Beheerplan gemeentelijke vastgoed 2021-2024 versie 26 april 2021.pdf

Beheerplan vastgoed 2021-2024

26

13.1.2 Administratie De administratieve kosten bevatten de volgende werkzaamheden:  Communicatie  Financiële afwikkeling  Administratieve handelingen  Archiveren  Inspecteren en actualiseren van objecten  Mutaties meerjaren onderhoudsplan/beheerplan 2025-2028 13.1.3 Toezicht Voor de begeleiding zijn de volgende werkzaamheden opgenomen:  Directievoering  Kwaliteitsmanagement  Bewaken meer- en minderwerk  Budgetbewaking  Oplevering 13.2 Formatieprijs Om de omvang van de formatie te berekenen, zijn de volgend gegevens nodig:  Uurloon  Beschikbare formatie-uren per fte 13.2.1 Uurloon Met het uurloon kunnen we aan de hand van de VAT kosten berekenen hoeveel manuur er nodig is om het beheerplan te realiseren. Omdat dit hele plan is opgebouwd met marktconforme prijzen, is van belang dat het uurloon ook markt conform is. Een uurloon dat binnen de gemeente wordt gehanteerd is vervuild met veel overheadkosten die niet vergelijkbaar zijn aan de marktprijzen. De huidige marktprijs voor een vastgoedbeheerder is gemiddeld €74,63 (gepubliceerd in 2020 door indeed) en voor de provincie Utrecht ligt deze gemiddeld 10% hoger. Voor de fte berekening gaan wij in dit plan uit van en uurloon van € 75,00 13.2.2 Beschikbare formatie-uren Met het berekenen van de benodigde formatieplaatsen wordt voor één1 fte het aantal van 1400 productieve uren per jaar aangehouden.

De overige uren zijn bedoeld voor verlof zoals die in de CAO afspraken zijn vastgesteld. De 1400 productieve uren zijn verder als volgt te verdelen:  Kerntaken  Routine taken  Adhoc zaken 13.2.2.1 Kerntaken Kerntaken zijn geplande werkzaamheden die veelvuldig voorkomen, vertegenwoordiging van de gemeente en zijn in de functiebeschrijving terug te vinden. Het opstellen, muteren en uitvoeren van dit beheerplan is een kerntaak. 13.2.2.2 Routine taken Routine taken zijn geplande werkzaamheden die ter ondersteuning dienen van de kerntaken. Enkele routine taken zijn:  Mail en post behandelen  Exploitatie facturen afhandelen  Bestuur rapportages en jaarrekeningen opstellen  Archiveren en overige administratieve werkzaamheden

Beheerplan vastgoed 2021-2024

27

13.2.2.3 Adhoc zaken De adhoc zaken zijn ongeplande activiteiten die mogelijk te verwachten zijn. Dit kunnen (onderzoek)verzoeken/vragen van collega’s, directie, college, commissies en raad zijn, maar ook telefoontjes van bijvoorbeeld burgers. Burgers met klachten en het oplossen hiervan vallen ook onder adhoc zaken alsook de adviseringen aan andere teams. 13.3 Verdeling uren In het volgende schema staat een berekening van de berekende uren voor kerntaken, routine taken en adhoc zaken. Deze uren zijn berekend voor de vastgoedbeheer gerelateerde functies.

Urenverdeling Gegegevens één fte is 1 dag

1400 uur/jaar 7,2 uur/dag

Omschrijving

Per dag

Percentage

Uren per jaar

Kerntaken

4,7 uur

65 %

914 uur/jaar

Routine taken

1,5 uur

21 %

292 uur/jaar

Adhoc zaken

1,0 uur

14 %

194 uur/jaar

7,2 uur

100 %

1400 uur/jaar

Totaal

13.4 FTE berekening Uit de onderstaande berekening blijkt dat voor de komende vier jaar 14,76 fte nodig is om alle omschreven activiteiten van beheerplan vastgoed 2021-2024 te kunnen uitvoeren. Het grote aantal uren dat in 2021 naar voren komt, is het gevolg van de gebruikte inspectie methodiek de NEN 2767. Binnen de periode 2021-2024 wordt er in de praktijk beoordeeld welke onderhoudsactiviteiten een jaar eerder of later kunnen worden uitgevoerd zodat aan het eind van deze periode, bij voldoende formatieplaatsen, alle onderhoudsactiviteiten zijn uitgevoerd. FTE berekening Overzicht benodigde uren tbv het beheerplan 2021-2024

