhead: facilitaire zaken en Doc. Info Voorziening

Lasten

89.267,88

EP000300 overhead: facilitaire zaken en Doc. Info Voorziening

Baten

158,89

EP000301 overhead: algemene automatisering

Lasten

267.511,70

EP000302 overhead: huisvesting binnendienst Ds 127 / 148

Lasten

105.818,01

EP000302 overhead: huisvesting binnendienst Ds 127 / 148

Baten

900,00

EP000303 overhead: gemeentewerf Fortweg 1A

Lasten

128.778,70

EP000303 overhead: gemeentewerf Fortweg 1A

Baten

179,96

EP000304 overhead: algemene tractie- en hulpmiddelen buitendienst

Lasten

160.554,84

EP000304 overhead: algemene tractie- en hulpmiddelen buitendienst

Baten

1.763,02

EP000305 overhead: ondernemingsraad

Lasten

6.267,71

Subtotaal lasten Overhead

1.830.271,63

Subtotaal baten Overhead

39.258,92

Saldo Overhead

1.791.012,71

Overzicht uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Eenheid

Bronjaar

Vlieland

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

2021 2021 2021 2021

25,26 25,47 2.468 3,88%

2021

19,7%

Nederland

Leeswijzer uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren

Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Toelichting

Het gaat hier om de toegestane structurele formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de gemeente Vlieland. (Formatieplan 2021) Het gaat hier om de werkelijke formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de gemeente Vlieland. Het totale bedrag van de externe inhuur bedroeg € 79.715

23

24

Programma 1: Openbare orde en Veiligheid Algemeen Het programma Openbare Orde en Veiligheid gaat over de aandacht voor de openbare orde en veiligheid en dan met name brandweer en de rampenbestrijding. Maar ook zware ongevallen in geval van oorlog, oorlogsgevaar of andere buitengewone omstandigheden. Belangrijke instrumenten binnen dit programma zijn het gemeentelijke rampenplan en de Algemene Plaatselijke Verordening. Tot het programma behoren verder onder meer dierenbescherming, bureau Halt, gevonden voorwerpen, strandvonderij, toezicht op collecten en doodsschouw. Het betreft de taakvelden 1.1 Crisisbeheersing en brandweer en 1.2 Openbare orde en veiligheid.

Wat hebben we bereikt? Op alle terreinen van Veiligheid, openbare orde en handhaving hebben zich in het afgelopen jaar verschillende ontwikkelingen voorgedaan en zijn diverse zaken in gang gezet voor het bevorderen van de veiligheid. Te noemen zijn; -

Veilige leefomgeving voor inwoners en gasten Controle inrichtingseisen van enkele horeca-inrichtingen

Wat hebben we daarvoor gedaan? Brandweer -

-

Preventie: het voorkomen van brand door het opnemen van brandpreventievoorschriften in de bouwvergunningen (in het kader van de gemeentelijke taak bouw- en woningtoezicht) en door het controleren van gebouwen op brandveiligheid volgens de afspraken zoals opgenomen in de maatwerkpakketten 1 en 2 van de Brandweer Fryslân. Repressie: het blussen van brand en redden van mens en dier. Na gedwongen uitstel in 2020 door corona is het project over gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheersing in 2021 daadwerkelijk opgestart. In het najaar is begonnen met een voorlichtingsmiddag. Op een later

25

-

moment heeft een week lang een schouw plaatsgevonden op meerdere locaties op het eiland. Aan de hand van de uitgevoerde schouw wordt een risico-index opgesteld. Hulpverlening: mensen en dieren redden en helpen bij andere gevallen. Preparatie: voorbereiden op branden of hulpverlening en het geven van voorlichting aan bedrijven en particulieren.

