Document · PDF

Bijlage 1 - 2e Voortgangsrapportage 2025

Gemeenteraad 11 december 2025, gemeente VlaardingenBij agendapunt: 2e Voortgangsrapportage24.120 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

2e Voortgangsrapportage 2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ......................................................................................................... 3 Inleiding ..................................................................................................................... 4 1. Bestuur, dienstverlening en participatie ............................................................ 9 2. Veiligheid en handhaving .................................................................................. 13 3. Groen en milieu .................................................................................................. 15 4. Verkeer en mobiliteit .......................................................................................... 18 5. Wonen.................................................................................................................. 21 6. Onderwijs, economie en haven ......................................................................... 24 7. Sociaal Domein ................................................................................................... 27 8. Kunst en cultuur ................................................................................................. 31 9. Sport en recreatie ............................................................................................... 33 10.

Financiën ........................................................................................................... 35 Paragraaf Bedrijfsvoering ...................................................................................... 37 Paragraaf Stadsprogramma's ................................................................................ 39 Bijlage I. Totaaloverzicht lopende kredieten 2025 ............................................. 46 Bijlage II. Overzicht budgetoverhevelingen 2025 ............................................... 50 Bijlage III. Begrotingswijziging 2e Voortgangsrapportage 2025 ........................ 51

Inleiding Geachte leden van de raad, Omschrijving (toelichting) Voor u ligt de 2e voortgangsrapportage (VGR) 2025. Deze voortgangsrapportage maakt onderdeel uit van de rapportagestructuur. Met deze voortgangsrapportage geven wij u inzicht in de begroting van het lopende jaar (2025). In deze rapportage zijn de tot nu toe bekende begrotingsafwijkingen opgenomen, zowel financieel als beleidsmatig. De tabellen worden gepresenteerd op taakveldniveau. Onder de tabellen worden de afwijkingen per taakveld toegelicht. Ook hebben we de gevolgen van de septembercirculaire verwekt in deze rapportage. Meer duiding over de septembercirculaire ontvangt u binnenkort via een apart raadsmemo. Op koers Deze voortgangsrapportage laat zien dat we voortgang hebben geboekt op de ambities en doelen die wij voor de stad hebben gesteld. Onze middelen zetten we, conform begroting, in op onze speerpunten; met name de stadsprogramma’s. Dat werpt zijn vruchten af, zoals u kunt lezen in de paragraaf over onze stadsprogramma’s. Ook financieel gezien liggen we op koers. Na de eerste voortgangsrapportage was het begrotingssaldo in 2025 € 9,6 miljoen negatief. De verwerkte raadsbesluiten na de eerste voortgangsrapportage (inclusief meicirculaire) hebben gezorgd voor een verbetering van het begrotingssaldo naar € 6,4 miljoen negatief.

De wijzigingen in deze tweede voortgangsrapportage zorgen voor een verdere positieve bijstelling van € 3,6 miljoen waardoor het begrotingssaldo na deze voortgangsrapportage uitkomt op € 2,8 miljoen negatief. De positieve bijstelling van € 3,6 miljoen in deze voortgangsrapportage komt voornamelijk tot stand door het grote incidentele voordeel in de septembercirculaire van 2025. We zien dat de verschillen ten opzichte van onze oorspronkelijke begroting met name worden veroorzaakt door externe partijen waar we geen of beperkte invloed op hebben, bijvoorbeeld onze verbonden partijen. Ook het Rijk blijft een grote onzekerheidsfactor. Het is daarom van belang om onze financiële situatie solide te houden en bewuste keuzes te blijven maken, om zo om te kunnen gaan met de onzekerheden van derden. De in de voortgangsrapportages gemelde begrotingsafwijkingen worden, door middel van een begrotingswijziging, verwerkt in de lopende begroting. Daarnaast leggen we budgetoverhevelingen aan u voor om opdrachten die wij van u, via de begroting, hebben meegekregen, alsnog in 2026 uit te kunnen voeren. Dit zijn incidentele middelen die ingezet worden voor een concreet doel, zoals ook staat uitgelegd in bijlage 2 van deze rapportage. Ontwikkelingen De grootste mutaties in deze voortgangsrapportage worden hieronder weergegeven.

Voor uitgebreidere toelichtingen verwijzen we u naar de toelichtingen die per programma en taakveld zijn opgenomen in deze rapportage. In de overzichtstabel vindt u een overzicht van alle financiële afwijkingen. De grootste negatieve bijstellingen betreffen: •

Wijzigingen waar we beperkte invloed op hebben, omdat deze bij onze verbonden partijen vandaan komen: o

De 2e begrotingswijziging 2025 van Rogplus, zoals aangekondigd in de begroting 2026, veroorzaakt een nadeel van € 1.483.000,-. Dit is het gevolg van indexering en het schrappen van het inverdieneffect. Het inverdieneffect houdt in dat er minder kosten voor jeugdzorg worden verwacht. Deze besparing is verwerkt als taakstelling in de begroting van Rogplus. Op verzoek van de provincie heeft Rogplus deze taakstelling geschrapt uit de begroting.

De definitieve jaarrekening van de GRJR levert een nadeel op van € 496.000 als gevolg van nagekomen facturen voor de LTA (Landelijk Transitiearrangement).

•

Door de hoge indexering van de bestekken onderhoud groen en extra incidentele kosten voor het groenonderhoud ontstaat een nadeel van € 850.000,-

•

Op basis van de vastgestelde MPG 2025 zijn de ramingen bijgesteld wat leidt tot een nadeel van € 406.000,- . In het accountantsverslag 2024 over de verantwoording is er € 800.000,onzekerheid opgenomen door het ontbreken van onderbouwing binnen project Holy Zuidoost van de nog te maken kosten grondexploitaties. Deze onderbouwing wordt opgenomen in het dossier voor de MPG 2026, de gevolgen hiervan zullen worden meegenomen in de verantwoording 2026.

•

In de 1e voortgangsrapportage 2025 is ten onrechte een correctie van de rente op de erfpacht verrekend met de doorberekende rente terwijl dit gedaan had moet worden ten laste van het begrotingssaldo. Dit wordt met een bijstelling van € 2.136.000,- gecorrigeerd.

•

Een tekort op overhead veroorzaakt een nadeel van € 2.166.000,-. Dit wordt vooral veroorzaakt door een krappe arbeidsmarkt en de noodzaak om expertise in te huren om de ambities te kunnen realiseren.

•

Door extra kosten voor de inhuur voor het afhandelen van omgevingsvergunningen ontstaat een nadeel van € 440.000,-.

•

De implementatiekosten van het nieuwe financiële systeem (ERPx) moeten naar aanleiding van de accountantscontrole ten laste worden gebracht van de exploitatie. Deze kosten zouden oorspronkelijk door een krediet worden gedekt. Dit veroorzaakt een nadeel van € 1.060.000,- in 2025 en € 500.000,- in 2026.

•

Een extra dotatie aan de voorziening verlofsparen veroorzaakt een nadeel van € 1.341.000,-. Naar aanleiding van de accountantscontrole over de jaarrekening 2024 is de wijze van berekening aangepast.

De grootste positieve bijstellingen betreffen: •

De septembercirculaire levert een voordeel op van € 5.769.000,-. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een incidentele compensatie van 50% van de tekorten 2023 en 2024 in de jeugdzorg. Daarnaast zijn er voordelen uit terugstorting onderuitputting BTW Compensatie Fonds (BCF) en de actualisering van een aantal maatstaven. Vanaf 2026 heeft de septembercirculaire juist een oplopend negatief effect. Uitgebreidere informatie ontvangt u middels een separate raadsmemo

•

De eerste en tweede begrotingswijziging Stroomopwaarts (SOW) levert door een combinatie van een voordeel op de BUIG en door gerealiseerde bezuinigingen door SOW een incidenteel (alleen voor 2025) voordeel op van € 720.000,-.