Omschrijving

Jaren 2021

2022

2023

2024

Totaal

Onderhoud gemeentelijke gebouwen

4.283

2.174

2.191

2.053

10.702 uur

2675 uur per jaar

Onderhoud bredescholen

565

311

642

365

1.883 uur

471 uur per jaar

Onderhoud gebouwen van stichtingen

91

81

196

109

476 uur

119 uur per jaar

Investeringen

390

34

0

0

424 uur

106 uur per jaar

Totaal

5.329

2.599

3.029

2.527

13.484 uur

3.371 uur per jaar

Aantal FTE's

5,83

2,84

3,31

2,77

14,76 FTE

3,69 FTE per jaar

Gemiddeld

13.5 Extra formatie De grote hoeveelheid uren die in 2021 zijn weergegeven zijn grotendeels incidentele werkzaamheden die voortkomen uit de actuele inspecties en conditiemetingen op het gemeentelijk vastgoed en door de voormalige gemeenten Leerdam, Vianen en Zederik uitgestelde onderhoudswerkzaamheden. Door de inzet van incidentele extra formatie kunnen deze incidentele werkzaamheden worden gerealiseerd. Naast het realiseren van de incidentele en uitgestelde onderhoudswerkzaamheden, moeten ook de volgende vastgoed gerelateerde werkzaamheden worden uitgevoerd:

Beheerplan vastgoed 2021-2024

28

 Het harmoniseren en opstellen van nieuwe onderhoudscontracten en aanbesteden conform inkoop en aanbestedingsbeleid  Invoeren/inrichten en registreren van nieuwe en bestaande onderhoudscontracten in Planon (incl. meldsysteem)  Het opstellen en invoeren van een klachtenregeling  Het inrichten en automatiseren van een klachtenregistratie en werkbonnen in Planon Voor het realiseren van incidentele en uitgestelde onderhoudswerkzaamheden en de vastgoed gerelateerde werkzaamheden, is er tijdelijk totaal 3 fte aan formatie nodig om dat te kunnen uitvoeren. De incidentele formatie is opgenomen in het beheerplan voor de jaren 2021, 2022 en 2023 en wordt gedekt door de voorzieningen onderhoud gemeentelijke gebouwen.

13.6 Huidige formatie vastgoedbeheerders In het team Beleid en Beheer Openbare ruimte is het vastgoedbeheer ondergebracht. De formatie vastgoedbeheer is als volgt opgebouwd. Opbouw formatie vastgoed

Beleid vastgoed Beheerder vastgoed Operationeel beheerder vastgoed Uitvoerder vastgoed Bouwkundig medewerker vastgoed

Vastgoed totaal 0,5 fte 2,89 fte 1 fte 1 fte 1 fte Totaal 6,39 fte

Uitvoering Beheerplan vastgoed 0 fte 1,955 fte 0 fte 1 fte 0,3 fte 3,255 fte

Service taken Uitvoering beheerplan Vastgoed/kunstwerk Civiele kunstwerken 0 fte 0 fte 0 fte 0,49 fte 0 fte 0 fte 0 fte 0 fte 0,7 fte 0 fte 0,7 fte 0,49 fte

