Document · PDF

Bijlage 1e bestuursrapportage 2026 raadsversie (1)

Raadsvergadering Vijfheerenlanden 2 juli 2026, gemeente VijfheerenlandenBij agendapunt: 1e bestuursrapportage 202614.099 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

1e bestuursrapportage 2026

wordt voorgesteld het krediet te verhogen met € 75.000. De kapitaallasten van de investering starten een jaar na de investering en worden opgenomen in de begroting 2027. ● Gymzaal Noord Leerdam Gymzaal Noord verkeert al geruime tijd in een staat waarin dringend onderhoud noodzakelijk is. Voor dit jaar staat daarom een renovatieen verduurzamingsopgave gepland. Op de reeds aangevraagde kredieten wordt een overschrijding van € 419.000 verwacht. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door gestegen materiaalkosten, zowel bouwtechnisch als installatietechnisch. Met deze aanvullende dekking is de gymzaal Noord Leerdam volledig gerenoveerd. Daarnaast is een DUMAVA-subsidie toegekend ter dekking van een deel van de investering voor het project ‘Gasloos Gymzaal Noord’, voor een bedrag van € 117.900. De kapitaallasten van deze investering starten één jaar na realisatie en worden opgenomen in de begroting 2027. ● Toegangssysteem de Linde in Meerkerk Op locatie De Linde Meerkerk wordt conform beleid een aanpassing gedaan in het toegangsysteem. Hier is op basis van de offerte een krediet voor nodig van € 30.000.

1e bestuursrapportage 2026

7.3

Bestuurlijke resultaten conform planning, budget en capaciteit programma E Sport en bewegen • Wij stellen een visie op open sportparken op. Daarmee willen wij sport en bewegen toegankelijker maken en de maatschappelijke waarde van sportparken vergroten. Onderdeel hiervan is het Actieplan rookvrije sportparken. • In 2026 stelt de gemeenteraad een plan vast voor de ontwikkeling van multifunctionele accommodaties op sportpark Blankensteijn in Vianen. • In 2026 stelt de gemeenteraad een plan vast voor de ontwikkeling van club- en kleedgebouwen voor HSSC’61 in Hei- en Boeicop. • In 2026 stelt de gemeenteraad, in samenwerking met LHV de Snoek, een gezamenlijke visie vast voor de herontwikkeling van het eiland in Leerdam. • Wij stellen een visie op de gewenste exploitatie van gemeentelijke sportaccommodaties op. • Wij leggen een kredietaanvraag voor de nieuwbouw van MFA Tiendweg aan de raad ter besluitvorming voor. • Wij leggen een kredietaanvraag voor de uitbreiding van Sportpark Glaspark met een extra veld aan de raad ter besluitvorming voor. • Wij leggen een kredietaanvraag voor het vervangen van de binnensportaccommodatie in Lexmond aan de raad ter besluitvorming voor. • Wij stellen nieuwe nadere regels budgetsubsidies sport op, inclusief de eventuele financiële wijzigingen. Deze worden -indien nodig- voorgelegd aan de gemeenteraad.

Hieronder staat een afgerond resultaat in de periode tussen 1 januari 2026 en de 1e bestuursrapportage 2026: • Wij leggen een kredietaanvraag voor het uitbreiden van de veldcapaciteit bij v.v. Ameide aan de raad ter besluitvorming voor. Kunst en cultuur • Wij betrekken het Stedelijk Museum Vianen bij het voorstel dat wij aan de raad voorleggen betreffende de herbestemming van het Stadhuis Vianen.

1e bestuursrapportage 2026

• Wij investeren in de verduurzaming van de Glasblazerij/Houtloods in Leerdam als onderdeel van de verduurzamingsopgave van ons gemeentelijk vastgoed. • Wij koppelen projecten in het kader van ons kunst- en cultuurbeleid aan de uitvoering van de gemeentelijke visie op de sociale basis. • De gemeenteraad stelt de jaarlijkse kaderstellende en verantwoordingsstukken van de gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief Zuid-Utrecht (RAZU) vast, inclusief benodigde wijzigingen in het juridische kader, en geeft daarmee richting aan beleid, uitvoering en financiële kaders van de regionale samenwerking. Rust, ruimte en recreatie • Wij maken de ruimtelijke consequenties van het vastgestelde beleidskader verblijfsrecreatie concreet. Dit ter voorbereiding op de verwerking hiervan in het gemeentelijk Omgevingsplan. • Wij onderzoeken de wijze van samenwerken met Uiterwaarde BV en de deelnemende gemeenten aan de gemeenschappelijke regeling Lingegebied. De samenwerking willen we graag handhaven maar de manier waarop kan effectiever door de constructie eenvoudiger en minder zwaar te maken. • Wij willen meer data vergaren over dag en meerdaags-bezoek. Wij onderzoeken wat hier de beste tools en (ICT) manier voor is. • Wij stimuleren de ontwikkeling (van bij voorkeur ambachtelijke) streekproducten.

