Tweede bestuursrapportage 2023

45

• •

Vertraging op communicatie, vroegsignalering, scholen/sociale teams & Wmo team betrekken. Bijdrage aan programmaplan uitwerking sma vertragen. Minimale inzet voor bijeenkomst armoedepact.

Anti-discriminatie afspraken: • Verantwoordelijkheid lhbti naar COC en art1 MN temporiseren. Kinderopvangtoeslagaffaire: • Evaluatie aanpak in Vijfheerenlanden opschorten. • Inzet/herverdeling middelen parlementaire ondervragingscommissie kinderopvangtoeslagen (POK) opschorten. Inzet nieuwe Wet Inburgering op laag pitje. Inzet Wet Educatie Beroepsonderwijs op laag pitje. Geen inzet op doorontwikkeling Jongerenloket. Toelichting juni 2022 Voor wat betreft de activiteiten in het cluster participatie(wet) zijn een groot aantal zaken vertraagd door de inzet bij de opvang en de uitvoering van de leefgeldregeling. De uitvoering van het actieplan armoede en schulden heeft daarbij vertraging opgelopen: • Alle activiteiten uit actieplan zijn vertraagd/op laag pitje. Alleen energiearmoede wordt actief opgepakt. • Vertraging op communicatie en vroegsignalering naar en op scholen/sociale teams & Wmo team. Bijdrage aan programmaplan uitwerking sma is vertraagd. • We kunnen maar minimaal inzetten op de versterking van netwerken, zoals bijeenkomst armoedepact. Ook wordt het maken van afspraken over inzet op lhbti met COC en art1 MN en inzet op antidiscriminatie(voorziening) getemporiseerd. Voor de gemeentelijke ondersteuning kinderopvangtoeslagaffaire geldt dat qua uitvoering hier op dit moment geen uitzonderlijke inzet op noodzakelijk is, anders dan incidenteel contact n.a.lv.

hulpvraag gedupeerde. Wel wordt de (aan de adviesraad sociaal domein toegezegde) evaluatie van de aanpak in Vijfheerenlanden opgeschort. Ook wordt de inzet/herverdeling middelen parlementaire ondervragingscommissie kinderopvangtoeslagen (POK, verbetering dienstverlening) opgeschort. De inzet voor de nieuwe wet inburgering staat op een laag pitje. In de regio zijn alle betrokken ambtenaren verantwoordelijk voor (aspecten van) (crisis)opvang van asielzoekers en Oekraïense vluchtelingen. Dat betekent: • Geen verbetering van het beleid over begeleiding van statushouders gedurende de eerste jaren en inkomenszekerheid. • Extra huisvesting statushouders/asielzoekers (bovenop huidige ambities) niet te realiseren. Als een dergelijk verzoek van het Rijk komt kan dit niet binnen de formatie opgevangen worden, tenzij ingrijpende keuzes in de rest van de organisatie worden gemaakt. Ook kunnen we beperkt sturen op de verplichte taakstelling. Ook de inzet op wet educatie beroepsonderwijs (WEB) staat op een laag pitje. Dat betekent onder andere dat de inzet op de uitvoering van het taalpact minimaal is.

46

Ook is er geen inzet mogelijk op de doorontwikkeling en verbetering van het jongerenloket. Stand van zaken september 2022 De omstandigheden zijn voor het grootste deel onveranderd. De verwachting is dat de activiteiten uit het actieplan armoede & schulden in 2023 wel verder opgepakt kunnen worden. Stand van zaken januari 2023 Een aantal zaken kunnen zijn weer actief opgepakt, zoals ondersteuning aan het netwerk armoede en schulden VHL (voorheen armoedepact), ketenafspraken met art. 1 MN en gesprekken over het jongerenloket. Inzet op WEB (wet educatie beroepsonderwijs) en WI (wet inburgering) is ook weer opgestart, hoewel opvang nog wel geprioriteerd wordt. Ook is er weer aandacht voor de uitvoering van het gehele actieplan armoede en schulden, maar door de inzet voor het leefgeld Oekraïners en energiearmoede gaat dit nog niet op volle kracht. O.a. omdat de uitkering van het leefgeld arbeidsintensief is voor de gemeente doordat mutaties handmatig doorgevoerd moeten worden. Ook verandert het Rijk de leefgeldregeling, waarbij verwacht wordt dat het complexer wordt dit uit te voeren. Stand van zaken augustus 2023 Alle noodzakelijke werkzaamheden worden opgepakt. Wel is er minder tijd voor ontwikkelopgaven zoals vroegsignalering armoede in het onderwijs.

Er is namelijk nog sprake van extra werk door de uitvoering van de leefgeldregeling Oekraïners en de toegenomen vraag bij de aanpak kinderopvangtoeslagaffaire. Mochten er extra taken of verantwoordelijkheden ontstaan is er geen ruimte om dit binnen de bestaande formatie op te vangen. Conclusie: Opgaven en menskracht zijn nagenoeg in evenwicht binnen het team participatie. Het blijft echter nodig hier goed vinger aan de pols te houden in verband met wijzigingen vanuit het Rijk. 4. Wmo In juni 2022 hebben we de volgende focuspunten aangegeven. Vraaggericht (verkort) de aanvragen afhandelen, dat wil zeggen zonder uitgebreide intake en afweging, maar wel rechtmatig. Hiermee hopen we de wachtlijst te verkorten. Toelichting juni 2022 Bij de Wmo zien we opnieuw een toename van hulpvragen bij het sociaal loket. Er komt daardoor meer binnen dan dat er afgehandeld kan worden. Al langere tijd speelt er een achterstand. De langdurige krapte op de arbeidsmarkt maakt dat we geen extra capaciteit kunnen inhuren, waardoor de achterstand oploopt. Om zowel de meldingen als de aanvragen sneller af te kunnen gaan handelen, wordt er gekozen voor een claimgerichte werkwijze. Dat wil zeggen dat we ingaan op de hulpvraag en minder uitgebreid stilstaan bij de andere leefgebieden wat normaliter past bij een integrale werkwijze.

Het onderzoek en de rapportages kosten daardoor minder tijd, maar blijven nog wel financieel rechtmatig. Zolang de werving van inhuur niet slaagt, blijft de wachtlijst bestaan.

