08 bijlage 1 Jaarrekening Gemeente Vlieland 2020.pdf
Tekst van het document
Jaarrekening 2020
2
Voorwoord Aan de leden van de raad van de gemeente Vlieland Het doet ons genoegen het jaarverslag en de jaarrekening 2020 aan u te kunnen aanbieden. Met de jaarrekening legt het college verantwoording af over het gevoerde financiële beheer over het boekjaar 2020. Inhoudelijk verwijzen wij u naar de jaarstukken met de daarin opgenomen accountantsverklaring. De jaarrekening is opgesteld conform de geldende voorschriften, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De jaarrekening is evenals de begroting ingedeeld in de door de raad vastgestelde programma’s. In het jaarverslag en de jaarrekening wordt de situatie van 2020 beschreven, slechts hier en daar wordt ingegaan op de ontwikkelingen die bij het maken van deze stukken bekend waren. De programmaverantwoording (onderdeel van het jaarverslag) biedt per programma inzicht in de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd en maatschappelijk beoogde effecten zijn bereikt. Een en ander geldt eveneens voor de verplicht voorgeschreven paragrafen. De jaarrekening 2020 sluit met een voordelig saldo van € 580. 000 na resultaatbestemming. Op bladzijde 9 van de jaarrekening is een toelichting opgenomen van de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting. Conform de voorschriften is het saldo over 2020 afzonderlijk in de balans opgenomen (onder eigen vermogen). Vlieland, d.d. 8 juni 2021
Burgemeester en wethouders van Vlieland,
De secretaris,
de burgemeester,
A. Idema
M. Schrier
Jaarrekening 2020
3
Jaarrekening 2020
4
Inhoudsopgave Voorwoord ................................................................................................................................................................ 3 Inhoudsopgave ......................................................................................................................................................... 5 Inleiding .................................................................................................................................................................... 7 Jaarverslag ............................................................................................................................................................. 11 Programma’s .......................................................................................................................................................... 13 Programma 0: Algemeen bestuur ....................................................................................................................... 15 Programma 1: Openbare orde en Veiligheid ....................................................................................................... 29 Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat ...................................................................................................
33 Programma 3: Economische zaken .................................................................................................................... 39 Programma 4: Onderwijs .................................................................................................................................... 45 Programma 5: Cultuur en recreatie ..................................................................................................................... 49 Programma 6: Sociale voorzieningen en Maatschappelijke dienstverlening ....................................................... 57 Programma 7: Volksgezondheid en milieu .......................................................................................................... 63 Programma 8: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting .................................................................................... 71 Programma 9: Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen............................................................................. 77 Paragrafen .............................................................................................................................................................. 87 Paragraaf 1: Lokale heffingen .............................................................................................................................
89 Paragraaf 2: Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................................... 93 Paragraaf 3: Onderhoud kapitaalgoederen ....................................................................................................... 103 Paragraaf 4: Financiering .................................................................................................................................. 107 Paragraaf 5: Bedrijfsvoering.............................................................................................................................. 110 Paragraaf 6: Verbonden partijen ....................................................................................................................... 113 Paragraaf 7: Grondbeleid .................................................................................................................................. 132 Paragraaf 8: Corona ......................................................................................................................................... 133 Jaarrekening .........................................................................................................................................................
138 Balans 2020.......................................................................................................................................................... 140 Overzicht baten en lasten per programma ........................................................................................................... 142 Begrotingsafwijkingen en rechtmatigheid ............................................................................................................. 144 Toelichting op de programmarekening 2020 ........................................................................................................ 146 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............................................................................................. 148 Toelichting op de balans ....................................................................................................................................... 152 Overige gegevens ................................................................................................................................................ 166 Onvoorzien........................................................................................................................................................
168 Verdeling taakvelden programma's ................................................................................................................... 169 Activa staat 2020 .............................................................................................................................................. 172 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen................................................................................................ 178 Accountantsverklaring ....................................................................................................................................... 180 SISA bijlage ...................................................................................................................................................... 182
Jaarrekening 2020
5
Jaarrekening 2020
6
Inleiding algemeen Tot de gemeente Vlieland behoort het eiland Vlieland en een groot deel van het aansluitende gedeelte van de Waddenzee. Het eiland bestaat voor het overgrote deel uit terreinen die eigendom zijn van en beheerd worden door de rijksoverheid, vooral Staatsbosbeheer. De gemeente Vlieland is, gemeten naar het aantal inwoners (ongeveer 1.100) een kleine gemeente, maar qua grondoppervlakte omvangrijk. Het karakter van de gemeente wordt voor een belangrijk deel bepaald door het toerisme. Deze drie elementen: de geografische ligging, het geringe aantal inwoners en het toeristische karakter vormen de voornaamste kenmerken van de gemeente Vlieland.
Enige demografische ontwikkelingen kunnen worden weergegeven met de volgende kengetallen: (Bron: CBS / Waarstaatjegemeente.nl) Gemeente Vlieland inwoners
2020 1193
2019 1138
2018 1132
2017 1085
2016 1083
2015 1103
huishoudens
643
628
627
580
595
594
huishoudgrootte
1,8
1,8
1,81
1,87
1,88
1,86
% huishoudens alleenstaand Vlieland
52,4
53,3
53,4
48,1
47,4
48,3
Groene druk ( -19 t.o.v. 20-64) Nederland 2019: 37,3
23,9
25,6
24,6
26,3
27,5
27
Grijze druk ( 65+ t.o.v. 20-64)
28,7
28,8
28,2
29,4
31,6
31,3
Jaarrekening 2020
7
In de programmajaarrekening zijn dezelfde programma’s gedefinieerd als in voorgaande jaren. De volgende programma’s zijn geformuleerd: 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Algemeen bestuur Openbare Orde en Veiligheid Verkeer, Vervoer en Waterstaat Economische Zaken Onderwijs Cultuur en Recreatie Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening Volksgezondheid en Milieu Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen
Daarnaast bevat de jaarrekening acht zogenaamde paragrafen. In de paragrafen wordt informatie op een gebundelde wijze verstrekt. Anders zou deze informatie versnipperd in de jaarrekening moeten worden opgenomen. Deze informatie heeft betrekking op vrijwel alle programma’s.
Nieuwe beleidsvoornemens 2020 In de oorspronkelijke begroting 2020 waren de volgende beleidsvoornemens opgenomen; Eenmalige budgetten: Projectkosten gemeentearchief
€
75.000
Totaal eenmalige nieuwe budgetten
€
75.000
Uitgevoerd
Het jaarrekeningsaldo De exploitatie van de algemene dienst sluit met een voordelig verschil ten opzichte van de begroting van € 580.000.
Een nadere analyse van het jaarrekeningsaldo Nadat per saldo € 1.371.000 aan de diverse reserves werd toegevoegd ten laste van de exploitatie, resteert een voordelig saldo van de algemene dienst van € 580.000. Voor € 289.000 betreft het hier restantbudgetten. De gemeenteraad dient een besluit te nemen over het besteden van dit resultaat. In het voorstel waarmee deze jaarrekening aan de gemeenteraad wordt aangeboden, wordt hiertoe een voorstel gedaan. (Bedragen x € 1000) Exploitatierekening
2020
2019
2018
2017
Totale lasten
10.115
7.823
7.828
8.465
Totale baten
9.324
8.825
8.223
8.189
Resultaat voor mutaties in reserves
-792
1003
395
-276
Mutaties reserves
1.371
-427
-264
763
580
576
131
487
Resultaat na bestemming
Geconsolideerde balans
2020
2019
2018
2017
Materiële vaste activa
14.333
10.656
10.733
11.172
Reserves (inclusief resultaat 2019)
7.707
8.498
7.496
7.100
Voorzieningen
1.501
1.407
1.235
1.227
Langlopende schulden
24.527
8.399
8.765
9.127
Voor een specificatie van de bestemmingsreserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans.