• Voor 1 april 2027 is de pilot samenwerking tussen de marketingorganisaties van de gemeenten Molenlanden, Gorinchem en Vijfheerenlanden geëvalueerd. Op basis van deze evaluatie wordt besloten of de samenwerking wordt voortgezet en op termijn formeel wordt vastgelegd. • Voor 1 januari 2027 is de Uitvoeringagenda 2035 Groene Hart vastgesteld door het college. Hieronder staan twee afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2026 en de 1e bestuursrapportage 2026: • 20% van de inwoners herkent in 2025 het merk tussen Lek & Linge. In 2025 volgt een nieuwe meting. • Voor 1 juli 2026 is het herinrichtingsplan Loswal in Ameide vastgesteld door het college.

1e bestuursrapportage 2026

7.4

Prestatie-indicatoren In onderstaand overzicht treft u per beleidsthema de kritische prestatie-indicatoren (kpi’s) aan. Daarbij is in de laatste kolom de afkomst van de kpi weergegeven. Daarbij worden drie afkortingen gehanteerd, te weten: WSJG (waar staat je gemeente); CA (coalitieakkoord) en W (wettelijk, deze zijn al opgenomen in de begroting en jaarrekening op grond van een wettelijke verplichting).

Kunst en cultuur Streefwaarde: 2022 2023 2024 2025 Aantal deelnemende 36 x 33 33 33 scholen aan projecten cultuureducatie Aantal bezoekers musea en 82.000 x 75.000 79.000 n.n.b.* theaters** Rust, ruimte en recreatie Streefwaarde: 2022 2023 2024 2025 Aantal overnachtingen x x x x n.n.b.* toeristenbelasting *peildatum 1 mei 2026 ** Het aantal bezoekers van theater Helsdingen wordt niet geregistreerd.

1e bestuursrapportage 2026

2026 n.n.b.*

Bron: WSJG

n.n.b.*

WSJG

2026 n.n.b.*

Bron: CA

8. Programma F – Financieel gezond

8.1

Beleidsinhoudelijke verantwoording 1. Dashboard 21 Bestuurlijke resultaten

Financiële mutaties x € 1.000,-

0% € 1.800 100%

1.286

€ 1.200

702

€ 600 €0

Conform planning, budget en capaciteit Te rapporteren afwijkingen

-€ 600

-584

-€ 1.200 Lasten

Baten

Saldo

2. Bestuurlijke verantwoording In programma F staan 21 bestuurlijke resultaten. Alle 21 resultaten verlopen volgens Planning en binnen het Budget en Capaciteit.

1e bestuursrapportage 2026

8.2

Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) F: 'Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)' Primaire begroting (inclusief 1e wijziging) Raadsbesluiten 2026 Actuele begroting 2026 Mutaties tot € 25.000 BOA sluipverkeer, budgetneutraal Huuropbrengsten vastgoed programma F Energielasten vastgoed programma F Budgetoverheveling Burgerpeiling Bijstelling publiekerechtelijke heffingen programma F Bijstelling budget gemeentewerf Meerkerk Servicekosten aanslagoplegging Uitvoeringsbudget WOZ

Lasten Baten Saldo 31.509 -158.398 -126.890 31.509 -158.398 -126.890 23 0 0 -16 -7 2 11 15 17

0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 0 0 -16 -7 2 11 15 17

Mutaties vanaf € 50.000 Uitbreiding capaciteit 4 FTE Veiligheid & Preventie Reservering uitbreiding capaciteit 4 FTE Veiligheid & Preventie Doorbelasting 4 FTE Veiligheid & Preventie Dividenduitkering Stedin 2025 Administratieve wijziging CDOKE-gelden Vermindering uitvoeringskosten programma F Invulling ombuiging uitvoeringskosten conform besluit kadernota 2026 Bijstelling budget burgerzaken Doorbelasting ICT‑licenties naar programma F Bijstelling budget begeleide participatie Gemeentelijke verzekeringspremies programma F Mutaties 1e berap totaal

1.264 352 0 -352 0 807 -150 398 -124 -243 503 72 1.286

-702 0 -352 0 -350 0 0 0 0 0 0 0 -702

562 352 -352 -352 -350 807 -150 398 -124 -243 503 72 584

Begroting na 1e berap

32.795 -159.100 -126.305

Mutaties van €25.000 tot € 50.000

S/I

S S S I S I S S

I I I I S S S S I S S

Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 584.000 Omschrijving financiële mutaties in de tabel hierboven tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven vanaf € 50.000 (vaststelling raad) ●

