2e Voortgangsrapportage 2022
Tekst van het document
2e Voortgangsrapportage 2022
2
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ...........................................................................................................3 Inleiding.......................................................................................................................4 1. Bestuur, dienstverlening en participatie ..............................................................9 2. Veiligheid en handhaving ....................................................................................15 3. Groen en milieu ....................................................................................................17 4. Verkeer en mobiliteit ............................................................................................20 5. Wonen ...................................................................................................................23 6. Onderwijs, economie en haven...........................................................................27 7. Sociaal Domein.....................................................................................................31 8. Kunst en cultuur ...................................................................................................35 9. Sport en recreatie .................................................................................................37 10.
Financiën.............................................................................................................39 Paragraaf Bedrijfsvoering .......................................................................................42 Bijlage I. Begrotingswijziging 2e Voortgangsrapportage 2022............................44
3
Inleiding Geachte leden van de raad, Voor u ligt de 2e voortgangsrapportage 2022. Deze voortgangsrapportage maakt onderdeel uit van de rapportagestructuur. Deze rapportagestructuur bestaat uit twee voortgangsrapportages. De in de voortgangsrapportages gemelde begrotingsafwijkingen worden, door middel van een begrotingswijziging, verwerkt in de lopende begroting. In deze rapportage zijn de tot nu toe bekende begrotingsafwijkingen opgenomen. De tabellen worden gepresenteerd op taakveldniveau. Onder de tabel worden de afwijkingen per taakveld toegelicht. De 2e voortgangsrapportage laat voor 2022 een financieel voordeel zien van € 7,3 miljoen. Na de verwerking van de 1e voortgangsrapportage 2022 en de effecten van de meicirculaire was het saldo van de begroting 2022 € 7,0 miljoen positief. Dit saldo wordt bijgesteld naar € 14,3 miljoen positief. De financiële meevallers hebben grotendeels een incidenteel karakter zoals een overschot op de kapitaallasten, personeelslasten, WABO-leges, onderbesteding bedrijfsvoering budgetten, verkoopopbrengsten van erfpachtgronden en het doorschuiven van budgetten van 2022 naar 2023. De pensioen verplichtingen van wethouders heeft een structureel positief effect. Effect voor de komende jaren In de tabel aan het eind van deze inleiding kunt u de gevolgen voor de begrotingssaldi voor de jaren 2022 tot en met 2026 zien.
In de jaren 2023 tot en met 2025 verslechtert het saldo met ongeveer een € 0,7 miljoen in 2023 en 2025. De grootste oorzaak hiervan is dat het effect van de septembercirculaire 2022 in die jaren negatief is. In het raadsmemo dat u daarover ontving op 18 oktober 2022 kunt u lezen waar dat door komt. Het saldo van het jaar 2026 verbetert met circa € 3,2 miljoen wat ook wordt veroorzaakt door de effecten zoals die in de septembercirculaire zijn opgenomen. Net als voorgaande jaren blijkt dat de ontwikkeling van het gemeentefonds, zoals gemeld in de circulaires, niet te voorspellen is. Door solide financieel beleid te voeren en daarmee onze risico’s goed in kaart te hebben en een goed gevulde algemene reserve, kunnen we de onvoorspelbaarheid van het gemeentefonds grotendeels opvangen. In 2023 is er sprake van een nadelig begroting saldo van € 0,5 miljoen. In dit saldo zijn de middelen van 2022 verwerkt van € 0,5 miljoen (cloud migratie, projecten o.a. GRC tool en Wet Open Overheid) die doorgeschoven worden naar 2023. Door met name de krappe arbeidsmarkt blijkt dat geplande projecten, en daarmee ook bijbehorende budgetten, kunnen worden doorgeschoven naar een later moment. Nader onderzoek moet uitwijzen of deze ontwikkeling ook voor de jaren daarna gevolgen kan hebben op de kapitaallasten.
Er is hier ook rekening mee gehouden middels de stelpost ontwikkeling kapitaallasten in de begroting 2023. Ondanks dat het saldo van de begroting voor de komende jaren negatief is, blijft de begroting ook voor die jaren structureel in evenwicht. Daarnaast blijft onze algemene reserve voldoende om onverwachte tegenvallers op te vangen. Ook zijn er stelposten opgenomen waarvan de besteding pas in 2023 meer duiding gaat krijgen. Het gaat hier om met name de stelposten indexering en ontwikkeling kapitaallasten. Hierdoor zijn er volgens het college, ondanks het negatieve effect op het meerjarenperspectief, geen extra maatregelen nodig en kunnen de ambities zoals verwoord in de begroting 2023 doorgang vinden. De in deze voortgangsrapportage gemelde begrotingsafwijkingen worden door middel van een begrotingswijziging verwerkt in de lopende begroting en de meerjarenbegroting 2023 – 2026. In de volgende hoofdstukken worden alle begrotingsafwijkingen toegelicht. Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Conform onze kaders, zoals deze zijn opgenomen in de financiële verordening, starten wij met afschrijven een jaar na in gebruik name van het actief. Op dat moment ontstaan er pas lasten die daadwerkelijk drukken op de exploitatie. Voor voorgaande jaren geldt dat een deel van de geplande investeringen is vertraagd of bewust doorgeschoven.
Vertragingen in investeringen zijn vooral ontstaan door corona en een tekort aan capaciteit om de investeringen daadwerkelijk uit te voeren. Dit leidt er toe dat we in 2022 € 2,34
4
miljoen minder aan toegerekende kapitaallasten realiseren dan begroot. De afwijkingen in de kapitaallasten op de verschillende programma’s en taakvelden zijn ontstaan vanwege bovengenoemde factoren en worden verder niet nader toegelicht in deze 2e voortgangsrapportage. De zogenaamde gesloten circuits (riolering en afval) worden wel binnen het betreffende programma en/of taakveld toegelicht. Inherent aan een voordeel op de kapitaallasten is een nadelige begrotingsafwijking op de dekking (baten) van rentetoerekening aan de (geplande) investeringen op het taakveld Treasury. Oorzaak hiervan is dat een deel van de geplande investeringen nog niet in uitvoering is genomen en dat de in uitvoering zijnde investeringsprojecten een vertraagde kasstroom vertonen. Het nadeel op de dekking bedraagt € 0,48 miljoen. Deze afwijking is opgenomen onder programma 10 Financiën / taakveld Treasury. Per saldo is het totale voordeel op kapitaallasten € 1.86 miljoen. Overzichtstabel 2e Voortgangsrapportage 2022
5
Overzichtstabel 2e Voortgangsrapportage 2022 Bedragen x € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
Begrotingssaldi Voorjaarsnota 2022
