2e bestuursrapportage 2025

Slotwijziging programma D ● Uitvoeringskosten omgevingswet 0 Het budget voor het project Planomzetting bestaat uit een structurele component (meerjarenprojectbegroting 2023–2032) en een incidentele component (rijksbijdragen die worden toegekend en uitgekeerd in de eerste drie jaren: 2023, 2024 en 2025, maar bedoeld voor de gehele transitieperiode van 2023–2032). De piek in uitgaven gedurende deze periode moet worden opgevangen met de incidentele middelen. De bijdrage uit 2025 zal naar verwachting pas in 2026 worden besteed, voor een bedrag van € 289.500. Vandaar dit voorstel, dat volledig conform afspraak is met de gemeenteraad van 3 november 2022 (Plan van Aanpak project Planomzetting: van bestemmingsplannen naar één omgevingsplan, inclusief financiële onderbouwing). Vanaf 2027 verwachten we op basis van onze voorstellen over voldoende structurele jaarbudgetten te beschikken om de projecten binnen de Omgevingswet financieel af te ronden. De gemeente kan en zal zich op deze budgettaire

26

S/I

I I S

I

basis blijven richten op een volledige planomzetting, en daarmee op een correcte invulling van de wettelijke verplichting. ● Uitvoeringskosten Volkshuisvestingsprogramma 0 Vanwege vertraging in de totstandkoming van de wet- en regelgeving rondom de Wet versterking regie volkshuisvesting, is de deadline voor het opstellen van het Volkshuisvestingsprogramma verschoven naar eind 2026. In combinatie met andere prioritaire werkzaamheden heeft dit tot gevolg dat het beschikbare budget voor 2025 niet volledig zal worden benut. Om deze reden wordt voorgesteld om een bedrag van €100.000 door te schuiven naar het jaar 2026, zodat de middelen op een effectievere wijze kunnen worden ingezet in lijn met de aangepaste planning en prioriteiten.

27

4. Bestuurlijke resultaten conform planning, budget en capaciteit 4. programma D Samen bouwen en wonen •

Uiterlijk 1 januari 2026 is het onderzoek naar de mogelijkheid van Skaeve Huse in de gemeente Vijfheerenlanden afgerond. Voor 1 januari 2026 is de visie voor Parc Merwede in Meerkerk vastgesteld. Voor 1 juli 2025 is de Gewijzigde aanwijzingslijst adviesrecht en verplichte participatie bij buitenplanse omgevingsplanactiviteiten vastgesteld door het college. Voor 1 januari 2026 is de beleidsregel vereveningsfonds vastgesteld door het college.

• • •

Hieronder staan vijf afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: • •

Voor 1 juli 2025 actualiseren wij de huisvestingsverordening. Op het gebied van vergunningen, toezicht en handhaving stellen wij in 2025 een uitvoerings- en handhavingsstrategie vast. Voor 1 juli 2025 is de strategische aankoop van een locatie in de kern Hoef en Haag afgerond waarbij invulling kan worden gegeven aan maatschappelijke voorzieningen voor deze kern. Voor 1 juli 2025 is het Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) 2025 vastgesteld door de gemeenteraad. Voor 1 mei 2025 is het gebiedsontwikkelingsprogramma Lexmond-West vastgesteld door het college.

• • •

Wonen en zorg •

Uiterlijk 31 december 2027 realiseren we voldoende huisvesting voor sociaal en psychisch kwetsbare inwoners. In 2025 geven we de ambitie "Een Thuis Voor Iedereen" vorm door woonvormen voor aandachtsgroepen te realiseren. Hierbij gaat het om woonvormen zoals een woontrainingshuis, Onder de Pannen, kamergewijze verhuur en Huisbaas, waarmee we inspelen op de diverse woonbehoeften. Wij bieden Oekraïense ontheemden in onze gemeente en veilige plek. We werken verder aan de decentralisatie van Beschermd Wonen. Opvolgend aan de visie op wonen, welzijn en zorg Vijfheerenlanden 2025 stellen we in 2025 een uitvoeringsagenda vast waarin we de visie op wonen, welzijn en zorg vertalen naar een concrete aanpak.

•

• • •

Hieronder staat een afgerond resultaat in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: •

Voor 1 mei 2025 wordt de visie op wonen, welzijn en zorg Vijfheerenlanden 2025 vastgesteld.

Omgevingswet, -visie en -plan • • • • • •

Uiterlijk 1 juli 2026 is de gebiedsvisie Leerdam vastgesteld. Voor 1 oktober 2025 is de dorps(woon)visie voor de kern Leerbroek vastgesteld. Als opvolging van de woonvisie wordt vanaf 2025 het volkshuisvestingsprogramma opgestart. De woongebieden Meerkerk, Leerdam, Vianen en Hoef en Haag zetten we in 2025 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad voor 1 januari 2026 de omzetting volgens de Omgevingswet vast voor de woongebieden Meerkerk, Leerdam, Vianen en Hoef en Haag. Het buitengebied Leerdam zetten we in 2026 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad de omzetting volgens de Omgevingswet uiterlijk 1 januari 2027 vast voor het buitengebied Leerdam. De centra Leerdam en Vianen zetten we in 2027 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad voor 1 januari 2028 de omzetting volgens de Omgevingswet vast voor de centra Leerdam en Vianen.