47

Stand van zaken september 2022 Bij de Wmo houdt de toename van hulpvragen bij het sociaal loket aan. Door de genomen maatregel van verkort afhandelen loopt de wachtlijst niet verder op en zijn we langzaam ingelopen naar een wachtlijst van 10-11 weken. De nieuwe inkoop van begeleiding zorgt ervoor dat we in de komende 4 maanden 150 extra onderzoeken moeten uitvoeren en vraagt een nieuwe werkwijze. Door de langdurige krapte op de arbeidsmarkt bestaat er nog geen perspectief op het kunnen inhuren van voldoende capaciteit. Stand van zaken januari 2023 Bij de Wmo zijn we in de afgelopen maanden in staat geweest om meer meldingen te kunnen afhandelen dan dat er binnenkwamen. Hiervoor zijn als oorzaken te noemen dat het aantal meldingen per maand niet verder is toegenomen, de beschikbare capaciteit bij het team Wmo stabiel was en dat het claimgericht onderzoeken tijdwinst oplevert. Inmiddels is de wachtlijst in aantallen tot meer dan de helft teruggebracht ten opzichte van drie maanden geleden. Wel hebben we nog oude meldingen met een termijn die langer is dan de wettelijke termijn. In de komende maanden zetten de dan ook de claimgerichte werkwijze voort. Een punt van aandacht blijft de nieuwe inkoop van begeleiding.

De implementatie van de nieuwe werkwijze kost nog veel tijd waardoor deze dossiers lang onder behandeling blijven van de senior Wmo consulenten en dus minder snel zijn afgerond. Per maart en per mei starten nog twee nieuwe vaste Wmo consulenten, waarmee de capaciteit beter op orde is om gesteld te staan voor de gebruikelijke verwachte toename van meldingen vanaf maart. Wij verwijzen hierbij ook naar de raadsinformatiebrief (zaaknummer 380612) d.d. 17 januari 2023. Stand van zaken augustus 2023 Nadat de wachtlijst begin 2023 was teruggebracht, loopt deze toch weer op. Enerzijds komt dit door het feit dat wij nieuwe (vaste) consulenten hebben aangenomen die nog opgeleid moeten worden. Dit gebeurt door de vaste consulenten wat betekent dat zij minder meldingen op kunnen pakken. Anderzijds loopt er op dit moment een herindicatie project voor individuele begeleiding waarvoor in eerste instantie 2 extra consulenten zijn ingehuurd. Gedurende het project bleek dat de capaciteit van 2 consulenten niet voldoende was en zijn 2 ingehuurde consulenten, die op de reguliere meldingen waren ingezet, toegevoegd zijn aan het herindicatieproject. De bedoeling was dat alle herindicaties 1 oktober 2023 zouden zijn afgerond. Dit gaat niet lukken. Dit betekent dat de extra inzet na deze datum voortgezet moet worden op dit project.

Daarna kan pas de extra capaciteit op de reguliere meldingen ingezet worden. De balans tussen efficiëntie en rechtmatigheid in het proces tussen de melding en de beschikking heeft continue de aandacht. Geconcludeerd kan worden dat er geen efficiëntie slag meer gemaakt kan worden binnen het huidige proces. De volgende aanpassing in de werkwijze gaat dan ook inhouden dat administratieve taken van de Wmo consulent moeten worden toegevoegd aan een andere functie, zodat de inzet van de Wmo consulent alleen nog maar uit gaat naar het inhoudelijk behandelen van meldingen wat ten gunste kan komen aan de wachtlijst. Een administratieve inhuurkracht zal hiervoor worden aangetrokken. Conclusie: de wachtlijsten bij de Wmo hebben doorlopende aandacht. Uw raad is hierover nader geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief.

48

Overzicht Prioriteitstelling – Burgerzaken In juni 2022 hebben we de focus gelegd op: Prioriteit geven aan het verlengen van rijbewijzen en reisdocumenten of de eerste aanvragen daarvan. Eerst de zaken oppakken met wettelijke termijnen. Bij signalen vanuit inwoners maken we een maatwerkafspraak om de zaak op te gaan pakken. Toelichting juni 2022 Burgerzaken zit op dit moment in de piek van de reisdocumenten vanwege de aankomende vakanties van onze inwoners en de brexit waardoor ID-kaarten niet meer geldig zijn in het Verenigd Koninkrijk. Er is sprake van extra taken voor de mensen uit de Oekraïne en we zien bij burgerzaken ook effecten optreden na corona. Zo is er een toename van aanvragen voor verhuizingen vanwege de ontwikkelingen in de huizenmarkt. Er is een inhaalslag op verlengingen van reisdocumenten, omdat inwoners nu wel naar het buitenland op vakantie kunnen. Het CBR is weer opgestart met rij-examens waardoor we meer aanvragen voor rijbewijzen hebben. Vanwege het tekort aan menskracht maakt dit dat we op dit moment de prioriteit geven aan de afspraken aan de balies voor reisdocumenten en rijbewijzen. Bij de aanvragen in het zaaksysteem kijken we enerzijds naar de datum van aanvraag en of er sprake is van gevolgen voor toeslagen van onze inwoners.

Anderzijds kennen de aangiften burgerlijke stand en correctieverzoeken in de BRP een wettelijke termijn waar we aan gehouden zijn. Deze producten hebben voor ons prioriteit. Wordt er voor andere producten door onze inwoners contact met ons opgenomen, dan kijken we naar de mogelijkheden van een maatwerkoplossing om sneller af te handelen. Stand van zaken september 2022 Vanaf september zullen de hoeveelheid balieafspraken voor reisdocumenten afnemen. Er is bij het team burgerzaken nog wel een behoorlijke achterstand in de werkvoorraad zoals in het zaaksysteem en op te pakken taken, omdat eerder de prioriteit is gegeven aan de balieafspraken en zaken met een wettelijke termijn. Zo houdt het toegenomen aantal meldingen voor verhuizingen en dus mutaties in de basisregistratie personen voorlopig nog aan. En we hanteren nog steeds dezelfde prioritering. Bij de aanvragen in het zaaksysteem kijken we enerzijds naar de datum van aanvraag en of er sprake is van gevolgen voor toeslagen van onze inwoners. Anderzijds kennen de aangiften burgerlijke stand en correctieverzoeken in de BRP een wettelijke termijn waar we aan gehouden zijn. Deze producten hebben voor ons prioriteit. Wordt er voor andere producten door onze inwoners contact met ons opgenomen, dan kijken we naar de mogelijkheden van een maatwerkoplossing om sneller af te handelen.