4.349
-921
-1.598
-1.886
-2.650
Inmiddels genomen raadsbesluiten: Budgetoverhevelingen jaarreking 2021 (raad 06-07-2022)
0
0
0
0
0
2.629
0
0
0
0
Langdurige opvang van ontheemde Oekraïners (raad 06-07-2022)
0
0
0
0
0
Effect boekingen MJB 2023-2026 (primaire begroting)
0 1.108
48
-1.757
-4.114
Meiccirculaire (raad 06-07-2022)
Actueel saldo voor 2e Voortgangsrapportage 2022
6.978
188
-1.550
-3.643
-6.764
2.340
40
40
39
39
Aangeleverde voorstellen 2e Voortgangsrapportage 2022 Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Doorbelasten OZB gebruikersdeel
-51
0
0
0
0
Inhalen uitgesteld onderhoud Gebouwen
-200
-300
0
0
0
Stijging prijzen materiaal onderhoud
-140
0
0
0
0
Bijdrage Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU)
-50
-52
-52
-52
-52
Uitbreiding wethouders van 5 naar 6
-70
0
0
0
0
1.338
267
279
262
262
Verkiezingsbudget
96
0
0
0
0
ICT Hosting
0
0
0
0
0
-780
-120
0
0
0
Module Inkoop
45
-45
0
0
0
Personeelslasten
1.200
0
0
0
0
Stelpost overschot taakveld Overhead
210
0
0
0
0
Vergoeding thuiswerkmeubilair personeel in verband met hybride werken
233
0
0
0
0
Wet Open Overheid
153
-153
0
0
0
Module Rechtmatigheid
67
-67
0
0
0
Monitor Sociaal Domein
-38
0
0
0
0
Benelux Woonpark
-130
-15
-15
-15
-16
1ste begrotingswijziging 2022 Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond
-507
412
0
0
0
0
0
0
0
0
-151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Pensioenverplichtingen (voormalig) wethouders
ICT & Cloudmigratie
Regionale Informatie- en Expertise Centra (RIEC) gelden Besteding liquidatiemiddelen Recreatieschap t.b.v. projecten Oeverbos en Krabbepark Herplant Bomen Rijkswaterstaat Opbrengst afvalstoffenheffing
0
0
0
0
0
Budget evenementen Wijkbeheer
-25
-15
-15
-16
-16
Opbrengsten parkeren
88
88
88
88
88
Kosten parkeren
99
-41
-41
-42
-42
Vergoeding glasvezelnetwerk
0
0
0
0
0
Leasebudget tractie Wijkbekeer
66
0
0
0
0
Erfpacht
461
22
22
22
22
WABO-leges
335
0
0
0
0
High Impact Projecten
-100
-225
0
0
0
0
0
0
0
0
Opbrengst verkopen Wiardi Beckmansingel
660
0
0
0
0
Lagere verhuurinkomsten
-299
0
0
0
0
Decentralisatie-uitkering Invoeringskosten Omgevingswet
-474
0
0
0
0
Decentralisatie-uitkering Wet kwaliteitsborging Bouwen
-78
-32
-32
-32
-31
Toezicht kinderopvang
105
0
0
0
0
Subsidie peuterspeelzaal
75
0
0
0
0
Vlaardingen MBO-stad
0
0
0
0
0
Decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïne
-24
0
0
0
0
Algemeen maatschappelijk werk
400
406
412
418
425
Perspectief jongeren en eenzaamheid ouderen
136
-82
-55
0
0
Overheveling budget Woonvisie naar Rivierzone
6
Vrije ruimte
140
0
0
0
0
Wijkteams
-700
-406
-412
-418
-425
Buig
-160
0
0
0
0
Energietoeslag
-2.229
0
0
0
0
Begrotingswijzigingen Stroomopwaarts
-1.300
0
0
0
0
-86
-186
-148
0
0
Rogplus WMO
1.033
0
0
0
0
Opstartkosten consortium jeugdhulp
-701
0
0
0
0
Loon- prijsbijstelling mvs-jeugdregio
0
-782
-796
-810
-824
Mutatie taakstelling Herstelplan
-313
0
0
0
0
Overheveling arbitragemiddelen
300
0
0
0
0
GRJR
-193
0
0
0
0
BTW-Labeling Stadsgehoorzaal en bibliotheek
-626
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000
0
0
0
0
581
0
0
0
0
5.020 1.773
1.951
1.683
5.832
Asiel (inburgering)
Krediet blaashal Westwijk Stelpost sociaal domein Stelpost reintegratie Effecten septembercirculaire Nieuwe stelpost accres mei- en septembercirculaire 2022
0 -6.341 -10.775 -14.595 -14.415
Vrijvallen stelposten loon- en prijscompensatie meicirculaire 2022
2.448 5.368
Stelpost Arbitragemiddelen
-1.239
0
0
0
Betaalde en ontvangen rente
328
0
0
0
0
Dividend Evides
-250
-250
-250
-250
-250
Opbrengsten OZB woningen en niet-woningen
-363
0
0
0
0
55
0
0
0
0
Opbrengsten Toeristenbelasting
-100
0
0
0
0
Dekking kapitaallasten verrekende rente
-480
0
0
0
0
Stelpost Robuuste Rechtsbijstand
50
0
0
0
0
Overige mutaties
-1
0
0
0
0
7.206
-735
-374
-657
3.223
Bedragen x € 1.000)
2022
2023
2024
2025
2026
Besteding liquidatiemiddelen Recreatieschap t.b.v. projecten Oeverbos en Krabbepark
151
0
0
0
0
Vrijval reserve inburgering
167
0
0
0
0
Storting in de reserve Hybride werken
-233
0
0
0
0
84
0
0
0
0
Effect 2e Voortgangsrapportage 2022 op het begrotingssaldo na bestemming
7.290
-735
-374
-657
3.223
Begrotingssaldo na 2e Voortgangsrapportage 2022
14.268
-547
-1.924
-4.300
-3.541
Jaarrekeningresultaat RBG
Totaal effect op begrotingssaldo voor bestemming
9.426 13.060 12.626 0
Mutaties reserves
Totaal reservemutaties
Structureel begrotingsresultaat na 2e VGR 2022 Uit de tabel hierboven zijn onderstaande mutaties van incidentele aard:
Inhalen uitgesteld onderhoud Gebouwen (voor 2023: € 300.000,00)
ICT & Cloudmigratie (voor 2023: € 120.000,00)
High Impact Projecten (uit het Herstelplan (voor 2023: € 225.000,00))
7
Het totale bedrag van incidentele mutaties op de baten en lasten voor 2023 is € 645.000,00. Hieronder volgt een tabel waarin de effecten op het structurele begrotingssaldo zichtbaar zijn. Structureel begrotingsresultaat (bedragen x € 1.000)
2023
2024
2025
2026
Saldo van baten en lasten
188
-1.550
-3.643
-6.764
3.922
7.877
10.365
400
Incidentele mutaties met reserves (saldo)
-879
-1.801
-91
-91
Totaal structureel begrotingsresultaat voor 2e VGR 2022
3.231
4.527
6.631
-6.455
Effect 2e VGR 2022 op het begrotingssaldo na bestemming (zie tabel hierboven)
-735
-374
-657
3.223
Incidentele mutaties met reserves (saldo) 2e VGR 2022
645
0
0
0
Incidentele mutaties met reserves (saldo) 2e VGR 2022
0
0
0
0
3.141
4.153
5.974
-3.231
Incidentele baten en lasten (saldo)
Totaal structureel begrotingsresultaat na 2e VGR 2022
8
1. Bestuur, dienstverlening en participatie Financieel overzicht afwijkingen op de programma's 1. Bestuur, Dienstverlening en Participatie Taakveld
Lasten
Baten
Saldo
0.1 Bestuur
3.761
0
-3.761
0.2 Burgerzaken
3.011
750
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
1.003
0
0.4 Overhead
22.432
108
9
50
41
-18
23
2.421
0
-2.421
-130
-2.551
Bedragen (x € 1.000)
0.5 Treasury 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 0.10 Mutaties reserves Totaal
Mutatie 2e
Prognose
VGR 2022
2022
1.218
-2.542
-2.261
96
-2.165
-1.003
-391
-1.394
-22.324
1.370
-20.954
39
346
307
-233
74
32.677
1.254
-31.423
1.912
-29.511
9
Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur, dienstverlening en participatie Taakveld 0.1 Bestuur
Voordeel Nadeel 1.218
Bijdrage Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) Tijdens de ALV van de VNG is besloten om de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU)- bijdrage te verhogen in verband met de toevoeging van structurele diensten, te weten: * Digitale veiligheid * Digitale transitie Common Ground * Contractbeheer speciale zorg * WOZ-datacenter Dit komt voor de gemeente Vlaardingen neer op een verhoging van ongeveer € 50.000. Dit is abusievelijk niet meegenomen bij het opstellen van de Planning & Control-documenten. Middels dit voorstel wordt dit gerepareerd.
50
Uitbreiding wethouders van 5 naar 6 Bij het vormen van de coalitie voor het College van B&W is het aantal wethouders uitgebreid van 5 naar 6. Dit is structureel meerjarig meegenomen bij de Voorjaarsnota voor 2023-2026, echter moet dit nog verwerkt worden in de begroting van 2022. Het gaat om een ophoging van het salarisbudget met € 70.000.