Uitbreiding capaciteit 4 FTE Veiligheid & Preventie, budgetneutraal 0 Op 13 november 2025 heeft de gemeenteraad van Vijfheerenlanden, naar aanleiding van het geamendeerde raadsbesluit, ingestemd met een uitbreiding van 4 FTE op het gebied van veiligheid en preventie. Dit besluit omvat extra inzet en middelen voor de uitvoering van het bibob-beleid, de aanpak van ondermijning en handhaving. De raad heeft hiervoor incidenteel budget beschikbaar gesteld, te dekken uit de algemene reserve voor het begrotingsjaar 2026. De financiële consequentie van deze uitbreiding bedraagt € 352.000 en wordt verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2026, conform het raadsbesluit.

1e bestuursrapportage 2026

Deze bijstelling is incidenteel en draagt bij aan versterking van de gemeentelijke inzet op veiligheid en preventie. De structurele dekking vanaf 2027 wordt afgewogen in de gemeentelijke Kadernota 2027. ● Doorbelasting 4 FTE Veiligheid & Preventie 352 V De uitbreiding van 4 FTE voor veiligheid en preventie wordt administratief verwerkt via een doorbelasting tussen programma F (salarislasten) en programma A (taakveld Openbare Orde en Veiligheid). Conform de BBV‑richtlijnen worden de salarislasten van deze formatie in eerste instantie geboekt op programma F. De uren die worden ingezet voor het taakveld openbare orde en veiligheid worden vervolgens volledig doorbelast naar programma A. Door deze interne toerekening ontstaat een voordeel in programma F en een nadeel van gelijke omvang in programma A. Per saldo heeft deze doorbelasting geen effect op de gemeentelijke begroting. ● Dividenduitkering Stedin 2025 350 V Uit het jaarverslag van Stedin over 2025 blijkt dat in 2026 een hogere dividenduitkering wordt verwacht, nadat het jaarverslag door de aandeelhoudersvergadering is vastgesteld. Stedin realiseerde in 2025 een hogere winst dan in 2024, waarvan € 72 miljoen (vorig jaar: € 50,3 miljoen) als dividend wordt uitgekeerd. De dividenduitkering op gewone aandelen bedraagt € 12,67 per aandeel. Onze gemeente bezit 95.787 gewone aandelen, goed voor € 1.213.621 aan dividend.

Daarnaast beschikt onze gemeente over 8.030 preferente aandelen, waarop in 2026 € 14,42 per aandeel wordt uitgekeerd, in totaal € 115.792. De totale dividendontvangst vanuit Stedin komt daarmee in 2026 uit op € 1.329.413 (2025: € 961.095). Daarnaast worden op dit budget het dividend van BNG Bank en de garantieprovisie voor door de gemeente gegarandeerde leningen van HVC verantwoord. De bedragen voor 2026 zijn nog niet bekend. Wanneer wordt uitgegaan van de in 2025 ontvangen bedragen, komt de totale verwachte opbrengst uit dividend en provisies uit op afgerond € 1.638.000, circa € 350.000 hoger dan de huidige raming. In de 2e bestuursrapportage 2026 wordt teruggekomen op de daadwerkelijk ontvangen dividendbedragen en garantieprovisies. ● Administratieve wijziging CDOKE-gelden 807 N Een wijziging in de financiering van de CDOKE-taken (van specifieke uitkering naar algemene uitkering gemeentefonds) zorgt voor een budgettair neutrale wijziging in de inzet van de middelen (maar wel

1e bestuursrapportage 2026

van programma D naar programma F). Dit was deels al verwerkt in de begroting. Om de lasten administratief juist te verantwoorden is een verplaatsing van lasten van programma D naar programma F nog noodzakelijk; dit gebeurt met deze aanpassing van € 807.000. ● Vermindering uitvoeringskosten programma F 150 V Conform de ombuiging op de uitvoeringskosten uit de Kadernota 2026 wordt in programma F een taakstelling van € 150.000 ingevuld. De taakstelling maakt onderdeel uit van de ombuigingsopgave vermindering uitvoeringskosten (gemeentelijke) organisatie. Deze mutatie is budgetneutraal verwerkt binnen het programma. ●