28

• • • • •

Het buitengebied Vianen zetten we in 2028 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad de omzetting volgens de Omgevingswet uiterlijk 1 januari 2029 vast voor het buitengebied Vianen. De deelgebieden van de kleine kernen zetten we in 2029 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad voor 1 januari 2030 de omzetting volgens de Omgevingswet vast voor de deelgebieden van de kleine kernen. De deelgebieden bedrijventerreinen zetten we in 2030 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad voor 1 januari 2031 de omzetting volgens de Omgevingswet vast voor de deelgebieden bedrijventerreinen. Het buitengebied Zederik zetten we in 2031 om naar het omgevingsplan. Aansluitend stelt de gemeenteraad de omzetting volgens de Omgevingswet uiterlijk 1 januari 2032 vast voor het buitengebied Zederik. In 2025 treffen we voorbereidingen voor de herinrichting van de binnenstad Leerdam, in vervolg op uitvoering van de maatregelen uit het verkeerscirculatieplan.

Hieronder staan drie afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: • • •

Uiterlijk 1 april 2025 stellen we de gebiedsvisie Vianen vast. Voor 1 maart 2025 stelt de gemeenteraad dorps(woon)visie vast voor Kedichem. Voor 1 augustus 2025 is de dorps(woon)visie voor de kernen Ameide-Tienhoven vastgesteld.

Een duurzame toekomst • • • •

Gemeente Vijfheerenlanden is verantwoordelijk voor het voeren van de regie, zodat de omgevingsdienst regio Utrecht (ODRU) tijdig de juiste taken uitvoert. Samen met Waardlanden moderniseren wij in 2025 onze afvalbrengstations. In de tweede helft van 2025 evalueren we samen met Waardlanden de ingevoerde maatregelen uit stap 1 en 2 van de Strategienota 2021 - 2025 en adviseren we hoe om te gaan met diftar. Voor 1 oktober 2025 is de gewijzigde gemeenschappelijke regeling GEVUDO vastgesteld.

Hieronder staan drie afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: • • • • • •

In 2025 harmoniseren we het beleid volkstuinen. Het programmaplan duurzaamheid wordt uiterlijk 1 juli 2025 vastgesteld door het college. Uiterlijk 1 oktober 2025 is het beleid voor de kinderboerderijen ter vaststelling aangeboden aan het college. Voor 1 maart 2025 is de Verordening Leningregeling Asbestdaken Vijfheerenlanden vastgesteld door de gemeenteraad. Voor 1 maart 2025 is de geactualiseerde Groene Kaart vastgesteld in combinatie met de bomenverordening. Uiterlijk 1 augustus 2025 is de Regionale Energiestrategie herijkt en vastgesteld door de gemeenteraad.

Verkeersveilig, leefbaar en bereikbaar • • • • • •

Uiterlijk 1 januari 2026 is het parkeerbeleidsplan voor Vijfheerenlanden vastgesteld inclusief maatregelenplan. In 2027 wordt het OV-beleidsplan vastgesteld door de gemeenteraad. Uiterlijk 1 januari 2026 is het fietsbeleidsplan vastgesteld door de gemeenteraad. Uiterlijk 1 juli 2026 wordt het verkeerscirculatieplan voor de kern Vianen inclusief maatregelenplan vastgesteld door de gemeenteraad. Voor 1 oktober 2026 is het beleidsplan reclame openbare ruimte vastgesteld door de gemeenteraad. Uiterlijk 1 januari 2026 is het parkeerbeleidsplan voor Vijfheerenlanden vastgesteld inclusief maatregelenplan.

29

Vitale landbouw in een aantrekkelijk buitengebied •

Voor 1 november 2025 is het convenant Regio Deal Fundamentele Waarde(n) Groene Hart vastgesteld door het college.

30

Prestatie-indicatoren In onderstaand overzicht treft u per beleidsthema de kritische prestatie-indicatoren (kpi’s) aan. Daarbij is in de laatste kolom de afkomst van de kpi weergegeven. Daarbij worden drie afkortingen gehanteerd, te weten: WSJG (waar staat je gemeente); CA (coalitieakkoord) en W (wettelijk, deze zijn al opgenomen in de begroting en jaarrekening op grond van een wettelijke verplichting). Samen bouwen en wonen Nieuw gebouwde woningen (per 1.000 woningen) Nieuw gebouwde woningen Nieuw gebouwde betaalbare woningen Woningen totaal Kopers uit eigen gemeente (%) Toegewezen huurders uit eigen gemeente (%) Omvang planvoorraad t/m 2040 Wonen en zorg Aantal gehuisveste statushouders Omgevingswet, visie en -plan Aantal dorps- en wijkvisies Een duurzame toekomst Omvang huishoudelijk restafval (kg per inwoner) Vergunde bijdrage RES (in Twh)

Streefwaarde:

2021

2022

2023

2024

2025

Bron:

15-20

16,8

14,3

30,9

13,2

n.n.b.

W

400-425

443

373**

786

340***

n.n.b.

CA

265-300

238

238

201

129

n.n.b.

CA

n.n.b.

24.196

24.611

25.013

25.850

>50

X

50,7

X

X

n.n.b.

WSJG

50

43

49

45

50

n.n.b.

CA

6.000 Streefwaarde:

x 2021

x 2022

x 2023

x 2024

97****

82

65

117

92

52*

CA

Streefwaarde:

2021

2022

2023

2024

2025

Bron:

13

0

0

1

7

5

Streefwaarde:

2021

2022

2023

2024

2025

Bron:

100

219

203

182

n.n.b.

n.n.b.

W

0,17

0,03

0,03

0,03

0,03

n.n.b.

CA

26.185 WSJG

4.800 CA 2025 Bron:

CA

Aantal nieuw aangeplante bomen 705 495 415 882 171 n.n.b. CA Aantal vergunde innovatieve pilots energie-opwekking x 0 0 0 1 0* CA Verkeersveilig, leefbaar en bereikbaar Streefwaarde: 2021 2022 2023 2024 2025 Bron: Verkeersongevallen (per 100.000 inwoners) x 869,8 1.003,60 1.125,70 n.n.b. n.n.b. WSJG *Het gaat hier om de stand van zaken op 1 september 2025. ** Exclusief Huis ter Leede met 113 eenheden *** Inclusief 49 zorgappartementen in Hoef en Haag **** De achterstand bedroeg op 1 januari 2025 67 statushouders. In totaal staan we voor de uitdaging om 164 statushouders te huisvesten in 2025.