70
Pensioenverplichtingen (voormalig) wethouders De jaarlijkse storting in deze voorziening wordt mede bepaald door de 25-jaarsrente en de kans dat de wethouder ook daadwerkelijk zijn/haar pensioen haalt. Als de rente extreem laag is en de mensen gemiddeld steeds ouder worden (de gemiddelde levensverwachting stijgt), zul je meer middelen in kas moeten hebben. De levensverwachting en rekenrente kunnen wij niet beïnvloeden. Via de pensioenuitvoerder hebben wij een prognoseberekening ontvangen op basis van het meest recente rentepercentage. De rekenrente is ten opzichte van vorige jaar aanzienlijk gestegen. Dat heeft een belangrijke impact op de pensioenen die nu en in de toekomst moeten worden uitgekeerd; de verwachte pensioenverplichtingen dalen. Voor het lopende jaar betekent dit dat naar verwachting een deel van de voorziening kan vrijvallen, te weten € 783.257. Primair is echter een storting van € 555.143 geraamd voor 2022. Dat betekent in zijn totaliteit een incidenteel voordeel van € 1.338.400.Omdat zowel de rentestand als de levensverwachting niet is te voorspellen, blijft er een grote mate van onzekerheid over de omvang van de jaarlijkse mutatie op de voorziening. Echter verwachten wij dat de rekenrente niet of nauwelijks zal dalen, daarom stellen wij voor om de jaarlijkse storting structureel te verlagen naar € 300.000. Taakveld 0.2 Burgerzaken
1.338
96
Verkiezingsbudget Voor de Gemeenteraadsverkiezing van 2022 was vanuit de decembercirculaire 2021 een extra bedrag van € 103.000 beschikbaar gesteld. Daar hebben we grotendeels geen beroep op hoeven doen. Per saldo een voordeel van € 96.000. Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
96
391
Doorbelasten OZB gebruikersdeel De financiële maatregel om gebruikerslasten OZB bij de eigenaar te leggen, heeft een negatieve uitwerking voor de gemeente als eigenaar van divers vastgoed. In deze betreft het vastgoed dat maatschappelijk verhuurd wordt. Voor Sport worden de gebruikerslasten al doorbelast. Omdat de maatregel in 2021 al is doorgevoerd heeft de gemeente over 2021 en 2022 financieel nadeel. Over de twee jaar gaat dit om een bedrag van € 102.000. Door het niet doorbelasten van de OZB aan huurders/gebruikers ondervindt de gemeente een financieel nadeel. Dit kan teniet worden gedaan door de OZB ook door te berekenen. Het alsnog in rekening brengen bij de huurders levert de gemeente een financieel voordeel op bij de OZB inkomsten. Doorbelasten is mogelijk op grond van een artikel in de huurovereenkomst die de gemeente sluit met haar huurders waarin een artikel opgenomen is dat de huurder ‘aangeslagen’ wordt voor gebruikerslasten. Ondanks dat de wettelijke mogelijkheid aanwezig is om tot vijf jaar terug niet geïnde kosten in rekening te brengen is het advies om dit interne verzuim niet achteraf af te rekenen op onze huurders. Daarom wordt voorgesteld de lasten van 2022 ad € 51.000 af te ramen.
De lasten van 2021 zijn reeds in de jaarrekening 2021 meegenomen.Alle huurders ontvangen over 2023 een brief waarin aangegeven wordt dat per dit jaar ook deze lasten (weer) worden doorberekend.
51
Inhalen uitgesteld onderhoud Gebouwen Bij het aangaan van het raamcontract Onderhoud in 2019 was er sprake van uitgesteld onderhoud aan panden in gemeentelijk bezit. Met contractpartijen zijn afspraken gemaakt over het inlopen van deze achterstand. De praktijk was, ook ingegeven door de penibele financiële situatie van de gemeente destijds, dat alle zeilen moesten worden bijgezet om te kunnen voldoen aan het raamcontract. Extra middelen bestemd voor wegwerken van het uitgesteld onderhoud werd ingezet voor planmatig onderhoud. Van zowel gemeentezijde als contractpartij is hier constructief in opgetrokken. Dit neemt niet weg dat er nog steeds – op onderdelen- sprake is van achterstanden. Het budget behorend bij het raamcontract is niet toereikend om dit alles in te lopen.Een andere belangrijke reden is dat ook de periode van corona geen goed heeft gedaan. In deze periode was er verscherpte focus op luchtverversing, ventilatie etc. Hier zijn de nodige – niet voorziene aanpassingen- gedaan om de gebouwen openbaar toegankelijk te houden volgens de voorschriften. Veel van die handelingen zijn bekostigd uit het reguliere onderhoudsbudget. Hierdoor is een tekort ontstaan voor het juist en volledig kunnen doen van planmatig onderhoud. Het tekort inclusief het nog resterende uitgestelde onderhoud vanuit 2019 bedraagt € 500.000 (€200.000 in 2022 en € 300.000 in 2023).
Door dit budget toe te voegen aan het budget Gebouwbeheer kan de achterstand worden ingelopen. Dit draagt ook bij aan de basis op orde voor de nieuwe aanbesteding raamcontract in augustus 2023 waarvoor de inzet is géén of slechts een minimaal deel uitgesteld/achterstallig onderhoud. Het extra budget zal deels in 2022 en deels in 2023 worden ingezet.
200
Stijging prijzen materiaal en onderhoud
10
Onder invloed van de aantrekkende economie en dalende rentes zorgde een grote vraag naar bouw- en infraprojecten en een oplopend tekort aan goed gekwalificeerd personeel tot hoge bouwkosten met als gevolg dat steeds meer aanbestedingen dreigen te mislukken. Ook COVID-19 en de recente ontwikkelingen in de energieprijzen hebben direct invloed op de bouwkosten.De factoren die zorgen voor de huidige hoge bouwprijzen zijn nog steeds aanwezig. Zo is de krapte op de arbeidsmarkt toegenomen, zijn de werkvoorraden bij aannemers nog steeds historisch hoog en lijkt het er niet op dat de oorlog tussen Rusland en Oekraïne snel zal worden beëindigd. Gemiddeld stegen de bouwkosten in 2022 met 12,5% (CBS) ten opzichte van een jaar eerder. In de praktijk zien wij uitschieters van o.a. glas, aluminium, staal et cetera tot wel 30% hogere kosten. Veel van ons onderhoud heeft van doen met producten die een veel sterkere kostenstijging hebben doorgemaakt. Het is hierom dat wij een ‘veiligheidsmarge’ inbouwen van 2,5% op het CBS percentage van 12,5%(ook de real estate economen van Rabobank en ABNAMRO rekenen met 17% tarief). Gemeente Vlaardingen werkt voor haar gebouwonderhoud met een contract. Ook onze aannemers worden geconfronteerd met stijging van de prijzen, welke zich weer vertaald in het verplicht onderhoud. Dit heeft het budget beschikbaar voor planmatig onderhoud doen slinken.
Om het benodigde onderhoud in het laatste kwartaal 2022 conform contract uit te kunnen voeren -rekening houdend met de kostenstijging van 15%- is er een geprognostiseerd tekort van € 140.000. Door mondiale ontwikkelingen is er nog onzekerheid wat de toekomst gaat brengen. Ondanks dit lijken economen ervan overtuigd dat de prijzen zich lijken te normaliseren, voor 2023 wordt nog een stijging van 4 % - 6% verwacht op de huidige prijzen.Echter kan dit bedrag volledig gedekt worden vanuit de stelpost prijs-en looncompensatie, zie hiervoor de begrotingsafwijking ‘vrijval stelpost loon- en prijscompensatie’ op programma 10. Taakveld 0.4 Overhead
140
1.370
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
280
ICT Hosting Er wordt momenteel druk gewerkt aan de ontvlechting van het hostingonderdeel ICT tussen de gemeente Vlaardingen en Stroomopwaarts. Omdat dit nog niet afgerond is, krijgt de gemeente nog facturen die deels of geheel bestemd zijn voor Stroomopwaarts en verricht een deel van het personeel vanj Vlaardingen nog werkzaamheden voor Stroomopwaarts. Deze kosten worden doorbelast naar Stroomopwaarts en zijn dus per saldo budgettair neutraal. De schatting is dat dit om ongeveer € 1,6 miljoen gaat voor 2022.