Beheer Kunstobjecten 0 fte 0,1 fte 0 fte 0 fte 0 fte 0,1 fte

Overige bouwkundige Projecten 0 fte 0,345 fte 0 fte 0 fte 0 fte 0,345 fte

Van de hele vastgoed gerelateerde formatie is 3,255 fte toe te schrijven aan het uitvoeren/realiseren van het beheerplan met al haar opgenomen maatregelen die in het meerjaren onderhoudsplan zijn opgenomen. 13.7 Benodigde formatie In het team is binnen het vastgoedbeheer ook het onderhoud aan de civiele kunstwerken, kunstobjecten en diverse bouwkundige projecten ondergebracht. De gemiddelde benodigde capaciteit per jaar (over de periode 2021-2024) verdeeld over de beheertaken zijn als volgt:  Vastgoedbeheer 3,71 fte  Beheer civiele kunstwerken 0,49 fte  Beheer kunstobjecten (art) 0,1 fte (geschat) Totaal 4,30 fte Op grond van de huidige beschikbare formatie vastgoedbeheerders kunnen de beheerstaken worden uitgevoerd als daarbij incidentele formatie ter beschikking wordt gesteld. 13.8 Uitvoerder vastgoed De werving van een uitvoerder vastgoed moet nog worden gestart, maar is wel voor 100% mee gerekend in de formatieberekening. De uitvoerder vastgoed zal worden ondergebracht aan het team ROR (Realisatie Openbare Ruimte) en voert op aangeven van de beheerder vastgoed de uit het beheerplan voortkomende werkzaamheden uit. 13.9 Bouwkundig medewerker beheer De (bouwkundige) medewerker beheer is ondergebracht bij het wijkteam uitvoering en voert werkzaamheden uit voor de Beheerders vastgoed.

De werkzaamheden bestaan voor ongeveer 70% uit service taken zoals klein- en klachtenonderhoud aan het gemeentelijke vastgoed. Hoeveel van deze service taken kan worden uitgevoerd is op voorhand moeilijk in te schatten. Deze medewerker kan een significant deel aan service taken uitvoeren en dit wordt dan niet bij de aannemerij ondergebracht. Wij verwachten dat hier ongeveer € 30.000 minder te besteden op onze exploitatiekosten aan klein- en klachtenonderhoud.

Beheerplan vastgoed 2021-2024

29

13.10 Operationeel beheerder vastgoed De operationeel beheerder vastgoed stelt op en beheert de huur-, gebruiks-, en subsidieovereenkomsten die aan het gemeentelijk vastgoed zijn gekoppeld en bewaakt daarmee de inkomsten. Ook initieert de operationeel beheerder gebruiker overleggen en participeert en adviseert in onder andere verkoop van vastgoed en andere vastgoed gerelateerde zaken. 13.11 Beleidsmedewerker vastgoed De beleidsadviseur vastgoed informeert en adviseert de portefeuillehouder, college en de raad over het gemeentelijk vastgoed. Vertaalt de gemeentelijke ambities en thema’s in vastgoed beleid die de kaders vormen voor beheerplannen. Samen met de beheerders draagt de beleidsadviseur bij aan de doorontwikkeling van de professionalisering van het (maatschappelijk) vastgoed.

Beheerplan vastgoed 2021-2024

30

Kostenreducties Binnen dit beheerplan 2021-2024 zijn er diverse objecten deels of niet meer opgenomen. Door verkoop, privatisering en veranderde inzichten in het vastgoedbeleid, zijn er enkele objecten (deels) buiten het plan gehouden waardoor de gemiddelde onderhoudskosten voor het vastgoed lager zijn. Door de nieuwe financiële situatie waarin de gemeente zich bevind, zijn we gedwongen om het onderhoud aan de complexen die mogelijk op termijn niet meer tot het vastgoed van de gemeente behoren uit te voeren op een instandhouding niveau. De investeringen en groot onderhoud van deze objecten zijn dan ook niet in dit beheerplan opgenomen. Dit betreft vooral de drie bestaande gemeentehuizen en het ABN-AMRO gebouw in Leerdam. 13.12 Buiten het plan gehouden objecten De volgende vastgoedobjecten zijn deels of niet meer opgenomen in het beheerplan: 1. Gemeentewerf Lexmond 2. Gemeentehuis Leerdam 3. Kantoor ABN-AMRO gebouw Leerdam 4. Gemeentehuis Meerkerk 5. Gemeentehuis Vianen 6. Onderwijsgebouw Noorderwoerd Schoonrewoerd (Klimaap) 7. Ambulancepost Meerkerk