Openbare orde -

-

Controles op inrichtingseisen van horecaondernemingen door boa’s van de gemeente Harlingen. Door de coronamaatregelen is de horeca grote delen van het jaar gesloten, of deels gesloten geweest. Om die reden was het niet zinvol het bureau MB-ALL, dat normaal gesproken voor de gemeente toezicht en handhaving van de drank- en horecawet doet, in te schakelen. Een aantal kleinere zaken konden worden opgepakt door de boa’s uit Harlingen. Uitvoering geven aan protocol opvang gevonden dieren. Via de gemeenteraad input leveren aan het politiedistrict Noordwest voor opnemen van prioriteiten in politiejaarwerkplan 2021. Inhuur van boa’s van de gemeente Harlingen voor ondersteuning bij handhaving. In 2021 was de gemeente Vlieland voorzitter van de driehoek Noordwest Fryslan. Dit hield in dat de burgemeester van Vlieland de vergaderingen voorzat en Vlieland ook het secretariaat voor haar rekening nam. In 2021 waren er drie reguliere driehoeken en twee extra driehoeken.

Rampenbestrijding en crisisbeheersing -

Organiseren van trainingen en oefeningen. Actualiseren protocol alarmering Waddeneilanden voor expertteams die opkomen in Harlingen.

Helihaven Met ingang van 2021 is de gemeente op grond van de luchthavenregeling formeel beheerder van de helihaven en bovendien eigenaar van het gebouw. Als beheerder dient de gemeente er voor zorg te dragen dat de inrichting van het heliplatform aan de wettelijke eisen voldoet. In 2021 is de windzak aan een vrijstaande mast bevestigd en verplaatst. Daarnaast is de disfunctionerende installatie voor bliksemafleiding door de gemeente vernieuwd. In 2022 zal nog wat onderhoud en/of aanpassingen plaatsvinden.

Strandvonderij Afgelopen jaar zijn er geen incidenten geweest. Periodiek komt de douane op bezoek om de stand van zaken door te nemen.

26

Wat heeft het gekost? Rekening

Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

412.046 24.700 -387.346 0 0 0 -387.346

448.471 24.700 -423.771 0 0 0 -423.771

407.976 39.970 -368.006 0 0 0 -368.006

Lasten 258.117 109.433 40.427 407.976

Baten 0 8.537 31.434 39.970

Saldo -258.117 -100.896 -8.993 -368.006

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

0

0

0

2021

Samenstelling rekening huidig jaar 100 110 120 Totaal

Brandbestrijding Rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid

Investeringen

Totaal

2021

Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 56.000 voordelig en van het resultaat na bestemming € 56.000 voordelig Controles drank en horeca wet € 7.000 Corona kosten 29.000 Overige verschillen voordelig 20.000

Voordelig verschil resultaat voor bestemming

€

56.000

Voordelig verschil resultaat na bestemming

€

56.000

Corona kosten In 2021 bestonden de hier geboekte corona kosten voornamelijk uit de schoonmaak van een openbaar toillet. Uiteindelijk bleek dat dit toch kortere tijd noodzakelijk was als waar rekening mee was gehouden.

Controles drank en horeca wet Gezien corona was het niet zinvol en deels ook niet mogelijk deze controles dit jaar uit te voeren, de controles worden normaal gesproken door een extern bureau gedaan.

27

Begrotingswijzigingen Raming 2021

Realisatie 2021

Corona kosten openbaar toillet Extra onderhoud helihaven

46.600 11.000

18.484 11.000

Totaal

56.600

29.484

Restant raming naar 2022

Overzicht uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren Verwijzingen Halt Winkeldiefstallen Geweldsmisdrijven Diefstallen uit woning Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte)

Eenheid

Bronjaar

Vlieland

Nederland

Aantal per 10.000 jongeren Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners

2020 2020 2020 2020 2020

0 0 4,5 0 8,7

11 2 4,5 1,8 6,2

28

Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Algemeen Het programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat gaat over de aanleg en het onderhoud van wegen, straten en pleinen, de openbare verlichting, straatreiniging, gladheidbestrijding, straatmeubilair, verkeersmaatregelen en parkeervoorzieningen. Ook de veerdiensten, waterkerende werken en afwatering vallen hieronder. Verkeer en vervoer gaat over het vervoer van en naar, maar ook het vervoer óp ons eiland. De veerboot is de levensader van Vlieland. Zowel inwoners als gasten willen duidelijkheid en regelmaat in de dienstregeling. Op het eiland willen we het liefste zo weinig mogelijk auto’s. En áls ze op het eiland rondrijden, dan het liefst elektrisch. Binnen de bebouwde kom mag niet geparkeerd worden, behalve op de daarvoor aangelegde parkeerplaatsen. Het streven is ook om zo min mogelijk auto’s geparkeerd te zien staan in tuinen en bermen. In 2021 is er ook werk gemaakt van de kwaliteitsverbetering van de fietspaden. Het gaat om de taakvelden  