•

Een positieve correctie van de centrummiddelen Beschermd Wonen (BW), Maatschappelijke Opvang (MO) en Vrouwenopvang (VO) leidt tot een incidenteel voordeel van € 872.000,-.

•

De budgetten voor de pratijkondersteuner Jeugd en Jeugdhulpvervoer waren ten onrechte separaat opgenomen in de begroting. Deze zijn ook opgenomen in de begroting van Rogplus. Dit levert een (structureel) voordeel op. Het voordeel bedraagt in 2025 € 698.000,-.

•

Wegens teruggevorderde subsidies stellen we de lasten en baten van zowel Sociaal Medische Indicatie (SMI) als Peuterspeelzalen voor 2025 bij. Dit levert een eenmalig voordeel op van € 430.000,- en een structureel voordeel van € 100.000,- wegens afnemende aantallen deelnemers in de peuteropvang.

•

Het project Blankenburgverbinding veroorzaakt een voordeel van € 1.791.000,-. Dit voordeel bestaat uit een bedrag van € 307.000,- meer opbrengsten dan kosten en uit de vrijval van de reserve blankenburgverbinding in de Algemene Reserve voor een bedrag van € 1.484.000,-. Deze reserve is dan leeg en kan worden opgeheven.

•

Een bijstelling van de erfpachtbudgetten leidt tot een voordeel van € 1.766.000,- voor 2025 (en een structureel voordeel van € 100.000,-).

•

De OZB-opbrengsten zijn € 1.612.000,- hoger dan geraamd. Dit komt met name door een hogere waardestijging van niet-woningen dan bij de berekening van het tarief rekening mee was gehouden.

In de tabel aan het eind van deze inleiding kunt u de gevolgen voor de begrotingssaldi voor de jaren 2025 tot en met 2029 zien. Daarnaast is ook het structureel begrotingssaldo in beeld gebracht. Risico’s Er zijn geen noemenswaardige mutaties in de risico's en het weerstandsvermogen te vermelden. Voor een actuele stand van de risico's en het weerstandsvermogen verwijzen we u derhalve naar de begroting 2026. Leeswijzer In de volgende hoofdstukken worden alle begrotingsafwijkingen toegelicht. De begrotingsafwijkingen zijn verwerkt in de begrotingswijziging die als bijlage is opgenomen in de voortgangsrapportage. Hierna volgt een overzicht van de wijzigingen per begrotingsprogramma (bedragen x € 1.000). In een apart hoofdstuk in deze 2e Voortgangsrapportage vindt u de rapportage over de stadsprogramma's en tevens wordt in de paragraaf bedrijfsvoering gerapporteerd over de voortgang van de in de begroting geformuleerde doelstellingen en acties met betrekking tot de bedrijfsvoering. In bijlage 1 is een totaaloverzicht opgenomen van alle lopende kredieten 2025. Vanwege de overgang naar het nieuwe financiële systeem (ERPx) begin volgend jaar, bieden wij dit overzicht eenmalig via de 2 VGR aan ter informatie. In bijlage 2 is nog een overzicht van de in deze rapportage opgenomen budgetoverhevelingen opgenomen.

Overzichtstabel 2e Voortgangsrapportage 2025 In onderstaand overzicht hebben we alleen wijzigingen opgenomen die financiële gevolgen hebben. Budgetneutrale wijzigingen worden toegelicht bij de afwijkingen op de taakvelden per programma evenals een toelichting op de wijzigen met financiële gevolgen. Overzichtstabel 2e Voortgangsrapportage 2025 Bedragen x € 1.000)

2025

Begrotingssaldi na 1e Voortgangsrapportage 2025

-9.567

2026

2027

2028

2029

Inmiddels genomen raadsbesluiten Raadsvoorstel grondexploitatie Jumbo de Loper (2008162) Raadsvoorestel vaststelling MPG 2025 Meicirculaire 2025

-181 587 2.764

Stand begroting 2026

10.493 3.749 1.951 -1.511

Actueel saldi voor 2e Voortgangsrapportage 2024

-6.397 10.493 3.749 1.951 -1.511

Aangeleverde voorstellen 2e Voortgangsrapportage 2025

2025

Aanvullend krediet maatregelen binnenmilieu

2026

2027

2028

2029

-15

-87

100

Bestuurlijke boetes APV

-80

-82

-85

Bibliotheek naar Grote Kerk

-650 -1.175

-375

Bijdrage Gezamelijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU)

-56

Bijstelling centrummiddelen BW, MO en VO

872

Bijstelling Onderwijsachterstandenbeleid (meerjarig)

Bijstelling raming Groen van Prinstererlyceum – tijdelijke onderwijshuisvesting

300

-300

Bijstelling raming Nieuwe Binnenstad

651

-651

Bijstelling rentedoorberekening

-2.136

Bijstelling Sociaal Medische Indicatie (SMI) en peuterspeelzalen (meerjarig)

430

Blankenburgverbinding

307

100

Overzichtstabel 2e Voortgangsrapportage 2025 Budget uitrol Microsoft 365

-100

Budgetoverheveling Leefbaar Vlaardingen - realiseren uitkijkcentrum

-45

Budgetoverheveling Nieuwe Energie

650

-650

Budgetoverheveling: isolatie (LAI)

750

-750

Budgetoverheveling: Leefbaar VLD

200

-200

Budgetoverheveling: Vlaardingen MBO-Stad

-50

Budgetoverheveling: Zorgzaam Vlaardingen

165

-165

Correctie begrotingswijzging MPG 2025

-1.153

Definitieve 1e begrotingswijziging GRJR

-94

Definitieve eindafrekening Rogplus 2024

220

Dekking voor kosten als gevolg van derving door schade balkon Stadsgehoorzaal in 2025. Dividenden Effect definitieve afrekening GRJR 2024 Effecten 2e Begrotingswijziging ROGplus 2025 en 1e Begrotingswijziging 2026

30 -398 -496 -1.483 -1.346 -1.979 -2.594 -2.716

Erfpacht

1.766

100

ERPx

-1.060

-500

Extra kosten groenonderhoud

-30

Herstelkosten Balkonschade Stadsgehoorzaal

242

Jaarrekeningresultaat RBG

Kleine wijzigingen (meerjarig)

-2

Krediet Audiovisuele middelen Onderwijshuisvesting - herstel kwaaitaalvloeren

-190

Opbrengsten OZB woningen & Niet-woningen

1.612

Personeelskosten en stelpost overschot overhead

698 -950

RegioDeal

-60

Reisdocumenten

290

Rotterdampas Uitgaven

-67

-6

Terugbetaling Museum Vlaardingen in verband met doublure

Tweede begrotingswijziging heeft Stroomopwaarts (SOW)

720

Verbouwing Hofsingel 84

-205

Verwachte opbrengst bouwleges 2025

-440

Vlaardingen Cultuur met kwaliteit (CMK) 4-Gelden

Voorziening (ex)-wethouderspensioenen

368

Voorziening verlofsparen

-12

-4

-1

-2

715

732

739

758

-60

-221 -1.055 -1.008

-643

80 5.769

Staangeld kermissen

Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)

-12

-500

Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone

Septembercirculaire 2025 Gemeentefonds

100

-2.166

Praktijkondersteuner huisartenzorg (POH) Jeugd en Jeugdhulpvervoer

Schone lucht akkoord

100

-350

Grondexploitatie-tool

Openbaar Groen Wijkbeheer

100

-6

192 -1.341

Zaakgericht werken

-350

Totaal effect op begrotingssaldi voor bestemming

2.212 -5.313 -2.644 -2.819 -2.546

Mutaties reserves Bedragen x € 1.000)

2025

Afvoeren raming ontrekking reserve frictiekosten

2026

2027 375

2028

2029

-53

Bibliotheek naar Grote Kerk

650

1.175

Bijstelling raming Groen van Prinstererlyceum – tijdelijke onderwijshuisvesting

-300

300

Bjstelling raming Nieuwe Binnenstad

-651

651

Blankenburgverbinding

1.484

Budgetoverheveling Nieuwe Energie

-650

650

Budgetoverheveling: isolatie (LAI)