Stand van zaken januari 2023 Afspraken aan de balie voor burgerzaken kunnen uiterlijk de volgende werkdag worden ingepland. De achterstanden in de afhandeling van klantcontacten, aangiften en verzoeken via het zaaksysteem zijn weggewerkt. De afhandeltermijnen vallen weer binnen de wettelijke norm. De capaciteit blijft dit jaar kwetsbaar. Vanuit de Nederlandse vereniging voor burgerzaken is een landelijke wervingscampagne gestart voor alle gemeenten in Nederland. De achterstanden in de behandeling van aangiften op grond van de basisregistratie personen (BRP) - die zijn ontstaan ten gevolge van de registratie van 276 Oekraïense vluchtelingen - zijn weggewerkt. Ondanks extra werkzaamheden voor

49

het team als gevolg van de sterke bevolkingsgroei in Vijfheerenlanden, de registratie van vluchtelingen en als gevolg van de toepassing van nieuwe beleid ten aanzien van de registratie van arbeidsmigranten, is de capaciteit van het team niet uitgebreid. Conclusie: bij Burgerzaken is er nu evenwicht tussen menskracht en hoeveelheid werk; de capaciteit blijft echter kwetsbaar. Stand van zaken april 2023 Vanaf april krijgt het team Burgerzaken te maken met de gebruikelijke piek van het verlengen van reisdocumenten. Met de huidige bezetting, die beperkter is dan gewenst door langdurige ziekte, kan dit ertoe leiden dat het maken van afspraken, de afhandeling van klantcontacten, aangiften en verzoeken langer gaan duren. Gedurende deze piek is er geen evenwicht tussen de beschikbare menskracht en de hoeveelheid werk. Het team richt zich dan ook op het baliebezoek en processen met wettelijke termijnen. Vanaf oktober komt dit weer beter in evenwicht. Stand van zaken september 2023 Naast de gebruikelijke piek in de zomerperiode voor het verlengen van reisdocumenten, zal de werkdruk toenemen als gevolg van de niet-voorziene tweede kamerverkiezingen. Dit leidt er toe dat klantcontacten, aangiften en verzoeken een langere doorlooptijd krijgen. Het team richt zich daarom vooral op baliebezoek en processen met wettelijke termijnen. Conclusie: Prioritering zal mogelijk noodzakelijk blijven.

Overzicht Prioriteitstelling – Openbare Ruimte In juni 2022 hebben we het volgende aangegeven: Uitvoering prioriteit geven boven beleid maken. Accepteren dat uitvoeringswerkzaamheden te lijden kunnen hebben van schaarste op arbeids- en grondstoffenmarkt Toelichting juni 2022 In de afgelopen jaren zijn er voor bijna alle onderdelen van de openbare ruimte beheerplannen gemaakt. Wat nu nog ontbreekt, is o.a. een beheerplan voor groen/groenstructuurplan. Wij kiezen ervoor om nu bestaande plannen uit te voeren en vragen van inwoners zo goed mogelijk te beantwoorden met de capaciteit die we hebben. In het fysieke domein is (landelijk) het verloop van medewerkers groot. Inmiddels hebben we in het beleidsteam openbare ruimte vacatures vervuld met interne kandidaten (wat ook weer voor nauwelijks invulbare vacatures leidt) en met starters dan wel kandidaten die (nog) niet de juiste kennis en ervaring hebben, maar wel de competenties. Dit geeft druk op de zittende medewerkers om collega’s in te werken. Gezien deze ontwikkeling en de nadruk die we willen leggen op zichtbare resultaten voor inwoners, kiezen we ervoor om het maken van een groenstructuurplan uit te stellen. Echter, de uitvoering lijdt ook onder de schaarste op de arbeids- en grondstoffenmarkt, waar aannemers mee worden geconfronteerd.

50

Stand van zaken september 2022 De omstandigheden zijn gelijk gebleven. Dit betekent dat ook de prioritering blijft staan. Stand van zaken januari 2023 De omstandigheden zijn gelijk gebleven. Voor wat betreft het team beleid en beheer openbare ruimte komt de routekaart verduurzaming vastgoed in de knel, als gevolg van capaciteitsproblemen. Conclusie: Dit betekent dat ook de prioritering gehandhaafd moet worden.. Stand van zaken april 2023 Geen wijzigingen ten opzichte van de laatste rapportage, dat wil zeggen: de personele capaciteit blijft een punt van zorg. Over de totstandkoming van het groenstructuurplan ontvangt u een aparte raadsinformatiebrief. Stand van zaken september 2023 Geen wijzigingen ten opzichte van de laatste rapportage, dat wil zeggen: de personele capaciteit blijft een punt van aandacht. Vakmensen met een technische achtergrond én gemeentelijke ervaring zijn lastig te vinden. Dit speelt o.a. bij rioolbeheer, vastgoedbeheer en groenbeheer. Over de totstandkoming van het groenstructuurplan heeft u een aparte raadsinformatiebrief ontvangen. Conclusie: Zolang personele capaciteit onzeker blijft, blijft prioritering mogelijk noodzakelijk.

Overzicht Prioriteitstelling – Archief/Documentatie & Informatievoorziening In juni 2022 hebben we de focus gelegd op de wettelijke taken: • regionaal archief • interbestuurlijk toezicht Basistaken op orde houden: • dagelijkse registratie fysieke post en e-mail berichten) • verwerken zaakintake (digitaal archiveren) • vernietigingsproces Vertragen afdoening van dienstverleningsvragen. Een volgende in plaats van actieve houding en minimale inzet bij invoering van: • omgevingswet • wet open overheid Toelichting juni 2022 De toename van de digitalisering door nieuwe regelgeving en doorontwikkeling digitale systemen vraagt om meer capaciteit en kennis. Voorbeelden daarvan zijn de nieuwe omgevingswet, wet open overheid, privacy-wetgeving en digitale archivering. De prioriteit zal de komende tijd gelegd worden op het in stand houden van de bestaande digitale systemen (beheer en interne dienstverlening). Dat betekent voor nieuwe vragen over inzet capaciteit een afweging tussen wat moet en wat daarnaast nog kan.

51

Bij de archivering zal de inzet met name zijn gericht op de wettelijke taken op het gebied van digitale archivering, voldoen aan eisen van interbestuurlijk toezicht (kwaliteitsvereisten archivering) en het verzorgen van de dagelijkse taken op gebied van fysieke en digitale postverwerking, bijhouden zaaksysteem en archiefbeheer. Voor andere verzoeken om dienstverlening zal een zeer beperkte inzet geleverd kunnen worden. Dat zal bij verzoeken om ondersteuning bij de voorbereiding van de omgevingswet en uitvoering wet open overheid tot verschuiving van werkzaamheden naar andere teams en dus tot vertraging kunnen leiden. Dat kan de dienstverlening aan onze inwoners raken, die moeten dan langer wachten op reactie. Stand van zaken september 2022 Geen wijzigingen en daarmee geen verandering in de prioriteitstelling. Stand van zaken januari 2023 Geen wijzigingen in de omstandigheden. Conclusie: geen verandering in de prioriteitenstelling. Stand van zaken april 2023 Door wijzigingen in de omstandigheden verwacht DIV haar doelstellingen voor dit jaar te gaan behalen. Daarmee komt de interne en externe dienstverlening weer op het gewenste niveau. Stand van zaken september 2023 Het is gelukt om de openstaande vacatures in te vullen met nieuwe medewerkers. Deze moeten echter nog wel worden ingewerkt en opgeleid.

Ondertussen wordt doorgewerkt aan de doelstellingen voor dit jaar en geven we prioriteit aan de interne en externe dienstverlening . Conclusie: Als de nieuwe medewerkers volledig zijn ingewerkt en opgeleid vervalt de noodzaak voor prioritering.