2.1 Verkeer en vervoer 2.3 Recreatieve havens

Wat hebben we bereikt?      

Veilige wegen en een goede onderhoudstoestand van de wegen. Een goede onderhoudstoestand van de glooiingen en een goede bestrijding van hoogwatersituaties. Betere naleving van de regels met betrekking tot het plaatsen van voertuigen op en langs de openbare weg. Verbetering van de verkeersveiligheid voor scholieren door het organiseren van projecten in het kader van de permanente verkeerseducatie. Beoordeling van en besluitvorming over het Vervoerplan 2022 van Rederij Doeksen. Deelname aan de publieke laadinfrastructuur Friesland.

29

Wat hebben we daarvoor gedaan? Wegen Het project voor de reconstructie (het deels verleggen en verbreden) van het fietspad langs de zeereep had vertraging opgelopen doordat subsidieaanvragen bij het Waddenfonds waren afgewezen. De toestand van de fietspaden was dermate slecht dat we in het vroege voorjaar toch de noodzakelijke onderhoudswerken moesten uitvoeren. Het voordeel van het gebruik van de toegepaste kleischelpen was dat deze in het najaar weer konden worden hergebruikt voor het verleggen van het fietspad. Doordat ook andere werkzaamheden voor het Natuurherstelproject werden uitgevoerd door de Provincie en Staatsbosbeheer kon de Provincie in dat kader een bedrag beschikbaar stellen voor het verleggen van de fietspaden in een Natura2000 gebied. Uiteindelijk zijn de werkzaamheden na het toeristenseizoen begonnen en is het onderhoud en het verleggen van de fietspaden nog vóór de kerstdagen uitgevoerd. In het voorjaar is ook het gedeelte van de Willem de Vlaminghweg tussen de Badweg en Boereglop aangepakt. Dit omdat dat mooi aansloot op het vervangen van de riolering ter plaatse. Bij de nieuwe woonwijk De Zeester zijn parkeerplaatsen gerealiseerd op het Vuurboetsplein. Door middel van een hoogtebeperking wordt voorkomen dat hier grote, hoge voertuigen parkeren.

Openbare verlichting Beheer en onderhoud van de openbare ruimte is een kerntaak van de gemeente. Het staat elke gemeente vrij om te bepalen óf en hoe ze de openbare ruimte wil verlichten. Functioneel en goed onderhoud van openbare verlichting draagt bij aan een veilige en aantrekkelijke plaats om te wonen, te werken en te recreëren. De openbare verlichting heeft grote invloed op de verkeersveiligheid en op de beleving van sociale veiligheid. Straatverlichting zorgt er in de avond ook voor dat mensen zich goed kunnen oriënteren. Daar tegenover staat dat openbare verlichting ook een verstoring kan opleveren ten aanzien van de natuurlijke duisternis. Op het gebied van duurzaamheid (in de breedste zin van het woord) wordt dan ook gestreefd naar vermindering van de lichtvervuiling, evenals minder energieverbruik. Een goed evenwicht tussen veiligheid en duurzaamheid is het uitgangspunt voor het beleid, waarbij de onderliggende natuurwaarden niet uit het oog verloren worden. In december 2020 is het beleidsplan openbare verlichting ‘Donker waar mogelijk, licht waar nodig’ vastgesteld door de raad. Hiermee zijn beleidskaders vastgesteld voor het beheer, onderhoud en vernieuwing van de openbare verlichting.