31

Programma E – Ontplooiing Beleidsinhoudelijke verantwoording 1. Dashboard 11 Bestuurlijke resultaten Financiële mutaties x € 1.000,-

9% € 1.100 € 800 € 500 91%

€ 200

343

309 33

-€ 100 -€ 400 -€ 700 Conform planning, budget en capaciteit Te rapporteren afwijkingen

-€ 1.000 Lasten

Baten

Saldo

2. Bestuurlijke verantwoording In programma E staan 11 bestuurlijke resultaten. Hiervan lopen 5 resultaten volgens Planning en binnen het Budget en Capaciteit. 5 resultaten zijn afgerond. De uitzondering lichten we hieronder toe.

Rust, ruimte en recreatie •

In 2025 evalueren we de gemeenschappelijke regeling Natuur- en Recreatieschap P B C Lingegebied Het rapport van het externe bureau over de nut en noodzaak van de Gemeenschappelijke Regeling Lingegebied is later dan gepland opgeleverd. Hierdoor is vertraging ontstaan in het besluitvormingsproces. De vier betrokken gemeenten staan nu voor de keuze om: 1. Extra inhoud te geven aan de huidige gemeenschappelijke regeling, of 2. De samenwerking op een andere manier in te richten. Deze keuze vereist een zorgvuldig besluitvormingstraject, dat voor iedere gemeente twee Raadsmomenten omvat: een zienswijze en de vaststelling van het uiteindelijke besluit. Voor zowel de gemeente Vijfheerenlanden als de overige drie gemeenten betekent dit dat het proces doorloopt naar het vierde kwartaal van 2026.

32

3. Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) E: 'Ontplooiing'

Lasten

Primaire begroting (inclusief 1e wijziging)

12.225

-3.134

9.091

Mutaties tot 2e berap 2025

1.033

-305

728

Actuele begroting 2025

13.258

-3.439

9.819

Mutaties tot € 25.000

24

26

50

Vervanging toegangshekken Glaspark in Leerdam

20

0

20

I

Budget gymzaal Everdingen

6

0

6

S

Correctie huuropbrengst programma E, budgetneutraal

0

2

2

S

Gebruik gemeentelijke panden

-19

24

5

S

Exploitatie Het Dak in Leerdam

18

0

18

I

115

0

115

30

0

30

49

0

49

36

0

36

-448

-59

-508

Mutaties van €25.000 tot € 50.000 Budget onderhoud sportvelden Financiële actualisatie onderhoudscontract SC Helsdingen in Vianen Overname exploitatie gymzaal Noord Mutaties vanaf € 50.000 budget bibliotheek, budgetneutraal

Baten

Saldo

S/I

I S S

59

-59

0

I

-573

0

-573

I

Huur bibliotheek

0

65

65

S

Onderzoek sociale ontmoetingsplaatsen, budgetneutraal

66

0

66

I

Reservering onderzoek sociale ontmoetingsplaatsen

0

-66

-66

I

Incidente kosten onderhoudscontract vastgoed

0

0

0

I

Mutaties 2e berap totaal

-309

-33

-343

Begroting na 2e berap

12.949

-3.472

9.476

Treasury: rente en afschrijvingen programma E

Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 343.000.

Omschrijving financiële mutaties in de tabel hierboven tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad)

Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven vanaf € 50.000 (vaststelling raad) ● Budget Bibliotheek, budgetneutraal 0 Het Rijk heeft een specifieke uitkering toegekend van € 58.500 voor de Informatiepunten Digitale Overheid 2025. Van deze SPUK zal een subsidie van hetzelfde bedrag worden verstrekt aan Bibliotheek Lek & IJssel voor de uitvoering van de Informatiepunten. Een Informatiepunt Digitale Overheid is te vinden in de bibliotheek en biedt laagdrempelige, gratis en voor iedereen toegankelijke ondersteuning bij vragen over het gebruik van de digitale overheid. Deze uitgave is budgetneutraal in de begroting, omdat de kosten worden gedekt door de specifieke uitkering van het Rijk. ● Huur Bibliotheek 65 N De huuropbrengst van bibliotheek Leerdam is in het verleden verantwoord op het algemene budget voor het beheer van de bibliotheken. Momenteel is de bibliotheek tijdelijk gehuisvest

33

in het oude ABN gebouw. Hierdoor ontvangen wij € 65.000 minder huuropbrengsten op het algemene budget. ● Onderzoek sociale ontmoetingsplaatsen, budgetneutraal 0 In de raadsvergadering van 2 november 2023 is een incidenteel bedrag van € 60.000 beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van onderzoeken naar aanleiding van de aanbevelingen uit het inwonersberaad over sociale ontmoetingsplaatsen. Dit bedrag is onttrokken aan de reserve Inwonersinitiatieven. De uitkomsten van deze onderzoeken hebben geleid tot de noodzaak voor verdere beleidsontwikkeling. Dit resulteert in een onvoorziene aanvullende kostenpost van € 66.000. Deze bestaat uit € 56.000 aan externe advieskosten en € 10.000 voor een locatieonderzoek in Schoonrewoerd. De noodzaak voor verdere beleidsontwikkeling vloeit mede voort uit een uitgebreider participatietraject met dorpshuisbesturen en het uitvoeren van essentiële berekeningen ten behoeve van scenarioontwikkeling. Het locatieonderzoek richt zich op het bepalen van een definitieve locatie voor een sociale ontmoetingsplaats. De aard en strekking van deze aanvullende kosten sluiten aan bij het doel van het oorspronkelijk beschikbaar gestelde bedrag van € 60.000. Daarom wordt voorgesteld om ook deze aanvullende kosten van € 66.000 te dekken uit de reserve Inwonersinitiatieven.