Jaarrekening 2020
8
Het saldo is ontstaan door een groot aantal positieve en negatieve afwijkingen ten opzichte van de budgetten. Gespecificeerd naar enige substantiële onderdelen (afwijkingen vanaf de € 20.000) kan het saldo samengevat als volgt worden weergegeven: (+ = Vo o rdelig, -/- = Nadelig)
Resultaat t.o.v. de begroting Analyse saldo 2020: 1 Toeristenbelasting
-352.000
2 Voorziening wachtgeld wethouders
-174.000
3 Inhuur extern
-78.000
4 Diverse corona kosten
-58.000
5 Maatwerkdienstverlening 18-
-56.000
6 Concierge kosten de Jutter 2019
-47.000
7 Maatwerkvoorzieningen WMO
-23.000
8 Belastingen de Jutter
20.000
9 Reis en verblijfskosten
20.000
10 Representatie budget college
20.000
11 Stelpost tractiemiddelen
22.000
12 Afval inzameling en verwerking (excl. Apparaatskosten)
24.000
13 Correctie vennootschapsbelastingaanslagen 2016/2017
28.000
14 Juridische kosten handhaving
30.000
15 Uitkeringen gemeentefonds
32.000
16 Buurtsportcoach
33.000
17 Samenkracht en burgerparticipatie
35.000
18 Automatisering
38.000
19 Overige verschillen voordelig
42.000
20 Vorming en opleiding
43.000
21 Bouwgrondexploitatie de Zeester
46.000
22 Inkomensregelingen
50.000
23 Opbrengst gedetacheerd personeel
53.000
24 Woonforensenbelasting
77.000
25 Stelpost flankerend ouderenbeleid
91.000
26 Salariskosten (vacatures, generatiepact, deeltijd enz.)
93.000
27 Omgevingswet Hierboven nog niet benoemde RO/BWT budgetten (bestemmingsreserve 28 heeft max. bereikt) 29 Onvoorziene uitgaven en budgetruimte
135.000
Saldo jaarrekening 2020
138.000 298.000 580.000
Bij de punten 14, 16, 20, 21 en 27 betreft het deels werkzaamheden die in 2021 hun voortgang zullen vinden. In totaal moet daarom een bedrag van € 289.000 in 2021 opnieuw geraamd worden, € 259.000 ten laste van de
Jaarrekening 2020
9
algemene reserve en € 30.000 ten laste van de bestemmingsreserve ruimtelijke plannen en bouw- en woningtoezicht. Bij de posten 8, 11, 23 en 28 zit structureel wel wat jaarlijks wisselende ruimte in de begroting. Toelichtingen op de ontstane verschillen ten opzichte van de geraamde bedragen vindt u bij de programma’s.
Jaarrekening 2020
10
Jaarverslag
Jaarrekening 2020
11
Jaarrekening 2020
12
Programma’s
Jaarrekening 2020
13
Jaarrekening 2020
14
Programma 0: Algemeen bestuur Algemeen Het programma Algemeen Bestuur gaat over de gemeentelijke bestuursorganen: raad en raadscommissie, college van burgemeester en wethouders en de burgemeester. Daarnaast de baten en lasten van het ambtelijk apparaat dat het bestuur direct ter zijde staat. Ook tot dit programma behoren zaken als de burgerlijke stand, de Basisregistratie Personen (BRP), rijbewijzen en paspoorten c.a., het organiseren van verkiezingen en de algemene bestuurlijke samenwerking zoals vooral die met de andere Waddeneilandgemeenten. Met ingang van 2017 maakt van dit programma tevens deel uit het taakveld 0.4, overhead en ondersteuning organisatie. De andere taakvelden die behoren tot het programma 0, zijn: -
0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken
Wat hebben we bereikt? 2020 was een bijzonder jaar. De coronapandemie heeft een behoorlijke impact gehad op ons dagelijks leven en zo ook voor het bestuur. Er is bestuurlijk en ambtelijk veel inzet gepleegd die niet gepland was. Zonder een opsomming te geven van alle coronamaatregelen die we op Vlieland genomen hebben kunnen we stellen dat we gezamenlijk, bestuur, organisatie en samenleving hier snel, flexibel en adequaat hebben gehandeld. Een evaluatie van de maatregelen in de Dorpsstraat zou zelfs kunnen leiden tot een vervolg in welke vorm dan ook. Met Staatsbosbeheer (SBB) is overeenstemming bereikt over een aantal langlopende zaken, zoals overdracht van gronden, fietspaden en pachttarieven. Er is een aanvang gemaakt met het opstellen van een Natuur- en Recreatiefonds.
Jaarrekening 2020
15
Door de beperkende coronamaatregelen is burgerparticipatie door middel van bijeenkomsten niet of nauwelijks mogelijk geweest. Voor het lokaal sportakkoord zijn er aan het begin van het verslagjaar nog wel fysieke bijeenkomsten geweest, voor het overige is dit digitaal gebeurd. Voor andere zaken zijn enquêtes uitgezet, zoals o.a. voor de Omgevingsvisie en voor de evaluatie maatregelen Dorpsstraat.
De gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden De algemene doelstelling (missie) van de samenwerking tussen de Waddeneilanden en daarmee van de Gemeenschappelijke Regeling is: ‘Versterken van de bestuurskracht van de afzonderlijke gemeenten door onomkeerbare, niet vrijblijvende en doelgerichte samenwerking met behoud van bestuurlijke zelfstandigheid.’ Als specificatie van deze missie geldt een drietal (sub-)doelstellingen voor de samenwerking: 1. vermindering van de kwetsbaarheid van de ambtelijke organisaties 2. vergroting van de kwaliteit van de advisering over eilandoverstijgende onderwerpen 3. pro-actieve inbreng bij de totstandkoming van Rijks- en Provinciaal beleid In 2020 is hard gewerkt aan het opstellen van een Programma Waddeneilanden. De coronacrisis heeft duidelijk gemaakt dat de mono-economie ons kwetsbaar maakt. In het (concept) Programma Waddeneilanden wordt daarom ingezet op “Brede welvaart”, met als programmalijnen: • wonen en leven • toekomstbestendig ondernemen en ontwikkelen • bereikbaar en verbonden • slimme en integrale energiesystemen • circulaire economie De jaarlijkse tweedaagse bijeenkomsten van gemeenteraadsleden op één van de Waddeneilanden heeft in 2020 helaas niet plaats kunnen vinden vanwege de coronamaatregelen. Wel is hiervoor in de plaats een digitale avondsessie georganiseerd.
De Agenda voor het Waddengebied 2050 en het Programma Waddeneilanden zijn deze avond besproken.
Samenwerkingsverband Dienst Sociale Zaken NoordWest Friesland Na de gemeentelijke herindeling van de gemeenten Franekeradeel, Menaldumadeel en Het Bildt tot de nieuwe gemeente Waadhoeke, heeft de gemeenteraad van Waadhoeke erop aangedrongen om de bestaande structuur van de gemeenschappelijke regeling Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân onder de loep te nemen. Uitgangspunt daarbij is de wens om het beleid weer terug te brengen naar de gemeente. De vier colleges hebben naar elkaar toe uitgesproken een verkenning aan te gaan binnen de kaders van de Wet Gemeenschappelijke Regeling om aan deze wens tegemoet te komen zonder de onderlinge samenwerking te moeten beëindigen.
Beheer en onderhoud gemeentelijke gebouwen Algemeen Voor alle gebouwen is regulier onderhoud uitgevoerd volgens de meerjaren onderhouds-programma’s (MJOP) van deze gebouwen.
Specifiek per gebouw Gemeentehuis – Dorpsstraat 127 De systeemplafonds op de begane grond zijn vervangen en aangepast en er is nieuwe LED verlichting in alle kantoren aangebracht. Voor wat betreft de verduurzaming van het gemeentehuis: er wordt momenteel een aanbesteding voorbereid om het kantoormeubilair te vervangen.
Jaarrekening 2020
16
Gemeentewerken – Fortweg 1A en 2A Er zijn aanpassingen gedaan aan de overheaddeuren van de stallingsloods voertuigen, daar is een sectie bijgeplaatst om meer hoogte te verkrijgen en er is elektrische bediening aangebracht. Daarnaast is groot onderhoud aan de overige overheaddeuren gepleegd. Er is een nieuwe opslagplaats voor strooizout gerealiseerd. Op het terrein is een betonnen bunker gebouwd waarin het zout droog kan worden opgeslagen. Deze bunker is nu ook voorzien van een schuifdak. In samenwerking met Urgenda wordt er gekeken naar alternatieven voor de verwarming van de gebouwen, om een besparing op aardgas te realiseren.