-750

750

Budgetoverheveling: Leefbaar Vlaardingen

-200

200

Budgetoverheveling: Stadsprogramma Leefbaar Vlaardingen (onderdeel veiligheid)

-45

Budgetoverheveling: Vlaardingen MBO-Stad

-50

Budgetoverheveling: Zorgzaam Vlaardingen

-165

165

Correctie begrotingswijzging MPG 2025

747

Dekking programmakosten rivierzone uit reserve

950

Onderwijshuisvesting - herstel kwaaitaalvloeren

190

Reserve hennepkwekerijen

-16

Verbouwing Hofsingel 84

205

Totaal reservemutaties

1.347

Effect 2e Voortgangsrapportage 2025 op de begrotingssaldi na bestemming

3.558 -1.327 -2.269 -2.819 -2.546

Begrotingssaldi na 2e Voortgangsrapportage 2025

-2.838

3.986

9.166

375

1.480

-868 -4.057

Structureel begrotingsresultaat na 2e VGR 2025 Het structureel begrotingssaldo is ten opzichte van de begroting 2026 gewijzigd als gevolg van de verwerking van de structurele mutaties in deze voortgangsrapportage. Ook de eerste begrotingswijziging 2026 van Rogplus, waarin een forse negatieve bijstelling van de meerjarenbegroting is opgenomen, is verwerkt in deze rapportage. De begroting is in 2026 structureel sluitend. Zoals bij de begroting 2026 is aangekondigd wordt er momenteel gewerkt aan een analyse van het financieel mogelijkheden van de gemeente. De resultaten van dit onderzoek zullen worden meegenomen in het overdrachtsdossier. Structureel begrotingsresultaat (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo van baten en lasten

-2.838

9.166

1.480

-868

-4.057

Incidentele baten en lasten (saldo)

10.783

-4.408

139

-2.450

-1.287

Incidentele mutaties met reserves (saldo)

-4.629

-3.356

-403

-42

439

-2.250

-13

-231

-2.467

1.389

-1.265

-8.077

-9.622

Te corrigeren taakstelling verbonden partijen Te corrigeren taakstelling Jeugd Totaal structureel begrotingsresultaat

3.316

1. Bestuur, dienstverlening en participatie Financieel overzicht afwijkingen op de programma's 1. Bestuur, Dienstverlening en Participatie Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

VGR 2025

2025

0.1 Bestuur

4.516

-4.511

328

-4.183

0.2 Burgerzaken

3.304

862

-2.442

235

-2.207

-702

277

-425

-35.770

-4.230

-40.000

Bedragen (x € 1.000)

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead

702 35.803

0.5 Treasury 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

13 2.625

0.10 Mutaties reserves Totaal

46.950

Mutatie 2e

Prognose

-2.625

729

-53

677

1.642

-45.308

-3.443

-48.751

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur, dienstverlening en participatie Taakveld 0.1 Bestuur

Lasten Baten -306

-300

Wethouderspensioenen De jaarlijkse storting in deze voorziening wordt mede bepaald door de 25-jaarsrente en de kans dat de wethouder ook daadwerkelijk zijn/haar pensioen haalt. Als de rente extreem laag is en de mensen gemiddeld steeds ouder worden (de gemiddelde levensverwachting stijgt), zul je meer middelen in kas moeten hebben. De levensverwachting en rekenrente kunnen wij niet beïnvloeden. Via de pensioenuitvoerder hebben wij een (voorlopige) prognoseberekening ontvangen op basis van het meest recente rentepercentage. De rekenrente is ten opzichte van vorig jaar licht gestegen. Dat heeft impact op de pensioenen die nu en in de toekomst moeten worden uitgekeerd; de verwachte pensioenverplichtingen dalen. Daarnaast is begin van dit jaar een oud-wethouder overleden wat betekent dat een deel van zijn reserve die de pensioenuitvoerder in kas dient te houden kan vrijvallen. Voor het lopende jaar betekent dit dat naar verwachting een deel van de voorziening kan vrijvallen, te weten € 68.000. Primair is echter een storting van € 300.000 geraamd. Dat betekent in zijn totaliteit een incidenteel voordeel van € 368.000. Omdat zowel de rentestand als de levensverwachting niet is te voorspellen, blijft er een grote mate van onzekerheid over de omvang van de jaarlijkse mutatie op de voorziening.

Bijdrage Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) Op basis van de bijdrage per inwoner zit er een verschil tussen hetgeen in onze begroting staat en wij dienen te betalen aan de VNG i.h.k.v. GGU-bijdrage. Het gaat om € 56.000

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-15

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-46

Taakveld 0.2 Burgerzaken

465

700

410

700

Reisdocumenten De inkomsten van de reisdocumenten zijn hoger dan geraamd in verband met de 'paspoortpiek' als gevolg van de verlenging van de geldigheidsduur van deze documenten van 5 naar 10 jaar. Hierdoor ontstaat er een piek in deze cyclus. Verwachting is dat er € 700.000 meer aan leges reisdocumenten binnenkomt dan begroot. Daarnaast betekent dit ook dat er meer rijksleges afgedragen dienen te worden. Hierbij is de verwachting dat we € 410.000 meer afdragen dan geraamd. Per saldo een voordeel op het begrotingsresultaat van € 290.000. In verband met voorzichtheid stellen we voor dit voordeel enkel voor 2025 mee te nemen. Septembercirculaire 2025 Gemeentefonds - Tweede Kamer verkiezingen In de septembercirculaire zijn middelen opgenomen voor de Tweede Kamer verkiezingen Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

55 -277

Herverdeling budget gemeentelijke vastgoedobjecten Met deze wijziging verdelen we het budget voor de OZB aanslagen van de gemeentelijke panden over de verschillende taakvelden waar die panden betrekking op hebben. Per saldo is de wijziging neutraal

-277

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur, dienstverlening en participatie Taakveld 0.4 Overhead

Lasten Baten 4.901

625

2.599

433

Personeelskosten en stelpost overschot overhead Om de ambities voor de stad waar te maken, is het noodzakelijk om de ambtelijke organisatie te matchen aan de ambities. Dit betekent dat we, waar nodig, externen moeten inhuren bij moeilijk vervulbare vacatures of waar specifieke expertise noodzakelijk is. Daardoor verwachten we op onze totale personeelsbudgetten een tekort van € 3 miljoen. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door een krappe arbeidsmarkt. Als gemeente hebben we moeite om een deel van onze vacatures ingevuld te krijgen, waardoor het inhuren van externen noodzakelijk is om voortgang te blijven boeken op de verschillende ambities. Daarnaast is onze bedrijfsvoering op punten nog niet voldoende meegegroeid met de ontwikkeling van een beheerorganisatie naar een ontwikkelorganisatie. Ook hiervoor zetten we externen in. Vorig jaar zagen we eenzelfde trend. Om meer grip te hebben op de kosten van extern personeel zijn we een capaciteitendesk aan het inrichten. Deze desk moet aanbod en vraag van vast- en extern personeel beter bij elkaar brengen. Daarnaast verwachten we dat de capaciteitendesk een bijdrage levert om de uurtarieven aan externen te verlagen. Budget uitrol Microsoft 365 In mei 2025 is gestart met de organisatiebrede uitrol van MS Teams en het ontwerp van een nieuw gemeentelijk intranet (ter vervanging van Alfresco).