13.12.1 Gemeentewerf Lexmond De gemeentewerf Lexmond wordt niet meer actief gebruikt voor haar functie en is al enige jaren overbodig. Diverse pogingen tot verkoop was door diverse omstandigheden nog niet succesvol. De ruimte wordt nu gebruikt door een plaatselijke vereniging, maar heeft voor de gemeente geen gebruikswaarde meer. In verband met een onderzoek naar mogelijke huisvesting voor statushouders waarin dit object wordt meegenomen, houden we dit object voorlopig in ons bestand en voeren we alleen de noodzakelijke werkzaamheden uit. Voor dit object worden alleen klein onderhoud en wettelijk verplichtingen opgenomen in het beheerplan 2021-2024 13.12.2 Gemeentehuis Leerdam Het gemeentehuis in Leerdam kan in de huidige staat per 1 januari 2023 niet meer ingezet worden als kantoor omdat het niet voldoet aan de minimale eisen van het energielabel C. Ook is het nog niet bekend of dat dit gemeentehuis in de toekomst deel zal uitmaken van de definitieve huisvesting voor ambtenaren en/of gemeenteraad. Tot er meer bekend is met betrekking tot dit huisvestingsvraagstuk, is er in overleg met de project- en stuurgroep huisvesting VHL besloten om (grotendeels) geen groot onderhoud en investeringen op te nemen in het meerjaren onderhoudsplan en het gebouw in stand te houden op haar huidige niveau.

Tot die tijd zullen de contract, klein en klachtenonderhoud worden uitgevoerd en de naleving van de wettelijke verplichtingen waaronder de (brand)veiligheid worden gewaarborgd. 13.12.3 Kantoor ABN-AMRO gebouw Leerdam Het voormalige ABN-AMRO gebouw wordt deels als kantoor gebruikt. Het gebouw is strategisch aangekocht met betrekking tot de ontwikkeling van Dr. Reilinghplein waar het gemeentehuis Leerdam ook deel uit maakt. Het gebouw mag per 1 januari 2023 niet meer worden ingezet als kantoor omdat het niet voldoet aan de minimale eisen van het energielabel C. Met de ontwikkelingen van de huisvesting Vijfheerenlanden is in overleg met de project- en stuurgroep huisvesting VHL besloten om geen groot onderhoud aan het ABN-AMRO gebouw op te nemen in het beheerplan. Voor dit object worden alleen klein onderhoud en wettelijk verplichtingen opgenomen in het beheerplan 2021-2024

Beheerplan vastgoed 2021-2024

31

13.12.4 Gemeentehuis Meerkerk Het is nog niet bekend of het gemeentehuis in Meerkerk in de toekomst deel zal uitmaken van de definitieve huisvesting voor ambtenaren en/of gemeenteraad. Tot er meer bekend is met betrekking tot dit huisvestingsvraagstuk, is er in overleg met de project- en stuurgroep huisvesting VHL besloten om (grotendeels) geen groot onderhoud en investeringen op te nemen in het meerjaren onderhoudsplan en het gebouw in stand te houden op haar huidige niveau. Tot die tijd zullen de contract, klein en klachtenonderhoud worden uitgevoerd en de naleving van de wettelijke verplichtingen waaronder de (brand)veiligheid worden gewaarborgd. 13.12.5 Gemeentehuis Vianen Het is nog niet bekend of het gemeentehuis in Vianen in de toekomst deel zal uitmaken van de definitieve huisvesting voor ambtenaren en/of gemeenteraad. Tot er meer bekend is met betrekking tot dit huisvestingsvraagstuk, is er in overleg met de project- en stuurgroep huisvesting VHL besloten om (grotendeels) geen groot onderhoud en investeringen op te nemen in het meerjaren onderhoudsplan en het gebouw in stand te houden op haar huidige niveau. Tot die tijd zullen de contract, klein en klachtenonderhoud worden uitgevoerd en de naleving van de wettelijke verplichtingen waaronder de (brand)veiligheid worden gewaarborgd.