De Jutter – Lutinelaan 3 De conciërge is op 1 januari 2020 in dienst gekomen van de gemeente. Er is afgesproken om de conciërge van De Jutter breed in te zetten voor het gehele gebouw. Naast werkzaamheden die hij doet voor de school zal hij ook worden ingezet voor de bibliotheek en de kinderopvang. Het mindervalidentoilet in De Jutter is uitgebreid en aangepast. Er is een nieuwe pomp geïnstalleerd voor het grijswatercircuit in de schoonwaterkelder.
Sportcentrum Flidunen – Uitlegger 2 Er is een nieuw zoutelektrolysesysteem geïnstalleerd. Voor dit systeem, dat de waterkwaliteit in het zwembad regelt en waarborgt, is in 2003 gekozen om aan milieueisen te voldoen. Ook leverde het vervoer van gevaarlijke stoffen als chloor en zoutzuur problemen op. In plaats van chloor wordt zout toegevoegd aan het water in het zwembad. Dit zout wordt met behulp van een zoutelektrolyseapparaat omgezet naar natuurlijk chloor, wat vervolgens het zwembadwater desinfecteert. In januari en februari is het jaarlijks groot onderhoud gepleegd aan de perrons rond het zwembad, en is er tegelwerk uitgevoerd. Tevens zijn er vier nieuwe watervaste deuren voor de grote kleedkamers geplaatst. Al langere tijd wordt er gesproken over een samenwerking tussen Stichting Recreatiebelangen Vlieland (SRV), Gemeente Vlieland en Stichting Flidunen. Op 2 juli 2020 is een intentieverklaring ondertekend om per 2021 een samenwerking te starten. Op basis van een nulmeting is er een meerjarenonderhoudsplan en conditiescore opgesteld ten behoeve van deze samenwerking, afspraken over de verdeling van het onderhoud moeten nog gemaakt worden.
Bezoekerscentrum de Noordwester – Dorpsstraat 150 In afwachting van de ontwikkelingen rond het bezoekerscentrum is alleen het hoogst noodzakelijke onderhoud uitgevoerd aan het gebouw en aan de technische installaties.
Voormalige bibliotheek en Vliering – Dorpsstraat 152 Dit pand is intern verbouwd en wordt tijdelijk (tot de zomer van 2022) gebruikt voor de huisvesting van de maatschap fysiotherapie Vlieland en de begrafeniscommissie. De interne verbouwing is op projectbasis gedaan ten laste van project Boswijk.
Ambstwoning burgemeester – Lutinelaan 35 De oprit en het terras zijn opnieuw bestraat, het geheel inclusief de tuin is eigentijds en onderhoudsvriendelijk gemaakt. Er is eveneens een maairobot aangeschaft.
Helihaven – Havenweg 18A De gemeente is in 2020 eigenaar geworden van de helikopterhaven en -hangar en verhuurt deze aan UMGC ambulancezorg. De hangar bestaat uit een ruimte voor stalling van vervoermiddelen ten behoeve van ambulancevervoer en materieel/materialen voor de Grootschalige Geneeskundige Bijstand die op Vlieland wordt ingevuld door gemeentelijke vrijwilligers. Ook is er een afgescheiden ruimte met woon- en slaapvertrekken waar medewerkers tijdens hun diensten gebruik van kunnen maken.
Jaarrekening 2020
17
Wat hebben we daarvoor gedaan? Samenwerking Waddeneilanden De directieraad heeft met ondersteuning van het personeel van het Waddenkantoor de AB- en DB-vergaderingen voorbereid. Tijdens de coronapandemie is in samenwerking met de Provincie en de Waddeneilanden bij het Rijk aandacht gevraagd voor de specifieke problemen die dit veroorzaakt op de Waddeneilanden. Naast de reguliere taken is een opzet gemaakt voor het Programma Waddeneilanden. Tevens is gekeken naar meer samenwerking op bedrijfsvoeringstaken en zijn hier binnen de DR (directieraad) afspraken over gemaakt.
Samenwerking Dienst De Stuurgroep aansturing sociaal domein, bestaande uit de vier portefeuillehouders sociaal domein van de gemeenten Waadhoeke, Harlingen, Terschelling en Vlieland heeft na de zomer van 2018 aan de projectgroep aansturing sociaal domein, bestaande uit de gemeentesecretarissen van de vier gemeenten en onder leiding van de directeur van de Dienst, de opdracht gegeven met scenario`s te komen waarbinnen de bestaande structuur omgevormd kan worden tot een lichtere variant binnen de Wgr.
Voorlichting In 2020 is budget vrijgemaakt om uren voor communicatie in te kunnen zetten. Het is daardoor mogelijk geworden meer en tijdiger te communiceren vanuit de gemeente naar de samenleving. De website, sociale media en Uit het kastje zijn de meest gebruikte kanalen om met inwoners, bedrijven en toeristen te communiceren. Er is een nieuwe subsite over duurzaamheid opgezet. Daarnaast is een subsite opgezet met alle informatie over gemeenteraden in het algemeen en de gemeenteraad van Vlieland in het bijzonder. Alle beschikbare digitale raadsverslagen die voorheen konden/moesten worden ontsloten via de leverancier van de website zijn overgezet naar Ibabs. Daardoor kan de bezoeker alle documenten en verslagen nu terugvinden via één systeem. In 2020 is begonnen om de verschillende websites van de gemeente te laten voldoen aan de eisen rond digitale toegankelijkheid waarbij de eerste stap het plaatsen van de toegankelijkheidsverklaring op de website was. De eerste stappen zijn gezet om voorbereid te zijn op de WEP (Wet elektronische publicaties).
Personeel en organisatie Een overzicht van de personele formatie is te vinden op bladzijde 23. Uit het overzicht blijkt dat de omvang van de ambtelijke formatie voor 2020 27,5 fte bedraagt . Er is een formatiebudget geraamd van € 1.938.800. Het werkelijk benodigde budget bedroeg € 1.787.116. Daarnaast bedraagt de bestuurlijke formatie 2,8 fte (burgemeester en wethouders) en is 2,2 fte gedetacheerd (Informatiecentrum De Noordwester, Provincie en de Waddeneilanden).
Archief Na het vaststellen van de kadernota 2020 is gebleken dat er een meer omvangrijk project gestart moest worden in het gemeentelijke archief. In het kader van het zaakgericht werken is het streven er op gericht uiteindelijk zo weinig mogelijk nog op papier te werken. Voor het archief betekent dat een proces van vervanging van analoge archiefbescheiden door digitale. Uiteindelijk moet dat leiden tot een zo digitaal mogelijk actueel archief. Hiervoor moesten echter veel actuele archiefdossiers anders geordend worden dan tot nu toe het geval was. Omdat dit een zeer arbeidsintensief project is, is deze eerste fase van dit project in 2020 uitgevoerd door een externe partij.
Juridische zaken Dit jaar zijn weer de nodige bezwaarschriften en beroepschriften behandeld en afgehandeld. Ook zijn er diverse WOBverzoeken en klachten geweest die afgehandeld zijn. De coronamaatregelen hebben ertoe geleid dat gedoogbeschikkingen voor de verruiming van terrassen zijn behandeld en afgegeven. Er zijn diverse handhavingsprocedures gevoerd en ook zijn diverse privaatrechtelijke kwesties, met name overdracht stukjes grond, behandeld en afgewikkeld.
Jaarrekening 2020
18
Er is veel overleg geweest over de maatregelen gericht op het voorkomen van verspreiding van het coronavirus. Daarnaast wordt er in samenspraak met de werkgroep Wet elektronische bekendmakingen hard gewerkt aan de implementatie van de nieuwe bekendmakingenwet per 1 juli 2021. De implementatie van de Algemene Privacy Wetgeving binnen de werkwijze van de gemeente heeft de nodige aandacht gevraagd en gehad. Dit zal in 2021 verder worden voorgezet.