1.583
1.583
ICT & Cloudmigratie Per 2022 heeft Vlaardingen grote delen van haar ICT in beheer gegeven bij een externe service provider (OpenLine) en daarbij haar eigen ICT organisatie grotendeels ontmanteld. Deze cloudmigratie was een eerste stap op weg naar een betere en veiligere ICT-omgeving. Vanwege veiligheidsaspecten en de noodzaak van snelle vervanging van hardware, is de cloudmigratie versneld doorgevoerd. Hierdoor hebben wij onze ICT in beheer gegeven van de service provider zonder eerst kritisch te kijken naar wat we in de toekomst nodig hebben en waar we afscheid van kunnen nemen. Dit heeft in 2022 geleid tot een toename van kosten in de maandelijkse afrekening met OpenLine. Daarnaast is extern personeel ingehuurd om de noodzakelijke eigen ICT dienstverlening en regie intern op minimaal niveau te houden. Een groot deel van het incidentele budget voor de cloudmigratie is onder andere aangewend voor het dekken van deze lasten. Doordat de cloudmigratie versneld is uitgevoerd en daardoor anders dan oorspronkelijk gepland, is er een onderuitputting van het cloudmigratiebudget van € 120.000. Omdat in de begroting van 2022 geen rekening is gehouden met de hogere kosten van een externe serviceprovider, is er een overschrijding van de reguliere ICT kosten met € 900.000.
Voorgesteld wordt om de onderuitputting van € 120.000 mee te nemen naar 2023 om de volgende stap in de cloudmigratie te kunnen zetten zoals voorgesteld in de begroting 2023. Per saldo een nadeel van € 780.000 in 2022. Echter kan hiervan € 300.000 gedekt worden vanuit de stelpost prijs-en looncompensatie, Zie hiervoor de begrotingsafwijking ‘vrijval stelpost loon- en prijscompensatie’ op programma 10.
780
Module Inkoop Binnen de begroting is er een post bedoeld om een tooling aan te schaffen in het kader van contractbeheer/management. Vanwege anders gestelde prioriteiten op gebied van ICT is aanschaf van een dergelijk pakket in 2022 niet gerealiseerd. Vanwege het belang om alsnog te komen tot een adequaat registratiesysteem wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar de begroting 2023. Per saldo een voordeel in 2022 van € 45.000.
45
Personeelslasten Op basis van de analyse van de personeelslasten verwachten wij een overschot van ongeveer € 1.200.000. Dit heeft de volgende oorzaken: * Extra dekking die is gegenereerd vanuit anterieure overeenkomsten, grondexploitaties en investeringsprojecten * Het continue kritisch beoordelen naar de noodzakelijkheid van inhuur * De stelpost die is aangehouden in verband met thuiswerkvergoeding niet volledig hoeft te worden aangewend. * Inkomsten met betrekking tot personeel (bijvoorbeeld zwangerschapsverlofuitkeringen, detachering personeel etc.)
1.200
Per saldo een voordeel van € 1.200.000 (€ 700.000 voordeel op de lasten en €500.000 voordeel op de baten). Dit voordeel kan wellicht aan het einde van het jaar hoger uitvallen n.a.v. vacatures die niet ingevuld zijn. Oorzaak: De doorlooptijd van het invullen van vaste en flexibele vacatures stijgt door krapte van de arbeidsmarkt. Hierdoor ontstaat er onderbenutting. De beheersing van personeelslasten zal terugkomen in de 1e voortgangsrapportage 2023 onder de paragraaf bedrijfsvoering. De inrichting van de project / uren administratie versus tijdig inzicht ontwikkeling personeelslasten is onderdeel van de verbeteragenda bedrijfsvoering. Bijzonderheden Ingaande de verantwoording 2022 zal een voorziening spaarverlof gevormd moeten worden als compensatie van verlof dat meerjarig kan worden gespaard door medewerkers. Momenteel worden de uitgangspunten hiervan onderzocht. Het vormen van deze voorziening zal een nadelig effect hebben op het saldo van de jaarrekening 2022.
11
Stelpost overschot taakveld Overhead Op basis van analyse van het taakveld overhead verwachten wij een voordeel. Als gevolg van de corona-crisis houden we hierop over door: * Lagere opleidingskosten * Lagere uitputting van de werkkostenregeling * Minder gebruik van facilitaire diensten * Lagere reis- en verblijfskosten
210
Per saldo een voordeel van € 210.000. Vergoeding thuiswerkmeubilair personeel in verband met hybride werken In 2021 is door uw Raad middels het raadsvoorstel ‘project Hybride werken’ een bedrag beschikbaar gesteld van € 273.000 als vergoeding van thuiswerkmeubilair door het personeel van de gemeente Vlaardingen. Door wijziging in de planning omtrent de aanbesteding thuiswerkmeubilair (er was eerst onderzoek nodig naar eigendomsvorm en wijze van declareren), is het bestelportaal voor het thuiswerkmeubilair in april 2022 gereedgekomen. Daarnaast wordt momenteel door HRM een risico-inventarisatie gehouden wat betreft het thuiswerken. Hierdoor is er vertraging opgelopen in het bestellen van thuiswerkmeubilair waardoor er verwacht wordt dat er € 40.000 wordt gedeclareerd in 2022. Wij stellen voor om de resterende € 233.000 te storten in de reserve Hybride Werken zodat jaarlijks deze onttrokken kan worden ten gunste van de declaraties die volgen vanuit het thuiswerken.
233
Wet Open Overheid De implementatie van Wet Open Overheid is afhankelijk van landelijke ontwikkelingen, waaronder aansluiting op het Platform Open Overheidsinformatie (PLOOI). De eerste en grote acties vinden in 2023 plaats, waarbij de eerste categorieën voor actieve openbaarheid mogelijk zijn. Dat betekent dat er in het komend half jaar geen implementatiekosten worden gemaakt, maar dat volgend jaar het exploitatiebudget mogelijkerwijs niet voldoende is. Daarom wordt een voorstel gedaan het budget van 2022 over te hevelen naar 2023. Per saldo een voordeel van € 153.000 in 2022 en nadeel van € 153.000 in 2023.
153
Module Rechtmatigheid De nieuwe wetgeving is besloten, ingaande het kalenderjaar 2023 zal het college de rechtmatigheidsverantwoording gaan afgeven als onderdeel van de jaarlijkse verantwoording. In het lopende jaar wordt de nieuwe aanpak getoetst, om de eerste ervaringen op te doen. Deze aanpak willen we ondersteunen met een GRC tool, en bij de 1e voortgangsrapportage 2022 bent u al geïnformeerd over de vertraging in dit project. Deze vertraging door enerzijds ontbreken capaciteit bij met name ICT en IM en anderzijds de focus op I-gouvernance is de vertraging niet ingelopen. De GRC tool wordt in 2023 aangeschaft en geïmplementeerd. Vandaar ons voorstel om het budget voor aanschaf en implementatie GRC tool te verschuiven van 2022 naar 2023. Per saldo een voordeel van € 67.000 in 2022 en nadeel van € 67.000 in 2023.
67
Monitor Sociaal Domein De monitor sociaal domein MVS is vanaf 2022 niet meer in gebruik in afwachting van verdere ontwikkelingen. Hierdoor kunnen er voor dit jaar geen beheerslasten worden doorberekend richting de MVS-gemeenten.
38
Taakveld 0.5 Treasury
18
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
9
Betaalde en ontvangen rente Er is een nadeel van € 27.500 op de rente-inkomsten van hypotheken personeel door voortijdige aflossingen.
28
Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
130
Benelux Woonpark Vanwege een toezegging van het college voor een bijdrage aan het project van de ondernemersvereniging is een bijdrage verschuldigd van € 10.000 (incidenteel) voor de realisatie van twee slagbomen op het Benelux Workpark. Doel van de slagbomen is de ongenode gasten te weren in de avonduren en weekenden, die veel overlast veroorzaken en zwerfvuil achterlaten. De bijdrage is om goede wil te tonen voor het initiatief. Verder blijken de huidige blusvoorzieningen op het terrein van het Benelux Workpark niet afdoende. Het drinkwaterleidingnet levert namelijk vanwege beperkte diameters in geval van brand op een aantal plekken niet voldoende druk en dus niet voldoende bluscapaciteit. Evides geeft aan dat de drinkwaterleidingen ook niet aangepast of uitgebreid kunnen worden, waardoor een aanvullend systeem van 4 tot 5 blusputten qua kosten het meest effectief en efficiënt zal zijn. Het bedrijfsterrein Benelux Workpark is particulier eigendom, maar de blusputten komen op het openbare gebied. De aanlegkosten bedragen € 120.000 (incidenteel) en voor het onderhoud van de blusputten is jaarlijks een bedrag van € 15.000 nodig.