Ongeveer de helft van de organisatieteams werkt momenteel in MS Teams. De begeleiding, training en nazorg van individuele teams en medewerkers vergt veel inzet van het transitieteam (project Uitrol M365). Om die reden is de inzet van trainers en floorwalkers bij de overgang naar MS Teams in juli 2025 verhoogd tot het eind van dit begrotingsjaar. Met deze 2e VGR vragen we aanvullend budget aan voor dit project: Incidentele uitgaven 2025 (totaal € 100.000,-): Inhuur derden € 80.000,- (training) Inhuur derden € 20.000,- (floorwalker)

100

ERPx De gemeente Vlaardingen bereidt zich voor op de ingebruikname van het nieuwe financiële systeem ERPx per 1 januari 2026. Dit systeem vervangt meerdere verouderde applicaties, waaronder Coda, dat ‘end of life’ is. Met ERPx brengen we onze informatievoorziening naar een professioneler niveau en zetten we een belangrijke stap richting meer grip en controle op onze financiën, zoals ook is afgesproken met uw raad op basis van de accountantscontrole.

1.060

In 2023 is de aanbesteding afgerond en heeft de raad een krediet van €1,8 miljoen beschikbaar gesteld voor aanschaf en implementatie. In 2024 is door de accountant vastgesteld dat de kosten voor implementatie niet geactiveerd konden worden, omdat ERPx in abonnementsvorm wordt afgenomen. Daardoor zijn de kosten direct ten laste van de exploitatie gekomen. In 2025 wordt 1,2 miljoen aan kosten gemaakt. Deze incidentele kosten bestaan uit: datamigratie, koppelingen, inzet extern personeel en overige implementatiekosten. De inhuur van externe specialisten voor dit project is noodzakelijk gebleken, omdat een groot deel van de werkzaamheden niet door de eigen organisatie uitgevoerd kon worden als gevolg van beperkte capaciteit in verband met andere prioriteiten, uitval van medewerkers en onvoldoende ruimte naast het reguliere werk. Ook in 2026 is inzet van externe expertise noodzakelijk om de overgang naar ERPx zorgvuldig en beheerst te laten verlopen. De externe ondersteuning richt zich, naast de begeleiding van de livegang, op kennisoverdracht aan de organisatie en tijdelijke ondersteuning bij het werken in twee financiële systemen (Coda voor de jaarrekening 2025 en ERPx voor het nieuwe boekjaar 2026). Daarnaast is aanvullende capaciteit nodig om gebruikers te ondersteunen bij de ingebruikname en om het systeem na livegang verder te stabiliseren en te optimaliseren.

Dit achten wij noodzakelijk omdat een nieuw systeem pas echt meerwaarde heeft als medewerkers in de praktijk het systeem op de juiste manier gaan gebruiken. Dan pas wordt een systeem een stevige basis waarop we kunnen leunen om betere beslissingen te nemen, processen te verbeteren en daarmee efficiënter te werken. De benodigde middelen voor de nazorgfase worden geraamd op circa € 500.000. Aangezien de exacte kosten op dit moment nog niet volledig zijn te bepalen, zullen wij u, indien daartoe aanleiding is, bij de 1e VGR 2026 nader informeren. Het is niet mogelijk om de overgang naar ERPx uit te stellen. Uitstel zou betekenen dat de livegang pas na het volgende boekjaar kan plaatsvinden, wat niet alleen vertraging van een jaar betekent, maar ook hogere kosten met zich meebrengt. Bovendien is het belangrijk dat de gemeente in 2026 daadwerkelijk werkt met een systeem waardoor we kunnen voldoen aan de eisen van de accountant en dat betere sturing, grip en transparantie biedt op onze financiële huishouding. De gevraagde aanvullende middelen zijn dus essentieel om ERPx succesvol af te ronden en daarmee een belangrijke stap te zetten in het structureel versterken van onze financiële functie.

Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) Wegens wet- en regelgeving zijn wij als gemeente verplicht om de RVU-regeling aan te bieden waardoor medewerkers eerder kunnen stoppen voor hun pensioen maar wel doorbetaald krijgen. Tijdens de accountantscontrole 2024 is er op last van de account een voorziening hiervoor ingesteld en is hierin € 539.000 gestort. Op basis van een actualisatie en inventarisatie van medewerkers die hier van gebruik (gaan) maken is er € 347.000 nodig. Dit betekent een vrijval van € 192.000 welke ten gunste komt van het begrotingssaldo.

192

Wel is het mogelijk dat in de toekomst medewerkers zich aanmelden voor deze regeling en de voorziening dus niet toereikend is. Momenteel wordt er ook nog onderzocht wat de effecten voor deze regeling zijn als gevolg van de nieuwe CAO. Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

Zaakgericht werken Doelstelling van het zaakgericht werken is om alle processen vanuit het verouderde systeem Verseon ingericht te hebben in het nieuwe Zaaksysteem zodat Verseon uitgefaseerd kan worden. Dit is 2025 gereed. Om deze doelstelling

350

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur, dienstverlening en participatie

Lasten Baten

te behalen vraagt dit om meer en specifieke expertise in de vorm van externe inzet, voornamelijk vanwege de complexiteit van de laatste processen. Deze extra inzet bedraagt naar verwachting € 350.000. Voorziening verlofsparen Naar aanleiding van de jaarrekeningcontrole heeft de accountant geoordeeld dat de voorziening verlofsparen € 1.237.000 miljoen te laag is. De belangrijkste reden hiervoor is dat niet alleen rekening dient te worden gehouden met het verlof wat is gespaard binnen de verlofspaarregeling maar ook met andere verlofcomponenten zoals gekocht IKB verlof en compensatieverlof aangezien deze verlofsoorten direct of indirect kunnen worden omgezet in spaarverlof. Daarnaast dient de gemeente in de voorziening verlofsparen ook rekening te houden met de werkgeverslasten. Met dit voorstel nemen we deze componenten alsnog mee in onze voorziening. Voor 2025 is de benodigde dotatie voor het verlofsparen berekend op € 104.000,-. Samen maakt dat de begrote dotatie voor 2025 € 1.341.000,-. Bij de jaarrekening zal op basis van het dan geregistreerde verlof een definitieve berekening gemaakt worden.

1.341

Herverdeling budget gemeentelijke vastgoedobjecten Zie programma Bestuur, dienstverlening en participatie, taakveld 0.3 Herverdeling budget gemeentelijke vastgoedobjecten voor de toelichting.

-117

Onderuitputting kapitaallasten Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting.

-464

Actualisatie investeringen Actualisatie heeft geleid tot de volgende aanvullende kredieten. Actualisatie investeringen Binnen dit programma wordt een aanvullende investering voorgesteld. Krediet Audiovisuele middelen - Krediet 272.000 Bij de 2e Voortgangsrapportage 2024 is een deel van het krediet voor de audiovisuele middelen afgeraamd. Deze middelen zijn echter nodig voor de investeringen voor dit jaar. Voorgesteld wordt daarom om het gedeelte ad € 272.000 in 2025 en € 55.000 in 2026 te herstellen en toe te voegen aan het krediet Audiovisuele Middelen. De rentelasten zullen ongeveer € 2.000 per jaar bedragen.

In onderstaande tabel zijn alle lopende investeringen opgenomen waar naar aanleiding van de actualisatie iets gewijzigd is ten opzichte van de laatste besluitvorming. Naast de hierboven genoemde bijstelling zijn er ook budgetneutrale verschuivingen geweest (zie kolom 'verschuiving'). Deze verschuivingen betreffen enerzijds verschuivingen naar 2026 en (in incidentele gevallen) verder. Anderzijds betreffen de verschuivingen administratieve verschuivingen in bulkkredieten. Bulkkredieten zijn kredieten waarbij de onderverdeling naar specifieke projecten later plaats vindt. Zo zijn er in de voorjaarsnota 2023 extra kredieten voor de verduurzaming van gemeentelijke gebouwen beschikbaar gesteld. Met deze administratieve wijziging wordt een gedeelte van dit algemene budget toegekend aan de verduurzaming van een specifiek pand. In bijlage I is een totaaloverzicht van de lopende kredieten per programma opgenomen. Krediet Omschrijving A070500 Audiovisuele middelen A080060 Renovatie Markt 11

Stand kredieten voor 2e VGR 5

Voorstellen 2e Verschuiving VGR 272

Stand 2e VGR 2025 277

2.080

-1.336

A080350 Bouwk.Wrzh.En.besparingsinv.Markt11

180

-90

A080390 Energiebesparing vastgoedport.(bouwk

1.584

-500

1.084

A080430 Energiebesparing vastgoedport.(insta

1.860

-500

1.360

A080910 ICT Vlaardingen 2023 (verv.invest.)