Overhead en ondersteuning organisatie Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: - financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie - personeelszaken en overige organisatiekosten - directieteam en leidinggevende Buitendienst - voorlichting - juridische zaken - bestuurszaken en bestuursondersteuning - informatievoorziening en automatisering van PIOFACH-systemen - facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging) - documentaire informatievoorziening (DIV) - managementondersteuning primair proces - tractiemiddelen buitendienst Uitgedrukt als percentage van de totale kosten (dus directe kosten en overhead opgeteld) bedraagt de overhead 18%. Dit is het percentage dat bij de wettelijk voorgeschreven beleidsindicatoren is opgenomen. Uit een onderzoek van Berenschot uit 2018 blijkt dat gemiddeld 31,7 % van het personeel bij een gemeente in een overheadfunctie werkt.
Jaarrekening 2020
19
Wat heeft het gekost? Rekening
Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming
Begroting voor wijziging 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening
2.713.508 112.000 -2.601.508 0 0 0 -2.601.508
2.836.534 118.050 -2.718.484 0 0 0 -2.718.484
2.755.480 160.126 -2.595.354 0 0 0 -2.595.354
Lasten 247.828 562.371
Baten 8.370 0
Saldo -239.458 -562.371
38.931 83.790 109.786 1.712.773 2.755.480
16.920 0 104.440 30.395 160.126
-22.011 -83.790 -5.346 -1.682.378 -2.595.354
Begroting voor wijziging 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening
0 0 0 0 0
0 37.250 16.000 7.900 61.150
21.137 27.091 15.674 7.892 71.793
2020
Samenstelling rekening huidig jaar 10 20 30 40 50 60 Totaal
Bestuursorgaan gemeenteraad Bestuursorgaan college burgemeester en wethouders Bestuursorgaan burgemeester Bestuurlijke samenwerking Burgerzaken overhead en ondersteuning organisatie
Investeringen
INV201933 INV202018 INV202043 INV202062 Totaal
Zoutloods Schuifdak Voertuig groenvoorzieningVDD-47-K Geluidsinstallatie raad IPADS raad online vergaderen
Jaarrekening 2020
2020
20
Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 123.000 voordelig en van het resultaat na bestemming € 123.000 voordelig Stelpost gemeentelijke gebouwen Onderhoud ambtswoning Onderhoud huisvesting buitendienst Secretarie leges Salariskosten inclusief reis- en verblijfskosten en ontvangen vergoedingen Voorziening wethouders wachtgeld Inhuur extern Erfpacht terrein Fortweg Stelpost tractiemiddelen Automatiseringskosten Representatie budget college Bijdrage de Waddeneilanden Juridische adviezen
€
Voordelig verschil resultaat voor bestemming
€
123.000
Voordelig verschil resultaat na bestemming
€
123.000
46.000 20.000 20.000 12.000 176.000 174.000 14.000 14.000 22.000 38.000 23.000 10.000 10.000
-\-\-
-\-\-
Huisvesting buitendienst, onderhoud ambtswoning en stelpost gebouwen onderhoud Bij Huisvesting buitendienst is een overschrijding te zien die voornamelijk te maken heeft met onderhoud aan o.a. het hekwerk en de centrale verwarming. Bij de ambtswoning is het straatwerk aangepakt. Tegenover deze minus post staat in feite het positieve verschil bij de stelpost onderhoud gebouwen.
Salariskosten en inhuur extern Salariskosten zijn bij diverse programma’s te vinden, in totaal is er ten opzichte van de totaal begrote salariskosten een overschot van € 93.000. Dit komt met name door vacatureruimte die deels extern is ingevuld. Ten opzichte van de begrote bedragen voor personeel van derden is in totaal op dit programma een overschrijding te zien van € 14.000. Personeel van derden werd ingeschakeld bij langdurige ziekte van een medewerker en bij het invullen van vacatures.
Voorziening wethouder wachtgeld Anders dan ambtenaren vallen burgemeesters en wethouders niet onder de Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA). Op grond van de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers Appa heeft een arbeidsongeschikte burgemeester of wethouder recht op doorbetaling van zijn wedde tot zijn aftreden. Vervolgens is er recht op wachtgeld. Hiervoor moet een voorziening worden ingesteld.
Tractie en hulpmiddelen Vanwege de onduidelijkheden rond de verwachte kosten van tractie- en hulpmiddelen van de buitendienst is een stelpost opgenomen voor vervangingsinvesteringen. In 2020 zijn twee auto’s aangeschaft. Van één voertuig komen de kapitaallasten echter ten laste van de rijkswaterstaatswerken.
Automatisering Bij automatisering was extra budget opgenomen om de financiële administratie gereed te maken voor Efacturering. Deze werkzaamheden zijn door de gemeente Leeuwarden vanwege drukke werkzaamheden
Jaarrekening 2020
21
uitgesteld naar 2023. Daarnaast was extra budget opgenomen voor de ICT-kosten van Leeuwarden maar deze bleken mee te vallen.
Representatie budget college Er was extra budget toegekend vanwege vouchers die tijdens de coronacrisis aan de bevolking zijn verdeeld. Het blijkt dat niet al deze vouchers zijn ingeleverd. Daarnaast is het benodigde budget voor representatie wat moeilijk in te schatten en kunnen kosten van jaar tot jaar nogal verschillen. Incidentele begrotingswijzigingen Raming 2020
Realisatie 2020
Coronavouchers representatie college Inhuur juridische zaken Inhuur financiën Coaching traject Vervanging zieke wethouder
11.000 21.000 60.000 15.000 20.000
8.100 22.473 62.480 0 31.126
Totaal
127.000
124.179
Restant raming naar 2020
15.000
15.000
Secretarieleges Aantal afgegeven:
Aantal 2020
Aantal 2019
Aantal 2018
Aantal 2017
Aantal 2016
Aantal 2015
Aantal 2014
T-ontheffingen
1535
1549
1773
1531
1387
1516
1202
A-ontheffingen
13
16
7
8
6
17
11
B-ontheffingen Rijbewijzen
129 138
156 108
123 116
154 120
134 92
114 100
141 76
Identiteitskaarten
18
43
83
86
115
111
118
Paspoorten kapvergunningen
22
50
131
135 0
157 2
105 7
126 5
Huwelijken
23
33
44
56
57
53
50
0
0
28
24
14
Evenementen en markten
Door de jaren heen zijn er pieken te zien door grote bouwprojecten, dit is vanzelfsprekend van invloed op de aanvraag van T-ontheffingen. Voor evenementen en markten zijn geen leges meer verschuldigd. Door corona is in 2020 een aantal huwelijken afgezegd. Ook op de aanvraag van reisdocumenten heeft corona zo te zien wel wat invloed gehad.
Jaarrekening 2020
22
Formatie, aantal personeelsleden en salariskosten gemeente Vlieland 2020
Organisatie eenheid
Aantal personen
Aantal FTE's
Salariskosten
Begroot
Verschil
Bestuursorganen Gemeente Raad
9
141.223
132.000
-9.223
Burgemeester en Wethouders
3
2,8
312.042
331.000
18.958
Subtotaal
12
2,8
453.265
463.000
9.735
Bestuursapparaat Griffie Overhead en ondersteuning organisatie
1
0,8
63.356
84.000
20.644
11
9,1
626.479
657.000
30.521
Team Buitendienst
9
8,6
466.834
508.000
41.166
Burgerzaken
2
1,5
100.917
99.000
-1.917
Rampenbestrijding
1
0,8
60.861
62.000
1.139
Onderwijs
2
1,2
63.547
63.000
-547
Toerisme
1
0,6
46.070
46.000
-70
1e lijns WMO en jeugd
2
1,4
111.144
126.800
15.656
Milieu en duurzaamheid
2
1,4
102.641
103.000
359
RO en Bouw en woning toezicht
3
1,3
62.692
89.000
26.308
Fysieke leefomgeving
1
0,9
82.576
101.000
18.424
Subtotaal
35
27,5
1.787.116
1.938.800
151.684
Burgerlijke Stand
5
2.272
4.000
1.728
Noordwester
1
45.085
35.000
-10.085
GHOR geneeskundige groep
13
8.487
26.000
17.513
0,8
Gedetacheerd
2
1,3
77.977
Subtotaal
21
2,2
133.821
65.000
-68.821
-77.977
Subtotaal
68
32,4
2.374.202
2.466.800
92.598
Voormalig personeel t.l.v. voorzieningen Oud bestuurders
6
Totaal
74
Jaarrekening 2020
67.333
32,4
2.441.535
23
De salariskosten zijn als directe kosten geraamd op de programma’s waar ze betrekking op hebben. Een deel van de kosten van de ambtelijke dienst betreft overheadkosten. Deze salariskosten zijn overeenkomstig de nieuwe bepalingen van het Besluit Begroten en Verantwoorden, geraamd op taakveld 0.4 overhead, dat onderdeel uitmaakt van dit programma 0, Algemeen bestuur.