Invulling ombuiging uitvoeringskosten conform besluit kadernota 2026 398 N Ter uitvoering van het besluit in de Kadernota 2026 worden binnen de programma’s C, D en F taakstellingen ingevuld van respectievelijk € 69.000, € 178.947 en € 150.000. De totale ombuiging van € 397.947 wordt budgetneutraal verwerkt en maakt onderdeel uit van de ombuigingsopgave vermindering uitvoeringskosten (gemeentelijke) organisatie. ● Bijstelling budget burgerzaken 124 V Dit betreft een correctie van de raming voor extra inhuur burgerzaken van programma F naar programma A. De uitgaven moeten volgens de regels van het BBV verantwoord worden op het uitvoeringsbudget burgerzaken. Dit leidt tot een voordeel van € 124.000 op dit programma en een nadeel van gelijke omvang op programma A. ● Doorbelasting ICT‑licenties naar programma F 243 V De kosten voor ICT‑licenties werden tot nu toe centraal verwerkt binnen programma F (overhead), terwijl deze software feitelijk wordt gebruikt binnen meerdere inhoudelijke domeinen. Om een juister en BBV‑conform beeld van de werkelijke kosten per taakveld te geven, worden de licentiekosten vanaf 2026 toegerekend aan de programma’s die de software daadwerkelijk gebruiken. Het betreft een budgetneutrale verschuiving van in totaal € 242.700 vanuit programma F naar de betreffende programma’s.

1e bestuursrapportage 2026

● Bijstelling budget begeleide participatie 503 N In 2026 vallen zowel de bedrijfsvoeringskosten bij Avres als de uitvoeringskosten van de Participatiewet lager uit dan begroot. Avres levert dit jaar een structurele bijdrage aan de gemeentelijke ombuigingstaakstelling. Deze taakstelling was als stelpost opgenomen binnen Programma F. In deze bestuursrapportage wordt de taakstelling daadwerkelijk gerealiseerd door het budget binnen programma C te verlagen en de stelpost binnen programma F af te ramen. Dit betreft een bedrag van € 260.000 en is voor de gemeentebegroting budgetneutraal. Daarnaast zijn sinds het opstellen van de begroting de ramingen voor zowel de ontvangsten als de uitvoeringskosten van de Participatiewet geactualiseerd op basis van de meest recente inzichten. Hierdoor vallen de lasten € 243.000 lager uit. Omdat de hieraan gekoppelde inkomsten binnen programma F eveneens dalen (integratieuitkering participatiewet), is ook dit effect per saldo budgetneutraal voor de gemeente. In totaal leidt dit tot een nadeel van € 502.800 in dit programma en een voordeel van gelijke omvang in programma C. ● Gemeentelijke verzekeringspremies programma F 72 N De her aanbesteding van de brand- en opstalverzekering in gunstige marktomstandigheden, gecombineerd met de jaarlijkse indexatie van verzekeringspremies, leidt tot een mutatie van € 72.200 binnen programma F.

1e bestuursrapportage 2026

8.3

Bestuurlijke resultaten conform planning, budget en capaciteit programma F Economie en werken • Uiterlijk 1 januari 2029 is werklandschap IV in Meerkerk gerealiseerd. • De gemeente heeft uiterlijk 1 januari 2027 de juiste basis voor het faciliteren van providers bij de landelijke uitrol van 5G. • Wij passen het Omgevingsplan aan ten behoeve van de realisatie van het werklandschap Gaasperwaard II. Dit doen wij op basis van het medio 2026 vast te stellen stedenbouwkundig plan. • Wij passen het Omgevingsplan aan ten behoeve van de realisatie van het werklandschap Gaasperwaard III. Dit doen wij op basis van het medio 2026 vast te stellen stedenbouwkundig plan. • Samen met ondernemers maken wij bestaande werklandschappen toekomstbestendig. Daarbij is het onze doelstelling om bedrijfskavels beter te benutten via het verhogen van het bebouwingspercentage en de -hoogte. Daarvoor worden omgevingsplannen aangepast. • Voor 1 juli 2026 stelt de gemeenteraad de gewijzigde verordeningen vast, waarmee de tarieven voor marktgelden en precariobelasting zijn geactualiseerd. Financieel gezond • Artikel 213a onderzoek programmering en beheersing van het gemeentelijk ICT-programma • Artikel 213a onderzoek afvalstoffenheffing • Begin 2026 informeren wij de raad op basis van welke indicatoren wij de komende jaren de voortgang van “samen verder bouwen” gaan meten.

