Jaarstukken 2024 Gemeente Vijfheerenlanden

Jaarstukken 2024

95

Opgenomen in de exploitatie Beheer programma

Beheerplan

Begroting 2024

Werke -lijk 2024

Begro -ting 2025

Begro -ting 2026

Begro -ting 2027

Wegen

Wegbeheer

1.930

1.930

1.982

1.982

1.982

Civiele kunstwerken

158

105

89

138

144

Openbare verlichting

297

274

295

275

255

Totaal

2.385

2.309

2.366

2.395

2.381

Groenbeheer

2.072

2.295

2.070

2.070

1.686

Speelruimteplan

114

110

89

89

89

Sportvelden

257

89

257

257

257

2.443

2.494

2.416

2.416

2.032

Rioolbeheer

794

801

794

794

794

Baggeren / Beschoeingen Totaal

560

586

560

560

560

1.354

1.387

1.354

1.354

1.354

Gebouwen

1.101

1.723

1.412

872

1.714

Totaal

7.283

7.913

7.548

7.037

7.481

Groen

Totaal Water

Groot onderhoud Begroting

BeheerproBeheerplan gramma

Werke- Begrolijk ting

Begro- Begroting ting

2024

2024

2025

2026

2027

Wegen

Civiele kunstwerken

88

0

19

68

74

Gebouwen

Brede Scholen

0

0

0

0

0

Gebouwen Stichtingen

0

0

0

0

0

Gemeentelijk vastgoed

548

1.092

2.393

1.604

2.988

Totaal gebouwen

548

1.092

2.393

1.604

2.988

Totaal

636

1.092

2.412

1.672

3.062

Voorzieningen beheer en onderhoud kapitaalgoederen Voorzieningen

Saldo 31-12-2023 126

Dotaties

Vrijval

113

Ont trekking 1

Onderhoud Brede Scholen Onderhoud gebouwen

342

114

25

431

0

275

86

62

299

0

Onderhoud vastgoed

1.071

1.151

654

-

1.569

Totaal voorzieningen ter egalisatie

1.814

1.464

742

730

1.808

Kunstwerken

Jaarstukken 2024

-

Saldo 31-12-2024 239

96

In de raadsvergaderingen van 4 februari 2021 en 8 juli 2021 zijn de Meer Jaren Onderhoud Programma’s Kunstwerken en Vastgoed vastgesteld. Bij dat besluit zijn deze voorzieningen gevormd. Investeringen bestedingsplan 2024 Hier staat de voortgang van de investeringskredieten die in de begroting 2024 beschikbaar zijn gesteld. In de bijlage ‘Overzicht restant kredieten’ ziet u het verloop van alle andere investeringen. Omschrijving

Vervanging armaturen 2024

317

Werkelijk uitgaven 2024 214

Vervanging lichtmasten 2024 Verbetering wegfunderingen 2024 Biodiversiteitsherstel 2024*

47

Aanleg ecologische bermen 2024 Vervanging speelvoorzieningen 2024 Vervanging van oeverbescherming 2024 Mechanisme gemalen riolering - jaarschijf 2024 Vervangen riolering jaarschijf 2024 Klimaatadaptieve maatregelen riolering 2024 Aanleg drainage begraafplaatsen 2024

Begroot 2024

Werkelijk inkomsten 2024 0

Restant jaarrekening 2024 102

0

0

47

992

148

0

844

144

76

0

68

55

16

0

39

304

4

0

300

400

0

0

400

0

0

0

0

5.900

3.913

0

1.987

0

0

0

0

0

0

0

0

Onderhoud Achterstand onderhoud is er ook dit jaar bij verschillende beheerdisciplines sprake van een lichte achterstand in het onderhoud. Dit leidt niet tot achterstallig onderhoud. In nieuwe planningen is hier zo goed als mogelijk rekening mee gehouden om deze achterstanden weg te werken.

Jaarstukken 2024

97

Paragraaf 4: Financiering Inleiding In deze paragraaf verantwoorden we de uitvoering van het beleid op het gebied van de treasury. Hierbij wordt inzicht gegeven over hoe de gemeente is omgegaan met het aantrekken en uitzetten van geldmiddelen, zowel op de korte als op de lange termijn. Tevens worden de risico’s in beeld gebracht en eventuele genomen maatregelen om deze risico’s te beheersen vermeld. Doelstelling beleid Het gemeentelijke beleid is erop gericht om inzicht te hebben in de lange termijn ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente. En de consequenties die dit heeft voor het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verstrekken van garanties. Dit laatste is alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. Hierbij mogen geen overmatige risico’s worden gelopen. Het gebruik van de kasgeldlimiet en de renterisiconorm is bedoeld als normstellend. Kaders De gemeentelijke treasuryfunctie wordt uitgevoerd op basis van het bij raadsbesluit van 21 maart 2019 vastgestelde Treasurystatuut gemeente Vijfheerenlanden 2019. Hierin is de meest actuele wet- en regelgeving verwerkt. Dit betreft onder meer de Wet Fido (Wet financiering decentrale overheden), de Wet Hof (Wet houdbare overheidsfinanciën) en het schatkistbankieren.

