Bijlage 2.11 - Ombuigingsvoorstellen behorende bij de meerjarenbegroting 2021 - 2024

Beschrijving nadere uitwerkingsacties Als duidelijk is welke maatregelen er getroffen moeten worden in verband met Corona (en hoe deze bekostigd worden) kan er een goede inschatting worden gemaakt worden van de extra kosten die dit met zich meebrengt.

Totaal ombuigingen per voorstel (in lopende prijzen) Omschrijving Extra uitgaven (om op te starten) Extra inkomsten Minder uitgaven Totaal

2021

2022

2023

2024

0 €0

0 €0

0 €0

0 €0

96

2.5 Verhogen tarieven / inkomsten Format uitwerking ombuigingsvoorstellen Afdeling Thema/cluster Omschrijving/naam

Strategische Bedrijfsvoering Verhogen tarieven / inkomsten 10 OZB 1% omhoog t.o.v. herstelplan (volgnummer 10)

Wettelijke taak

JA 

NEE x

Uitwerking voorstel (wat behelst het) In het herstelplan is opgenomen om de OZB drie jaar achter elkaar te verhogen met 3%. Wanneer de OZB t.o.v. herstelplan met 1% extra zou worden verhoogd, leidt dit tot een jaarlijkse extra verhoging van de inkomsten van zo’n 185.000 euro. Wanneer deze verhoging 2% zou worden, dan bedragen de extra inkomsten ca. 370.000 euro.

Beschrijving Risico’s (draagvlak, realiseerbaar, tijd) van ombuiging Deze ombuiging is snel en eenvoudig te realiseren, echter ligt het risico gesloten in de politieke gevoeligheid van het verhogen van de OZB-tarieven. Dergelijke verhogingen veroorzaakt (mogelijk) imagoschade voor de gemeente Vlaardingen.

Beschrijving nadere uitwerkingsacties Wanneer dit voorstel wordt aangenomen, dan dienen de mutaties op de OZB-opbrengsten in de MJB 20212024 te worden verwerkt. Ook is het zaak om de juiste OZB-tarieven te berekenen, welke in het jaar 2021 moeten worden geheven om de geraamde opbrengsten te realiseren.

Totaal ombuigingen per voorstel (in lopende prijzen) Omschrijving 2021 2022 Extra uitgaven om op te starten Extra inkomsten bij 185.000 193.000 eenmalig 1% extra verhogen Minder Uitgaven Totaal € 185.000 € 193.000

2023

2024

202.000

205.000

€ 202.000

€ 205.000

Bovenstaande bedragen betreft 1% van de geraamde OZB baten. Deze baten groeien trendmatig met ca. 1,5% per jaar en 3% extra per jaar in 2021, 2022 en 2023.

97

Format uitwerking ombuigingsvoorstellen Afdeling Thema/cluster Omschrijving/naam

Stedelijke ontwikkeling Verhogen tarieven/inkomsten 17 Huurinkomsten genereren SOW

Wettelijke taak

JA 

NEE 

Uitwerking voorstel (wat behelst het) De gemeenten Vlaardingen, Maassluis en Schiedam zijn allen deelnemer in deze gemeenschappelijke regeling. Stroomopwaarts wordt gezien als een bedrijf werkende met eigen begroting en directie. Alle drie de gemeenten voeren een aantal bedrijfsvoeringstaken om niet uit voor SOW. Tussen de drie gemeenten vinden vervolgens verrekeningen plaats waardoor de totale hostingsbegroting in de verhouding 20-40-40 wordt verdeeld tussen Maassluis, Schiedam en Vlaardingen. Dit alles gaat buiten SOW om. In de hostingsbijdrage zijn de huisvestingskosten ook verwerkt. Stroomopwaarts maakt gebruik van 3 locaties in Vlaardingen namelijk Westnieuwland 6, George stephensonweg 43 en energieweg 4A. De indicatieve huurprijzen die gerekend zouden kunnen worden voor deze panden staan in onderstaande opsomming. De huurprijs is exclusief servicekosten. Westnieuwland 6, George Stephensonweg, Energieweg 4A

e

1 verdieping ca. 1.070 m2 bedraagt de huur €107.000 per jaar totale gebouw ca. 5.500 m2 bedraagt de huur €385.000 per jaar totale gebouw ca. 1.410 m2 bedraagt de huur €105.750 per jaar

Voorgesteld wordt te onderzoeken wat de bijdrage voor huisvestingskosten is in de hostingsbijdrage. Staat dit in verhouding tot de huur die gerekend zou kunnen worden als SOW een huurder zou zijn en geen gemeenschappelijke regeling.

Beschrijving Risico’s (draagvlak, realiseerbaar, tijd) van ombuiging Sleutelen aan de hostingsbijdrage heeft waarschijnlijk in zich dat onze partners Schiedam en Maassluis hetzelfde doen, waardoor op voorhand niet uitgesloten kan worden dat de bijdrage aan de hostingsregeling stijgt in de verhouding 20-40-40. Op zich is dit niet erg want het is goed om te weten wat gemeenten werkelijk kwijt zijn aan gemeenschappelijke regeling om zodoende ook argumenten voor of tegen te hebben om hiermee door te gaan, te stoppen of anders te organiseren. Voor specifiek de hostingsbijdrage waar het gaat om de in rekening te brengen huisvestingslasten wordt alsdan het beleidsuitgangspunt gerespecteerd dat wij onze gebouwen kostprijsdekkend verhuren, of er moet een algemeen belang besluit tegenover staan. Per 1 juli staan wijzigingen op het programma waar het gaat om Stroomopwaarts, het advies is om in de voorbereiding hierop ook de hostingsbijdrage tegen het licht te houden voor specifiek de in rekening gebrachte bijdrage aan huisvestingskosten en dit afgezet tegen de verhouding van kostprijsdekkende huur. .