130
Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de investeringen.
12
Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie reserves en voorzieningen programma Bestuur, dienstverlening en participatie Taakveld 0.10 Mutaties reserves
Voordeel Nadeel 233
Reserve hybride werken Storting in de reserve Hybride Werken van resterende budget vergoeding thuiswerkmeubilair zodat deze jaarlijks onttrokken kan worden ten gunste van de declaraties die volgen vanuit het bestellen van thuiswerkmeubilair in verband met hybride werken.
233
Actualisatie verbonden partijen
Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH)
Bijzonderheden Stand van zaken Beheerplan Vastgoed en Facilitair In 2021 is door uw raad het beheerplan meerjarenonderhoud gebouwen vastgesteld. Bij het aanbieden van het plan is al aangegeven dat niet alle onderliggende document compleet waren, en hierop herstelactie werd gedaan. In 2023 loopt het huidige raamcontract voor beheer en onderhoud van de gemeentelijke gebouwen af. De voorbereidingen voor het nieuwe contract zijn in volle gang. Besloten is de actualisatie van het beheerplan te koppelen aan het nieuwe raamcontract. Hiervoor worden nieuwe meerjarenonderhoudsplannen opgesteld die ons overzicht gaan geven van benodigd onderhoud voor de komende 10 jaar. Hierover rapporteerden wij eerder in de 1e voortgangsrapportage 2022 en verkregen de middelen om deze onderzoeken ook te doen. Op onderdelen zijn de plannen uitgebreider dan de plannen die nu als basis dienen. Voor de dienstpanden wordt bijvoorbeeld ook de binnenzijde meegenomen. Voor panden in verhuur hoeft dit niet, want dat is huurderonderhoud. Maar ook de duurzaamheidsmaatregelen per pand worden in kaart gebracht. Als gevolg hiervan -en ook de (soms exorbitante) prijsstijgingen in materiaal en de hoge inflatie- maken dat de kosten gaan stijgen. Hoeveel dit is op dit moment nog niet in beeld. Zodra dit bekend is, wordt dit gerapporteerd.
Naast kennis over onze gebouwen investeren wij ook in systemen -en mensen- die het mogelijk maken beter dan voorheen te monitoren en actief bij te sturen wanneer dit nodig is. Gebouwenonderhoud valt en staat met goed gebouwbeheer. Ook in dit kader worden stappen gezet in het optimaliseren van de gemeentelijke en maatschappelijke vastgoedportefeuille. We werken aan de invulling van een vastgoedstrategie, formuleren vastgoedbeleid en kunnen de financiële haalbaarheid hiervan onderbouwen.
Risico's Risico hogere energielasten De prijs van energie steeg vooral door de hogere variabele leveringstarieven die de consument per kubieke meter gas of kilowattuur elektriciteit betaalt. Deze tarieven stegen in een jaar tijd met bijna 350 procent. Daar staat tegenover dat er in 2022 minder energiebelasting betaald wordt als tegemoetkoming voor de hogere leveringstarieven. Dit jaar is er nog geen enkele pijn voelbaar zijn, sterker nog de energiebelasting is verlaagd en de heffingskorting verhoogd. Daarnaast is per 1-7 de btw verlaagd. Dat zal, bij gelijk verbruik, zo mogelijk resulteren in minder kosten voor energie. Dit komt omdat Vlaardingen haar gas en elektra via vaste klikmomenten inkoopt voor de jaren die volgen. Zodoende staan de tarieven voor 2022 vast. In 2023 (en verder) ligt dat anders. We weten nu nog niet wat de fiscale componenten gaan doen, wel is zeker dat de tarieven voor de commodity’s (voorlopig) zo maar een factor 5-6 hoger gaan zijn. Dat betekent een aanzienlijke stijging van de kosten. De totaal extra kosten (voorlopig) voor elektriciteit en aardgas (zonder energiebelasting(en), meetdiensten, netbeheer en btw) bedragen € 2.1 mln. gebaseerd op verwacht verbruik. De energiemarkt is enorm in beweging. Daarom ook een disclaimer want energieverbruik kan stijgen en ook de mondiale onzekerheid maakt dat wat vandaag gewoon is, morgen weer achterhaald kan zijn.
13
Stand van zaken (oranje lijst) nader te onderzoeken ombuigingen In de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024 trof u ombuigingsvoorstellen aan, die eerst nog verder uitgewerkt moesten worden, de zogenaamde ‘oranje lijst’. Over een aantal van deze ombuigingen is bij de 2de Voortgangsrapportage 2021 besloten om deze niet verder te onderzoeken. In onderstaande tabel treft u een stand van zaken van de resterende potentiële ombuigingen binnen dit programma. Stand van zaken (oranje lijst) nader te onderzoeken ombuigingen Nr Ombuiging
Verwachte Stand van zaken afronding uitwerking voorstel
70 Sluiting van Afgerond. publieke balies Wij stellen (Beveiliging voor om (sluiten deze avondopenstelling; ombuiging openingstijden niet verder aanpassen) uit te werken als separaat voorstel.
85 Openingstijden / beveiliging verminderen (facilitair)
De gemeente Vlaardingen was door de financiele omstandigheden genoodzaakt om ombuigingen door te voeren en nader te onderzoeken. Daarbij zijn ook het voorstel ‘sluiting van publieke balies/sluiten avondopenstelling/openingstijden aanpassen’ (format 70) en het voorstel ‘openingstijden/beveiligingsdiensten verminderen’ (format 85) als mogelijkheden geopperd. Na onderzoek is gebleken dat de inwoners bij realisatie van het voorstel te maken krijgen met een verslechtering van de dienstverlening. Dit als gevolg van het verkleinen van de kans van het vinden van een geschikt bezoektijdstip, het niet kunnen garanderen van goede dienstverlening bij minder inzet van personeel en het beperken van de mogelijkheden van vooral inwoners die digitaal vaardig zijn. Want juist deze groep wordt getroffen als het niet digitale kanaal beperkter open wordt gesteld. Hierbij komt dat een bezuiniging op openingstijden in het meest gewenste scenario niet uitzonderlijk veel oplevert en het vooral de vraag is of de bezuiniging opweegt tegen de verslechterde dienstverlening. Omdat we bezig zijn met de invoering van een nieuw zaaksysteem, waarmee een grote digitaliseringsslag wordt gemaakt, verwachten we dat pas na de digitaliseringsslag de bezoekersaantallen als gevolg hiervan zouden kunnen gaan teruglopen.
Gezien de bovenstaande argumenten luidt het advies om het voorstel tot beperking van de openingstijden op dit moment niet uit te voeren, maar eerst na de digitaliseringsslag een heroverweging te doen om de openingstijden en/of het aantal balies te beperken.
Afgerond. Zie nr 70. Wij stellen voor om deze ombuiging niet verder uit te werken als separaat voorstel.
14
2. Veiligheid en handhaving Financieel overzicht afwijkingen op de programma's 2. Veiligheid en Handhaving Taakveld
Lasten
Baten
Saldo
VGR 2022
2022
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
5.607
0
-5.607
-507
-6.114
1.2 Openbare orde en veiligheid
-3.517
Bedragen (x € 1.000)
Mutatie 2e
Prognose
3.958
441
-3.517
0
4.2 Onderwijshuisvesting
0
0
0
0
0
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
16
0
-16
0
-16
8.3 Wonen en bouwen
2.639
1.368
-1.271
0
-1.271
0.10 Mutaties reserves
0
30
30
0
30
12.220
1.839
-10.381
-507
-10.888
Totaal
Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Veiligheid en handhaving
Voordeel Nadeel
Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
507
1ste begrotingswijziging 2022 Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond Als gevolg van het definitieve inwonersaantal per 1 januari 2021 stijgt de gemeentelijke bijdrage met € 38.500,- in 2022. Daarnaast stijgt de bijdrage van de DVO+ taken met € 56.250 (wijkbrandweerman). Daarmee komt de totale bijdrage van de gemeente Vlaardingen uit op € 5.696.834. Conform eerdere raadsbesluit over de 1ste begrotingswijzing van de Veiligheidsregio worden de financiële consequenties van deze wijziging verwerkt in de 2e voortgangsrapportage 2022. In het zelfde raadsvoorstel is ook aangegeven dat in verband met de nieuwe kostenverdeelsystematiek vanaf 2023 voor de gemeenten met een fixatiebedrag van FLO een afrekening plaats zal vinden per 31-12-2022. Voor gemeente Vlaardingen bedraagt de afrekening € 412.056. Deze afrekening moet ook verantwoord worden in het jaar 2022. Het budget voor de afrekening is in de gemeentebegroting opgenomen in het jaar 2023. Met de 2e voortgangsrapportage 2022 wordt dit hersteld.