Dit zal in ieder geval een combinatie zijn van meetbare indicatoren (als verbetering van dienstverlening, verbetering van medewerker tevredenheid en het percentage vermindering van inhuur) en merkbare indicatoren (als verbetering samenwerking tussen teams, verbetering van feedback geven en een positieve beleving van werken bij Vijfheerenlanden). • Eind 2026 informeren wij de raad over de uitkomsten van de eerste evaluatie van “samen verder bouwen” • Het pijplijnoverzicht is een overzicht van meerjarig nog niet in de begroting opgenomen en dus nog niet geprogrammeerde projecten die wel een bepaalde bestuurlijke status hebben. Bijvoorbeeld omdat ze bestuurlijk onderwerp zijn van gesprek of een min of

1e bestuursrapportage 2026

•

• •

•

meer logisch gevolg zijn van visie of beleid. De eventuele toevoeging van projecten uit het pijplijnoverzicht naar de begroting is jaarlijks onderdeel van het begrotingsproces. Een op het pijplijnoverzicht opgenomen project is financieel dus nog niet gedekt en is bedoeld om een beeld te geven van de toekomstige investeringsbehoefte van onze gemeente. Het pijplijnoverzicht geeft daarmee een goed inzicht in de bestuurlijke en financiële opgave die de gemeente Vijfheerenlanden heeft, wat betreft de in komende jaren inhoudelijk nog uit te werken, bestuurlijk af te wegen en eventueel in de begroting te verwerken projecten. Er kan een aantal redenen zijn waarom een project op het pijplijnoverzicht wordt opgenomen. Zo kan een project zijn opgenomen in een door de raad vastgesteld beleidsplan (bijvoorbeeld het integraal huisvestingsplan onderwijs) maar is het waarschijnlijke jaar van uitvoering van het project nog niet in de meerjarenraming van de Programmabegroting opgenomen (> 4 jaar). Ook kan er sprake zijn van projecten die inhoudelijk nog onvoldoende zijn uitgewerkt en waar nog belangrijke inhoudelijke keuzes door de raad moeten worden gemaakt, maar waarvan wel verwacht mag worden dat na het maken van deze keuzes, het project uitgevoerd gaat worden.

Tenslotte kan er sprake zijn van door de raad vastgestelde visies (bijvoorbeeld dorpswoonvisies of gebiedsvisies), waarin gewenste ontwikkelingen of projecten worden omschreven die echter inhoudelijk nog wel gebiedsgericht moeten worden uitgewerkt, onderling geprioriteerd en financieel worden afgewogen binnen de meerjarig beschikbare middelen. Deze categorie is wellicht nog het meest vaag maar gezien de omvang van deze investeringen is het wel van belang dat ze vroegtijdig in beeld zijn. Wij actualiseren de financiële verordening, waarbij wij in het bijzonder aandacht besteden aan de verantwoording van de rechtmatigheid van lasten en baten en aan projectmanagement en -beheersing. Wij actualiseren de Nota reserves en voorzieningen. Wij gaan de concretisering en invulling van de gemeentelijke ombuigingstaakstelling actief monitoren en rapporteren daarover aan de raad bij de bestuursrapportages 2026 en in de jaarstukken 2026. Wij actualiseren ons financieringsbeleid en treasurystatuut. Wij beoordelen of de huidige toegepaste indexfactor (CPI: consumenten prijsindex) nog wel de juiste is en leggen de resultaten hiervan aan de raad voor bij de Kadernota. Wij werken de verwachte financiële meeropbrengsten verbonden aan de realisatie van 400 nieuwe woningen per jaar meerjarig uit in meerdere scenario’s. Wij rapporten hierover bij de Kadernota 2027.

1e bestuursrapportage 2026

• Voor 1 juni 2026 zijn de criteria aan de raad voorgelegd waarmee projecten worden geclassificeerd als groot, risicovol of complex, inclusief een heldere rolverdeling tussen raad, college en ambtelijke organisatie. Tevens wordt een voorbeeldlijst van projecten vastgesteld, die als basis dient voor een periodieke monitoring en rapportage, waarmee de grip op risicovolle projecten structureel wordt geborgd. • Voor 1 januari 2027 is de actualisatie van de Nota Samenwerking vastgesteld door de gemeenteraad. • Voor 1 juli 2026 stelt de gemeenteraad de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) 2026 vast en verwerkt de financiële consequenties daarvan in de meerjarenbegroting 2026 en verder. • De gemeenteraad stelt de belastingverordeningen vast voor 1 januari 2027, waardoor de gemeentelijke belastingtarieven voor 2027 zijn geactualiseerd.

