Toelichting MPG Vijfheerenlanden 2026

Deze systematiek kan worden overgenomen door voor 2026 en 2027 een bandbreedte voor de jaarlijkse bouwkostenontwikkeling in de GWW vast te eggen, waarbij de gekozen waarden aansluiten op de geschetste marktsituatie (vraag naar vervanging en onderhoud, budgetdruk bij overheden) en de belangrijkste kostendrijvers (loonontwikkeling, materiaalen materieel-kosten). De aanbestedings-index en de bouwkostenindex van GWW staan in 2025 respectievelijk op 2,3% en 3,5%, dit betreft een gemiddelde stijging. Stadkwadraat ver-

MPG 2026

- 27 -

wacht dat in 2026 de GWW met een percentage van 2,0% tot 4,0% stijgt. In 2027 verwacht Stadkwadraat een stijgingspercentage van 1,0% tot 4,0% . Het is de verwachting dat op de lange termijn de lagere loonsverhoging zal leiden tot een stabilisatie van de stijging van kosten. Metafoor verwacht voor 2026 een stijging tussen 2.5% en 4.5% en voor 2027 een stijging tussen 2% en 4%. Voor 2026 wordt in lijn met het vorige MPG rekening gehouden met 3%. Vanaf 2027 wordt gerekend met 2% als meer langjarige inflatie. Overige kosten De overige kosten in de grondexploitaties bestaan hoofdzakelijk uit plankosten en VAT kosten (civiele engineering). De plankosten bestaan bij gemeenten uit de kosten voor producten en personele inzet om gebiedsontwikkeling mogelijk te maken. Het gaat hier om de werkzaamheden van zowel intern als extern personeel. De VTU- en plankosten zullen op korte termijn nog stijgen boven inflatie. Nederland heeft te maken met een grote woningbouwopgave, terwijl er op dit moment onvoldoende (ambtelijke) capaciteit beschikbaar is om deze doelstellingen te realiseren . Hierdoor zullen de personeelslasten voor zowel interne als externe capaciteit blijven stijgen. In de praktijk zien we wel dat adviseurs gematigd omgaan met verhoging van tarieven.

Voor de langere termijn gaan het Centraal Planbureau en de Europese Centrale Bank ervan uit dat de inflatie herstelt tot gemiddeld circa 2%. Voor 2026 is gerekend met 3%. Daarna met 2%. De post plankosten binnen de grondexploitaties kent ook een significant lager volume dan bijvoorbeeld de civiele uitvoeringskosten. Afwijkingen in deze parameter hebben daarmee ook een veel geringer effect op de resultaten.

MPG 2026

- 28 -

Bijlage 2 – Afsluiting GREX Sluiseiland De grondexploitatie Sluiseiland wordt via de jaarrekening 2025 afgesloten. De laatste werkzaamheden zijn afgerond in 2025 en er worden geen kosten en opbrengsten meer voorzien. In onderstaande tabel zijn alle gerealiseerde kosten en opbrengsten in beeld gebracht. De grondexploitatie wordt afgesloten met een positief saldo van € 15.878,-. Dit saldo wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve Grondexploitaties. In totaal is er in dit project de afgelopen jaren ca € 2.8 mln. aan winst genomen. Samenvatting Kostenbegroting (nominaal)

excl. BTW Boekwaarde

Prognose

%

TOTAAL

Verwerving en inbreng

€

201.853

€

-

0,0%

€

201.853

Sloop en milieumaatregelen

€

670.779

€

-

0,0%

€

670.779

Bouwrijp maken

€

181.190

€

-

0,0%

€

181.190

Woonrijp maken

€

72.422

€

-

0,0%

€

72.422

Overige kosten

€

-

€

-

0,0%

€

Plankosten

€

1.072.828

€

-

0,0%

€

1.072.828

Financiering en indirecte kosten

€

2.937.815

€

-

0,0%

€

2.937.815

Onvoorzien

€

€

-

0,0%

€

€

-

TOTALE KOSTEN

€

5.136.886

0% €

Opbrengstenbegroting (nominaal)

5.136.886

excl. BTW Boekwaarde

Prognose

%

TOTAAL

Gronduitgifte wonen

€

€

-

0,0%

€

Gronduitgifte commercieel en overige functies

€

-

€

-

0,0%

€

-

Overige opbrengsten, bijdragen en subsidies

€

6.600

€

-

0,0%

€

6.600

TOTALE OPBRENGSTEN

€

5.152.764

€

-

0% €

5.152.764

Nominaal saldo

€

15.878

5.146.164

5.146.164

€

-

€

15.878

Kostenindex

€

-

€

-

Opbrengstenindex

€

-

€

-

Rente

€

-

€

Eindwaarde NETTO-CONTANT saldo

MPG 2026

-

31-12-26 01-01-26

- 29 -

€ €

-

15.878 15.878