Een uitzondering hierop is het vervangen van de leien op het dak van het monumentale deel van het gemeentehuis. Voor de instandhouding van het monumentale deel van het gemeentehuis Vianen is het noodzakelijk dat deze vervangingswerkzaamheden worden uitgevoerd en daarbij is er ongeveer € 90.000 subsidie verstrekt voor deze werkzaamheden. 13.12.6 Onderwijsgebouw Noorderwoerd Schoonrewoerd (Klimaap) Deze school wordt voor ongeveer 25% verhuurd aan een kinderopvang en voor het overige deel gaat het tijdelijk ingezet worden voor de huisvesting van een basisschool. In overleg met het team onderwijs wordt dit gebouw nog voor 5 jaar in stand gehouden zonder grote investeringen. Voor een periode van 5 jaar zullen de contract, klein en klachtenonderhoud worden uitgevoerd en de naleving van de wettelijke verplichtingen waaronder de (brand)veiligheid worden gewaarborgd. 13.12.7 Ambulancepost Meerkerk De ambulancepost in Meerkerk wordt op dit moment bewoont via een leegstandbeheerder (anti kraak) maar zal op termijn een andere invulling krijgen. Er vindt een onderzoek plaats naar de mogelijkheden voor het huisvesten van statushouders en dit object wordt daarin meegenomen. Om deze reden houden we dit object voorlopig in ons bestand en voeren we alleen de noodzakelijke werkzaamheden uit.

Voor dit object zijn alleen klein onderhoud en wettelijk verplichtingen opgenomen in het beheerplan 2021-2024. 13.13 Gymzaal / Sporthal Het Bosch Lexmond De sportvoorziening Het Bosch in Lexmond is een object dat wordt beheerd door de sportstichting Lexmond en is geen eigendom van de gemeente Vijfheerenlanden. De sportstichting Lexmond is eigenaar van dit object en voert het onderhoud uit. De gemeente draagt bij aan het groot onderhoud als onderdeel van de eerder gesloten overeenkomst. Deze sportvoorziening is nu 45 jaar oud waardoor het raadzaam is om samen met de stichting te kijken naar de toekomst van dit gebouw.

Beheerplan vastgoed 2021-2024

32

14 Dekking onderhoud vastgoed Vijfheerenlanden De dekking voor benodigde financiële middelen om het beheerplan vastgoed 2021-2024 te kunnen realiseren zal zoveel mogelijk binnen de begroting 2021 plaatsvinden. 14.1 Begroting onderhoud vastgoed De begrotingen onderhoud vastgoed zijn als volgt opgebouwd: Overzicht budget versus begroting 2021