595

-190

405

1.000

2.079

-1.616

6.039

A082102 VDZ Burg. HeusdenLaan (DGB)

1.079

Totalen

7.383

272

744

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie reserves en voorzieningen programma Bestuur, dienstverlening en participatie Taakveld 0.10 Mutaties reserves

Lasten Baten 63

Wegwerken raming ontrekkingen afgevoerde reserves Bij de 2e Voortgangsrapportage 2024 is de reserve frictiekosten afgevoerd. De jaarlijkse ontrekking is echter niet afgeraamd. Per saldo een nadeel van € 68.000 op het begrotingssaldo. Daarnaast is een storting in de reserve Verduurzaming Vastgoed abusievelijk als negatieve ontrekking geraamd. Dit wordt op deze manier hersteld.

Actualisatie verbonden partijen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de verbonden partijen. Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden.

2. Veiligheid en handhaving Financieel overzicht afwijkingen op de programma's 2. Veiligheid en Handhaving Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

Bedragen (x € 1.000) 7.227

1.2 Openbare orde en veiligheid

4.624

8.3 Wonen en bouwen

2025

-7.227 226

-4.398

-7.227 -50

-4.448

-453

-1.645

-32 -1.192

-32

2.758

1.566 16

-60

-45

14.641

1.808

-12.833

-563

-13.396

0.10 Mutaties reserves Totaal

Prognose

VGR 2025

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Mutatie 2e

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Veiligheid en handhaving Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid

Lasten Baten 200

151

-22

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht. Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-32

Aframing versterkingsgelden In het verleden maakten we kosten in het kader van radicalisering. Op dit moment wordt dit vanuit een samenwerkingsverband gedaan met gemeente Schiedam. Waarbij gemeente Schiedam de kosten en de (rijks)opbrengsten centraal beheert. Hierdoor kunnen zowel de kosten als de dekking vanuit het Rijk afgeraamd worden.

-55

228

SPUK PmG Zie programma Sociaal domein, taakveld 6.1 SPUK PmG voor de toelichting. Bestuurlijke boetes T&H Met het herstelplan zijn er extra opbrengsten geraamd als gevolg van de toename van het opleggen van bestuurlijke boetes (in het kader van de APV) en dwangsommen. In de praktijk blijkt dat deze inkomsten achterblijven. De reden hiervan is dat er bij de uitgevoerde controles minder strafbare feiten worden geconstateerd, omdat (zeker in vergelijking met de coronaperiode) er minder afval op straat wordt gevonden wat herleidbaar is naar een adres. Hierdoor is de verwachting dat de opbrengsten structureel €80.000 lager zullen zijn dan geraamd.

Budgetoverheveling Leefbaar Vlaardingen - realiseren uitkijkcentrum In afwachting van het haalbaarheidsonderzoek naar de inrichting van een eigen uitkijkcentrum voor cameratoezicht is het beschikbare budget in 2025 niet besteed. Het realiseren van een volledig operationeel uitkijkcentrum is niet haalbaar vóór 1 januari 2026. De voorbereiding en inrichting van het uitkijkcentrum vinden eind 2025/begin 2026 plaats, met als doel realisatie vóór 1 juli 2026.

-45

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verorderning niet toegelicht. Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

46 1.213

760

1.200

760

Verwachte opbrengst bouwleges 2025 De verwachting is dat er € 2,3 miljoen aan bouwleges worden gerealiseerd. Dit bekent ten opzichte van de oorspronkelijke raming een voordeel van € 760.000, wat vooral ontstaat door een aantal grote complexe aanvragen. Hiertegenover staan de kosten die toegerekend worden aan de bouwleges. Enerzijds wordt er voor piekbelasting altijd wel rekening gehouden met extra inhuur/flexibele schil, maar daar komt bij dat door onderbezetting en krapte op de arbeidsmarkt de reguliere vaste capaciteit ook voor een groot deel uit extern personeel bestaat. Dit zorgt voor extra lasten inhuur extern personeel van € 1,8 miljoen. Hier tegenover staat ruimte de op het salarisbudget wat niet wordt ingevuld van €600.000. Per saldo dus een nadeel op het begrotingssaldo van € 440.000. Er wordt actief gezocht naar vast personeel, maar het betreft lastig te vervullen functies. Er worden nieuwe manieren ingezet om op de krappe arbeidsmarkt het juiste personeel te vinden. Zo worden inmiddels junioren opgeleid die naar deze functie toe kunnen groeien. Op deze manier gaan we de verhouding inhuur-vast normaliseren en daarmee de kosten voor extern personeel verlagen. Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de investeringen. Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie reserves en voorzieningen programma Veiligheid en handhaving Taakveld 0.10 Mutaties reserves

Lasten

Baten

-16

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-16

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

Actualisatie verbonden partijen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de verbonden partijen. Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden.

3. Groen en milieu Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 3. Groen en Milieu Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

Mutatie 2e

Prognose

110

VGR 2025

2025

-9.021

-875

-9.896

Bedragen (x € 1.000) 0.5 Treasury 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

9.043

110

7.2 Riolering

8.067

8.253

187

170

356

7.3 Afval

10.944

13.536

2.592

141

2.733

7.4 Milieubeheer

-4.750

7.462

1.195

-6.267

1.518

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

882

925

0.10 Mutaties reserves

-280

715

995

-1.400

-405

36.118

24.757

-11.361

-407

-11.769

Totaal

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Groen en milieu Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten Baten 875

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

Openbaar Groen Wijkbeheer De groenbestekken hebben dit jaar een flink hogere indexatie gekend (6% over alle bestekken) dan onze begroting. Dit indexeringspercentage van 2025 was nog niet meegenomen in de begroting. Hierdoor ontstaat een fors nadeel op dit budget van € 126.000. Daarnaast was de inschatting vorig jaar dat we 1 miljoen nodig zouden hebben, in overleg met bestuur is dit bedrag verlaagd naar 650K door te kijken wat noodzakelijk en uitgesteld kon worden. Dit jaar is gebleken dat het volledige bedrag toch nodig is. Voor de 1e voortgangsrapportage 2026 en de voorjaarsnota 2027 zal een voorstel worden ingediend om de hogere kosten van het bestaand beleid structureel bij te ramen of de kosten te drukken door keuzes te maken in het onderhoudsniveau.

500

Extra kosten groenonderhoud In 2025 zijn er veel extra kosten gemaakt aan het water geven van openbaar groen (door de droge zomer), bestrijden van de eikenprocessierups, stormschade en het kappen van veel dode bomen.

350

Taakveld 7.2 Riolering

-170

Onderuitputting kapitaallasten Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting.

-170

Taakveld 7.3 Afval

-141

Onderuitputting kapitaallasten Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting.

-141

Taakveld 7.4 Milieubeheer

493 2.010

Spuk CDOKE De middelen zijn bedoeld om Nederlandse gemeenten en provincies in staat te stellen voldoende arbeidskrachten in te huren zodat zij het klimaat- en energiebeleid kunnen uitvoeren. Gemeente Vlaardingen gebruikt deze middelen om de personeelskosten van het team Nieuwe Energie te dekken. De beschikbare middelen zijn verdeeld over de jaren 2025 en 2026, zodat de continuïteit ten aanzien van de opgaven binnen het programma Nieuwe Energie niet in de knel komt.

1.680 1.680

Spuk Energiearmoede De Spuk Energiearmoede is een subsidie die door ons gefaseerd wordt ingezet ter ondersteuning van de energiebank. De begroting van de energiebank voor 2025 is leidend geweest in de uitgaven van deze subsidie. De rest van de middelen zetten we de komende jaren gefaseerd in.