Overzicht Prioriteitstelling – informatisering en automatisering In juni 2022 hebben we prioriteit gelegd bij het laten functioneren van de totale organisatie. Projectplanningen zijn getemporiseerd. Er was sprake van minder inzet bij de interne helpdesk. Toelichting juni 2022 De prioriteit ligt op het laten functioneren van de digitale systemen in de gemeentelijke organisatie. Dat zijn cruciale systemen voor de dienstverlening aan onze inwoners. Denk daarbij aan het zaaksysteem, specifieke registratiesystemen voor sociaal domein, fysiek domein, financiën en belastingen. Juist door covid-19 heeft het digitaal (thuis) werken een forse impuls gekregen. Dat wil het team in stand houden en dus prioriteit aan geven (ondersteuning, beheer en ontwikkeling). In de praktijk vergt dat een stevige inzet doordat ook de bijbehorende

52

informatiebeveiliging, werken in de cloud, beschikbaarheid digitale pakketten en onderlinge koppelingen tussen software-pakketten steeds complexer wordt. Door deze keuze worden ook een aantal onderdelen getemporiseerd. Het gaat daarbij op de projecten t.b.v. van de doorontwikkeling van automatisering en informatisering (projectplanning). Denk daarbij aan het adviseren over nieuwe software-pakketten en de implementatie daarvan. Ook de beschikbaarheid van de helpdesk zal voorlopig versoberd worden. Dat is ongewenst gelet op de impact op de organisatie, maar thans onvermijdelijk. Voor het uitvoeren van nieuwe opdrachten zal extra menskracht ingezet moeten worden. Ten behoeve van de wet open overheid, privacywetgeving en informatiebeveiliging zal dat zeker gaan gelden. De benodigde extra inzet zal in de zomer van 2022 op basis van een integrale prognose in beeld gebracht worden. Stand van zaken september 2022 De omstandigheden zijn gelijk gebleven en daarmee de prioritering. De bemensing ten behoeve van de WOO, privacy en informatiebeveiliging is inmiddels georganiseerd. Stand van zaken januari 2023 Mede door capaciteitsgebrek bij ict-leveranciers en lange levertijden van hardware (bijvoorbeeld mobiele telefoons) zijn projecten uitgelopen, de niet-afgeronde projecten zullen in de planning van 2023 worden ingepast.

De beschikbaarheid van de helpdesk is in 2022 op niveau gebracht, van een mindere inzet is geen sprake meer. Gezien het verzuim in dit team, openstaande vacatures en het inwerken van nieuwe collega’s komt de hoeveelheid werk en de opgaven die er zijn niet overeen met de beschikbare capaciteit voor met name de informatisering Conclusie: keuzes in prioritering van projecten en ontwikkelingen moeten gemaakt blijven worden. Stand van zaken april 2023 De opgelopen achterstanden door onder andere capaciteitsgebrek bij ictleveranciers hebben nog steeds hun doorwerking. Concreet houdt dit in dat verschillende projecten van 2022 doorlopen in dit jaar. Een deel van de vacatures is ingevuld. De hoeveelheid werk en de opgaven die er zijn, komen op dit moment van schrijven nog niet overeen met de beschikbare capaciteit. Hierdoor moeten er prioriteiten in de projecten worden gesteld, tot de teams op volledige sterkte zijn gebracht. De prioriteiten betreffen zaken die de continuïteit van dienstverlening en functioneren van de organisatie als geheel raken. Stand van zaken september 2023 De opgelopen achterstanden door onder andere capaciteitsgebrek bij ictleveranciers hebben nog steeds hun doorwerking. Concreet houdt dit in dat verschillende projecten van 2022 doorlopen in dit jaar. Een deel van de vacatures is ingevuld.

De hoeveelheid werk en de opgaven die er zijn, komen op dit moment van schrijven nog niet overeen met de beschikbare capaciteit. Hierdoor moeten er prioriteiten in de projecten worden gesteld, tot de teams op volledige sterkte zijn gebracht. De prioriteiten betreffen zaken die de continuïteit van dienstverlening en

53

functioneren van de organisatie als geheel raken. Dit geldt ook nog voor de rest van dit jaar. Conclusie: Voor deze teams moeten tot minimaal het einde van het jaar keuzes in prioritering van projecten en ontwikkelingen gemaakt blijven worden.

Overzicht Prioriteitstelling – ruimtelijke ordening en wonen, vergunningen, toezicht en handhaving In juni 2022 is het volgende aangegeven: Omdat de capaciteit bij RO en VTH beperkt is én extra arbeidskrachten schaars zijn ligt de keus voor om prioriteit te geven aan: • principeverzoeken voor 1 of enkele woningen (al dan niet buiten de rode contour) óf • aan de grote(re) locaties en ontwikkeling van de kernen. Het kan binnen de beschikbare capaciteit niet allebei. Wij kiezen voor een planmatige aanpak van grotere locaties en ontwikkeling van kernen en efficiënte behandeling van principeverzoeken. Toelichting juni 2022 Om een beeld te geven: wij ontvangen 250 principeverzoeken per jaar, van klein tot groot. Omdat principeverzoeken veelal gaan om afwijkingen van het geldende bestemmingsplan, zijn dit intensieve trajecten, die veel overleg, o.a. met de provincie vragen, zeker als ze buiten de rode contour vallen. Het vorige college heeft besloten om principeverzoeken buiten de rode contour en buiten de wijzigingsbevoegdheid van het college niet in behandeling te nemen. De organisatie onderzoekt de mogelijkheden om toch tegemoet te komen aan wensen van de indieners om dit soort verzoeken in behandeling te nemen. Zo kunnen we verzoeken 2x jaar te bundelen en behandelen, wat de efficiëntie en eenduidigheid ten goede komt.

Daarnaast kijken we naar een efficiënte vorm van het maken van dorpsvisies, waar principeverzoeken buiten de rode contour kunnen worden meegenomen. Via het coalitieakkoord is extra geld beschikbaar voor de planmatige aanpak van grote locaties en de ontwikkeling van kernen. De krapte op de arbeidsmarkt echter noopt hier tot keuzes zoals hierboven geschetst. Momenteel is in dit onderdeel veel externe inhuur tegen hoge kosten. Op dit vlak zijn al langdurig zeer beperkte mogelijkheden op de arbeidsmarkt. Daarom wordt bij VTH tegelijkertijd een intern opleidingstraject opgezet om eigen medewerkers om te scholen voor dit onderdeel. Stand van zaken september 2022 De aanpassing in werkwijze zoals hierboven is aangegeven is effectief gebleken. De werkdruk in het ruimtelijk domein is teruggebracht tot een werkbaar niveau. Vooralsnog wordt de aangepaste werkwijze voortgezet, in ieder geval tot invoering van de omgevingswet en de wet kwaliteitsborging. Dit geeft de organisatie de gelegenheid om de nodige voortgang te boeken in de voorbereiding op deze nieuwe wetgeving en de ruimte om te investeren in de opleiding van aankomend vergunningverleners en toezichthouders. Ondertussen is ook gestart met het opstellen van de genoemde dorpsvisies waarmee een basis wordt gelegd voor het versnellen op onze woningbouwopgave in de kleine kernen.