Dit is voor de begroting budgetneutraal, aangezien de uitgaven worden gedekt door een onttrekking aan de genoemde reserve. ● Incidente kosten onderhoudscontract vastgoed, budgetneutraal 0 Er worden algemene kosten gemaakt door de partij die jaarlijks het onderhoud voor ons uitvoert, ter waarde van € 55.000. Deze kosten kunnen incidenteel worden gedekt uit een overschot op sporthal Berenschot van eveneens € 55.000. Dit overschot is ontstaan doordat er minder klachten en storingen zijn, als gevolg van het intensievere groot onderhoud.

34

4. Bestuurlijke resultaten conform planning, budget en capaciteit 4. programma E Sport en bewegen • • •

In 2026 stelt de gemeenteraad een plan vast voor de ontwikkeling van multifunctionele accommodaties op sportpark Blankensteijn in Vianen. In 2026 stelt de gemeenteraad een plan vast voor de ontwikkeling van club- en kleedgebouwen voor HSSC’61 in Hei- en Boeicop. In 2026 stelt de gemeenteraad, in samenwerking met LHV de Snoek, een gezamenlijke visie vast voor de herontwikkeling van het eiland in Leerdam.

Hieronder staan twee afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: • •

Uiterlijk 1 april 2025 informeren wij de gemeenteraad over de uitkomsten naar de zwemvaardigheid en het (mogelijke) vervolg met een visie op schoolzwemmen. In het tweede kwartaal van 2025 worden de vernieuwingen van Berenschot en Het Dak te Leerdam vastgesteld door de gemeenteraad.

Rust, ruimte en recreatie • •

De nadere regels subsidie recreatie en toerisme wordt in 2025 aangepast op basis van het herijken van vier waarderingssubsidies. 20% van de inwoners herkent in 2025 het merk tussen Lek & Linge. In 2025 volgt een nieuwe meting.

Hieronder staat een afgerond resultaat in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: •

Uiterlijk in het eerste kwartaal van 2025 is het beleidskader verblijfsrecreatie Vijfheerenlanden 2025-2035 vastgesteld.

Kunst en cultuur Hieronder staan twee afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: • •

Voor 1 september 2025 zijn de twee kunstwerken in de openbare ruimte van Leerdam (project Marinus Boezem) en Vianen (project Lekbrug) geplaatst. In 2025 worden minimaal 10 initiatieven gehonoreerd met het Kunst & Cultuurfonds Vijfheerenlanden.

35

Programma F – Financieel gezond Beleidsinhoudelijke verantwoording 1. Dashboard 5 Bestuurlijke resultaten

Financiële mutaties x € 1.000,3.259

0% € 3.000

2.208

€ 2.400 € 1.800

1.051

€ 1.200 € 600 €0 100%

-€ 600

Conform planning, budget en capaciteit

-€ 1.200

Te rapporteren afwijkingen

Lasten

Baten

Saldo

2. Bestuurlijke verantwoording In programma F staan 5 bestuurlijke resultaten. Hiervan lopen er 2 volgens Planning en binnen het Budget en Capaciteit. Er zijn 3 resultaten afgerond.

36

3. Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) F: 'Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)'

Lasten

Baten

Saldo

S/I

Primaire begroting (inclusief 1e wijziging)

33.582

-151.178

-117.596

Mutaties tot 2e berap 2025

1.347

-66

1.281

Actuele begroting 2025

34.929

-151.244 -116.315

Mutaties tot € 25.000

56

19

Meerwerk afhandelen beroepszaken WOZ 2022/2023

23

0

75 23

I

Reclameopbrengsten programma F

0

-18

-18

S

Budget toeristenbelasting

0

25

25

S

Budget gymzaal West

0

12

12

S

Extra onderhoud gemeentewerf Vianen

18

0

18

I

Camera systeem gemeentewerf Leerdam

15

0

15

I

Mutaties van €25.000 tot € 50.000

-19

0

-19

Actualisatie subsidiebudget 2025

-45

0

-45

I

Stadhuis Vianen

26

0

26

I

Mutaties vanaf € 50.000

-1.088

-2.227

-3.315

Vaststelling gemeentelijke CAO 2025

-1.362

0

-1.362

I

Budget parkeerbelasting

0

50

50

S

Gemeentefonds meicirculaire 2025

0

-1.720

-1.720

I

585

0

585

I

Reservering voorlopige aanslag vennootschapsbelasting

0

-585

-585

I

Dividend Stedin en Bank Nederlandse Gemeenten 2024

0

-225

-225

I

-466

378

-88

I

30

0

30

I

Voorlopige aanslag vennootschapsbelasting, budgetneutraal

Treasury: rente en afschrijvingen programma F Budget tijdelijke huisvesting statushouders programma F Vrijval kapitaallasten ICT, budgetneutraal

0

0

0

S

125

0

125

I

0

-125

-125

I

Mutaties 2e berap totaal

-1.051

-2.208

-3.259

Begroting na 2e berap

33.878

Vervolgonderzoek herbestemming stadhuis Vianen Reservering herbestemming stadhuis Vianen

-153.452 -119.574

Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 3.259.000.