300

Budgetoverheveling Nieuwe Energie Het stadsprogramma Nieuwe Energie voorziet in een groot aantal uitvoerende maatregelen. Bij de start van het programma zijn de middelen hiervoor lineair over de collegeperiode geprogrammeerd. Bij de uitvoering blijkt dat de eerste twee jaar vooral zijn gebruikt voor het opbouwen van capaciteit en het voorbereiden van de uitvoering. Het zwaartepunt van de uitvoering komt hierdoor in 2026 en verder te liggen. Daarom is het voorstel om de niet benutte middelen uit 2025 te storten in de reserve Nieuwe Energie ten behoeve van latere besteding.

-650

Budgetoverheveling: isolatie (LAI) Het LAI programma (Lokale Aanpak Isolatie), eerste tranche, voorziet in het verduurzamen van 667 woningen. Hiervoor zijn door de gemeenteraad aanvullende middelen beschikbaar gesteld. Als gevolg van extra stappen in de

-750

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Groen en milieu

Lasten Baten

aanbesteding start de uitvoering van de eerste tranche van de LAI pas in 2025. De kosten worden in 2025 en 2026 gemaakt we verwachten in het restant van 2025 maximaal € 300.000 aan kosten. De rest van het budget zal in 2026 worden uitgegeven. Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-38

Schone lucht akkoord Voor het Schone Lucht Akkoord is er € 105.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van het verbeteren van de luchtkwaliteit. Voor dit jaar zijn er aanvragen gedaan met betrekking tot verschillende onderwerpen die vertraagd zijn; het gaat o.a. het omruilen van vervuilende scooters en het meten van de luchtkwaliteit. Uiteindelijk verwachten we €55.000 aan kosten te maken waarvan €30.000 wordt gedekt uit subsidies. Per saldo betekent dit een voordeel van €80.000 op het begrotingsresultaat.

-50

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

-39

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-39

Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot aanvullende kredieten. In onderstaande tabel zijn alle lopende investeringen opgenomen waar naar aanleiding van de actualisatie iets gewijzigd is ten opzichte van de laatste besluitvorming. Naast de hierboven genoemden bijstelling zijn er ook budgetneutrale verschuivingen geweest (zie kolom 'verschuiving'). Deze verschuivingen betreffen enerzijds verschuivingen naar 2026 en (in incidentele gevallen) verder. Anderzijds betreffen de verschuivingen administratieve verschuivingen in bulkkredieten. Bulkkredieten zijn kredieten waarbij de onderverdeling naar specifieke projecten later plaats vindt. In bijlage I is een totaaloverzicht van de lopende kredieten per programma opgenomen. Krediet Omschrijving

Stand kredieten voor 2e VGR

Voorstellen 2e Verschuiving VGR

A063500 Verv riolering kr Billitonl/Pruiss

-75

A080240 Begraafplaats Holy 2024 (verv.invest

499

-499

A080930 Begraafplaats Holy 2023 (vervang23)

499

-499

A081340 Opknappen Keizerhof A081640 Flex vervangingswerkzaamheden 2025

228

1.082

-1.082

A081650 Meekoppelkansen benutten 2025

393

-393

A081660 Riolering Ophoogprogramma 2025

3.017

-3.017

A081670 Wijkgerichte verv. werkzaamheden2025

1.836

-1.836

A081940 I1 Riolering ophoogprogramma 2024

Stand 2e VGR 2025

316

272

337

A081960 Jacoba van Beierenstraat

A082505 Herinrichting Oosthavenplaats

A082506 Statenbuurt

A082507 P C Hoofdstraat

A082508 Indische Buurt Kwadrant 3

205

1.408

-5.227

2.468

A082540 Indische Buurt Kwadrant 2 Totaal

7.694

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie reserves en voorzieningen programma Groen en milieu Taakveld 0.10 Mutaties reserves Budgetoverheveling Nieuwe Energie

Lasten Baten 1.680

280

650

Zie programma groen en milieu, taakveld 7.4 Budgetoverheveling Nieuwe Energie voor de toelichting. Begrotingswijziging Negatieve storting reserve Sanering Broekpolder Dit betreft een administratieve budgetneutrale wijziging m.b.t. de ontrekking aan de reserve Sanering Broekpolder (meerjarig gecorrigeerd bij de begroting 2026-2029). Dit was ten onrechte als negatieve last verwerkt in de administratie en wordt hierbij gecorrigeerd naar de baten.

280

Budgetoverheveling: isolatie (LAI) Zie programma Groen en milieu, taakveld 7.4 Budgetoverheveling: isolatie (LAI) voor de toelichting.

750

Actualisatie verbonden partijen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de verbonden partijen. Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden.

4. Verkeer en mobiliteit Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 4. Verkeer en Mobiliteit Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

3.456

Bedragen (x € 1.000)

Mutatie 2e

Prognose

VGR 2025

0.63 Parkeerbelasting

2025 3.456

1.2 Openbare orde en veiligheid

1.261

2.1 Verkeer en vervoer

13.828

179

-13.649

217

-13.432

2.2 Parkeren

433

-411

-389

2.4 Economische havens en waterwegen

-36

-5

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

205

8.1 Ruimtelijke ordening

103

0.10 Mutaties reserves Totaal

15.867

-1.261

-41

-200

-103

307

204

2.344

1.284

3.628

6.007

-9.860

1.825

-8.035

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Verkeer en mobiliteit Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer

Lasten Baten -217

Budgetoverheveling: Leefbaar VLD De uitgaven over 2025 worden – met de huidige inzichten – geraamd op circa € 575.000,-. Een deel van de projecten bevindt zich nog in uitvoering en moet nog worden afgerekend, waaronder het Keizerhof, de Aalscholverlaan en de pumptrack. Voor enkele projecten is de voorbereiding bijna afgerond, maar is uitvoering in 2025 onzeker. Dit geldt bijvoorbeeld voor de Vulcaanweg. Hoewel verschillende scenario’s zijn uitgewerkt, vormt beperkte (beschikbare) capaciteit een belemmering voor de realisatie op korte termijn. Momenteel wordt onderzocht of Vlaardingen Partners hierin een rol kan vervullen.Daarnaast dienen de personeelskosten nog verrekend te worden. Rekening houdend met deze factoren wordt voor 2025 een onderschrijding van circa € 200.000,- verwacht. Wij stellen voor dit bedrag over te hevelen naar 2026, zodat uitvoering kan worden gegeven aan projecten zoals het opknappen van de Vulcaanweg

-200

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

-17

Taakveld 2.2 Parkeren

-22

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht. Taakveld 2.4 Economische havens en waterwegen

-22 5

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht. Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening

5 912 1.219

Blankenburgverbinding Het project Blankenburgverbinding is in de afrondende fase. Er wordt nog vanuit Vlaardingen naar Rijkswaterstaat gefactureerd voor € 1.219.150 (10% lumpsum), daarnaast factureert Rijkswaterstaat aan Vlaardingen nog voor € 702.479 in het kader van het aanpassen afrit A20 en € 160.000 in het kader van verbreding fietspaden langs de Maassluisedijk. Ten slotte is de verwachting dat onze ambtelijke inzet ongeveer € 50.000 zal bedragen (o.a. in verband met het afsluiten van een erfdienstbaarheidovereenkomst groutankers met Rijkswaterstaat). Samenvattend betekent dit dat wij voor 2025 verwachten in totaal € 912.479 aan kosten te maken en € 1.219.150 aan opbrengsten te ontvangen. Het voordelige saldo van € 306.671 komt ten gunste van het begrotingresultaat.