Overhead en ondersteuning organisatie Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Ten laste van de programma’s komen alleen directe kosten. De overheadkosten, die in 2020 € 1.682.378 bedroegen zijn volledig verantwoord op programma 0. Uitgedrukt als percentage van de directe kosten bedraagt de overhead 21%. Met andere woorden, als de overhead toegerekend zou worden aan de programma’s naar rato van de directe kosten, dan zouden de kosten per programma(-onderdeel) met 21% stijgen. Bij deze berekening is een aantal onderdelen in de jaarrekening buiten beschouwing gelaten bij het bepalen van de verdeelgrondslag. Van een aantal begrotingsonderdelen is het namelijk niet reëel er overhead aan toe te rekenen. Daarom zijn kosten van het product “exploitatie en ontwikkeling Boswijk”, “Duinwijck gasvrij” en “grondexploitatie Zeester” buiten de verdeelgrondslag gelaten. Voor een stabiel beeld van het overheadpercentage is het beter deze kosten voor de berekening van het percentage buiten beschouwing te laten. Uitgedrukt als percentage van de totale kosten (dus directe kosten en overhead opgeteld) bedraagt de overhead overigens 18%. Dit is het percentage dat bij de wettelijk voorgeschreven beleidsindicatoren is opgenomen.
Jaarrekening 2020
24
De overheadkosten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Activiteit
Omschrijving
EP000014
Voorlichting 4380116
Representatie
4380123
Advertenties en voorlichting
EP000272
Begroot
Werkelijk
Resultaat
0
50
-50
20.000
22.396,99
-2.396,99
Algemene juridische adviezen 4351000
Personeel van derden
21.000
22.472,79
-1.472,79
4380121
Externe advisering en ondersteuning
40.000
29.869,94
10.130,06
EP000298
Salariskosten 4110010
Salarissen en sociale lasten
657.000 624.600,89
32.399,11
4110020
Overige salariskosten
20.000
2.337,66
17.662,34
4110030
Verhaal kosten huidig personeel
0
1.140
-1.140
4380080
Algemeen forfait (WKR)
0
18,71
-18,71
4380082
Gerichte vrijstellingen (WKR)
0
1.858,92
-1.858,92
8380090
Overige opbrengsen
0 -17.165,68
17.165,68
EP000299
Overige organisatie en personeelskosten 4351000
Personeel van derden
60.000
62.480,2
-2.480,2
4380080
Algemeen forfait (WKR)
0
2.423,62
-2.423,62
4380081
Vorming en opleiding (WKR)
45.200
17.787,36
27.412,64
4380082
Gerichte vrijstellingen (WKR)
0
1.780,35
-1.780,35
4380083
Nihilwaarderingen (WKR)
0
3.185,4
-3.185,4
4380084
Intermediaire kosten (WKR)
0
23,6
-23,6
4380105
Reis- en verblijfkosten
10.000
300,59
9.699,41
4380106
Boeken, tijdschriften, e.d.
5.000
3.472,31
1.527,69
4380110
Verzekeringen
28.500
28.423,23
76,77
4380114
Verbruiksartikelen e.d.
0
154,61
-154,61
4380115
Onderhoud hard- en software
2.600
3.236,16
-636,16
4380117
Contributies
2.275
1.045,22
1.229,78
4380118
Kleding en uitrusting
300
148,54
151,46
4380121
Externe advisering en ondersteuning
60.000
59.296,61
703,39
4380122
Werving en selectie
2.000
24.690,38 -22.690,38
4380126
Arbodiensten en keuringen
8.000
2.085,54
5.914,46
4438000
Ink.overdr. – ov. instell. en pers.
3.400
3.400
0
Jaarrekening 2020
25
Activiteit
Omschrijving
EP000300
Facilitaire zaken
Begroot
Werkelijk
Resultaat
4351000
Personeel van derden
4380082
Gerichte vrijstellingen (WKR)
0
36,36
-36,36
4380083
Nihilwaarderingen (WKR)
0
1.765,01
-1.765,01
4380107
Overige goederen en diensten
9.500
12.921,63
-3.421,63
4380114
Verbruiksartikelen e.d.
0
118,37
-118,37
4380114
Verbruiksartikelen e.d.
16.036
5.977,16
10.058,84
4380119
Beheer en onderhoud algemeen
0
124,95
-124,95
4380124
Porto en verzendkosten
8.000
5.475,51
2.524,49
4380125
Reproductie
13.700
5.775,03
7.924,97
8380090
Overige opbrengsten
0
-154,74
154,74
0
60.000
EP000301
94.000 100.781,97
-6.781,97
Automatisering 4380010
Stelpost algemeen
60.000
4380107
Overige goederen en diensten
133.000 216.742,03 -83.742,03
4380114
Verbruiksartikelen e.d.
3.200
907,24
2.292,76
4380115
Onderhoud hard- en software
72.000
26.035,9
45.964,1
4380119
Beheer en onderhoud algemeen
7.500
1.625,72
5.874,28
4730000
Afschrijvingen
17.576,58
10.576,58
7.000
4740000
Doorbelasting rentekosten
649,43
197,26
452,17
3.332,6
3.400,79
-68,19
EP000302
Huisvesting binnendienst 4110993
salarissen team Buitendienst
4210000
Betaalde belastingen
6.000
3.843,1
2.156,9
4380010
Stelpost algemeen
3.200
0
3.200
4380101
Gas en elektra
13.500
14.642,31
-1.142,31
4380103
Huur en pacht
6.000
6.323,52
-323,52
4380108
Telefoon en dataverkeer
7.000
11.008,46
-4.008,46
4380109
Klein onderhoud/inventaris
6.000
3.860,33
2.139,67
4380110
Verzekeringen
2.600
2.646,52
-46,52
4380111
Onderhoud installaties
3.500
11.774,19
-8.274,19
4380112
Schoonmaak
19.000
19.602,66
-602,66
4380113
Waterverbruik
300
464,82
-164,82
4380114
Verbruiksartikelen e.d.
0
104,88
-104,88
4380119
Beheer en onderhoud algemeen
14.800
12.192,02
2.607,98
4730000
Afschrijvingen
27.695
27.695
0
4740000
Doorbelasting rentekosten
6.685,65
5.793,23
892,42
8360010
Huuropbrengst vastgoed
0,
-900,
900,
Jaarrekening 2020
26
Activiteit
Omschrijving
EP000303
Gemeentewerf Fortweg
Begroot
Werkelijk
Resultaat
29.847,13
27.233,11
2.614,02
4110993
salarissen team Buitendienst
4210000
Betaalde belastingen
4.000
5.444,11
-1.444,11
4351000
Personeel van derden
0
3.606,22
-3.606,22
4380101
Gas en elektra
4.000
5.666,89
-1.666,89
4380103
Huur en pacht
34.700
20.489,2
14.210,8
4380107
Overige goederen en diensten
500
281,55
218,45
4380108
Telefoon en dataverkeer
1.800
3.262,83
-1.462,83
4380110
Verzekeringen
1.700
1.577,56
122,44
4380111
Onderhoud installaties
2.500
13.312,59 -10.812,59
4380112
Schoonmaak
4.500
6.636,47
-2.136,47
4380113
Waterverbruik
300
273,56
26,44
4380119
Beheer en onderhoud algemeen
5.000
14.422,13
-9.422,13
4730000
Afschrijvingen
9.175,1
11.324,52
-2.149,42
4740000
Doorbelasting rentekosten
2.271,04
2.152,77
118,27
0,
-75,13
75,13
51.647,85
46.645,44
5.002,41
4.000
3.075
925
22.409,96
0
22.409,96
20.000
21.168,71
-1.168,71
600
199,27
400,73
8370010 EP000304
Tractiemiddelen 4110993
salarissen team Buitendienst
4210000
Betaalde belastingen
4380010
Stelpost algemeen
4380100
Brandstof
4380107
Overige goederen en diensten
4380109
Klein onderhoud/inventaris
7.500
7.239,55
260,45
4380110
Verzekeringen
13.000
12.571,11
428,89
4380114
Verbruiksartikelen e.d.