Omschrijving financiële mutaties in de tabel hierboven tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad)

Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) ● Vaststelling gemeentelijke CAO 2025 1.362 V Op 10 juni 2025 is de gemeentelijke CAO 2025–2027 definitief vastgesteld. Dit betekent dat de financiële gevolgen voor het jaar 2025 kunnen worden verwerkt in de begroting 2025. Bij het opstellen van deze begroting is uitgegaan van een loonstijging van 5%, gebaseerd op het Centraal Economisch Plan (CEP). In werkelijkheid stijgen de lonen in 2025 met 3,85%. Dit resulteert in een incidenteel voordeel van €1.362.000 voor de begroting van 2025. De structurele gevolgen van de afgesloten CAO tot en met maart 2027 worden verwerkt in de begroting vanaf 2026.

37

● Budget parkeerbelasting 50 N In de begroting 2025 is een raming opgenomen voor de opbrengst uit parkeerbelasting. Deze opbrengst wordt gegenereerd door het innen van parkeergelden via parkeerautomaten in Leerdam. Op basis van de cijfers van het eerste halfjaar van 2025 blijkt dat de geraamde opbrengst, zoals opgenomen in de begroting, niet wordt gehaald. Dit komt mede doordat in 2024 een nieuw (gratis) parkeerterrein in Leerdam is gerealiseerd. Voorgesteld wordt om de begroting met € 50.000 naar beneden bij te stellen. Dit nadeel wordt ten laste gebracht van het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2025. ● Gemeentefonds meicirculaire 2025 1.720 V De mutatie voor het uitkeringsjaar 2025 is gebaseerd op de uitkomsten van de meicirculaire 2025. Daarbij sluiten we aan bij de tekst van de Raadsinformatiebrief (RIB) uitkomst meicirculaire 2025, jaarschijf 2025, die op 17 juni naar de gemeenteraad is verzonden. De meicirculaire 2025 laat voor het jaar 2025 een positief resultaat zien van € 1,7 miljoen. Deze toename wordt veroorzaakt door de aanpassing voor loon- en prijsontwikkeling en door de vergoeding via het gemeentefonds van een aantal taakmutaties. Tegenover deze vergoedingen staan uitgaven op andere programma’s.

De taakmutaties betreffen onder andere budgetten voor: • Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) Problematische schulden (€ 39.400) • Anti-discriminatievoorzieningen (€ 8.600) • Uitvoeringskosten Omgevingswet (€ 289.500) • Alleenverdienersproblematiek (€ 126.600) • Kinderopvang voor pleegouders (€ 9.700) • Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties (€ 18.600) • Impulsbudget sociale infrastructuur (€ 221.300) • Tweetal kleine mutaties (totaal € 6.000) Een aantal van deze budgetten is in 2025 niet nodig en valt zodoende vrij. De mutatie wordt als incidenteel aangemerkt, omdat de effecten van de meicirculaire voor de jaren 2026–2029 direct in de begroting zijn verwerkt (zie ook de RIB). Voor programma F betekent dit een incidenteel voordeel van € 1,7 miljoen. ● Vennootschapsbelasting, budgetneutraal 0 Door hoge winstnemingen op de grondexploitaties over 2024 is de verwachte belastbare winst voor de jaren 2024 en 2025 door de Belastingdienst verhoogd. Dit heeft geleid tot de ontvangst en betaling van verhoogde voorlopige aanslagen over 2024 en 2025 ter hoogte van € 585.000. Omdat deze aanslagen het gevolg zijn van winstnemingen op de grondexploitaties, en de winsten uit deze grondexploitaties worden toegevoegd aan de algemene reserve grondexploitaties, wordt de toevoeging aan het budget gedekt door een onttrekking aan deze reserve.

Het betreft hier nog voorlopige aanslagen. Indien de aanslagen definitief worden vastgesteld, zal bij een eventuele teruggave of bijbetaling het bedrag eveneens worden verrekend met de Algemene Reserve Grondexploitaties. Ten aanzien van de vennootschapsbelasting lopen er nog bezwaarprocedures met betrekking tot reclame-inkomsten over de jaren 2016 tot en met 2024. Deze worden pas afgewikkeld na uitspraken in diverse beroepsprocedures tussen gemeenten en de Belastingdienst. ● Dividend Stedin en Bank Nederlandse Gemeenten 2024 225 V Het jaarrekeningresultaat over het boekjaar 2024 van zowel Stedin als de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is hoger uitgevallen dan eerder begroot. Als gevolg hiervan ontvangt de gemeente in 2025 een hogere dividenduitkering. Deze financiële meevaller bedraagt € 225.000 en wordt als incidenteel beschouwd. De winstprognoses van beide ondernemingen zijn voor de komende jaren niet aangepast, waardoor er op dit moment geen sprake is van een structurele verhoging van de dividendopbrengsten. ● Budget tijdelijke huisvesting statushouders programma F 30 N In het kader van de tijdelijke huisvesting van statushouders is een wijziging doorgevoerd in de kostendoorbelasting aan het Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA). Deze aanpassing is noodzakelijk om de gemaakte kosten voor tijdelijke opvang op een rechtmatige wijze te kunnen dekken.