Op grond hiervan kunnen keuzes worden gemaakt om bijvoorbeeld de openbare ruimte meer of minder te verlichten, de huidige verlichting aan te passen en/of te verduurzamen en duisternis als waarde te borgen. Naar aanleiding van het beleidsplan is de openbare verlichting op een aantal locaties aangepast. De aanpassingen betreffen vervanging van armaturen door LED-armaturen, het toepassen van bewegingssensoren bij alle lantaarnpalen op de Ankerplaats en Vliepark, verplaatsing van lantaarnpalen, het plaatsen van nieuwe lichtmasten, hergebruik van een verlichtingspaaltje en het definitief verwijderen van één lantaarnpaal. Alle aanpassingen dragen bij tot minder energieverbruik en vermindering van de lichtvervuiling. Er is preventief onderhoud gepleegd aan twintig lantaarnpalen, deze zijn ontdaan van stickers, graffiti en alg- en mosaangroei, en vervolgens gereinigd en opnieuw geschilderd. Voor het beleidsplan is een meerjarenraming voor onderhoud en vervanging opgesteld om de te verwachten kosten en investeringen de komende jaren te kunnen inschatten. Deze MJOP moet nog worden vastgesteld en zal in de loop van 2022 worden voorgelegd aan de raad.

Waterstaatsobjecten Eind 2020 heeft de overdracht plaatsgevonden van de ondergronden van de objecten die bij overeenkomst van 2007 en 2010 door Rijkswaterstaat aan de gemeente zijn overgedragen. Het betreft de loskades in de voormalige rijkshaven en de ondergrond van het havengebouw, enkele percelen op het bedrijventerrein, strandovergangen aan de oostzijde van het eiland, een strookje voormalige dijk bij het Westend en de ondergrond van de glooiingen langs het Zuiderstrand. Door de veranderde inrichting van de veerdam zijn daar ook enkele kleine stukjes ‘teruggeruild’. 30

In mei 2021 is gestart met een intensievere samenwerking tussen De Waddeneilanden op het gebied van het Deltaprogramma. Een medewerker van de gemeente Vlieland is hier door middel van een Dienstverleningsovereenkomst met De Waddeneilanden één dag in de week voor vrijgemaakt. In november bezocht de Deltacommissaris Vlieland en Terschelling. Op Vlieland is vooral gewezen op de problematiek van de buitendijkse bebouwing.

Verkeersveiligheid     

In samenwerking met de provincie zijn verkeersveiligheidsprojecten aangeboden aan de school op Vlieland ter bevordering van veiligheid bij verkeersdeelname, met name aan de vaste wal. In september zijn een tweetal activiteiten op de Jutter georganiseerd die positief werden ontvangen. Er is structureel overleg gevoerd met de Provincie inzake permanente verkeerseducatie. Er is uitvoering gegeven aan het Manifest Verkeerveiligheid Provincie Friesland. In samenwerking met de provincie Friesland en de buurtsportcoach is een doortraproute (een veilige fietsroute voor ouderen) uitgezet en getest. De route wordt in 2022 officieel geopend. Er zijn BOA’s uit de gemeente Harlingen ingezet voor handhaving.

Veerdienst en Openbaar Vervoer  

De gemeente heeft het vervoerplan 2022 van Rederij Doeksen beoordeeld en haar wensen kenbaar gemaakt aan de rederij. De gemeente heeft deelgenomen aan het overleg over de logistiek van de bagageafhandeling in Harlingen

Wat heeft het gekost? Rekening

Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

349.375 10.900 -338.475 0 37.000 104.499 -270.976

430.930 10.900 -420.030 0 37.000 182.054 -274.976

278.848 11.978 -266.870 0 59.014 68.267 -257.617

Lasten 159.833 69.227 5.894 102.907 337.862

Baten 0 0 1.155 79.090 80.245

Saldo -159.833 -69.227 -4.739 -23.817 -257.617

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

0 0

20.000 193.500

17.902 284.669

0

213.500

302.572

2021

Samenstelling rekening huidig jaar 200 210 220 230 Totaal

Onderhoud van wegen Overig beheer wegen Verkeers- en vervoersmaatregelen Waterstaatkundige werken