8.4

Economie en werken Streefwaarde: 2022 2023 2024 2025 2026 Glasvezelaansluitingen - bedrijventerreinen (% van mogelijke aansluitingen) 100 50 80 95 100 100 Glasvezelaansluitingen - bebouwde kommen (% van mogelijke aansluitingen) 100 10 20 30 95 99,9 Glasvezelaansluitingen - buitengebieden (% van mogelijke aansluitingen) 100 30 50 50 85 98 Ontwikkeling aantal banen 30.300 30.110 30.930 30.150 n.n.b.* n.n.b.* Banen (per 1.000 inwoners van 15 en 64 jaar) x 823,9 829,8 788,2 n.n.b.* n.n.b.*

1e bestuursrapportage 2026

Bron:

CA WSJG W

Netto arbeidsparticipatie 75,2 (%) x 74,0 75,1 75,5 n.n.b.* Functiemenging (%) x 55,0 55,3 53,8 n.n.b.* n.n.b.* Vestiging van bedrijven (per 1.000 inwoners tussen 15 en 64 jaar) x 179,5 188,9 195,0 n.n.b.* n.n.b.* Demografische druk (%) x 77,7 77,4 76,9 77,6 n.n.b.* Gestarte vestigingen (per 10.000 inwoners) x 127,4 131,2 118,4 114,4 26,9* Gestopte vestigingen (per 10.000 inwoners) x 64,8 80,4 91,0 100,1 33,4* Financieel gezond Streefwaarde: 2022 2023 2024 2025 2026 Solvabiliteitsratio (%) minimaal 20 26,3 25,9 26,0 25,74* 25,74* Netto schuldquote 90-130 84,4 79 65,71 93,6* 93,6* (inclusief uitgeleende gelden) (%) Weerstandsratio minimaal 2,5 2,86 2,65 2,74 2,86 2,86* *peildatum 1 mei 2026 ** Voor de Bazeldijk zijn in de gesloten samenwerkingsovereenkomst met de marktpartij specifieke afspraken gemaakt die invloed hebben op de streefwaarde.

1e bestuursrapportage 2026

W W

W W WSJG WSJG Bron: WSJG WSJG

9. Begrotingswijziging Gemeente: Dienstjaar: Raadsvergadering Onderwerp

Vijfheerenlanden 2026 7 juli 2026 1e bestuursrapportage 2026

De begrotingswijziging volgend uit de eerste bestuursrapportage staat in de tabel hieronder. Op programmaniveau en uitgesplitst naar lasten en baten omdat dit het autorisatieniveau van de gemeenteraad is. Tabel begrotingswijziging

bedragen x 1.000 Pr. Omschrijving A Bestuur, dienstverlening en organisatie B Beheer en gebruik openbare ruimte C Sociaal Domein D Ruimtelijke ontwikkeling E Ontplooiing F Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Lasten A Bestuur, dienstverlening en organisatie B Beheer en gebruik openbare ruimte C Sociaal Domein D Ruimtelijke ontwikkeling E Ontplooiing F Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Baten Totaal resultaat

1e bestuursrapportage 2026

Mutaties 1e berap 2026 701 1.224 5.452 -827 -13 1.286 7.823 -2 -980 -5.916 0 -68 -702 -7.668 155

Bijlage 1: Overzicht af te sluiten kredieten en overzicht nieuwe en te wijzigen kredieten 1A Af te sluiten investeringskredieten omschrijving I10072-132 Aanleg wegen projecten 2024 I10090-128 Vervanging speelvoorzieningen 2025 I10090-132 Vervangen groen 2025 I10090-117 Renault Master 6 Zits 1 I10090-118 Renault Master 6 Zits 2 I10102-122 Verv. Rioleringsbus VW crafter 2025 I10102-123 Verv. doorspuitunit wegdekreiniger

Raadsbesl uit MJB 20242027 MJB 20252028 RB-12-122023 MJB 20262029 MJB 20262029 MJB 20252028 MJB 20252028

Uitgaven t/m 1e berap 2026

€ 535.855

€ 547.704

-€ 11.849

€ 296

€ 59

€0

€ 537.000

€ 547.093

-€ 10.093

€ 404

€ 50

€ 65.000

€0

€ 65.000

-€ 13.000

-€ 325

€ 65.000

€0

€ 65.000

-€ 13.000

-€ 325

€ 60.000

€0

€ 40.000

€0

Restant na afsluiten

Gevolg voor jaarlijkse afschrijving

Gevolg voor jaarlijkse rente

Beschikbaar krediet

1B Overzicht te wijzigen kredieten De toelichting bij de voorgestelde wijzigingen staat bij de programma’s onder het kopje Investeringen.