Het voorstel heeft betrekking op meerdere programma’s, gezien de integrale aanpak van opvang, huisvesting en begeleiding van statushouders binnen de gemeente. Voor programma F worden de lasten verhoogd met €150.000 en tegelijkertijd verlaagd met €120.000, wat resulteert in een per saldo nadeel

38

van €30.000. Dit nadeel wordt gecompenseerd binnen programma A, waar de lasten met €30.000 worden verlaagd. Hierdoor is de mutatie budgetneutraal voor de begroting 2025. ● Vrijval kapitaallasten ICT, budgetneutraal 0 Door de overstap van investeringen naar een SaaS-oplossing (Software as a Service) komt er binnen programma F een bedrag van € 75.000 beschikbaar. Dit bedrag wordt ingezet om de kosten van de SaaS-oplossing te dekken. Deze verandering heeft geen invloed op het totale begroting. Investeringen programma F ● Afschrijvingstermijn van het voorbereidingskrediet nieuwe gemeentehuis Het vastgestelde krediet voor de scenario studie van € 288.000 wordt toegevoegd aan het investeringskrediet van het nieuwe gemeentehuis. Dit is noodzakelijk voor een correcte administratieve afhandeling. De kapitaallast wordt hierdoor lager dan initieel voorgesteld: € 7.000,- in plaats van € 57.000,- per jaar. Deze kapitaallast houdt voor de volledige periode van 40 jaar aan en wordt gedekt binnen de vastgestelde exploitatiebudgetten. ● Aanvullend krediet vervolgonderzoek herbestemming stadhuis Vianen In februari 2023 stelde de gemeenteraad een voorbereidingskrediet van € 187.000 beschikbaar voor onderzoek en marktverkenning naar de herbestemming van het stadhuis in Vianen. Dit onderzoek en de bijbehorende marktconsultatie zijn inmiddels uitgevoerd.

De resultaten zijn in maart 2025 aan de gemeenteraad gepresenteerd in een opinievoorstel. De gemeenteraad besloot tot een vervolgonderzoek uitgaande van de functies maatschappelijk en kantoren, respectievelijk maatschappelijk en woningbouw. Het vervolgonderzoek bestaat uit onder andere een vlekkenplan voor de herinrichting van de gebouwen door de architect, een inventarisatie van noodzakelijke investeringen in duurzaamheid en installaties, en een onderzoek naar subsidiemogelijkheden. Dit onderzoek zal uitgevoerd worden met interne en externe deskundigen, in nauwe samenspraak met het museum, de bibliotheek en marktpartijen. De resultaten worden in het vierde kwartaal van 2025 aan de gemeenteraad gepresenteerd. Om dit vervolgonderzoek mogelijk te maken is een aanvullend krediet van € 80.000 nodig. Daarnaast wordt een overschrijding van € 45.000 op het oorspronkelijke voorbereidingskrediet gemeld, als gevolg van hogere kosten van de diverse deelonderzoeken door externe adviseurs en van het projectmanagement. De aanvullende lasten van in totaal € 125.000 worden niet geactiveerd, maar komen ten laste van de algemene reserve. Afhankelijk van het uiteindelijke scenario voor de herbestemming waarvoor aan de gemeenteraad nog een investeringskrediet zal worden voorgelegd zullen eventuele toekomstige opbrengsten worden verrekend met deze gemaakte lasten.

39

4. Bestuurlijke resultaten conform planning, budget en capaciteit 4. programma F Financieel gezond Hieronder staan twee afgeronde resultaten in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: • •

1 juni 2025 is het vernieuwen en verbeteren van de informatiewaarde in de P&C-documenten vastgesteld en worden deze geïmplementeerd bij de Programmabegroting 2026. In samenwerking met de gemeenteraad is het ombuigingstraject verwerkt in de kadernota 2026-2029

Economie en werken • •

Uiterlijk 1 januari 2029 is werklandschap IV in Meerkerk gerealiseerd. De gemeente heeft uiterlijk 1 januari 2027 de juiste basis voor het faciliteren van providers bij de landelijke uitrol van 5G.

Hieronder staat een afgerond resultaat in de periode tussen 1 januari 2025 en de 2de bestuursrapportage 2025: •

Voor 1 mei 2025 is het werklandschap Gaasperwaard 3 in Vianen vastgesteld door de gemeenteraad.

5. Prestatie-indicatoren In onderstaand overzicht treft u per beleidsthema de kritische prestatie-indicatoren (kpi’s) aan. Daarbij is in de laatste kolom de afkomst van de kpi weergegeven. Daarbij worden drie afkortingen gehanteerd, te weten: WSJG (waar staat je gemeente); CA (coalitieakkoord) en W (wettelijk, deze zijn al opgenomen in de begroting en jaarrekening op grond van een wettelijke verplichting). Financieel gezond

Streefwaarde:

2021

2022

2023

2024

2025

Solvabiliteitsratio (%) Netto schuldquote (%) (inclusief uitgeleende gelden)

20,00

31,5

26,3

25,9

25,97

25,74* WSJG

90-130

76,1

84,4

79

65,71

93,6*

WSJG

2,5

3,32

2,86

2,65

2,74

2,74*

CA

Economie en werken Streefwaarde: 2021 2022 2023 Glasvezelaansluitingen (% mogelijk aansluitingen) 100 x x x *Het gaat hier om de stand van zaken op 1 september 2025.

2024

2025

Bron:

x

96,3

CA

Weerstandsratio

Bron:

40

Monitoring ombuigingen begrotingsjaar 2025 In de Kadernota 2025 is een pakket met structurele ombuigingsmaatregelen opgenomen. Dit betrof vooral maatregelen die technisch van aard waren en/of slechts beperkt impact hadden op inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. De in de Kadernota 2025 opgenomen ombuigingsvoorstellen zijn in de begroting verwerkt door het inboeken van de 24 ombuigingsmaatregelen met een verwachte totale besparing van € 1.778.000 in 2025 (exclusief geamendeerde ombuiging gehandicaptenparkeerkaart). Het volledige bedrag is dus verwerkt in de begroting 2025. Met deze monitor wordt gerapporteerd op de inhoudelijke voortgang/realisatie van de ombuigingen. Hierbij is per voorstel aangegeven of deze, ten tijde van het opstellen van de 2e bestuursrapportage 2025, is gerealiseerd of niet. Hiervoor gebruiken we de onderstaande kleuren: Gerealiseerd