7.300
10.282,65
-2.982,65
4380117
Contributies
400
1.205,62
-805,62
4380118
Kleding en uitrusting
4.000
3.526,28
473,72
4380119
Beheer en onderhoud algemeen
20.500
26.355
-5.855
4730000
Afschrijvingen
28.615,33
26.583,45
2.031,88
4740000
Doorbelasting rentekosten
2.372,97
1.536,3
836,67
8380090
Overige opbrengsten
-6.050, -12.099,91
6.049,91
EP000305
Ondernemingsraad 4110993
salarissen team Buitendienst
5.385,75
5.588,66
-202,91
4380107
Overige goederen en diensten
5.654
20,56
5.633,44
1.827.679
1.682.378
145.302
Totaal
Jaarrekening 2020
27
Overzicht uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren Overhead
Eenheid
Bronjaar
Vlieland
% van totale lasten
2020
18%
Externe inhuur
Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
2020
18%
Formatie
Fte per 1.000 inwoners
2020
23,13
Bezetting Apparaatskosten
Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner
2020 2020
23 2517
Jaarrekening 2020
Nederland
28
Programma 1: Openbare orde en Veiligheid Algemeen Het programma Openbare Orde en Veiligheid houdt globaal in: aandacht voor de openbare orde en veiligheid, met name brandweer en de rampenbestrijding en zware ongevallen in geval van oorlog, oorlogsgevaar of andere buitengewone omstandigheden. Belangrijke instrumenten binnen dit programma zijn het gemeentelijke rampenplan en Algemene Plaatselijke Verordening. Tot het programma behoren verder onder meer dierenbescherming, bureau Halt, gevonden voorwerpen, strandvonderij, toezicht op collecten en doodsschouw. Het betreft de taakvelden 1.1, Crisisbeheersing en brandweer en 1.2, Openbare orde en veiligheid.
Wat hebben we bereikt? Op alle terreinen van Veiligheid, openbare orde en handhaving hebben zich in het afgelopen jaar verschillende ontwikkelingen voorgedaan en zijn diverse zaken in gang gezet voor het bevorderen van de veiligheid. Te noemen zijn; 1. veilige leefomgeving voor inwoners en gasten 2. opnemen van prioriteiten van de gemeente (en gemeenteraad) in het politiejaarwerkplan 2021 3. controle inrichtingseisen van enkele horeca-inrichtingen
Jaarrekening 2020
29
Wat hebben we daarvoor gedaan? Brandweer 1.
2. 3. 4. 5.
Preventie: het voorkomen van brand door de brandpreventievoorschriften in de bouwvergunningen (in het kader van de gemeentelijke taak bouw- en woningtoezicht), door het controleren van gebouwen op brandveiligheid volgens de afspraken zoals opgenomen in de maatwerkpakketten 1 en 2 van de Brandweer Fryslân. Repressie: het blussen van brand en redden van mens en dier. Door coronamaatregelen bij de VRF zijn noodgedwongen minder controles uitgevoerd dan onder normale omstandigheden. Opstarten van voorlichting over gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheersing. De daadwerkelijke uitvoering is helaas uitgesteld in verband coronamaatregelen. Hulpverlening: mensen en dieren redden en helpen bij andere gevallen. Preparatie: voorbereiden op branden of hulpverlening en het geven van voorlichting aan bedrijven en particulieren.
Openbare orde 1. 2. 3. 4. 5.
Uitvoering geven aan het horeca-convenant 2011. Controles op inrichtingseisen horecaondernemingen door Boa’s van de gemeente Harlingen. Uitvoering geven aan protocol opvang gevonden dieren. Via de gemeenteraad input leveren aan het politiedistrict Noordwest voor opnemen van prioriteiten in politiejaarwerkplan 2020. Inhuur van boa’s van de gemeente Harlingen voor ondersteuning bij handhaving.
Rampenbestrijding en crisisbeheersing 1. 2.
Organiseren van trainingen en oefeningen. Actualiseren protocol alarmering Waddeneilanden voor experts teams die opkomen in Harlingen.
Strandvonderij In overleg met de douane het register opgesteld zodat wordt voldaan aan de door de douane vastgestelde methodiek.
Jaarrekening 2020
30
Wat heeft het gekost? Rekening
Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming
Begroting voor wijziging 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening
388.205 24.700 -363.505 0 0 0 -363.505
438.905 24.700 -414.205 0 0 0 -414.205
441.149 26.448 -414.702 0 0 0 -414.702
Lasten 237.124 183.012 21.014 441.149
Baten 0 0 26.448 26.448
Saldo -237.124 -183.012 5.434 -414.702
Begroting voor wijziging 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening
0
0
0
2020
Samenstelling rekening huidig jaar 100 110 120 Totaal
Brandbestrijding Rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid
Investeringen
Totaal
2020
Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 500 nadelig en van het resultaat na bestemming € 500 nadelig Controles drank en horeca wet GHOR Corona kosten Diverse maatregelen openbare orde Overige verschillen voordelig
€
13.000 22.000 47.000-/10.000 1.500
Nadelig verschil resultaat voor bestemming
€
500-\-
Nadelig verschil resultaat na bestemming
€
500-\-
Coronakosten Voor de implementatie van maatregelen die de Dorpsstraat en het Havenplein (nabij de veerterminal) veilig moesten maken voor bezoekers en inwoners van Vlieland was € 50.000 gereserveerd, daarnaast werd een budget van € 11.000 ter beschikking gesteld voor vouchers (representatie B&W). Het budget is op dit programma geplaatst maar conform voorschriften moesten de coronakosten op verschillende taakvelden geboekt worden, naar de aard van de kosten. In totaal is over de programma’s verdeeld ruim € 119.000 aan kosten voortvloeiend uit corona uitgegeven. De overschrijding op dit programma bedroeg € 47.000.
Controles drank en horeca wet Gezien corona was het niet zinvol en deels ook niet mogelijk deze controles dit jaar uit te voeren, de controles worden normaal gesproken door een extern bureau gedaan.
Jaarrekening 2020
31
Diverse maatregelen openbare orde Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat Boa’s vanuit Harlingen een deel van het jaar vanwege coronamaatregelen niet mochten komen en ook geen nacht bleven waardoor er uiteindelijk veel minder is gecontroleerd dan oorspronkelijk gepland. Incidentele begrotingswijzigingen Raming 2020
Realisatie 2020
Corona kosten 1,5 meter proof Vlieland
50.000
97.028
Totaal
50.000
97.028
Restant raming naar 2021
Overzicht uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren Verwijzingen Halt Diefstallen uit woning Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) Geweldsmisdrijven Winkeldiefstallen
Eenheid
Bronjaar
Vlieland
Nederland
Aantal per 10.000 jongeren Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners
2018 2019 2019
141 0 4.4
119 2.3 5.9
Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners
2019 2019
0 0
4.8 2.3
Leeswijzer uniforme beleidsindicatoren: Verplichte beleidsindicatoren
Verwijzingen Halt
Toelichting
Er was in 2018 1 verwijzing naar HALT. Omdat dit cijfer moet worden omgerekend naar 10.000 jongeren geeft dit voor Vlieland een vertekend beeld.