Investeringen

INV202111 INV202123

Lichtmasten en armaturen Verleggen en verbreden fietspaden Noordzeeduinen

Totaal

31

2021

Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 153.000 voordelig en van het resultaat na bestemming € 17.000 voordelig Klein beheer en onderhoud wegen Afschrijving Postweg Willem de Vlamingh weg Uitlegger Gangboord Midscheeps Fortweg Overig beheer wegen Werkzaamheden Waterstaatsobjecten Overige verschillen nadelig

€

Voordelig verschil resultaat voor bestemming

€

153.000

Toevoeging bestemmingsreserve wegen Onttrekking bestemmingsreserve wegen Onttrekking bestemmingsreserve RWS

€

22.000 108.000 6.000

Voordelig verschil resultaat na bestemming

€

17.000

18.000 9.000 50.000 21.000 18.000 52.000 22.000 27.000 10.000

-\-\-

-\-

-\-\-\-

Beheer en onderhoud wegen Op verschillende plekken in en buiten het dorp is wat klein onderhoud uitgevoerd. De overschrijding op het algemene budget komt met name door het noodzakelijke onderhoud aan het fietspad Noordzeeduinen wat uitgevoerd is voor het seizoen begon, zodat wel veilig gefietst kon worden voordat het pad na het seizoen werd verlegd en verbreed. Omdat de subsidie hiervoor nog niet ontvangen is laat het investeringsbudget een behoorlijke overschrijding zien, en ook het budget afschrijvingen wordt daarom overschreden. Een bedrag van € 28.000 werd aan de bestemmingsreserve onttrokken voor het onderhoud aan de openbare verlichting. Voor straatmeubilair, gladheidsbestrijding en het vegen van wegen werd € 22.000 minder uitgegeven dan geraamd.

Waterstaatsobjecten Het jaarlijkse onderhoud aan werkhaven, glooiingen Zuiderstrand en de strandovergangen-werkpad kostte minder dan geraamd. Begrotingswijzigingen Raming 2021

Realisatie 2021

Noodzakelijk onderhoud fietspad Stenen Willem de Vlaminghweg Onderhoud fietspaden Fietsvrije dorpsstraat

10.000 20.705 27.500 4.000

34.524 0 27.029 4.080

Totaal

62.205

65.633

 

Restant raming naar 2022 * **

Ten laste van het budget voor het onderhoud fietspad is ook divers ander klein onderhoud geboekt. Het budget stenen Willem de Vlaminghweg hoeft in 2022 niet opnieuw geraamd te worden omdat dit bedrag ook al in de oorspronkelijke begroting 2022 bleek te zijn meegenomen.

32

Programma 3: Economische zaken Algemeen Het programma Economische Zaken gaat over het stimuleren en in stand houden van een gezonde lokale economie in de gemeente Vlieland zonder structurele werkloosheid. Ook valt hieronder het eigendom van het tankstation voor brandstoffen (benzine en diesel), waarvan het beheer wordt uitgevoerd door de Stichting Aanloophaven Vlieland. Het betreft de taakvelden: 2.3 Recreatieve havens 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.4 Economische promotie 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie 8.3 Wonen en bouwen

Wat hebben we bereikt? -

Het Programma Waddeneilanden is door de vijf eilanden vastgesteld er is gestart met het uitvoeringsprogramma Er is verder uitvoering gegeven aan het toeristisch beleid Het Toeristisch Platform Vlieland (TPV) heeft de destinatiewebsite Vlieland.site gelanceerd Het ondernemersfonds is gecontinueerd Er is periodiek overleg met aan de gemeente gelieerde stichtingen Er is subsidie verstrekt aan evenementen ter promotie van het eiland Een adequate strandbewaking heeft ook in 2021 weer plaatsgevonden Het project vernieuwing fietspaden loopt nog

Wat hebben we daarvoor gedaan? Programma Waddeneilanden In 2021 is het Programma Waddeneilanden vastgesteld op alle vijf de eilanden. Doel van dit programma is het bevorderen van de brede welvaart. Er is na het vaststellen van het programma hard gewerkt aan een uitvoeringsprogramma. Programmalijn 2 betreft de lijn Toekomstbestendig Ondernemen & Ontwikkelen. Binnen deze lijn wordt door alle vijf de eilanden gewerkt aan het verstevigen en verbreden van de economie, innovaties

33

en het onderwijs. Dat sluit aan bij de doelen van het programma Economische Zaken van de gemeente Vlieland. In 2022 wordt er daadwerkelijk gestart met de uitvoering.