507
Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Regionale Informatie- en Expertise Centra (RIEC) gelden In 2022 ontvangt de gemeente € 59.000 van het Regionale Informatie- en Expertise Centra (RIEC) voor het uitvoeren van een onderzoek naar hoe de meldingsbereidheid van inwoners en ondernemers van Vlaardingen vergroot kan worden. Ook zal er een communicatiecampagne worden uitgevoerd. Aangezien er een bestedingsverplichting zit aan dit bedrag, heeft deze mutatie geen budgettair effect op het begrotingssaldo.
59
59
Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven.
Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de investeringen. Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de reserves en voorzieningen.
15
Actualisatie verbonden partijen
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden. Stand van zaken (oranje lijst) nader te onderzoeken ombuigingen In de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024 trof u ombuigingsvoorstellen aan, die eerst nog verder uitgewerkt moesten worden, de zogenaamde ‘oranje lijst’. Binnen dit programma is echter geen sprake van nader te onderzoeken ombuigingen.
16
3. Groen en milieu Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 3. Groen en Milieu Taakveld
Lasten
Baten
Saldo
0
110
110
0
110
7.309
20
-7.289
-97
-7.386
Bedragen (x € 1.000) 0.5 Treasury 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Mutatie 2e
Prognose
VGR 2022
2022
7.2 Riolering
6.204
6.565
361
0
361
7.3 Afval
10.366
12.797
2.432
0
2.432
7.4 Milieubeheer
-3.143
3.143
0
-3.143
0
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
842
782
-60
24
-37
0.10 Mutaties reserves
24
292
268
151
419
27.888
20.566
-7.322
78
-7.244
Totaal
17
Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Groen en milieu
Voordeel Nadeel
Taakveld 0.5 Treasury Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
97
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
54
Besteding liquidatiemiddelen Recreatieschap t.b.v. projecten Oeverbos en Krabbepark In 2022 wordt in totaal ongeveer € 150.870 besteed aan de projecten Oeverbos en Krabbepark. Hierdoor wordt zowel het budget voor de uitgaven op taakveld Openbaar groen en (openlucht) recreatie als de geraamde onttrekking uit de bestemmingsreserve “Krabbeplas en Oeverbos” op taakveld Mutaties reserves bijgesteld naar € 150.870. Dit betreft per saldo een budgettair neutrale wijziging. De werkelijke onttrekking uit de reserve is afhankelijk van de werkelijke kosten en wordt verwerkt in de jaarstukken 2022.
151
Herplant Bomen Rijkswaterstaat In 2022 is verder gegaan met het herplanten van bomen in verband met de aanleg van de Blankenburgtunnel. De kosten voor de aanplant in 2022 worden voorlopig geraamd op € 276.101. Of dit bedrag volledig wordt uitgegeven in 2022 is afhankelijk van de weersomstandigheden die van invloed zijn op de aanplant in 2022. Deze kosten worden volledig gedekt door een bijdrage vanuit Rijkswaterstaat. Inmiddels is hiervoor in 2022 een voorschot ontvangen van € 128.388. Het verschil tussen de ontvangen voorschot in 2022 en de geraamde kosten wordt gedekt uit de eerder ontvangen bijdragen van Rijkswaterstaat.
276
276
310
310
146
146
119
119
Taakveld 7.2 Riolering Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Levensduur van de riolering is 40 jaar. Bij het begroten is er rekening bij rioolgemalen gehouden met 10 jaar. Dat is in 2020 aangepast naar 40 jaar, maar de begroting is daar nog niet op aangepast. Hierdoor ontstaat er een voordeel van € 309.740,46 op de kapitaallasten die volledig in de gesloten circuits valt en wordt afgewikkeld met de voorziening Rioleringswerken. Taakveld 7.3 Afval Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Op taakveld Afval is er een voordeel van € 146.071 op de kapitaallasten doordat de betreffende investering in 2022 nog Onderhanden Werk is. Ook dit voordeel valt volledig in de gesloten circuits en wordt afgewikkeld met de voorziening Afval. Opbrengst afvalstoffenheffing De opbrengst afvalstoffenheffing is hoger dan vooraf geraamd was. Deze hogere inkomsten dekken de hogere kosten bij Irado waardoor deze wijziging budgettair geen effect heeft op de begroting. Taakveld 7.4 Milieubeheer Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
24
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
24
Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de investeringen. Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de reserves en voorzieningen. Actualisatie verbonden partijen
NV Irado
18
Evides
DCMR Milieudienst Rijnmond
Bijzonderheden Programma Duurzaamheid Ambitie 8. Milieu en duurzaamheid – Uitvoering geven aan Klimaatakkoord: Vlaardingen in 2050 klimaatneutraal De afwijking/onderbesteding wordt grotendeels veroorzaakt doordat we medio 2022 een vergoeding van € 443.156 van het rijk hebben gekregen voor de extra taken die samenhangen met de uitvoering van het Klimaatakkoord (met name energietransitie gebouwde omgeving en duurzame energie). De plannen om dit geld uit te geven zijn deels al in uitvoering en deels nog in voorbereiding. Dit leidt tot onderbesteding. Met deze extra gelden zijn wij een team Energie aan het oprichten dat er voor verantwoordelijk wordt om gemiddeld 1.200 woningen per jaar te verduurzamen en aardgasvrij te maken. Successievelijk komen hiervoor mensen in dienst en worden projecten opgestart, zoals de wijkaanpakken aardgasvrij in de Drevenbuurt en de Hoofdstedenbuurt en de stadsbrede energiebesparingsaanpak. Voor de realisatie van windenergie is extra menskracht en advies ingehuurd. Vanuit de energiebesparingsaanpak gaat een grote bijdrage geleverd worden aan de aanpak van energiearmoede. Er is een scala aan maatregelen in voorbereiding: (bijna) gratis energiebesparingsmaatregelen, extra voorlichting en ondersteuning vanuit een vernieuwd energieloket, inzetten van energiecoaches en fixers etc.
In de opstartfase van deze projecten zijn de kosten nog beperkt, maar zullen die de komende tijd sterk gaan toenemen. Naast de energietransitie is vanuit dit budget uitvoering gegeven aan het laten opstellen van een Uitvoeringsplan Klimaatadaptatie. Voor de uitvoering hiervan zijn middelen voorzien voor extra ambtelijke capaciteit en projecten en maatregelen. Deze uitvoering start eind dit jaar op, maar de grootste uitgaven vinden de komende jaren plaats. Gelet op de enorme omvang van zowel de energietransitie als de klimaatadaptatie opgave en de uitvoering van de vele maatregelen en projecten die deels dit jaar al gestart zijn of gaan starten, maar die qua uitgaven vooral de komende begrotingsjaren zullen gaan plaatsvinden stellen wij voor deze onderbesteding mee te nemen naar 2023. Stand van zaken (oranje lijst) nader te onderzoeken ombuigingen In de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024 trof u ombuigingsvoorstellen aan, die eerst nog verder uitgewerkt moesten worden, de zogenaamde ‘oranje lijst’. Binnen dit programma is echter geen sprake van nader te onderzoeken ombuigingen.