Omschrijving Kunstgrasveld voetbalvereniging Lekvogels Gymzaal Noord Leerdam verduurzamen Gymzaal Noord Leerdam MJOP Gymzaal Noord Leerdam DUMAVA subsidie Toegangsysteem de Linde in Meerkerk

1e bestuursrapportage 2026

Prg

Nog beschikbaar krediet

E E E E E

425.000 350.400 515.600 0 0

Nog uit te Voorstel Gevolg Gevolg voor geven -/krediet voor jaarlijkse nog te temuteren jaarlijks afschrijving ontvangen met e rente 500.000 75.000 7.500 375 518.400 168.000 6.700 840 766.600 251.000 10.000 1.255 -117.900 -117.900 -4.700 -590 30.000 30.000 3.000 150

Bijlage 2: Overzicht financiële meldingen met een structureel karakter

1e bestuursrapportage 2026

Bedragen x 1.000 Programma A: Bestuur, dienstverlening en organisatie Bijstelling budget crisisbeheersing en bevolkingszorg Indexatie onkostenvergoeding politieke ambtsdragers Bijstelling budget burgerzaken Huuropbrengsten vastgoed programma A Regionale samenwerkingsverbanden raden Raadsbudget verkiezingen Energielasten vastgoed programma A VRU bijstelling begroting 2026 Bijstelling publiekrechtelijke heffingen programma A Bijstelling budget brandweerkazernes Gemeentelijke verzekeringspremies programma A totaal programma A

2027 24 41 124 -2 13 0 -4 -103 -7 22 -27 81

2028 24 41 124 -2 13 0 -4 0 -7 22 -27 184

2029 24 41 124 -2 13 0 -4 0 -7 22 -27 184

Programma B: Beheer en gebruik openbare ruimte Bijstelling budget openbare verlichting Bijstelling leges ontheffingen sluipverkeer Bijstelling subsidie Vrevia BOA sluipverkeer, budgetneutraal Bijstelling budget rotondes, budgetneutraal Huuropbrengsten vastgoed programma B Energielasten vastgoed programma B Bijstelling onderhoud watergangen, budgetneutraal Bijstelling publiekrechtelijke heffingen programma B Bijstelling schoonmaakkosten begraafplaatsen Correctie ombuiging openbaar groen Bijstelling leges- en degeneratiekosten Gemeentelijke verzekeringspremies programma B totaal programma B

3 -15 9 0 0 -19 -2 0 46 5 250 -147 -11 118

Programma C: Sociaal Domein inclusief onderwijs Bijstelling dotatie grootonderhoudsvoorziening Vermindering uitvoeringskosten programma C Huuropbrengsten vastgoed programma C Bijstelling budget begeleide participatie Correctie ombuigingspakket Samenleving Energielasten vastgoed programma C Bijstelling publiekerechtelijke heffingen programma C Gemeentelijke verzekeringspremies programma C totaal programma C

38 -69 -17 -503 160 -21 -32 -68 -512

Programma D: Ruimtelijke ontwikkeling Bijstelling dotatie grootonderhoudsvoorziening Administratieve wijziging CDOKE-gelden Vermindering uitvoeringskosten programma D Huuropbrengsten vastgoed programma D Energielasten vastgoed programma D Bijstelling publiekerechtelijke heffingen programma D Gemeentelijke verzekeringspremies programma D totaal programma D

12 -807 -179 0 -6 1 -16 -996

Programma E: Ontplooiing exclusief onderwijs Huuropbrengsten vastgoed programma E Bijstelling opbrengsten bioscoopfunctie Helsdingen Energielasten vastgoed programma E Bijstelling publiekerechtelijke heffingen programma E Schoonmaakkosten gymzaal Zwanengat Vianen Schoonmaakkosten het Knooppunt Everdingen Gemeentelijke verzekeringspremies programma E totaal programma E

-40 -28 3 -13 23 3 -24 -77

Programma F: Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) BOA sluipverkeer, budgetneutraal Administratieve wijziging CDOKE-gelden Vermindering uitvoeringskosten programma F Invulling ombuiging uitvoeringskosten conform besluit kadernota 2026 Bijstelling budget burgerzaken Huuropbrengsten vastgoed programma F Bijstelling budget begeleide participatie Energielasten vastgoed programma F Bijstelling publiekerechtelijke heffingen programma F Servicekosten aanslagoplegging Uitvoeringsbudget WOZ Gemeentelijke verzekeringspremies programma F totaal programma F

0 807 -150 398 -124 0 503 -16 2 15 17 72 1525

0 807 -150 398 -124 0 503 -14 2 15 17 72 1527

Totaal begroting (programma's A t/m F)