98

Beschrijving nadere uitwerkingsacties 1. Uitzoeken wat de huidige bijdrage aan huisvestingslasten is in de hostingsbijdrage van Vlaardingen aan Stroomopwaarts. 2. Indien niet in verhouding: a. Herzien van de afspraken waarmee de huisvestingskosten in de hostingsbijdrage naar huidige maatstaven wordt getrokken; b. Ongewijzigd continueren tot 1 juli 2021 waarna de hostingsbijdrage wordt herzien c. Ook na herziening van afspraken, ongewijzigd continueren.

Totaal ombuigingen per voorstel (in lopende prijzen) Omschrijving 2021 2022 Extra uitgaven om op te starten Extra inkomsten pm pm Minder Uitgaven Totaal in € PM € PM

2023

2024

pm

pm

€ PM

€ PM

99

Format uitwerking ombuigingsvoorstellen Afdeling Thema/cluster Omschrijving/naam

Wettelijke taak

Stedelijke Ontwikkeling Verhogen tarieven / inkomsten 18 Erfpacht

JA 

NEE x

Uitwerking voorstel (wat behelst het) A. Eind 2020 wordt een nieuwe Nota Erfpacht ter vaststelling aan het college aangeboden als uitwerking van de nieuwe Nota Grondbeleid. Deze beleidsaanpassing is een gelegenheid om een aantal knoppen, waaraan in de erfpacht gedraaid kan worden, aan te passen t.o.v. het huidige, uit 2013 stammende erfpachtbeleid waardoor het product Erfpacht de komende jaren meer kan opleveren. Die knoppen zijn: 1. de grondwaarde die de basis vormt voor de erfpachtcanon bij nieuwe en/of heruitgiften in erfpacht en voor de koopsom bij verkoop van de bloot-eigendom van in erfpacht uitgegeven gronden (VBE); 2. de rekenrente die wordt gebruikt om de erfpachtcanon te bepalen bij nieuwe en/of heruitgiften in erfpacht; 3. het (weer) invoeren van een opslag op de rekenrente waartegen de canon bepaald wordt, voor de dekking van risico’s en administratiekosten in de erfpachtexploitatie; 4. het (weer) mogelijk maken van afkoop van de verplichting tot jaarlijkse canonbetaling; 5. de wijze van indexering van de jaarlijkse erfpachtcanon (maatstaf, ondergrens, periodieke herijking); 6. het percentage van de depreciatie, die wordt toegepast bij heruitgiften en VBE’s; 7. het (weer) invoeren van verplichte afkoop van de erfpachtcanon bij een VBE van canonrechten i.p.v. het restitueren van de betaalde afkoopsom bij de VBE van afgekochte erfpachtrechten; 8.

de voor verschillende transacties in de erfpachtexploitatie (VBE, heruitgifte, verticale splitsing (het opdelen van een erfpachtperceel), (horizontale) splitsing in appartementsrechten of het samenvoegen van erfpachtpercelen) aan de erfpachters in rekening te brengen behandelkosten (administratiekosten). Waar in de opsomming ‘(weer)’ staat, wordt bedoeld dat dit vóór 2013 deel uitmaakte van het erfpachtbeleid en in de Nota Erfpacht 2013 is aangepast. B. Daarnaast heeft het aflopen van ruim 500 erfpachtrechten in de periode 2020-2025 tot gevolg dat met deze erfpachters over een voortgezet gebruik zal moeten worden onderhandeld. Dat bestaat ter keuze van de erfpachter uit het op dat moment kopen van de grond (volle eigendom) of het vestigen van een nieuw, eeuwigdurend erfpachtrecht. C. Binnen het team Vastgoed wordt gekeken naar efficiëntie en transparantie in de processen en in het erfpachtsysteem (GEM). D. Vlaardingen telt nu bijna 10.700 erfpachtrechten, waarvan de meeste (circa 7.600) een jaarlijkse canon hebben. Deze canons moeten worden gefactureerd en indien ze niet tijdig betaald worden zal tot invordering worden overgegaan. De met de facturatie en invordering gemoeide kosten worden in eerste instantie verrekend met de jaarlijkse canonopbrengsten. Over 2019 bedroeg de jaarlijkse canonopbrengst (excl. Park Hoog Lede) circa € 1,8 mln.

Door het aantal VBE’s neemt de jaarlijkse canonopbrengst af. Door het toenemende aantal heruitgiftes neemt deze vervolgens ook weer toe. Volgens GEM is de canonopbrengst van de huidige stand circa € 1,7 mln. De verwachting is dat de komende 5 jaar het aantal VBE’s en heruitgiftes nog verder zal toenemen vanwege de aflopende erfpachten. Het effect daarvan op de jaarlijkse canonopbrengst is nu nog moeilijk aan te geven. E. Tegenover de canonopbrengsten staan de kapitaallasten. Over de boekwaarde van de erfpachtgronden betaalt het product Erfpacht jaarlijks rente. Die rente zou minimaal moeten worden goedgemaakt uit de jaarlijkse canonopbrengsten. Over 2019 is ook aan kapitaallasten circa € 1,8 mln. betaald. Dit betekent dat de erfpachtexploitatie net aan sluit. Om deze reden worden de voorstellen onder A.2 t/m A.5 gedaan. F. Binnen het team Vastgoed is maar beperkte capaciteit voor de administratieve verwerking van alle mutaties in het erfpachtsysteem (overdrachten van bestaande erfpachtrechten, berekenen periodieke canonherzieningen en indexeringen, verwerken van VBE’s en heruitgiftes, splitsingen in appartementsrechten, verticale afsplitsingen of samenvoegingen, facturering, inning, invordering van 100