Diefstallen uit woning Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) Geweldsmisdrijven Winkeldiefstallen
Jaarrekening 2020
32
Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Algemeen Het programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat heeft betrekking op de aanleg en het onderhoud van wegen, straten en pleinen, de openbare verlichting, straatreiniging, gladheidbestrijding, straatmeubilair, verkeersmaatregelen en parkeervoorzieningen. En daarnaast: veerdiensten, waterkerende werken en afwatering. Verkeer en vervoer gaat over het vervoer van en naar, maar ook het vervoer óp ons eiland. De veerboot is de levensader van Vlieland. Zowel inwoners als gasten willen duidelijkheid en regelmaat in de dienstregeling. Op het eiland willen we het autoluwe karakter versterken. In het uitvoeringsprogramma duurzaamheid dat de raad in september 2017 heeft vastgesteld, is als project 19 opgenomen de ambitie dat het vervoer op het eiland overgaat op elektrisch rijden vanaf 2019. Reeds in de jaren ’90 van de vorige eeuw stelde de gemeenteraad een algeheel parkeerverbod in binnen de bebouwde kom (behoudens aangewezen parkeerplaatsen). Ook werden regelmatig afkeurende opmerkingen gemaakt in de raad over het ontsierende effect van het parkeren van auto’s in (voor-)tuinen en (half) in bermen. We willen verder met het project kwaliteitsverbetering fietspaden, met als uitgangspunt het rapport ”Fietspaden op de Waddeneilanden; Keuzes, mogelijkheden en afwegingskader” uit augustus 2016.
Het gaat om de taakvelden 2.1 Verkeer, wegen en water, 2.3 Recreatieve havens en 2.5 Openbaar Vervoer
Wat hebben we bereikt? 1. 2. 3. 4. 5.
Veilige wegen en een goede onderhoudstoestand van de wegen. Een goede onderhoudstoestand van de glooiingen en een goede bestrijding van hoogwatersituaties. Betere naleving regels met betrekking tot plaatsen voertuigen op en langs openbare weg. Bevorderen verkeersveiligheid voor scholieren door organiseren van projecten in het kader van de permanente verkeerseducatie. Beoordeling en besluitvorming Vervoerplan 2021 van Rederij Doeksen.
Jaarrekening 2020
33
Wat hebben we daarvoor gedaan? Wegen Het project voor de reconstructie (deels verleggen en verbreden) van het fietspad langs de zeereep heeft vertraging opgelopen nadat aan het begin van het jaar duidelijk werd dat de subsidie-aanvraag bij het Waddenfonds werd afgewezen. De slechte plekken van het fietspad zijn vóór het seizoen hersteld. In het kader van de realisatie van de woningen op de locatie Zeester werd de Nieuwestraat verlengd tot aan de Vlaminghweg, werd een nieuw pad tussen Nieuwestraat en de noordzijde van het dorp gerealiseerd (‘De Zeester’) en werd de doorgaande route voor autoverkeer voor de woningen Vuurboetsplein 1-3 opgeheven. De geplande uitbreiding van de aanleg van parkeerplaatsen aan de noordzijde van de Vlaminghweg kon geen doorgang vinden omdat de provincie niet wilde meewerken aan het verlenen van een ontheffing in het grondwaterbeschermingsgebied. Er is naar alternatieven gekeken en uiteindelijk is ervoor gekozen de extra benodigde parkeerplaatsen in te richten op het Vuurboetsplein. Hiermee is in de herfst een aanvang gemaakt. Door het standpunt van de provincie is de uitwerking van de mogelijkheden van parkeren aan de gehele noordzijde van de Vlaminghweg ook in een ander licht komen te staan, doordat de grens van grondwaterbeschermingsgebied langs de berm van de Vlaminghweg loopt en zich uitstrekt van de Postweg tot aan de Badweg.
Daardoor is op dit traject het realiseren van parkeerplaatsen aan de noordzijde van de Vlaminghweg uitgesloten. Aan het einde van het jaar werd een overeenkomst gesloten met Staatsbosbeheer over de overdracht van diverse gronden. Ook de overdracht van het beheer van een aantal wegen maakte daar deel van uit. Daardoor zijn de volgende wegen in beheer bij de gemeente gekomen: Torenweg (Postweg – vuurtoren) Kamppad (fietspad langs het sportveld tussen Lutinelaan en Kampweg) Uitlegger c.a. (verharde gedeelten inclusief parkeerplaatsen) Toegangsweg Eureka (verharde gedeelte) Fietspad tussen grondwatermeter Vitens en het Ankerpad
Openbare verlichting Beheer en onderhoud van de openbare ruimte is een kerntaak van de gemeente. Het staat elke gemeente vrij om te bepalen óf en hoe ze de openbare ruimte wil verlichten. Functioneel en goed onderhoud van openbare verlichting draagt bij aan een veilige en aantrekkelijke plaats om te wonen, te werken en te recreëren. De openbare verlichting heeft grote invloed op de verkeersveiligheid en op de beleving van sociale veiligheid. Straatverlichting zorgt er tevens voor dat mensen zich kunnen oriënteren, een richtingsgevoel krijgen. Daarnaast versterkt de openbare verlichting de ruimtelijke kwaliteit van de openbare ruimte voor het avondgebruik. Daar tegenover staat dat openbare verlichting ook een verstoring kan opleveren ten aanzien van de natuurlijke duisternis. Op het gebied van duurzaamheid (in de breedste zin van het woord) wordt dan ook gestreefd naar vermindering van de lichtvervuiling, evenals minder energieverbruik. Een goed evenwicht tussen veiligheid en duurzaamheid is het uitgangspunt voor het beleid, waarbij de onderliggende natuurwaarden niet uit het oog verloren worden. Het proefproject uit 2019 in het kader van Dark Sky Werelderfgoed Waddengebied is geëvalueerd. Naar aanleiding van deze evaluatie is de openbare verlichting op een aantal locaties aangepast.
De aanpassingen betreffen vervanging van armaturen door LED-armaturen, het toepassen van bewegingssensoren, verplaatsing van lantaarnpalen, uitschakelen van lantaarnpalen, het plaatsen van een nieuwe lichtmast en het definitief verwijderen van twee lantaarnpalen. De gemeente heeft positieve reacties ontvangen over de eerste slimme straatverlichting op de Badweg. Alle aanpassingen dragen bij tot minder energieverbruik en vermindering van de luchtvervuiling.
Jaarrekening 2020
34
In het voorjaar van 2020 is groot onderhoud gepleegd aan de oudhollandse gietijzeren straatverlichting in de Dorpsstraat en op het Kerkplein. Deze lantaarnpalen zijn opgeknapt door de aanwezige schade te herstellen en de masten te voorzien van een nieuwe coatingslaag. Tevens worden de koperen kappen hersteld daar waar dat nodig is. Met de behandeling van de masten wordt beoogd dat de lantaarnpalen weer voor een aantal jaren mee kunnen zonder onderhoud, en dat het karakteristieke beeld van de Dorpsstraat en het Kerkplein gewaarborgd blijft. In het project Zeester is de straatverlichting vernieuwd door het plaatsen van nieuwe lagere masten op de Willem de Vlaminghweg en het toepassen van nieuwe LED-armaturen op alle lichtmasten in de directe omgeving. Enkele masten zijn verplaatst, twee verlichtingspaaltjes zijn hergebruikt, er is één nieuwe mast geplaatst en één mast is definitief verwijderd. In december 2020 is het beleidsplan openbare verlichting ‘Donker waar mogelijk, licht waar nodig’ vastgesteld door de raad. Hiermee zijn beleidskaders vastgesteld voor het beheer en onderhoud en de vernieuwing van openbare verlichting, om keuzes te (kunnen) maken om bijvoorbeeld de openbare ruimte meer of minder te verlichten, de huidige verlichting aan te passen en/of te verduurzamen en donkerte als waarde te borgen.
Keuzes voor aanpassingen aan de openbare verlichting worden gemaakt volgens het afwegingskader per gebiedstype. Voor het beleidsplan is een meerjarenraming voor onderhoud en vervanging opgesteld om de te verwachten kosten en investeringen de komende jaren te kunnen inschatten. Dit meerjarenonderhoudsplan dient nog vastgesteld te worden en zal in de loop van 2021 worden voorgelegd aan de raad.