2022

2023

2024

Vastgestelde begrotingen onderhoudsbudget 2021 €

986.756 €

966.083 €

956.785 €

888.342

Storting tbv reserve onderhoud gebouwen €

153.700 €

153.700 €

153.700 €

153.700

Totaal onderhoudsbudget 2021 €

1.140.456 €

1.119.783 €

1.110.485 €

1.042.042

Begroting beheerplan 2021-2024 €

1.050.581 €

1.050.581 €

1.050.581 €

1.050.581

Verschil begroting-budget €

89.875 €

69.202 €

59.904 €

-8.539

-

€

33.504 €

36.669 €

36.487

89.875 €

35.698 €

23.235 €

-45.026

Kapitaalasten € Restant na aftrek kapitaallasten €

14.2 Onderhoud gebouwen van stichtingen Voor het onderhoud van de gebouwen van stichtingen, is de huidige begroting 2021 van € 30.958 onvoldoende om de voorziening met het nieuwe meerjaren onderhoudsplan te handhaven. Om te voldoen aan de eisen van de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) is er een storting van € 85.000 per jaar in de voorziening onderhoud gebouwen van stichtingen nodig. Deze storting is in de berekening meegenomen. De storting in de voorziening alsook de hoogte van de voorziening kan worden herzien als na aanleiding van het opinievoorstel Dorpshuizen en Wijkgebouwen de richtlijnen voor subsidie en incidentele bijdragen voor ondersteuning aan dorpshuizen en wijkgebouwen wordt vastgesteld. 14.3 Investeringen De kredieten voor de investeringen tot en met 2024 zijn in dit beheerplan opgenomen en worden als apart beslispunt in het raadsvoorstel weergegeven. Omschrijving Investeringsjaar 2021 Bibliotheek Vianen - Asbestsanering dak Gymzaal Zijderveld - Verduurzamen gevel en dak Glasblazerij - verduurzamen dak De Linde - Verduurzamen dak en geveldak Investeringsjaar 2022 Woning Heldingese Voorweg Vianen - verduurzamen dak

Krediet € 104.499 € 116.065 € 93.841 € 289.270 € 60.022

14.4 Afschrijving investeringen De kapitaallasten en rente (0,55% per 1-1-2021) van de investeringen, worden afgeschreven conform de financiële verordening. Dit houdt in dat de afschrijving begint na het jaar van de realisatie van de investering en worden ten laste gebracht van de exploitatie van de betreffende kostenplaats conform de BBV.

Beheerplan vastgoed 2021-2024

33

De afschrijvingen en rentes worden ten laste gebracht van de exploitatie van de betreffende kostenplaats. Overzicht kapitaallasten en rente van de investerigen beheerplan 2021-2024

Omschrijving

Jaren 2021

2022

2023

2024

Totaal

0 0

30.184 3.320

33.185 3.484

33.185 3.302

96.553 10.106

0

33.504

36.669

36.487

106.660

Kapitaallasten beheerplan 2021-2024 Rente kapitaallasten beheerplan 2021-2024 Totaal

14.5 Gevolg extra storting Als gevolg van de storting van het resterende budget materiële instandhouding in de voorziening “Onderhoud brede scholen” zal er een klein nadeel ontstaan in het onderhoudsbudget. Met de jaarrekening 2021 kunnen we exact berekenen hoeveel dit verschil is en eventueel verrekenen met het extra gestorte bedrag van de materiële instandhouding. Gevolg extra storting MI (Materiale Instandhouding) in de voorziening 2021 2022

2023

2024

Restant na aftrek kapitaallasten €

89.875 €

35.698 €

23.235 €

-45.026

MI opgenomning in vastgestelde begroting € Gewijzigde MI te verwerken in de begroting €

93.500 € 101.830 €

93.500 € 101.830 €

93.500 € 101.830 €

93.500 101.830

Extra storting voorziening ivm MI €

37.530 €

37.530 €

37.530 €

37.530

totaal €

60.675 €

6.498 €

-5.965 €

-74.226

14.6 Conclusie Met dit nieuwe beheerplan vastgoed is er ten opzichte van de huidige begroting 2021 geen hogere storting nodig om te kunnen voldoen aan de BBV (Besluit, Begroting en Verantwoording). De kapitaallasten kunnen binnen de huidige begroting worden gefinancierd. In 2023 en 2024 ontstaat er een nadeel en gemiddeld zal er over 2021 en 2024 nadeel zijn van € 3.254.