140

245

1e bestuursrapportage 2026

Bijlage 3: Monitoring ombuigingsmaatregelen 2026 2029 In de Programmabegroting 2026–2029 heeft de gemeenteraad een ombuigingspakket vastgesteld bestaande uit 27 maatregelen. Inmiddels is voor alle maatregelen een realisatieplan opgesteld. Op ombuigingsmaatregelen met een hoog financieel belang en/of verhoogd risico wordt tweemaandelijks intern gestuurd via statusupdates. Over deze maatregelen – en over het totale ombuigingspakket – wordt via de reguliere P&C-cyclus aan de raad gerapporteerd. In begrotingsjaar 2026 is een om te buigen bedrag van € 6.150.000 opgenomen, oplopend tot ruim € 9 miljoen structureel vanaf 2029. Per 1 mei 2026 is circa 68% van het voor 2026 beoogde bedrag gerealiseerd dan wel bestuurlijk geborgd. Dit past bij het karakter van een deel van de maatregelen, waarbij effecten zich pas later in het jaar voordoen. In de bijgaande tabel is per maatregel weergegeven welk bedrag per 1 mei is gerealiseerd en wat het ingeschatte risicoprofiel is (laag/gemiddeld/hoog). Voor ombuigingsmaatregel 5 (Uitvoering groenbeleidsplan koppelen aan vervangingsmomenten) is gebleken dat deze maatregel niet realiseerbaar is. Dit is in deze bestuursrapportage gemeld en het financiële effect is verwerkt in het saldo van de bestuursrapportage.

Voor de overige ombuigingsmaatregelen geldt dat de uitvoering grotendeels op schema ligt en dat de verwachting is dat deze maatregelen later in 2026 worden gerealiseerd. Bij een beperkt aantal maatregelen kan op dit moment nog niet met zekerheid worden vastgesteld of het volledige bedrag in 2026 wordt gerealiseerd. De belangrijkste aandachtspunten zitten bij enkele maatregelen in het sociaal domein, vanwege: • het open-einde karakter van regelingen, • afhankelijkheid van volumeontwikkeling, • en (deels) vertraagde effecten in de realisatie. In de 2e bestuursrapportage 2026 wordt opnieuw een geactualiseerd overzicht gegeven over de voortgang van het ombuigingspakket, op basis van de realisatie over de eerste acht maanden van het jaar.

1e bestuursrapportage 2026

MONITORING OMBUIGINGSMAATREGELEN 2026-2029 1-5-2026

Omschrijving maatregel

Strategie investeringsagenda aanpassen, opbouwen vanaf 1 2028 2 Inspectiecyclus naar 4 jaarlijks (beheer openbare ruimte) Beeld werklandschappen beheer openbare ruimte 3 minimaal 4 Onkruidbestrijding Uitvoering groenbeleidsplan koppelen aan 5 vervangingsmomenten 6 Ieder kind een boom stoppen 7 Fasering amendement MJOP 8 Openbaar vervoer, onderzoek spoorveiligheid 9 Beinvloedbaar deel budget ruimtelijke ordening 10 Voorstudiebudget grondbeleid 11 1e uur bewegingsonderwijs, 25% vergoeden ipv 50% 12 Budget onderwijshuisvesting huren Huishoudelijke Ondersteuning aanpassen (inclusief 13 invoeren eigen bijdrage 2026) 14 Verlagen budget leerlingenvervoer 15 Samenwerken preventieve Wmo-investeringen Beweging van individuele naar collectieve ondersteuning 16 Wmo Besparing op uitvoering openeinderegelingen sociaal 17 domein 18 Inwonerinitiatieven Gerealiseerde besparing ivm nieuwe 19 exploitatieovereenkomst sportfondsen Verlagen budget uitbestede werkzaamheden musea 20 (gerealiseerd) 21 Informatiepagina Kontakt, halveren 22 Vennootschapsbelasting (gerealiseerde besparing) Vermindering uitvoeringskosten (gemeentelijke) 23 organisatie 24 Efficientiemaatregelen 25 Besparing op huurkosten servicecentra 26 Verhoging leges op kostendekkend niveau Verhogen OZB (4% in 2026 en nogmaals 4% in 2027, 27 bovenop inflatie)

Totaal (bedragen x 1.000 euro)

1e bestuursrapportage 2026

Begroot 2026

1.200 5

Gerealiseerd Risico op / geborgd per financiële 1-5-26 haalbaarheid 1.200 Laag 5 Laag

150 100

Gemiddeld Laag

250 30 710 20 20 38 135 40

Laag 30 Laag 710 Gemiddeld 20 Laag 20 Laag 38 Laag 135 Laag 40 Laag

250 480 -

Hoog Hoog Hoog

Hoog

600 300

89 Hoog 300 Laag

60 Laag

26 35 60

26 Laag 35 Gemiddeld 60 Laag

741

741 Hoog

250 50

Hoog Laag 50 Gemiddeld

600

600 Laag

6.150

4.159

Gemeente Vijfheerenlanden Voorstraat 30 4132 AS Vianen T 088 - 599 7000 E info@vijfheerenlanden.nl vijfheerenlanden.nl

1e bestuursrapportage 2026

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Vijfheerenlanden&id=215752ce-d4fe-4df7-b7da-83d269e6a9f6