Een onderzoek of bundeling van aanvragen dat helpend kan zijn in het verwerken van onze ‘kleine’ aanvragen wordt het 4e kwartaal uitgevoerd.

54

Stand van zaken januari 2023 Momenteel loopt het traject om te komen tot dorps(woon)visies en wordt het traject van gebiedsvisies opgestart. Deze visies zijn de basis voor woningbouwontwikkeling buiten de ‘rode contour’. Tot afronding van dit traject continueren we ons beleid ten aanzien van principeverzoeken met betrekking tot het buitengebied. Hiermee wordt ook ineffectieve (ambtelijke) inzet voorkomen wat vanzelf een positief effect heeft op de werkdruk. Onderzocht is of een bundeling van kleine principeverzoeken helpend kan zijn in het verbeteren van onze dienstverlening. Vooralsnog is daar niet voor gekozen omdat het ook een nadeel met zich meebrengt, de snellere afhandeltermijn wordt namelijk bereikt door een wachttijd te introduceren. We schrijven de optie niet af maar zetten vooralsnog in op versnelling door de volgende maatregelen: • monitoren en sturen op de doorlooptijd van principeverzoeken • inzet extra capaciteit en het (daarmee) opleiden van junioren in eigen dienst; • intensivering van de samenwerking tussen adviseurs ruimte en vergunningverleners (integratie van werkprocessen); • splitsing in type verzoeken om sneller een eerste reactie te kunnen geven: kansrijk/voorstelbaar versus uitgebreidere verzoeken waarvan de haalbaarheid nader wordt onderzocht.

Inmiddels is een intern leertraject opgezet binnen de taakorganisatie van vergunningen, toezicht & handhaving. Er zijn twee vergunningverleners en twee toezichthouders in opleiding waarmee een basis is gelegd voor verdere versterking van het intern apparaat. Conclusie: we houden vast aan de prioriteitsstelling zoals in juni 2022 aangegeven, omdat deze ook samenhangt met de rol van dorps(woon)visies in de afstemming met de provincie. Dankzij het interne scholingsprogramma kan de inzet van externen bij het team VTH kan op termijn worden afgebouwd Stand van zaken april 2023 De prioriteitstelling zoals die wordt toegepast ten aanzien van onze ruimtelijke processen blijkt effectief. Er wordt ook goede voortgang geboekt op het opleiden van vier nieuwe medewerkers in dit proces. Reden om de aanpak vooralsnog voort te zetten, sowieso tot de invoering van de omgevingswet per 1 januari 2024. Stand van zaken september 2023 De prioriteitstelling zoals die wordt toegepast ten aanzien van onze ruimtelijke processen blijkt effectief. Er wordt ook goede voortgang geboekt op het opleiden van vier nieuwe medewerkers in dit proces. Reden om de aanpak vooralsnog voort te zetten, sowieso tot de invoering van de omgevingswet per 1 januari 2024. Conclusie: we houden vast aan de prioriteitstelling tot in ieder geval 1 januari 2024.

Overzicht Prioriteitstelling – juridische zaken In juni 2022 is de focus gelegd te houden op wettelijke termijnen en klachtafhandeling richting inwoners en interne juridische adviezen.

55

Toelichting juni 2022 Gezien de lage bezetting in het team van juridische zaken door moeilijk opvulbare vacatures, het inwerken van nieuwe medewerkers en inhuurkrachten komt het team niet aan alle taken toe. De focus ligt op het afhandelen van de zaken waar een wettelijke termijn aan is verbonden, zodat inwoners op tijd een antwoord krijgen. Ook wordt de te besteden tijd gericht op klachtafhandeling en bezwaren voor de bezwarencommissie en juridische advisering in algemene zin. Als voorbeeld blijven de jaarverslagen van klachtafhandeling en die van bezwaren nu op de plank liggen. Stand van zaken september 2022 De omstandigheden zijn gelijk gebleven. Dit betekent dat ook de prioritering niet wordt aangepast. Stand van zaken januari 2023 De situatie wat betreft prioriteitenstelling is op dit moment ongewijzigd. Wel zijn de vooruitzichten positief, nu enkele nieuwe medewerkers worden ingewerkt. Er staat nog één vacature open. Conclusie: vooralsnog de prioriteitstelling handhaven. Stand van zaken april 2023 Eerder aangegeven prioriteitsstelling handhaven, met name omdat de grote WOOverzoeken een aanzienlijk tijdsbeslag kennen.

Stand van zaken september 2023 Inmiddels zijn nieuwe medewerkers gestart en na een periode van inwerken komt het team meer en meer op sterkte We moeten echter de eerder aangegeven prioriteitsstelling handhaven, met name omdat de grote WOO-verzoeken een aanzienlijk tijdsbeslag kennen. Conclusie: vooralsnog de prioriteitstelling handhaven.

Overzicht Prioriteitstelling – HRM In juni 2022 was het uitgangspunt om geen extra opdrachten aan te nemen en de focus te leggen op werving en selectie. Toelichting juni 2022 Het team HRM heeft in overleg met de ondernemingsraad een jaarplanning gemaakt van alle onderwerpen die dit jaar op HRM-gebied behandeld moeten worden. Dit is in vier pijlers verdeeld: 1. werving en selectie 2. binden en boeien medewerkers, werkgeluk 3. leren & ontwikkelen 4. organisatieontwikkeling Per pijler worden diverse onderdelen ter hand genomen. Om de werkdruk voor HRM beheersbaar te houden is het van belang dat HRM de komende tijd geen extra opdrachten krijgt, vooral omdat veel tijd moet worden besteed aan de werving en selectie van medewerkers, dat door de hoeveelheid vacatures en de krappe arbeidsmarkt meer tijd in beslag neemt.

56

Stand van zaken september 2022 De omstandigheden zijn gelijk gebleven. Dit betekent dat ook de prioritering niet wordt aangepast. Stand van zaken januari 2023 Het team is op dit moment op sterkte. Werving en selectie vergt van het hele team nog veel extra tijd. Conclusie: menskracht en hoeveelheid werk zijn met elkaar in evenwicht mits we de focus op de pijlers blijven houden. Stand van zaken april 2023 Prioriteitstelling is niet meer nodig. Stand van zaken september 2023 Er is sprake van stabiliteit en continuïteit binnen dit team: prioriteitstelling is niet nodig.