Beheerplan vastgoed 2021-2024

34

15 Risico’s In dit beheerplan vastgoed 2021-2024 is gebruik gemaakt van de meest actuele informatie die beschikbaar is. Door nieuw beleid, veranderde wetgeving en gewijzigde inzichten, kunnen de onderhoudsactiviteiten voordeliger of duurder uitvallen. De financiële risico’s kunnen ontstaan uit de volgende posten:  Gewijzigde inzichten met betrekking tot de BTW. Wel of niet te vorderen BTW, compensatie Fondsen of kostenverhogend is voor vele vastgoedobjecten nog niet bekend of dat het op de juiste manier is toegepast.  Met de Spukregeling (Regeling specifieke uitkering stimulering sport) kan onder andere de BTW op het uitgevoerde onderhoud of investering op sportaccommodaties teruggevraagd worden. Het is onzeker hoeveel dat dit is en of de regeling alles kan uitkeren.  Verduurzaming staat in de stijgers en als het uitvoeringsbeleid bekend is kunnen de op korte termijn geplande onderhoudsactiviteiten duurder uitpakken.  In dit beheerplan zijn al en aantal verduurzamingsmaatregelen opgenomen en die kunnen een voordeel geven op de exploitatiekosten. Een lagere energierekening kan daaraan bijdragen.  Met het onderhoud aan de rijksmonumenten kunnen er subsidies bij de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed subsidies worden aangevraagd. Hoeveel en de hoogte van deze subsidies wordt door de rijksdienst bepaald en zijn niet vooraf in te schatten.

 Nieuwe objecten die aan het gemeentelijke vastgoed worden toegevoegd, kunnen de onderhoudskosten laten stijgen en daarmee de stortingen in de betreffende voorziening. Door meer vastgoed te beheren, stijgen de VAT uren (Voorbereiding, Administratie en Toezicht) en daarmee de benodigde FTE’s.  De drie huidige gemeentehuizen dragen aanzienlijk bij aan het behalen van deze bezuiniging. Het risico bestaat echter dat één of meer van deze panden niet op korte termijn afgestoten kan worden. Om verval te voorkomen en de bruikbaarheid te waarborgen is mogelijk aanvullend onderhoud nodig.  De investeringen worden geactiveerd en als het betreffende bouwdeel nog niet volledig is afgeschreven, dan wordt de resterende boekwaarde van dat bouwdeel bepaald (componentenbenadering). Op dit moment is dat zeer moeilijk te berekenen of in te schatten en daardoor ontstaat er een zeker risico.  Een indexering van 2% op de onderhoudskosten kan met een aantrekkende economie veel te laag zijn en lopen we hier een risico. De financiële risico’s worden berekend conform de Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen 2020-2023. 15.1 Financiële risico’s De financiële risico’s voor de periode 2021-2024 zijn zo goed mogelijk in beeld gebracht waardoor deze beter te beheersen zijn.

Maatregelen om deze risico’s te vermijden zijn er niet, maar binnen de termijn van dit beheerplan zullen deze risico’s omgezet zijn in reële getallen en verwerkt worden in de bestuur rapportages of het nieuwe beheerplan 2025-2028. Tot die tijd zullen deze (rest)risico’s financieel worden opgenomen in het weerstandsvermogen conform het besluit Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen 2020-2023 van 16 juli 2020. 15.2 Berekening risicobedrag Onderstaand zijn de maximale (veelal jaarlijkse) financiële consequenties bij het optreden van mogelijke risico’s (rood weergegeven) en kansen (groen weergegeven) berekend inzake: BTW, Spuk, verduurzaming, energierekening, subsidies, nieuwe objecten en gemeentehuizen. BTW Kosten totaal inclusief BTW (inclusief BTW compensaties e.d.) zijn € 1.377.267 gem./jaar (1) Kosten exclusief BTW zijn € 1.269.066 gem. /jaar (2) Kosten inclusief 21% BTW zijn € 1.535.570 gem. /jaar (3)