Toeristisch beleidsplan In 2021 is er verder uitvoering gegeven aan het Toeristisch beleidsplan dat is vastgesteld in 2014. De focus ligt op de balans tussen toerisme en leefbaarheid. Het Toeristisch Platform Vlieland (TPV) geeft uitvoering aan het toeristisch beleid. In 2021 is de destinatiewebsite Vlieland.site gelanceerd.

Tankstation Voor wat betreft het tankstation dat in bezit is van de gemeente en dat wordt verhuurd aan de Stichting Aanloophaven Vlieland (SAV) is de huidige situatie gecontinueerd voor wat betreft de exploitatie en de contacten met de brandstof leverancier.

Ondernemersfonds Voor medefinanciering door de ondernemersvereniging is een opslag voor het OZB gebruikersdeel niet woningen door de raad vastgesteld, om hiermee het fonds voor het toeristisch platform te creëren. In overleg met de ondernemersvereniging Vlieland is het ondernemersfonds een jaar gecontinueerd. Mede door de coronacrisis heeft er nog geen evaluatie plaatsgevonden.

Stichtingen Er zijn nauwe banden met de besturen van de aan de gemeente gelieerde stichtingen. Er is minimaal twee keer per jaar een overleg en we zijn goed op de hoogte van de (financiële) ontwikkelingen bij deze stichtingen.

Aan recreatie gerelateerde gemeentelijke stichtingen De stichting Recreatiebelangen Vlieland (SRV) en stichting Aanloophaven Vlieland (SAV) zijn twee gemeentelijke stichtingen waar nauw mee wordt samengewerkt. Ze vormen belangrijke pijlers van de Vlielander economie, vandaar dat de bedrijfsvoering nauwlettend wordt gevolgd. De statuten van de stichtingen verplichten ons dit ook. Er bestaat geen subsidierelatie, maar de gemeente voorziet wel in leningen aan deze stichtingen als dat nodig is.

Financiële ondersteuning van diverse evenementen ITGWO 2021 is ook dit jaar niet doorgegaan. Er is door de organisatie wel gebruik gemaakt van €40.000 subsidie. Het festival werd namelijk relatief laat afgelast omdat het er aanvankelijk naar uitzag dat het wél plaats kon vinden. Er waren toen al kosten gemaakt. De organisatie van ITGWO heeft er veel aangedaan om toch Vlieland op de kaart te zetten.

Beheer Noordzeestrand In 2021 is er weer gedurende acht weken strandbewaking uitgevoerd met inzet van professionele KNRM lifeguards op twee locaties op het strand. Het strand is gedurende deze periode schoongemaakt met behulp van de beachcleaner.

34

Wat heeft het gekost? Rekening Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

727.729 290.000 -437.729 0 0 0 -437.729

778.641 290.000 -488.641 0 0 30.262 -458.379

783.183 288.911 -494.272 0 0 10.939 -483.333

Lasten 95.841 93.473 199.130 143.166 251.573 783.183

Baten 3.254 16.077 231.671 13.458 35.390 299.850

Saldo -92.587 -77.396 32.541 -129.708 -216.183 -483.333

Begroting voor wijziging 2021

Begroting na wijziging 2021

Rekening

0 0

90.000 90.000

90.000 90.000

Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming

2021

Samenstelling rekening huidig jaar 300 340 350 370 380 Totaal

Economische zaken algemeen Beheer Noordzeestrand Aanloophaven Informatiecentrum de Noordwester Toerisme, evenementen en streekagenda