Overzicht Prioriteitstelling – APV In juni 2022 is aangegeven de behandeling van aanvragen van evenementen te temporiseren. Toelichting juni 2022 Het eerste voorjaar/ zomer na de pandemie nemen de aanvragen voor evenementen en nieuwe vergunningen toe. Via de website maar ook bij iedere aanvraag wordt gecommuniceerd dat het langer kan duren voor er een besluit genomen wordt. Aanvragen worden niet behandeld op binnenkomst, maar op datum van het te houden evenement. Stand van zaken september 2022 De omstandigheden zijn gelijk gebleven. Dit betekent dat ook de prioritering niet wordt aangepast. Stand van zaken januari 2023 Conclusie: De openstaande vacatures zijn ingevuld, wat betekent dat prioritering niet meer noodzakelijk is. Stand van zaken april 2023 Conclusie: De situatie ten opzichte van januari 2023 is onveranderd, wat betekent dat prioriteitstelling niet meer nodig is. Stand van zaken september 2023 Conclusie: De situatie ten opzichte van januari 2023 is onveranderd, wat betekent dat prioriteitstelling niet meer nodig is.

57

Begrotingswijziging Gemeente: Dienstjaar: Raadsvergadering Onderwerp

Vijfheerenlanden 2023 2 november 2023 2de Bestuursrapportage 2023

De begrotingswijziging volgend uit de tweede bestuursrapportage is in de tabel hieronder weergegeven. Op programmaniveau en uitgesplitst naar lasten en baten omdat dit het autorisatieniveau van de gemeenteraad is. Tabel begrotingswijziging bedragen x 1.000

mut. 2e

Omschrijving

berap '23

Bestuur, dienstverlening en organisatie

900

Beheer en gebruik openbare ruimte

335

Sociaal Domein

9.595

Ruimtelijke ontwikkeling

396

Ontplooiing

261

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

-2.930 Lasten

Bestuur, dienstverlening en organisatie

8.558 -1

Beheer en gebruik openbare ruimte

536

Sociaal Domein

-5.558

Ruimtelijke ontwikkeling

-366

Ontplooiing

-73

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

-4.057 Baten

Totaal resultaat

-9.520 -963

58

Bijlage 1: Overzicht af te sluiten kredieten en overzicht nieuwe en te wijzigen kredieten 1A Af te sluiten investeringskredieten

omschrijving

Bestedingsplan 2023: Aanleg van wegen projecten 2023 Bestedingsplan 2023: Verbetering wegfunderingen 2023

Raadsbesluit MJB 20232026 MJB 20232026

Afval: Ondergrondse containers na correctie Reguliere vervanging telefoons 2020 Bestedingsplan 2022: Vervangen riolering - jaarschijf 2022 Bestedingsplan 2022: Klimaatadaptieve maatregelen riolering 2022 Bestedingsplan 2023: Klimaatadaptieve maatregelen riolering 2023 Beleidsagenda speelruimtebeleid 2017 Bestedingsplan 2022: Vervanging speelvoorzieningen 2022 Bedrijfswagen groot 2021

Glaspark: aankoop grond

Vervanging lichtmasten jaarschijf 2021 VHL Vervangen armaturen jaarschijf 2021 VHL

MJB 20222025 MJB 20222025 MJB 20232026 RB 29052017 MJB 20222025 MJB 20212024 RB 29062017 MJB 20212024 MJB 20212024

Gevolg Gevolg voor voor jaarlijkse jaarlijkse afschrijrente ving

beschikbaar krediet

uitgaven t/m 2e berap 2023

restant na afsluiten

375.500

10.500

-365.000

-9.125

-1.825

622.000

55.000

-567.000

-9.450

-2.835

100.000

82.500

-17.500

-1.167

-88

176.000

130.600

-45.400

-11.350

-227

3.642.000

2.535.000

1.107.000

-18.450

-5.535

400.000

215.800

-184.200

-7.368

-921

400.000

0

-400.000

-16.000

-2.000

167.300

105.800

-61.500

-4.100

-308

211.600

1.900

-209.700

-13.980

-1.049

80.000

59.400

-20.600

-1.373

-103

320.100

-320.100

0

0

€ 104.500

€ 95.300

€ 9.200

-€ 230

-€ 46

€ 118.800

€ 110.300

€ 8.500

-€ 425

-€ 43

Bestedingsplan 2023: Aanleg van wegen projecten 2023 Bij de 2e Berap 2022 is een investeringsmodel voor elementenverhardingen geïntroduceerd. In genoemd schema is aangegeven dat de kredieten voor de aanleg van verhardingen (project Achter de Pijp) van de planjaren 2023 en 2024 niet meer nodig zijn. Bestedingsplan 2023: Verbetering wegfunderingen 2023 Bij de 2e Berap 2022 is een investeringsmodel voor elementenverhardingen geïntroduceerd. In genoemd schema is aangegeven dat de kredieten voor verbeterde wegfundering van de planjaren 2023, 2024 en 2025 niet meer nodig zijn.

59

Afval: Ondergrondse containers na correctie Voor de harmonisatie van de inzameling van grondstoffen in de voormalige gemeente Vianen is destijds (2020) een bedrag van € 100.000 aan investeringskosten ingeschat en als krediet beschikbaar gesteld. De feitelijk kosten komen na realisatie in 2023 uit op € 82.500. Een meevaller derhalve. Reguliere vervanging telefoons 2020 Bestedingsplan 2022: Vervangen riolering - jaarschijf 2022 Sinds het vaststellen van het GRP lopen we bijna een jaar achter met uitgaven op riolering. Dit komt doordat er in het eerste jaar van het GRP alleen projecten in voorbereiding waren terwijl er wel uitvoeringsgeld was gereserveerd. Door het vroegtijdig afsluiten van het krediet 2022 verwachten we dit terugkomende feit te doorbreken en in het juiste ritme te komen. Er is een nieuwe realistische planning gemaakt van de investeringsprojecten voor de komende jaren. Bestedingsplan 2022: Klimaatadaptieve maatregelen riolering 2022 Klimaatadaptive maatregelen worden uitgevoerd in combinatie met "Vervanging riolering". De wijze van uitvoering is zodanig dat er geen specifieke investering vanuit klimaatadaptieve maatregelen nodig is. Bestedingsplan 2023: Klimaatadaptieve maatregelen riolering 2023 Klimaatadaptive maatregelen worden uitgevoerd in combinatie met "Vervanging riolering".