19
4. Verkeer en mobiliteit Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 4. Verkeer en Mobiliteit Taakveld
Lasten
Baten
Saldo
0
2.598
2.598
Bedragen (x € 1.000) 0.63 Parkeerbelasting
Mutatie 2e
Prognose
VGR 2022
2022
88
2.687
1.2 Openbare orde en veiligheid
1.209
0
-1.209
74
-1.135
2.1 Verkeer en vervoer
12.413
78
-12.335
1.235
-11.100
2.2 Parkeren
462
21
-441
52
-389
2.4 Economische havens en waterwegen
34
0
-34
0
-34
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
198
5
-193
4
-189
8.1 Ruimtelijke ordening
577
0
-577
0
-577
0.10 Mutaties reserves
0
0
0
0
0
14.893
2.702
-12.191
1.453
-10.737
Totaal
20
Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Verkeer en mobiliteit Taakveld 0.63 Parkeerbelasting
Voordeel Nadeel 88
Opbrengsten parkeren De inkomsten van parkeervergunningen zijn structureel ongeveer € 88.000 hoger dan geraamd door de tariefsverhoging in 2021. Aangezien is gebleken dat het aantal vergunningen niet afneemt ondanks de tariefsverhoging is het voorstel om deze structurele extra inkomsten op te nemen in de begroting.
88
Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid
74
Budget evenementen Wijkbeheer Door de flinke toename evenementen en de daarbij aangescherpte veiligheidsmaatregelen zoals extra wegafzettingen, inhuur derde partijen m.b.t. verkeersplannen e.d. is het huidige budget niet meer toereikend. Er is een trend te zien dat de kosten voor evenementen structureel € 15.000 hoger zijn. Daarnaast moest er in 2022 een elektriciteit kast vervangen worden waar de organisatoren van evenementen hun apparaten op kunnen aansluiten. De kosten hiervan bedragen eenmalig € 10.000.
25
Kosten parkeren Naast de structurele extra inkomsten, moet het budget voor onderhoud van de parkeerautomaten € 40.000 per jaar verhoogd worden. Dit komt met name omdat onderdelen voor onderhoud in de afgelopen jaren duurder zijn geworden. Echter kan dit bedrag volledig gedekt worden vanuit de stelpost prijs-en looncompensatie, zie hiervoor de begrotingsafwijking ‘vrijval stelpost loon- en prijscompensatie’ op programma 10. Ook houden we rekening met extra kosten door vandalisme (zo zijn de afgelopen periode betaalterminals door lijm vernield). Daarnaast zullen de kosten in 2022 € 138.000 lager uitvallen omdat een aantal projecten vertraging oploopt, waaronder het digitaliseren van het vignet voor de parkeervergunning en het inrichten van extra Stop & Stop parkeerplaatsen. Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer
99
1.235
Leasebudget tractie Wijkbekeer In de begroting was rekening gehouden met leasekosten van bedrijfswagen vanaf 1 januari 2022. Door de lange looptijd van offertes is per juli 2022 overgegaan op lease waardoor de leasekosten ook lager uitvallen dan geraamd. Dit levert incidenteel een voordeel op van € 66.400 voor 2022.
66
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
1.169
Vergoeding glasvezelnetwerk Eind vorig jaar is de samenwerkingsovereenkomst met NEM/KPN getekend voor de aanleg van glasvezelnetwerk in Vlaardingen. Conform deze overeenkomst is NEM/KPN bij start van de werkzaamheden 50% van de afgesproken vergoeding (€ 600.000) verschuldigd aan de gemeente. Dit bedrag betreft vooruit ontvangen vergoeding voor de kosten van externe toezicht en projectleiding die de gemeente gedurende het project zal moeten maken. KPN is voornemens om 9 december 2022 te starten met de werkzaamheden. Dat betekent dat de vergoeding van € 600.000 dit jaar zal worden ontvangen. Vanwege het specifieke karakter van de aanleg wordt deze vergoeding van € 600.000 op de balans gereserveerd als dekking voor extra tijdelijke gemeentelijke coördinatietaken gedurende de looptijd van de SOK.
600
Taakveld 2.2 Parkeren
52
600
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
52
Taakveld 2.4 Economische havens en waterwegen
0
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting. Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
0 4
0
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
4
Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de investeringen.
21
Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de reserves en voorzieningen. Actualisatie verbonden partijen Binnen dit programma zijn geen verbonden partijen. Bijzonderheden Binnen dit programma zijn verder geen bijzonderheden te melden. Stand van zaken (oranje lijst) nader te onderzoeken ombuigingen In de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024 trof u ombuigingsvoorstellen aan, die eerst nog verder uitgewerkt moesten worden, de zogenaamde ‘oranje lijst’. Binnen dit programma is echter geen sprake van nader te onderzoeken ombuigingen.
22
5. Wonen Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s 5. Wonen Taakveld
Lasten
Baten
Saldo
125
125
0
0
0
8.1 Ruimtelijke ordening
4.265
856
-3.409
-557
-3.966
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
3.514
3.578
64
-256
-191
8.3 Wonen en bouwen
3.868
3.535
-333
1.018
685
0.10 Mutaties reserves
0
1.022
1.022
0
1.022
11.772
9.116
-2.656
205
-2.450
Bedragen (x € 1.000) 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Totaal
Mutatie 2e
Prognose
VGR 2022
2022
23
Toelichting afwijkingen op de Taakvelden Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen
Voordeel Nadeel
Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening
557
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting.
217
Overheveling budget Woonvisie naar Rivierzone Als onderdeel van de gemeentelijke woonvisie wordt op dit moment de gebiedsontwikkeling van de Rivierzone voorbereid. Voor de ontwikkeling van dit gebied dient dit jaar ca. € 400.000 te worden geïnvesteerd. Dit bedrag is beschikbaar in de budgetten van Strategische plannen en visies € 100.000 en de Woonvisie € 300.000 en deze dienen daarom overgeheveld te worden naar het taakveld Gebiedsontwikkeling Rivierzone (budgettair neutraal).
300
Decentralisatie-uitkering Invoeringskosten Omgevingswet In de septembercirculaire 2022 is opgenomen dat, via de algemene uitkering, voor de kosten van de invoering van de nieuwe Omgevingswet een bedrag van € 474.000 (incidenteel) wordt ontvangen. Dit geld zal ingezet worden ter dekking van de te maken invoeringskosten in voornamelijk 2023. Het bedrag wordt dan ook betrokken bij het separate verzoek tot overheveling naar het volgende jaar.
474
Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
256
High Impact Projecten Om de leefbaarheid te vergroten en de gemeente meer financiële ruimte te geven, zijn in het herstelplan een aantal projecten gepland. De financiële gevolgen (opbrengsten) zijn in de meerjarenbegroting verwerkt. Voor dit en volgend jaar zijn er opbrengsten opgenomen van € 100.000 en € 225.000. Echter worden deze inkomsten meegenomen in de huidige en komende bouwinitiatieven (zoals Museumkwartier) en grondexploitaties (zoals Rivierzone) en dienen daarom in de exploitatie te worden af geraamd. Dit betekent voor 2022 € 100.000 en 2023 € 225.000 een nadeel.
100
Afwijking Kapitaallasten Rente & Afschrijving Zie inleiding voor de toelichting. Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
156 1.018
Erfpacht In de meerjarenbegroting wordt sinds 2016 jaarlijks een opbrengst aan verkoop bloot-eigendom geraamd ad € 40.000. Echter is de afgelopen jaren ieder jaar een groei in het aantal omzetten van erfpacht in eigen grond te zien, waardoor de opbrengst jaarlijks veel hoger is dan wat wordt begroot. Dit jaar is (t/m 31 augustus 2022) een opbrengst uit verkoop bloot-eigendom geboekt ad € 987.571 wat € 426.417 meer is dan begroot. Gevolg van de verkoop bloot-eigendom is dat de erfpacht teniet gaat en dus van de balans afgaat. Meer verkopen bloot-eigendom heeft dus tot gevolg dat er een boekwaarde van de erfpachtgronden moet worden afgewaardeerd. Voor dit jaar (t/m 31 augustus 2022) bedraagt de afwaardering ca. € 330.587. Ondanks dat het lastig is in te schatten wat in de laatste maanden van dit jaar daadwerkelijk nog aan verzoeken om verkoop bloot-eigendom wordt ontvangen, denken we dit jaar een netto verkoopopbrengst te halen van € 1.200.000 (€ 638.846 meer dan begroot) met een extra af te waarderen boekwaarde van € 200.000 . Als gevolg van een tweetal ontwikkelingen mag aangenomen mag worden dat deze hogere jaarlijkse netto verkoopopbrengst komende jaren zich nog zal voortzetten. Dat zijn het eindigen van bijna 300 tijdelijke erfpachten in de periode 2024-2026 en het binnenkort vast te stellen nieuwe erfpachtbeleid, waarvan de wijzigingen ingaan per 1 januari 2023.