Investeringen

INV202126 Totaal

Grond havengebouw

2021

Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 6.000 nadelig en van het resultaat na bestemming € 25.000 nadelig. Stelpost economische alternatieven voor het toerisme Afboeking erfpacht grond Robbenhoeve Procesplan en stelpost Noordwester Beheer gebouw Noordwester Evenementen Toeristisch beleidsplan

€

Nadelig verschil resultaat voor bestemming

€

6.000

-\-

Onttrekking bestemmingsreserve gebiedsontwikkeling en toerisme

€

19.000

-\-

Nadelig verschil resultaat na bestemming

€

25.000

-\-

35

10.000 50.000 16.000 9.000 23.000 14.000

-\-

-\-

Economische alternatieven voor het toerisme Vanwege de drukke werkzaamheden voor de corona pandemie is hieraan minder aandacht besteed.

Afboeking erfpacht grond Robbenhoeve De erfpacht van de grond onder de voormalige Robbenhoeve is verkocht, de boekwaarde van deze erfpacht moest worden afgeboekt.

Noordwester In 2019 is ITGWO ingeschakeld om een plan voor de nieuwe Noordwester op te zetten, kosten hiervoor volgen nog.

Evenementen Omdat minder toerisme bevorderende evenementen zijn georganiseerd werd hiervoor ook minder subsidie verstrekt.

Divers De budgetten voor toerisme en evenementen zijn soms niet helemaal reëel verdeeld over de verschillende budgetposten maar uiteindelijk worden deze budgetten geëgaliseerd in de bestemmingsreseve gebiedsontwikkeling en toerisme.

Begrotingswijzigingen Raming 2021

Realisatie 2021

Strandbewaking Onderzoek Noordwester Fietsvrije Dorpsstraat Subsidie VVV

20.762 19.120 14.500 35.000

18.570 3.485 15.279 35.000

Totaal

89.382

72.334

36

Restant raming naar 2022 15.635

15.635

Verstrekte subsidies Activiteit Omschrijving

EP000128

EP000130

EP000295

EP000245

Bedrag

Info centrum De Noordwester Stichting de Noordwester

134.200

Evenementen ITGWO

40.000

Toeristisch beleidsplan VL Toeristisch platform Vlieland TPV project Gastenonderzoek Subsidie VVV

35.000 4.282 35.000

Overige uitgaven economische zaken Subsidie ondernemersfonds

30.000

Totaal

278.482

Overzicht uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren Functiemenging Vestigingen (van bedrijven)

Eenheid

Bronjaar

Vlieland

Nederland

% Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar

2020 2020

56,10 243,3

53,2% 158,40

Leeswijzer uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren

Functiemenging

Vestigingen (van bedrijven)

Toelichting

De functiemengingindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen. Bron: Waar staat je gemeente

37

38

Programma 4: Onderwijs Algemeen Het programma Onderwijs gaat over het bestuur van de basisschool en de school voor voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs, de huisvesting daarvan en het algemene onderwijsbeleid. Er is in de gemeente Vlieland geen bijzonder onderwijs. Per 1 maart 2018 is het onderwijs verzelfstandigd. Bij dit programma zijn ondergebracht de taakvelden 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting en 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Wat hebben we bereikt? Het gemeentebestuur vormt sinds 1 maart 2018 niet meer het schoolbestuur maar voelt zich zeer betrokken bij het behoud van kwalitatief goed onderwijs op het eiland. De gemeenteraad vormt in de nieuwe situatie de externe toezichthouder op het onderwijs en krijgt de jaarstukken van stichting Openbaar Onderwijs Vlieland (OOV) jaarlijks voorgelegd. Daarnaast heeft de gemeenteraad een rol in de benoeming van nieuwe bestuursleden van de stichting OOV. In 2019 werd bekend dat de huidige samenwerkingspartner van de stichting OOV (CSG Anna Maria van Schuurman (AMS)) gaat fuseren. De stichting OOV is niet meegegaan in deze fusie die in de zomer van 2020 heeft plaatsgevonden. Er is inmiddels een andere fusiepartij gevonden, de stichting OVO. De beoogde fusiedatum is 1 augustus 2022 Tot die tijd zal de stichting OOV als een zelfstandig bestuur functioneren. Zowel het voortgezet onderwijs (VO) als het primair onderwijs (PO) is in 2020 door de inspectie beoordeeld met een voldoende.