De wijze van uitvoering is zodanig dat er geen specifieke investering vanuit klimaatadaptieve maatregelen nodig is. Beleidsagenda speelruimtebeleid 2017 Er is een herverdeling gemaakt voor investeringen in speelvoorzieningen. Deze herverdeling is opgenomen in het bestedingsplan bij de begroting 2024-2027. Daarmee kunnen de huidige investeringskredieten worden afgesloten. Bestedingsplan 2022: Vervanging speelvoorzieningen 2022 Er is een herverdeling gemaakt voor investeringen in speelvoorzieningen. Deze herverdeling is opgenomen in het bestedingsplan bij de begroting 2024-2027. Daarmee kunnen de huidige investeringskredieten worden afgesloten. Bedrijfswagen groot 2021 Bij de begroting was rekening gehouden met de aanschaf van een geheel nieuw exemplaar. Vanwege wereldwijde en aanhoudende leveringsproblemen hebben we gekozen voor een demo-model met jong gebruikte opbouw. Daardoor was voor de aanschaf niet meer het gehele krediet nodig. Glaspark: aankoop grond Voor de aanleg van het Glaspark is een totaalkrediet beschikbaar gesteld en niet een specifiek budget voor de grond. Op grond wordt niet afgeschreven maar er wordt wel rente aan toegerekend. Dit deelkrediet past binnen het totaal beschikbaar gestelde krediet. Vervanging lichtmasten jaarschijf 2021 VHL Het project is afgrond met een klein overschot.

Vervanging armaturen jaarschijf 2021 VHL Het project is afgrond met een klein overschot.

60

1B Overzicht nieuwe en te wijzigen kredieten nog uit te voorstel Gevolg geven -/- krediet op voor nog te te hogen jaarlijkse ontvangen met afschrijving

Gevolg voor jaarlijkse rente

omschrijving

Prg

nog beschikbaar krediet

vervanging verkiezingsborden Krediet vervanging speelvoorzieningen 2023 Krediet aanpak grondwaterprobleem Lexmond Voorziening groot onderhoud kerkgebouwen

A

0

130.000

130.000

8.667

650

B

265.050

236.700

-28.350

-1.890

-142

B

115.000

166.000

51.000

0

0

D

0

43.000

43.000

0

0

De toelichting op de voorgestelde wijzigingen is terug te vinden op de programma’s onder het kopje investeringen.

61

Bijlage 2: Overzicht financiële meldingen met een structureel karakter Programma A Huurinkomsten ABN-Amro gebouw Baten en lasten woningen Diverse budgetten burgerzaken Beheer overige gebouwen Toerekening overhead uit nota organisatiekosten totaal programma A

2024 -11 -5 -13 -37 458 392

2025 -11 -5 -13 -37 458 392

2026 -11 -5 -13 -37 458 392

Programma B Bijdrage van waterschap openbare verlichting Bijdrage ODRU: gewijzigd uurtarief Huur parkeerplekken brandweer Ameide Herschikken budgetten havens Subsidie Vrevia Contactfunctionaris buitengebied Bijdrage aan VRU voor basistaken Wet herverdeling wegenbeheer totaal programma B

-24 2 2 12 7 0 103 212 313

-24 2 2 12 7 0 103 212 313

-24 2 2 12 7 0 103 212 313

Programma C Gebouwenbeheer De Pukkel GF en toezicht voorschoolse educatie Project OV-ambassadeurs en SPUK Brede school Kijk Hagestein Voormalige Regenboogschool Schoonrewoerd GF en loon- en prijsbijstelling participatie Voormalige Wilgenhoekschool Brede school Bijenkorf Brede school Het Liesveld Ameide Brede school Hoef en Haag, lasten en baten GF en integratie-uitkering participatie GF en loon- en prijsbijstelling voogdij 18+ Budgetsubsidies sociaal domein Gezond actief leven akkoord en SPUK Individuele jeugdhulp, reële kostenstijging Individuele jeugdhulp, prijsstijging Toerekening overhead uit nota organisatiekosten totaal programma C

-8 2 0 -14 0 14 23 38 -30 -41 324 145 0 0 745 818 1.110 3.126

-8 2 0 -14 0 14 0 38 -30 -41 305 145 0 0 745 818 1.110 3.084

-8 2 -14 0 0 0 38 -30 -41 303 0 0 0 745 818 1.110 2.923

Programma D Vouchers ter stimulering energietransitie Bijdrage ODRU totaal programma D

0 110 110

110 110

110 110

Programma E Gebouwenbeh. binnensportacc. en gymzalen Sportakkoord en SPUK Bijdrage aan RAZU Combinatiefunctionarissen/sportcoaches en SPUK Budgetsubsidies bibliotheekwerk totaal programma E

2024 34 0 31 -42 0 23

2025 34 0 31 -42 0 23

2026 34 0 31 -31 0 34

62

Programma F Trouwzaal Hofje van mevrouw van Aerden Aanwending stelpost prijsstijging Toerekening overhead uit nota organisatiekosten Vrijval stelpost prijsstijging totaal programma F

2024 -10 -1.064 -1.568 -1.864 -4506

2025 -10 -1.064 -1.568 -1.864 -4506

2026 -10 -1.064 -1.568 -1.864 -4506

Totaal begroting (programma's A t/m F)

-541

-583

-734

tabel structurele doorwerking uitgesplitst naar programma en lasten en baten bedragen x 1.000 Programma en omschrijving A. Bestuur, dienstverlening en organisatie B. Beheer en gebruik openbare ruimte C. Sociaal Domein D. Ruimtelijke ontwikkeling E. Ontplooiing F. Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Lasten A. Bestuur, dienstverlening en organisatie B. Beheer en gebruik openbare ruimte C. Sociaal Domein D. Ruimtelijke ontwikkeling E. Ontplooiing F. Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Baten Totaal resultaat

2024 388 280 3.982 410 97 -4.506 650 4 33 -855 -300 -73 0 -1.192 -542

2025 388 280 3.940 110 97 -4.506 308 4 33 -855 0 -73 0 -892 -584

2026 388 280 3.770 110 86 -4.506 128 4 33 -847 0 -52 0 -862 -734

63

Bijlage 3 Kwijtschelding gemeentelijke belastingen Inwoners van onze gemeente met een laag inkomen en geen/weinig vermogen kunnen in aanmerking komen voor kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen. Dit hangt af van de persoonlijke en financiële omstandigheden (zoals inkomen, uitgaven en vermogen). De inwoners kunnen kwijtschelding aanvragen voor afvalstoffenheffing en rioolheffing tot 300 m3. Ten opzichte van 2022 is er in 2023 een beleidskeuze vastgesteld waarbij een extra vermogen van maximaal € 2.000 is toegestaan. In onderstaande tabel is een vergelijking gemaakt van de periode januari tot juli in het jaar 2022 en 2023. U krijgt hierdoor een indruk van het type verzoeken en of de verzoeken zijn afgewezen, gedeeltelijk of geheel zijn toegekend. Door de gecombineerde aanslagoplegging aan het begin van het jaar en de onder andere daaraan gekoppelde automatische toekenning van kwijtschelding wordt het grootste gedeelte van de verzoeken tot kwijtschelding voor juli afgehandeld.