Beheerplan vastgoed 2021-2024

35

BTW risico is € 266.504 (3-2) - € 108.201 (2-1) = € 158.303 Spuk 17,5% van € 97.476 gem./jaar = € 17.058 Verduurzaming Daken extra isoleren (60.000 /jaar) Cv ketels naar duurzaam verwarmen (93.000 /jaar) LTV (50.000 /jaar) Totale meerkosten 2021-2030 zijn € 203.000 Energierekening Totaal voor vastgoed en verbruik gerelateerd ongeveer € 650.000 aan levering en belastingen per jaar. Geschatte besparing door de energiebesparende maatregelen voor de komende 4 jaar is ongeveer 2% gemiddeld per jaar. Niet aan alle objecten worden energiebesparende maatregelen toegepast. De geschatte besparing is ongeveer € 13.000 Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed subsidies Ongeveer € 80.000 /jaar groot onderhoud Subsidie is ongeveer 60% = € 48.000 Nieuwe objecten 3 brede scholen is ongeveer € 150.000 /jaar en 0,33 fte /jaar is totaal: € 172.500 Clubgebouw glaspark is ongeveer € 10.000 /jaar en 0,02 fte /jaar is totaal: € 11.300 Cultureel centrum Het Dak is ongeveer € 52000 /jaar en 0,12 fte /jaar is totaal: € 60.000 Totaal nieuwe objecten € 243.800 Gemeentehuizen Maximaal aanvullend groot onderhoud 2021-2024 per gemeentehuis.

Gemeentehuis Leerdam € 227.000 /jaar en 0,50 fte /jaar is totaal: € 261.300 Gemeentehuis Meerkerk € 52.000 /jaar en 0,11 fte /jaar is totaal: € 59.800 Gemeentehuis Vianen € 137.000 /jaar en 0,30 fte /jaar is totaal: € 157.600 Totaal gemeentehuizen € 478.700 Investeringen en restwaarde De restwaarde wordt ingeschat op 25% van de waarde van investeringen. De waarde van de investering is € 603.675 en 25% daarvan is € 150.919 dat als restwaarde kan worden aangehouden. Dit incidentele risico voor 2021 is € 150.919 Overzicht structurele risico’s: BTW: € -158.303 Spuk: € 17.058 Verduurzaming: € -203.000 Energierekening: € 13.000 Subsidie rijksdienst: € 48.000 Nieuwe objecten: € -243.800 Gemeentehuizen € -478.700 Restwaarde investeringen € -150.919 Totaal structurele risico’s en kansen: € -1.156.664 De waarschijnlijkheid van optreden van deze risico’s wordt gemiddeld op 50% ingeschaald, ofwel op € 578.332 ingeschat. We ronden dit netto risico af op € 580.000.

Beheerplan vastgoed 2021-2024

36

16 Planning Na het vaststellen van het beheerplan vastgoed 2021-2024 zal onderstaande planning worden gehanteerd voor de realisatie van de voorgestelde maatregelen in dat beheerplan en de acties voor het nieuwe vastgoed beheerplan 2025-2028. Tijd

Omschrijving

2e kwartaal 2021

Vaststelling vastgoed beheerplan 2021-2024

3e kwartaal 2021

Aanpassing begroting op kostenplaatsniveau n.a.v. beheerplan 20212024

2021

Uitvoering beheerplan 2021-2024, jaar 2021

2022

Uitvoering beheerplan 2021-2024, jaar 2021/2022

2023

Uitvoering beheerplan 2021-2024, jaar 2023

2e kwartaal 2023

Start her inspectie gebouwen (conditiemeting)

4e kwartaal 2023

Start actualiseren meerjaren onderhoudsplan

2024

Uitvoering beheerplan 2021-2024, jaar 2024

1e kwartaal 2024

Start actualiseren vastgoed beheerplan

3e kwartaal 2024

Aanbieden nieuw vastgoed beheerplan 2025-2028

Beheerplan vastgoed 2021-2024

37