Groen gearceerd

(Nog) niet gerealiseerd

Oranje gearceerd

Niet gerealiseerd

Rood gearceerd

Ten tijde van het opstellen van de 2e bestuursrapportage 2025 zijn: 18 voorstellen gerealiseerd voor een bedrag van € 1.718.000. 4 voorstellen zijn niet gerealiseerd. In 3 gevallen betrof dit posten waarvoor ook geen bedrag was ingeboekt, omdat de besparing pas later plaatsvindt en/of omdat het een PM-post betreft die in het ombuigingstraject 2026-2029 terugkomt. 1 voorstel (invoeren van parkeerkosten voor houders van een gehandicaptenparkeerkaart) is per amendement geschrapt en daarom niet uitgevoerd. 2 voorstellen zijn (nog) niet gerealiseerd, maar wel in uitvoering genomen. Dit betreft ten eerste de investering in het aan-/uitnet bij stroompunten. Deze ombuiging wordt pas in 2026 gerealiseerd. Ten tweede gaat het om het niet langer verstrekken van rolstoelen in eigendom. De besparing is (nog) niet volledig gerealiseerd. In bijlage 4 bij deze bestuursrapportage is een volledig overzicht opgenomen van de in de begroting 2025 verwerkte ombuigingen en de mate waarin deze daadwerkelijk zijn gerealiseerd.

41

Begrotingswijziging Gemeente: Dienstjaar: Raadsvergadering Onderwerp

Vijfheerenlanden 2025 6 november 2025 2e bestuursrapportage 2025

De begrotingswijziging volgend uit de 2e bestuursrapportage staat in de tabel hieronder. Op programmaniveau en uitgesplitst naar lasten en baten omdat dit het autorisatieniveau van de gemeenteraad is. Tabel begrotingswijziging bedragen x 1.000

Mut. 2e

Pr. Omschrijving

berap '25

A

Bestuur, dienstverlening en organisatie

100

B

Beheer en gebruik openbare ruimte

251

C

Sociaal Domein

D

Ruimtelijke ontwikkeling

271

E

Ontplooiing

-309

F

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

5.984

-1.051 Lasten

5.245

A

Bestuur, dienstverlening en organisatie

-228

B

Beheer en gebruik openbare ruimte

-78

C

Sociaal Domein

D

Ruimtelijke ontwikkeling

-24

E

Ontplooiing

-33

F

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

-4.145

-2.208 Baten

Totaal resultaat

-6.715 -1.469

42

Bijlage 1: Overzicht af te sluiten kredieten en overzicht nieuwe en te wijzigen kredieten 1A Af te sluiten investeringskredieten

omschrijving

Parisproof Buurtwinkel Everdingen Parisproof Het Knooppunt Gasloos Gymzaal Everdingen Nieuwe abri’s Vijfheerenlanden 2022 Splitsing in appartementsrechten Walsland 44 Vianen Bestedingsplan 2023: Vervanging armaturen 2023 Bestedingsplan 2023: Vervanging lichtmasten 2023 Ford Transit - strooivoertuig 2024 Verv. Tractor New Holland MRK 2024 Vervangen Toyota Dyna 2026 (7VDK-54) LRD

Raadsbesluit RB 1411-2024 RB 1411-2024 RB 1411-2024 RB 2204-2021 Nvt MJB 20232026 MJB 20232026 MJB 20242027 MJB 20242027 RB 0407-2024

Gevolg Gevolg voor voor jaarlijkse jaarlijkse afschrijrente ving

beschikbaar krediet

uitgaven t/m 2e berap 2023

restant na afsluiten

88.724

0

88.724

0

0

182.934

0

182.934

0

0

322.505

0

322.505

0

0

540.000

504.045

35.955

- 1.798

- 180

0

37.669

- 37.669

0

0

318.500

259.133

59.367

- 2.968

- 297

124.800

111.112

13.688

- 342

- 68

70.000

44.425

25.575

- 4.263

- 128

50.000

59.500

- 9.500

633

48

70.000

51.475

18.525

- 1.853

- 93

43

1B Overzicht te wijzigen kredieten

omschrijving

Verhogen krediet vervanging brug Leerdam Noord Verhogen krediet aanschaf tractor gladheidsbestrijding Verlagen krediet GRP riolering Renovatie basisschool De Ark in Vianen Renovatie basisschool De Ark (asbest) Aanpassing pand De Keuken in Hoef en Haag Krediet milieucontainer Vianen Aanvullend krediet vervolgonderzoek herbestemming stadhuis Vianen Afschrijvingstermijn van het voorbereidingskrediet nieuwe gemeentehuis Krediet voor scenario studie nieuwe gemeentehuis

Prg

nog beschikbaar krediet

nog uit te voorstel Gevolg Gevolg geven -/krediet voor voor nog te temuteren jaarlijkse jaarlijkse ontvangen met afschrijving rente

B

132.500

132.500

3.313

663

B

9.500

9.500

633

48

B

-4.000.000

-66.667

-20.000

C

158.000

6.320

790

pm

pm

C

pm

C

44.000

14.667

220

B

29.525

1.968

148

F

125.000

-

-

F

288.000

7.200

1.440

F

-288.000

-57.600

-1.440

De toelichting bij de voorgestelde wijzigingen staat bij de programma’s onder het kopje Investeringen.