Bewegwijzering In 2017 is in het kader van het voorgenomen project “Uniformeren Bewegwijzering” een inventarisatie uitgevoerd van alle wegwijzers en borden. Eind 2018 is besloten om het project Uniformeren Bewegwijzering te starten in 2019. Op 30 juli 2019 is het aangevulde en geactualiseerde inventarisatiedocument door het college vastgesteld en vormt daarmee de basis voor het vervolg van de activiteiten in projectfase 2. In fase 2 is er een huisstijl gekozen, een uitrolplan gemaakt en zijn de kosten nader in kaart gebracht. Fase 3 betrof de uitrol, deze is per 1 juli 2020 afgerond. Hiermee zijn net voor het zomerseizoen alle wegwijzers, inclusief de paddenstoelen, vervangen door nieuwe. Voor het project is voor 50% van de geraamde kosten subsidie ontvangen van de provincie Friesland.
Waterstaatsobjecten De Stichting Aanloophaven heeft onderzoek laten uitvoeren naar de damwanden in het nieuwe gedeelte van de jachthaven. Dit heeft aan het licht gebracht dat de damwanden worden aangetast waardoor ze veel sneller dan gedacht in dikte afnemen. De Stichting Aanloophaven zoekt naar een oplossing. Bij de coupure van de jachthaven, die in beheer is bij de gemeente, is een berging voor de schotbalken geplaatst. Langs de glooiing zijn diverse reparaties uitgevoerd.
Verkeersveiligheid 1. 2. 3. 4.
In samenwering met de provincie zijn verkeersveiligheidsprojecten aan scholen op Vlieland aangeboden ter bevordering van veiligheid bij verkeersdeelname, met name aan de vaste wal. Er is structureel overleg gevoerd met de provincie inzake permanente verkeerseducatie. Er is uitvoering gegeven aan het Manifest Verkeerveiligheid Provincie Friesland. Er zijn Boa’s uit de gemeente Harlingen ingezet voor handhaving
Veerdienst en Openbaar Vervoer 1. 2.
Er heeft advisering en beoordeling plaatsgevonden van het vervoerplan 2021 van Rederij Doeksen Er is deelgenomen aan overleg met betrekking tot logistiek bagage Harlingen
Jaarrekening 2020
35
Wat heeft het gekost? Rekening
Lasten Baten Saldo voor bestemming nadelig Saldo voor bestemming voordelig Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na resultaatbestemming
Begroting voor wijziging 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening
317.490 10.900 -306.590 0 37.000 69.100 -274.490
904.215 252.291 -651.924 0 272.399 649.486 -274.837
812.812 268.475 -544.337 0 341.742 647.071 -239.007
Lasten 363.755 136.114 1.402 653.282 1.154.554
Baten 277.079 0 0 638.467 915.546
Saldo -86.676 -136.114 -1.402 -14.815 -239.007
Begroting voor wijziging 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening
0 0 0
45.625 21.207 66.832
45.729 8.019 53.747
2020
Samenstelling rekening huidig jaar 200 210 220 230 Totaal
Onderhoud van wegen Overig beheer wegen Verkeers- en vervoersmaatregelen Waterstaatkundige werken
Investeringen
INV201930 INV202028 Totaal
voertuig waterstaatswerken Grond SBB onder (fiets)paden
2020
Resultaat Het verschil tussen de raming (na wijziging) en de jaarrekening van het resultaat voor bestemming bedraagt € 108.000 voordelig en van het resultaat na bestemming € 36.000 voordelig Beheer en onderhoud wegen Straatmeubilair Openbare verlichting Werkzaamheden Rijks Water Staat Stelpost wegen vegen Glasheidsbestrijding Overige verschillen voordelig
€
Voordelig verschil resultaat voor bestemming
€
108.000
Toevoeging bestemmingsreserve wegen Onttrekking bestemmingsreserve RWS
€
69.000 3.000
Voordelig verschil resultaat na bestemming
€
36.000
Jaarrekening 2020
85.000 40.000 8.000 28.000 10.000 9.000 8.000
-/-
-\-\-
36
Beheer en onderhoud wegen Op verschillende plekken in en buiten het dorp is klein onderhoud uitgevoerd. Bij de overdracht van de gronden van Staatsbosbeheer is ook een bedrag ontvangen van € 235.400, wat nodig is voor toekomstig onderhoud en daarom is toegevoegd aan de bestemmingsreserve wegen. Een bedrag van € 41.500 werd aan de bestemmingsreserve onttrokken voor het onderhoud aan de openbare verlichting
Straatmeubilair Ten laste van straatmeubilair zijn voornamelijk kosten voor het bewegwijzeringsproject geboekt. Hiervoor was geen budget opgevoerd waardoor de overschrijding behoorlijk groot is. Het budget wordt echter geëgaliseerd in de bestemmingsreserve wegen en in 2019 was hier ook een subsidie van € 25.000 (50% van de kosten) van de provincie voor ontvangen.
Rijkswaterstaat Met name door de verkoop van erfpacht aan de Havenweg is er op de budgetten van Rijkswaterstaat een positief resultaat te zien. Aan de bestemmingsreserve moest vervolgens toch een groot bedrag worden onttrokken omdat de veerdam weer in eigendom van de gemeente terug is gekomen. Incidentele begrotingswijzigingen Raming 2020
Realisatie 2020
Bijdrage SBB toekomstig onderhoud paden Onderhoud openbare verlichting Overname Veerdam Inruil oude RWS voertuig
-235.399 41.500 536.000 -5.992
-235.399 46.151 536.000 -5.992
Totaal
336.109
340.760
Jaarrekening 2020
Restant raming naar 2021
37
Jaarrekening 2020
38
Programma 3: Economische zaken Algemeen Het programma Economische Zaken houdt in de gemeente Vlieland voor wat betreft concrete activiteiten in: het stimuleren en in stand houden van een gezonde lokale economie zonder structurele werkloosheid. Met ingang van de begroting 2017 is bij dit programma ook ondergebracht het toeristische beleid. Het gaat dan met name om de volgende producten die tot en met 2016 onderdeel uitmaakten van het programma 5, Recreatie en Cultuur: -
340 beheer Noorzeestrand (schoonmaken en strandbewaking); 350 aanloophaven; 370 Informatiecentrum de Noordwester; 380 toerisme, evenementen en streekagenda.
Daarnaast is het eigendom van het tankstation voor brandstoffen (benzine en diesel) waarvan het beheer wordt uitgevoerd door de Stichting Aanloophaven Vlieland onderdeel van deze activiteit. Het betreft de taakvelden 3.1 Economische ontwikkeling, 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur en 3.4 Economische promotie.
Wat hebben we bereikt? Economische zaken zijn in hoge mate gerelateerd aan toerisme. Door de coronacrisis zijn er geen toerisme bevorderende evenementen en activiteiten geweest in 2020. Er is veel tijd besteed aan de coronacrisis in zijn algemeenheid, de aanlevering van berekeningen omtrent de mogelijke economische gevolgen voor onder meer de contacten met het ministerie, de inrichting van de Dorpsstraat ten behoeve van toeristen en eilanders en de beantwoording van diverse vraagstellingen van burgers.
Jaarrekening 2020
39
Dit heeft geresulteerd in een redelijk vlekkeloos verlopend hoogseizoen, waardoor de economische schade enigszins beperkt is gebleven. Daarnaast is intensief samengewerkt met de andere Waddeneilanden aan de Regiodeal aanvraag en vervolgens het Programma Waddeneilanden. Dit heeft geresulteerd in een 70% versie van een samenwerkingsprogramma dat in 2021 verder vorm moet krijgen. De marketing van Vlieland is georganiseerd in het Toeristisch Platform Vlieland. Deze organisatie heeft zich in 2020 gefocust op het aanbesteden van de ontwikkeling van een destinatiesite voor Vlieland. Vervolgens op het specificeren van de gewenste functionaliteiten van deze site. Resultaat is dat er een firma is gekozen die voor Vlieland een communicatieconcept heeft ontwikkeld en eind 2020 is gestart met het ontwerp van de destinatiesite zelf. Voor wat betreft het tankstation dat in bezit is van de gemeente en wordt verhuurd aan de Stichting Aanloophaven Vlieland (SAV) is de situatie van 2020 gecontinueerd voor wat betreft de exploitatie en de contacten met de brandstofleverancier.