Voortgezet Onderwijs Op initiatief van het VO op Vlieland en Terschelling is er een pilotproject gestart met een watertaxi tussen Vlieland en Terschelling voor de periode van twee jaar. Scholieren op Vlieland kunnen op deze manier langer op het eiland onderwijs blijven volgen. Tevens biedt dit mogelijkheden voor MBO onderwijs voor de Vlielanders. In 2022 wordt bekeken op welke wijze deze verbinding structureel vormgegeven kan worden.

39

Primair Onderwijs Het primair onderwijs is in 2020 gestart met een pilot groep 0/1 als voorloper op de ontwikkeling van peuteronderwijs van het VVE Beleid. In 2021 zijn de beleidskaders voor voor- en vroegschoolse educatie (VVE) vastgesteld door de Raad.

Urgentiebesef De toekomst van het voortgezet onderwijs op Vlieland staat onder druk door het dalende aantal kinderen in de komende jaren. Er wordt gekeken naar samenwerkingsmogelijkheden om de komende magere jaren betreffende leerlingaantallen te overbruggen en het voorgezet onderwijs in stand te houden. Door een wetswijziging en afstemming met het Ministerie van Onderwijs en de aanstaande fusie is het behoud van voortgezet onderwijs voorlopig veilig gesteld.

Gemeentelijk onderwijsbeleid Naast de rol van schoolbestuur, heeft de gemeente Vlieland haar wettelijke verplichtingen jaarlijks opgenomen in het gemeentelijk onderwijsbeleid. De gemeente Ameland heeft daarin een uitvoerende taak. Naast de wettelijke taken omvat het gemeentelijk onderwijsbeleid ook het schoolzwemmen en de Impulsregeling buurtsportcoach (zie ook programma Volksgezondheid). Dit sluit aan bij het speerpunt van de gemeente om een actieve en gezonde leefstijl te stimuleren. De gemeente Vlieland heeft een budget ontvangen voor het ontwikkelen van onderwijsachterstandenbeleid in combinatie met voor- en vroegschoolse educatie. Dit is in 2021 gerealiseerd.

Onderwijs anderstaligen & laaggeletterden Op Vlieland zijn veel anderstaligen die werkzaam zijn in de horeca. Kinderen van anderstalige ouders komen met achterstanden op school. Bovendien is de communicatie tussen leerkrachten en ouders soms moeizaam, omdat ouders de Nederlandse taal niet machtig zijn. Dit is aanleiding geweest om in samenwerking met de bibliotheek en ROC Friesland scholing te realiseren voor anderstaligen en laaggeletterden. Dit is in november 2021 gestart met een aanbod op maat. Er zijn acht vrijwilligers actief en 18 cursisten nemen deel aan het onderwijsaanbod.

Nationaal Programma Onderwijs Vanuit het Nationaal Programma Onderwijs zijn gelden beschikbaar gesteld aan onderwijsinstellingen en de gemeenten. De gelden die we als gemeente ontvangen moeten worden ingezet voor het psychische welzijn van jeugd. Hierover heeft afstemming plaatsgevonden met de schoolleiding van De Jutter. Besloten is om dit in 2022 in te zetten voor Schoolmaatschappelijk werk.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Voortgezet Onderwijs Binnen het halfjaarlijkse bestuurlijke overleg en de driemaandelijkse overleggen Lokaal Educatieve Afstemming wordt besproken en afgesproken waar we als gemeente kunnen bijdragen om blijvend kwalitatief onderwijs te kunnen bieden.

Primair Onderwijs De gemeente heeft een verbindende rol in het intensiveren van de samenwerking tussen kinderopvang en onderwijs.