912 1.219

Momenteel resteert er nog in de reserve Blankenburgverbinding een bedrag van € 1.784.000 vanuit de lumpsum. De prognose is dat tot afronden lumpsum er nog een bedrag nodig is van € 300.000 vanuit de reserve. Dit betekent dat er € 1.484.269 kan vrijvallen in het begrotingssaldo. In de 1e Voortgangsrapportage is er al € 1.500.000 vrijgevallen. Er wordt voorgesteld om het resterende geld uit de reserve voorzichtig te laten vrijvallen naar de algemene reserve heeft te maken met de financiële afwikkeling tussen Vlaardingen en RWS die op dit moment gaande is. Samenvattend betekent dit voordeel op het begrotingsresultaat van € 1.790.941

Actualisatie investeringen Actualisatie heeft geleid tot de volgende aanvullende kredieten. Actualisatie investeringen Binnen dit programma wordt een aanvullende investering voorgesteld. Aanvullend krediet voor het kruispunt Marathonweg-Floris de Vijfdelaan - Krediet 3.100.000 Voor de reconstructie van drie kruispunten op de Marathonweg is eerder krediet beschikbaar gesteld. In de voorbereiding van de betreffende besluitvorming is gekozen voor een sobere uitvoeringsvariant. Destijds bij de raadsbehandeling is bij uw raad al gesignaleerd dat de beschikbare middelen mogelijk niet toereikend zouden zijn om alle onderdelen uit te voeren. Met de realisatie van de eerste twee kruispunten, Westlandseweg/A20 en Marnixlaan, is het beschikbaar gestelde krediet volledig benut. Voor de uitvoering van het derde kruispunt, Floris de Vijfdelaan, is aanvullend € 3,1 miljoen benodigd. Deze kosten worden volledig gedekt uit de subsidieregeling 'Woningbouw op korte termijn door bovenplanse infrastrcutuur' (WOKT, Sisa E104). De reconstructie van de drie kruispunten op de Marathonweg maken, samen met een verbreding van een gedeelte van de Marathonweg en de aanleg van een fietsbrug, onderdeel uit van de subsidie aanvraag en -beschikking. Door het uitvoeren van deze maatregelen kan het extra verkeersaanbod als gevolg van de woningbouwplannen in de Rivierzone via de Marathonweg afgewikkeld worden.

Stand kredieten voor 2e VGR

Voorstellen 2e Verschuiving VGR

A061300 Marathonweg 2e fase (1e VGR 2018)

939

A066900 Ophoging Dirk de Derdelaan

238

1.790

-1.790

A068800 Fase 3 Ophoogpr. Voorbk uitvoering

1.056

1.149

A070700 Schiedamseweg verbr. Fietspaden

183

-136

A070740 CTK 2021

109

-109

A070790 CTK 2023 Overig

-48

A070900 Oud Ambacht Verharding

275

A080250 Ophoogprogramma 2024 (verv.invest.)

1.870

-1.870

A080260 Onderhoudsniv buitenr. 2024 (vervang

1.786

-1.786

A080290 Verkeersregelinstallaties (Vervang24

103

-103

A080940 Ophoogprogramma 2023 (vervang23)

830

-830

A080950 Onderhoudsniv buitenr. 2023 (vervang

1.223

-30

A081580 Ophoogprogramma 2025 (verv.invest.)

1.842

-1.842

A081590 Onderhoudsniv buitenr 2025 (verv.in

1.760

-1.760

A067600 Reconstructie rotonde Deltaweg

A090020 Aansl. Abel Tasmanlaan Totaal

3.100

Stand 2e VGR 2025

500 13.173

4.039 300

309

1.193

-500 3.100

-9.235

7.038

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie reserves en voorzieningen programma Verkeer en Mobiliteit Taakveld 0.10 Mutaties reserves

Lasten Baten 200 1.484

Reserve Blankenburgverbinding Het project Blankenburgverbinding is in de afrondende fase. Er wordt nog vanuit Vlaardingen naar Rijkswaterstaat gefactureerd voor € 1.219.150 (10% lumpsum), daarnaast factureert Rijkswaterstaat aan Vlaardingen nog voor € 702.479 in het kader van aanpassen afrit A20 en € 160.000 in het kader van verbreding fietspaden langs de Maassluisedijk. Ten slotte is de verwachting dat onze ambtelijke inzet ongeveer € 50.000 zal bedragen (o.a. in verband met het afsluiten van een erfdienstbaarheidovereenkomst groutankers met Rijkswaterstaat). Samenvattend betekent dit dat wij voor 2025 verwachten in totaal € 912.479 aan kosten te maken en € 1.219.150 aan opbrengsten te ontvangen. Het voordelige saldo van € 306.671 komt ten gunste van het begrotingresultaat

1.484

Momenteel resteert er nog in de reserve Blankenburgverbinding een bedrag van € 1.784.000 vanuit de lumpsum. De prognose is dat tot afronden lumpsum er nog een bedrag nodig is van € 300.000 vanuit de reserve. Dit betekent dat er € 1.484.269 kan vrijvallen in het begrotingssaldo. In de 1e Voortgangsrapportage is er al € 1.500.000 vrijgevallen, dat voorgesteld is het resterende geld uit de reserve voorzichtig te laten vrijvallen naar de algemene reserve heeft te maken met de financiële afwikkeling tussen Vlaardingen en RWS die op dit moment gaande is. Samenvattend betekent dit voordeel op het begrotingsresultaat van € 1.790.941 Budgetoverheveling: Leefbaar VLD Zie programma Verkeer en mobiliteit, taakveld 2.1 Budgetoverheveling: Leefbaar VLD voor de toelichting.

200

Actualisatie verbonden partijen Binnen dit programma zijn geen verbonden partijen. Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden.

5. Wonen Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 5. Wonen Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

550

956

406

-98

308

8.1 Ruimtelijke ordening

5.119

766

-4.353

-887

-5.240

8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

10.171

10.790

619

-817

-198

8.3 Wonen en bouwen

3.179

3.589

410

1.766

2.177

Bedragen (x € 1.000) 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Mutatie 2e

Prognose

VGR 2025

2025

0.10 Mutaties reserves

7.747

1.045

-6.702

1.697

-5.005

Totaal

26.766

17.146

-9.620

1.662

-7.958

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten Baten 882

784

997

784

Bijstelling begrotingswijzging MPG 2025 Zoals ook bij de begroting 2026 aangegeven is de begrotingswijziging van het MPG 2025, die 10 juli 2025 door de raad is vastgesteld, (meerjarig) bijgesteld. Middels deze voortgangsrapportage wordt deze bijstelling ook voor het begrotingsjaar 2025 doorgevoerd. De ramingen van de winstnemingen in 2025 van de grondexploitaties Vergulde Hand West en Fortunapark zijn in totaal met een bedrag van € 406.000,- verlaagd. Hierdoor wijzigt ook het begrotingssaldo voor 2025 met hetzelfde bedrag. De raming van de winstneming in 2025 van de grondexploitatie Eiland van Speyk is met € 747.000,- verlaagd. Voor hetzelfde bedrag wordt ook de storting in de gebiedsreserve Riverzone verlaagd. Het rente-effect van deze wijzigingen wordt verwerkt in (de mutatie van) de boekwaarde op de balans onder 'Bouwgrond in exploitatie'. De correctie voor de begrotingsjaren vanaf 2026 zijn verwerkt in de primaire meerjarenbegroting 2026-2029. In het accountantsverslag 2024 over de verantwoording is er € 0,8 miljoen onzekerheid opgenomen door het ontbreken van onderbouwing binnen project Holy Zuidoost van de nog te maken kosten grondexploitaties. Deze onderbouwing wordt opgenomen in het dossier voor de MPG 2026, de gevolgen hiervan zullen worden meegenomen in de verantwoording 2026.

Onderuitputting kapitaallasten Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting.