Type

Besluit

Beroep

bedrag 2022

Aantal 2023 bedrag 2023

14

0

8

0

3

486

4

144

Toekennen

7

2.062

2

90

Afgewezen

4

0 2

73

Afgewezen Gedeeltelijk

Hernieuwd verzoek

Aantal 2022

Gedeeltelijk Toekennen

9

Automatische toekenning

Toekennen

80*

2.450 21.829

1.174*

329.716

Kwijtscheldingsverzoek

Afgewezen

363

0

191

0

Gedeeltelijk

61

9.479

42

4.062

Toekennen

1.030*

286.819

398*

110.897

1.571

323.125

1.821

444.982

Totaal

*In 2022 is er sprake geweest van een applicatiestoring waardoor er minder automatische kwijtscheldingen zijn verleend. In 2023 heeft dit probleem zich niet voorgedaan. Dit verklaard de verschillen tussen de aantallen automatische toekenning kwijtschelding 2022 en 2023 en de aantallen los aangevraagde kwijtscheldingsverzoeken 2022 en 2023. Uit bovenstaande gegevens kan nog niet inzichtelijk worden gemaakt of de toename van het totaal aantal kwijtscheldingsverzoeken te koppelen is aan het verhogen van het toegestane bedrag van extra vermogen van € 2.000 of dat dit te maken heeft met de economische situatie (o.a. energie en inflatie).

64

Bijlage 4 Treasury: kapitaallasten en dividend In deze rapportage is een apart hoofdstuk voor kapitaalasten ingelast. Zo is het integrale verhaal van afschrijvingen, rente en dividend beter over het voetlicht te brengen dan op elk programma afzonderlijk. Het heeft financiële consequenties voor alle programma’s en leidt ook tot mutaties in voorzieningen en de boekwaarde grondexploitaties. Er zijn in 2023 meerdere effecten die een rol spelen. Dit hoofdstuk gaat op de effecten in. Het hoofdstuk wordt afgesloten met een tabel waarin de financiële effecten per programma en de voorziening zijn verwerkt. Per programma wordt het in de tabellen financieel verwerkt, zonder er bij de programma’s tekstueel verder op in te gaan. Afschrijvingslasten: voordeel € 485.000 In de financiële verordening is opgenomen dat de afschrijving op de activa plaatsvindt, het jaar volgend op het moment van investeren. Hierdoor zijn de afschrijvingslasten over 2023 gebaseerd op de activa, zoals opgenomen in de jaarrekening 2022. De gemeenteraad heeft deze jaarrekening op 29 juni vastgesteld. Met dit gegeven kunnen de afschrijvingslasten over 2023 berekend worden. Het totaal aan afschrijving over 2023 komt uit op een totaalbedrag van € 10.748.000. In de begroting 2023-2026 zijn de afschrijvingslasten gebaseerd op de werkelijk geboekte activa plus de afschrijving op geplande investeringen.

Voor een deel zijn deze geplande investeringen ook gerealiseerd in 2022. Echter voor een aantal investeringen zijn de uitgaven niet in 2022 gedaan. Deze uitgaven zullen in 2023 gedaan worden of zelfs in de jaren daarna. Hieruit volgt dat de begrote afschrijvingskosten in 2023 te hoog zijn. In totaal is in de begroting 2023 een bedrag van € 11.320.000 als afschrijvingsbudget opgenomen. Dit is € 572.000 te hoog begroot. Dit bedrag wordt deels verlaagd doordat de geplande afschrijvingslasten voor € 87.000 worden gedekt uit voorzieningen. De onttrekking aan de voorziening vindt niet plaats. Daarom vallen deze geraamde inkomsten weg. Het voordeel op het begrote resultaat bedraagt dan € 485.000. Rente lasten: voordeel € 364.000 Een voordeel op ontvangen rente is ontstaan door het in deposito houden van ons liquiditeitsoverschot. Het liquiditeitsoverschot is het gevolg van het in 2021 afgesloten financieringsarrangement: tot en met 2027 wordt er jaarlijks een bedrag van € 20 miljoen geleend tegen de toen geldende rentetarieven. Dit is gedaan om onze geplande investeringen te kunnen financieren. Echter, onze jaarlijkse investeringen blijven achter bij de planning. Doordat de rentetarieven in 2022 zijn gestegen levert dit in 2023 een voordeel op van € 550.000. Dit voordeel moet als incidenteel gezien worden. Dit omdat de investeringen, op enig moment toch wel plaats gaan vinden.

Daarnaast is de hoogte van de rentetarieven nauwelijks te voorspellen. Doordat er hogere renteopbrengsten worden gerealiseerd, moeten we de omslagrente aanpassen. Hierdoor wordt er voor € 669.000 minder rentelasten toebedeeld, als voordeel op de taakvelden voor de investeringen. Door overige verrekeningen leidt dat tot een nadeel op het taakveld treasury van € 649.000. Daarnaast wordt het rentevoordeel op de taakvelden riolering (€ 152.000) en afval (€ 3.000) afgeroomd ten gunste van de betreffende egalisatievoorzieningen. Ten slotte wordt ook het rentevoordeel (€ 51.000) op de grondexploitaties verrekend als mutatie op de boekwaarde van de grondexploitaties. Per saldo een nadeel van € 186.000. Zie onderstaande tabel voor de uitwerking hiervan. Dividend en garantstellingsprovisie: voordeel € 272.000 Door hogere bedragen aan winstuitkeringen 2022 van Stedin en de BNG is er een voordeel ontstaan op de dividendopbrengst van € 351.000. Daar staat een lager te verwachten garantstellingprovisie van Gevudo/HVC van € 21.000 tegenover. Voor de werkzaamheden door externe adviseurs inzake de Lange Termijn Financiering (LTF) van Stedin voor de Aandeel Houders Commissie (AHC) is er een bedrag van € 58.000 ingehouden op het dividend van 2022. Hiertoe is besloten door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 26 mei 2023.

65

Tabel financiële effecten kapitaallasten per programma en voorzieningen In onderstaande tabel zijn bovengenoemde effecten per programma en de mutaties die verband houden met de voorzieningen weergegeven. De kapitaallasten van riolering en afval zijn € 242.000 lager dan geraamd dus dat bedrag hoeft ook niet aan de voorzieningen onttrokken te worden. Programma (bedragen in euro’s x 1.000)

Lasten

Baten

Programma A

-14

0

Programma B

-147

0

Programma C

-167

0

Programma D

-109

29

Programma E

-275

0

Programma F

403

-843

-307

-815

Totaal Waarvan mutaties in voorzieningen

Lasten

Baten

Programma B; afschrijving afval en riolering

-87

Programma B; rente afval en riolering

-155

Mutaties in voorzieningen

Onttrekking

Voorziening riolering

-232

Voorziening afvalstoffenheffing

-10

Storting

De bedragen uit bovenstaande tabel zijn verwerkt in de diverse programma’s. De toelichting vindt u in dit hoofdstuk.

66