Het is de bedoeling dat de circa 300 aflopende erfpachten actief benaderd worden voor een voortzetting van het gebruik van hun erfpachtgrond. Dat is - ter keuze van de erfpachter - ofwel een verkoop blooteigendom, ofwel een nieuwe eeuwigdurende erfpacht (heruitgifte). Tot slot heeft de toename van het aantal verkopen bloot-eigendom ook invloed op de jaarlijkse opbrengsten aan erfpachtcanon. Daar staat tegenover dat ook het aantal heruitgiften per jaar stijgt, wat weer een verhoging van de nieuwe canons ten opzichte van de oorspronkelijke canons tot gevolg heeft. Verder wordt de canon van veel tijdelijke erfpachten periodiek herzien conform de toepasselijke algemene erfpachtvoorwaarden. Ook die herzieningen hebben invloed op de jaarlijkse canonopbrengst. Dit samenstel van omstandigheden heeft tot gevolg dat de totale canonopbrengst per 1 januari 2023 naar verwachting ca. € 1.564.233 zal bedragen. Dat is ca. € 22.000 meer dan per 1 januari 2022.
461
Overheveling budget Woonvisie naar Rivierzone Zie taakveld 8.1. Ruimtelijke ordening op dit programma.
300
WABO-leges De geraamde opbrengst leges Wabo-vergunningen is per 1 september gerealiseerd. Dit is het gevolg van een inhaalslag in de afgelopen periode vanwege o.a. corona en de langere procedures van de vergunning verlening. Zo is de geraamde opbrengst over 2021 neerwaarts bijgesteld. De prognose voor de komende maanden van de te verwachten bouwprojecten levert naar verwachting ca € 510.000 meer leges op dan geraamd. Om deze leges te genereren staan extra kosten tegenover voor extra inzet van capaciteit, wat € 175.000 vergt. Per saldo wordt dus een netto meeropbrengst geraamd van € 335.000.
335
Decentralisatie-uitkering Wet kwaliteitsborging Bouwen
24
Naar verwachting treedt per 1 januari 2023 samen met de Omgevingswet ook de Wet private kwaliteitsborging (Wkb) in werking. Deze laatste wet voorziet erin dat bepaalde taken vanuit de gemeente (met name bouw- en woningtoezicht taken) overgaan naar de private markt. De afgelopen periode is door een aantal medewerkers van het team BoWoTo en Bijzondere wetten extra werk verricht om hier als organisatie tijdig in te kunnen voorzien. Zo zijn er onder meer nieuwe procesbeschrijvingen opgesteld, is er een impactanalyse opgesteld, zijn er nieuwe standaardbrieven opgesteld, worden de betreffende medewerkers getraind, etc. De komende maanden verwacht het team bouw- en woningtoezicht en bijzondere wetten de implementatie van de benodigde werkzaamheden verder te kunnen afronden. Ter dekking van deze kosten is in de septembercirculaire 2022 in 2022 € 78.000 en de jaren daarna € 32.000 beschikbaar gesteld via de algemene uitkering.
78
Actualisatie investeringen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de investeringen. Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de reserves en voorzieningen. Actualisatie verbonden partijen Binnen dit programma zijn geen verbonden partijen. Bijzonderheden Omgevingswet De gemeente Vlaardingen is al geruime tijd bezig met de implementatie van de Omgevingswet en heeft hiervoor in de begroting jaarlijks een bedrag beschikbaar gesteld. Aan de hand van een vastgesteld programmaplan vinden de voorbereidende werkzaamheden plaats. De inwerkingtreding van de Omgevingswet is een aantal keer uitgesteld en treedt naar verwachting nu op 1 januari 2023 in werking. De afgelopen periode is steeds meer duidelijk geworden welke aspecten noodzakelijk zijn om met de Omgevingswet te kunnen werken vanaf het moment van inwerkingtreding en is er meer informatie beschikbaar gekomen over de beleidsinhoudelijke onderdelen die de gemeente heeft te doen als gevolg van de Omgevingswet. Dit betekent dat soms geschoven moet worden met activiteiten, de focus verlegd moet worden of dat planningen bijgesteld moeten worden. Als gevolg daarvan is de verwachting dat het budget voor 2022 niet geheel besteed wordt. Het is dan noodzakelijk dat de gereserveerde delen van het budget volgend jaar nog beschikbaar zijn.
Woonruimteverordening Het budget woonruimteverordening is aangevraagd om beleid te maken én uit voeren op de onderwerpen woonoverlast en overbewoning. Vanuit dit budget zijn diverse (schaarste)onderzoeken gedaan om de verordening woonruimtevoorraad én de aanstaande verordening rondom opkoopbescherming op te maken. Ook de aanvullende opdracht van het Huurteam én de onderzoeksopdracht in het kader van de Rotterdam (Wbmgp) worden hieruit betaald. Uitvoering op het gemaakte beleid wordt ingevuld door het interventieteam Vlaardingen, welke is samengesteld vanuit BOA’s en collega’s BWT. De juridische opvolging vindt ook plaats vanuit deze teams. Dit jaar zetten we nog in op extra juridische inzet om de resultaten van de interventies te kunnen opvolgen. Tenslotte beogen we een nog strakkere inzet op inschrijvingen in het BRP, het begeleiden hierin en het handhaven hierop. Voorgesteld wordt om het resterende budget bij het sluiten van het boekjaar 2022 over te boeken naar 2023. Zo kunnen we dit budget aanwenden om de inzet rondom het interventieteam en het handhaven op misstanden te blijven vergroten. Woonvisie In het uitvoeringsprogramma Wonen zijn de acties opgenomen die we uitvoeren om de Woonvisie te realiseren en de budgetten die daarvoor ingezet worden. In 2022 is in totaal een bedrag beschikbaar van € 790.000 voor woningbouw en het versnellen hiervan.
In 2022 is dit bedrag tot nu toe besteed aan extra capaciteit Wonen en Rivierzone (€ 161.000), communicatie Rivierzone (45.000), aanvraag
25
WBI (€ 155.000), ontwikkelen beleid Wonen (€ 50.000), en monitoring (€ 10.000). Een beperkt deel van het budget zal dit jaar nog worden ingezet voor de Taskforce, waardoor ca. € 369.000 van het beschikbare bedrag overblijft. Dit bedrag is voor volgende jaar nodig om de continuïteit van de uitvoering van het uitvoeringsprogramma te garanderen. Voorgesteld wordt om de resterende middelen over te hevelen naar 2023. Begin 2023 wordt het uitvoeringsprogramma geactualiseerd, inclusief besteding voor dat jaar.
Risico's Voortgang kostenverhaalprojecten Per 1 augustus zijn er 48 projecten waar sprake is van kostenverhaal en waarvoor een overeenkomst is gesloten of in de (nabije) toekomst gesloten gaat worden. Dat laatste is het geval bij 9 projecten, deze zijn net nieuw en bevinden zich in de verkenningsfase, of zijn in afwachting van verdere ontwikkelingen. Voor alle projecten is een risico-inschatting gemaakt, waarbij onderscheid is gemaakt in een generiek risico dat betrekking heeft op alle projecten, en in project specifieke risico’s zoals sanering, vertraging of extra dan wel hogere inrichtingskosten vanwege de marktwerking. De verwachting is, dat door de huidige ontwikkelingen, een klein deel van de projecten in de toekomst een nadelig saldo zal opleveren. Afgesproken is dat deze projecten onderdeel uit zullen maken van het Meerjaren Programma Grondzaken (MPG 2023). Op dit moment is nog niet duidelijk hoe groot of klein het saldo zal zijn. We werken aan dit groeimodel en het streven is hiervan in het voorjaar van 2023 een nauwkeuriger beeld te hebben om als dan mee te nemen in het MPG 2023. Risico’s uitkomsten Grondexploitaties In de Grondbrief 2022 heeft de gemeenteraad de volgende parameters vastgesteld: Risico's uitkomsten Grondexploitaties