-116

Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening

1.368

-459

481

-459

Bijstelling begrotingswijzging MPG 2025 Zie programma Wonen, taakveld 3.2 Correctie begrotingswijzging MPG 2025 voor de toelichting. Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone Voor dekking van de programmakosten van de Rivierzone is bij de begroting een storting gedaan van € 2,4 mln. in de gebiedsreserve Rivierzone voor een periode van 8 jaar. De jaarlijkse onttrekking is echter niet in de begroting opgenomen en wordt alsnog middels deze voortgangsrapportage ter besluitvorming voorgelegd. Daarnaast blijkt het in de praktijk lastig de voorbereidingskosten op de individuele projecten te verantwoorden. Zo omvat bijvoorbeeld de voorbereiding van de ruimtelijk juridische procedure van de Koningin Wilhelmina haven meerdere locaties. Door deze kosten nu te dekken uit de reserve zullen deze kosten niet alsnog te hoeven worden doorbelast naar de individuele projecten en zal de storting van het resultaat (na grondverkoop) hoger zijn, waardoor dit per saldo budgettair neutraal kan verlopen.

950

Onderuitputting kapitaallasten Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting.

-63

Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

-123

Overige budgetmutaties Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht.

Onderuitputting kapitaallasten Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting.

-153

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

469 2.235

Erfpacht Verkoop bloot-eigendom (hiernar VBE) - 8310002 469 2.235 In de meerjarenbegroting van 2025 is een opbrengt aan VBE geraamd van € 309.700. Dit jaar (t/m 17 september 2025) is een opbrengst uit VBE geboekt van ca. € 2.127.100; dit is € 1.817.400 meer dan begroot. Door de grillige financiële wereld en hoge druk bij de notarissen is het moeilijk in te schatten hoeveel nog verkocht wordt t/m 31 december 2025. Overeenkomstig staat nog een totaalbedrag van € 209.280 te passeren bij de notarissen. Afstoten MVA - 4730002 Meer verkopen van bloot-eigendom heeft tot gevolg dat er meer boekwaarde van de erfpachtgronden moeten worden afgewaardeerd. Voor de dit jaar (t/m 17 september 2025) gerealiseerde VBE bedraagt deze afwaardering ca. € 423.000, dus € 370.000 meer dat begroot. Met de te realiseren verkopen t/m 31 december 2025 is een extra afwaardering mee gemoeid van € 63.600. Opbrengst jaarlijkse canon - 8330002 Het aantal VBE’s heeft invloed op de jaarlijkse canonopbrengsten. Door het tenietgaan van de erfpachten vervalt de jaarlijkse canonopbrengsten van deze erfpacht. Daar tegenover staat dat het aantal (her)uitgiftes dit jaar zijn blijven stijgen, wat weer een verhoging van de voor deze erfpachten verschuldigde canons tot gevolg heeft. De totale Opbrengst jaarlijkse canons in 2025 bedraagt € 1.733.155; dit is € 61.133 meer opbrengst dan begroot.

Door de vele heruitgiftes wordt per 1 januari 2026 een Opbrengst jaarlijkse canon verwacht van ca. € 1.821.460. Dit is ruim € 100.000 dan reeds begroot voor 2026. Wijziging canon door heruitgifte – 8330017 De heruitgiftes van reeds verlopen erfpachten resulteert in een incidentele opbrengst van € 184.000. Dit is € 147.000 meer dan verwacht was per 1 januari 2025. Personeel inhuur derden – 4351002 Extra personeel om de vele reeds verlopen -en zakelijke erfpachten in herontwikkelingsgebieden af te handelen. Hierdoor zal het begrote bedrag van € 105.672 overschreden worden. Dit heeft twee redenen; 1. Dit bedrag is in het verleden exclusief BTW begroot, maar de geboekte maandelijkse facturen worden inclusief BTW in de kosten opgenomen; 2. Het geboekte bedrag van € 91.482 incl. BTW heeft betrekking op kosten van januari t/m augustus 2025. Met nog 4 maanden t/m 31 december wordt verwacht dat deze kosten tot € 140.850 zullen oplopen. Dat is € 35.178 meer dan begroot. De trend om verzoek om erfpachten om te zetten in eigendom of eeuwigdurende erfpacht blijft doorzetten, het is echter moeilijk vooruit te blikken hoeveel verkopen en/of heruitgiftes jaarlijkse zullen plaatsvinden.

Actualisatie investeringen Actualisatie heeft geleid tot de volgende aanvullende kredieten. Actualisatie investeringen Binnen dit programma wordt een aanvullende investering voorgesteld. Aanvullend voorbereidingskrediet hoogwatermaatregelen Rivierzone - Krediet 583.000 De voorbereidingen van de realisatie van de hoogwatermaatregelen in de omgeving van de Koningin Wilhelminahaven zijn in volle gang. Naar verwachting kan in het eerste kwartaal van 2026 een voorstel aan de raad worden gepresenteerd waarbij tevens een uitvoeringskrediet zal worden aangevraagd. Vooruitlopend hierop wordt voorgesteld het voorbereidingskrediet te verhogen. Bij het afsluiten van een overeenkomst met één van de ontwikkelaars is een bijdrage ontvangen voor de hoogwatermaatregelen. Voorgesteld wordt deze bijdrage ten gunste te laten komen van het voorbereidingskrediet. Verdere dekking bestaat uit de ontvangen subsidie van het Rijk (WBI en WOKT) en opbrengsten uit grondverkoop, zoals geraamd binnen de gebiedsexploitatie van de Rivierzone. De subsidie kan pas daadwerkelijk als baten (naar rato) worden verantwoord als ook de woningen zijn gerealiseerd.

Stand kredieten voor 2e VGR

Voorstellen 2e Verschuiving VGR

Stand 2e VGR 2025

A081440 Voorbereidingskstn Hgw kering openba

-388

583

388

583

Totaal

-388

583

388

583

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie reserves en voorzieningen programma Wonen Taakveld 0.10 Mutaties reserves

Lasten Baten 0 1.697

Correctie begrotingswijzging MPG 2025 Zie programma Wonen, taakveld 8.1 Correctie begrotingswijzging MPG 2025 voor de toelichting.

747

Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone Zie programma wonen, taakveld 8.1 Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone voor de toelichting.

950

Actualisatie verbonden partijen Binnen dit programma zijn geen verbonden partijen. Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden.

6. Onderwijs, economie en haven Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 6. Onderwijs, Economie en Haven Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

964

119

-845

2.4 Economische havens en waterwegen

1.039

1.048

3.1 Economische ontwikkeling

6.083

591

-5.492

636

-4.856

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

4.1 Openbaar basisonderwijs

705

-705

-22

-727

Bedragen (x € 1.000) 2.3 Recreatieve havens

Mutatie 2e

Prognose

VGR 2025

2025 -845

-30

4.2 Onderwijshuisvesting

6.377

616

-5.761

865

-4.896

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

10.387

7.158

-3.229

-3.179

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

860

-860

419

-441

0.10 Mutaties reserves

238

1.421

1.183

-812

371

26.688

10.957

-15.731

1.142

-14.588

Totaal

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Onderwijs, economie en haven

Lasten Baten

Beleidsmatige ontwikkelingen economie Detailhandel Door de invoering van nieuw instrumentarium onder de Omgevingswet wordt het uitvoeringsprogramma Detailhandel meegenomen in het Omgevingsprogramma Werken, met een opleverdatum in Q4 2026. Horecanota Door de invoering van nieuw instrumentarium onder de Omgevingswet wordt de Horecanota meegenomen in het Omgevingsprogramma Werken, met een opleverdatum in Q4 2026. Standplaatsenbeleid De oplevering van het Standplaatsenbeleid is verschoven naar Q4 2025 in verband met het nog lopende externe onderzoek naar stroomkasten. Vrijetijdseconomie Door de invoering van nieuw instrumentarium onder de Omgevingswet wordt het beleidsonderwerp vrijetijdseconomie meegenomen in het thematisch Omgevingsprogramma Werken, met een opleverdatum in 2026. Zo realiseren we zoveel mogelijk samenhang en synergie met onder andere detailhandels- en horecabeleid. Lopende projecten op het gebied van vrijetijdseconomie worden ondergebracht in dit thematisch omgevingsprogramma. Taakveld 2.4 Economische havens en waterwegen

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16181111/1