In de Wet Fido worden voor de gemeentelijke treasuryfunctie duidelijke kaders gegeven ten aanzien van risicobeheersing en transparantie. Risicobeheersing richt zich daarbij vooral op rente- en kredietrisico’s. Er moet uit blijken dat de uitvoering van de financieringsfunctie uitsluitend de publieke taak dient, dat het beheer prudent is en dat aan de kasgeldlimiet en de renterisiconorm wordt voldaan. De Wet Hof bevat regels om er voor te zorgen dat Nederland voldoet aan de EMU norm van maximaal 3% tekort op de begroting. Om dit te bereiken mag volgens de Wet Hof de overheid in een jaar niet meer geld uitgeven dan ze in dat jaar aan geld binnenkrijgt. Gemeenten, provincies en waterschappen dragen bij aan het begrotingstekort van de collectieve sector. De Wet Hof bepaalt dat niet alleen het Rijk maar ook de lokale overheid zich moet houden aan de strengere begrotingsregels. Dit heeft gevolgen voor het doen en plannen van investeringen. Schatkistbankieren is bedoeld voor instellingen die een wettelijke of publieke taak uitvoeren en hiervoor gelden van het Rijk ontvangen. Dit houdt in dat zij de publieke gelden aanhouden bij het ministerie van Financiën. Publiek geld verlaat de schatkist niet eerder dan noodzakelijk is voor de uitvoering van die publieke taak. Ontwikkelingen In 2024 heeft de Europese Centrale Bank (ECB) de rente verlaagd van 4% naar 3% in 4 gelijke stappen.

De ECB had de afgelopen jaren de rente sterk laten toenemen om de inflatie te beteugelen. De ECB heeft als doel om een inflatie van rond de 2% te handhaven, waardoor de prijzen niet te sterk toenemen. In Nederland is in het najaar

Jaarstukken 2024

98

van 2024 gebleken dat de inflatie hardnekkiger is dan verwacht, waarbij de prijsstijging structureel boven de 3% ligt. In december 2024 heeft de ECB nogmaals de rente verlaagd naar het huidige niveau van 3% ondanks de relatief hoge inflatie. De president van De Nederlandsche Bank (DNB) verwacht echter een verdere daling van de rente. Hij verwacht een rente van rond de 2% aan het eind van 2025. Deze verwachting hangt voornamelijk af van de economische omstandigheden in het komende jaar met een mogelijke recessie. Op dit moment verwacht de ECB en de DNB een zogenaamde zachte landing waarbij de economische groei afzwakt, maar geen recessie zal gaan plaatsvinden. Een recessie zal echter leiden tot een sterkere daling van de rente om de economie in de eurozone aan te jagen. De Verenigde Staten laat sterke groeicijfers zien, waarbij de Federal Reserve (FED) in september voor het eerst in 2 jaar de rente heeft verlaagd met 0,5 procentpunt. In de Verenigde Staten is de inflatie ook sterk gedaald, waardoor de rente waarschijnlijk verder gaat dalen. Deze verwachting hangt onder af van de economische plannen in de Verenigde Staten. De financiële markten hebben in de rente in de Verenigde Staten laten oplopen, als gevolg van de dreiging op importheffingen op producten. China heeft in het najaar plannen aangekondigd om de zwakke economie te ondersteunen.

Onderstaand zijn de ontwikkelingen van de verschillende rentetarieven voor 2024 te zien. Hieruit valt op te merken dat de Nederlandse staatsobligatie het hele jaar rond de 2,5% is gebleven. ECB rente

4,5% 4,0% 3,5% 3,0% 2,5% 2,0% 1,5% 1,0% 0,5% 0,0%

jan

feb

3maands euribor rente

mar

apr

mei

juni

juli

10-jaars staatsobligatie NL

aug

sep

okt

nov

dec

Ontwikkelingen Vijfheerenlanden De gemeente Vijfheerenlanden heeft voor de komende jaren een investeringsplan voor 2021-2027, waarbij elk jaar 20 miljoen euro wordt opgenomen tot en met 2027. De totale schuld van de gemeente Vijfheerenlanden zal op het hoogtepunt 256 miljoen euro bedragen. Dit zal per jaar dalen met het aflossingsbedrag van 7,2 miljoen euro tot 2061. Grafiek met het verloop van de schuldontwikkeling: €300 €250 €200 €150

€100 €50 €2024

2029

Jaarstukken 2024

2034

2039

2044

2049

2054

2059

2064

99