44

Bijlage 2: Overzicht financiële meldingen met een structureel karakter Programma A: Bestuur, dienstverlening en organisatie

2026

2027

2028

2029

Budget Brandkranen Correctie huuropbrengst programma A, budgetneutraal Pand ABN AMRO Leerdam huuropbrengst Storingen brandweer kazernes Budget Monnikendreef Verenigingsgebouw begraafplaats Lexmond totaal programma A Programma B: Beheer en gebruik openbare ruimte

15 -2 -29 15 -5 -2 -7

15 -2 -29 15 -5 -2 -7

15 -2 -29 15 -5 -2 -7

15 -2 -29 15 -5 -2 -7

Reclameopbrengsten programma B Budget begraafplaats Aanpak graffiti op gemeentelijke eigendommen totaal programma B Programma C: Sociaal Domein inclusief onderwijs Zomernota Avres Budget kindcentrum Broekgraaf Budget kinderopvang huisvesting totaal programma C Programma D: Ruimtelijke ontwikkeling

-40 -7 30 -17

-40 -7 30 -17

-40 -7 30 -17

-40 -7 30 -17

580 -9 -43 528

580 -9 -43 528

580 -9 -43 528

580 -9 -43 528

-4 -4

-4 -4

-4 -4

-4 -4

49

49

49

49

6 2

6 2

6 2

6 2

65 5 36 162

65 5 36 162

65 5 36 162

65 5 36 162

-18 50 25 0 12 69

-18 50 25 0 12 69

-18 50 25 0 12 69

-18 50 25 0 12 69

731

731

731

731

Budget monumentenzorg totaal programma D Programma E: Ontplooiing exclusief onderwijs Financiële actualisatie onderhoudscontract SC Helsdingen in Vianen Budget gymzaal Everdingen Correctie huuropbrengst programma E, budgetneutraal Huur bibliotheek Gebruik gemeentelijke panden Overname exploitatie gymzaal Noord totaal programma E Programma F: Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Reclameopbrengsten programma F Budget parkeerbelasting Budget toeristenbelasting Vrijval kapitaallasten ICT, budgetneutraal Budget gymzaal West totaal programma F Totaal begroting (programma's A t/m F)

45

Bijlage 3: Treasury: rente en afschrijvingen In deze bijlage worden de gemeente brede kapitaallasten (afschrijving en rente) en rentebaten toegelicht. Dit vloeit voort uit de keuze om de resultaten op deze posten niet toe te lichten op elk programma afzonderlijk, maar als totaal. De financiële vertaling naar de programma’s is overigens wel in de financiële tabel van ieder programma verwerkt.

Afschrijvingslasten: voordeel € 1.223.000 In de financiële verordening is opgenomen dat de afschrijving op de activa plaatsvindt, het jaar volgend op het moment van investeren. Hierdoor zijn de afschrijvingslasten over 2025 gebaseerd op de activa, zoals opgenomen in de jaarrekening 2024. De gemeenteraad heeft deze jaarrekening op 5 juli vastgesteld. Met dit gegeven kunnen de afschrijvingslasten over 2025 berekend worden. Het totaal aan afschrijving over 2025 komt uit op een totaalbedrag van € 11.495.000. In de begroting 2025-2028 zijn de afschrijvingslasten gebaseerd op de werkelijk geboekte activa plus de afschrijving op geplande investeringen. Voor een deel zijn deze geplande investeringen ook gerealiseerd in 2024. Echter voor een aantal investeringen zijn de uitgaven niet in 2024 gedaan. Deze uitgaven zullen in 2025 gedaan worden of zelfs in de jaren daarna. Hieruit volgt dat de begrote afschrijvingskosten in 2025 te hoog zijn. In totaal is in de begroting 2025 een bedrag van € 12.847.000 als afschrijvingsbudget opgenomen. Dit is € 1.277.000 te hoog begroot. Dit bedrag wordt deels verlaagd doordat de lagere afschrijvingslasten voor riolering voor € 54.000 worden gestort in de voorziening Riolering. Het voordeel op het begrote resultaat bedraagt dan € 1.223.000.

Rente lasten: voordeel € 614.000 Een rente voordeel op ontvangen rente is ontstaan door het aanhouden van ons liquiditeitsoverschot via het schatkistbankieren. Het liquiditeitsoverschot is het gevolg van het achterblijven van investeringen. Voor het schatkistbankieren wordt een redelijke rentevergoeding (dagrente) ontvangen. Deze rentevergoeding is afhankelijk van het rentebeleid zoals die wordt gevoerd door de ECB (Europese Centrale Bank). Het saldo van het liquiditeitsoverschot en de rentevergoeding levert in 2025 een incidenteel voordeel op te ontvangen rente van € 965.000. Dit is gebaseerd op de werkelijk ontvangen renteopbrengst in het eerste halfjaar en een schatting van de verwachtte renteopbrengst in het tweede halfjaar. Het liquiditeit overschot is het gevolg van vertragingen in de investeringen, die op enig moment toch wel plaats gaan vinden. Daarnaast is de hoogte van de rentetarieven nauwelijks te voorspellen en veelal afhankelijk van het rentebeleid van de ECB. Daarnaast zijn we ook nog beheerskosten van € 40.000 verschuldigd over de beheerskosten aan de SVN over de uitgeleende gelden voor de startersleningen. Doordat er hogere renteopbrengsten worden gerealiseerd, moeten we de omslagrente aanpassen. Hierdoor worden er voor 2025 geen rentelasten toebedeeld aan de taakvelden. Er wordt immers meer rente ontvangen dan er wordt betaald.

Dit leidt op de taakvelden/programma’s tot een voordeel van € 1.343.000. Dit leidt dan tot een nadeel op het taakveld treasury van eveneens € 1.343.000. Daarnaast wordt het rentevoordeel op de taakvelden riolering (€ 311.000) afgeroomd ten gunste van de betreffende egalisatievoorzieningen. Het voordeel op het begrote resultaat bedraagt dan € 614.000. Zie onderstaande tabel voor de uitwerking hiervan.

46

Tabel financiële effecten kapitaallasten per programma en voorzieningen In onderstaande tabel zijn beide bovengenoemde effecten per programma en de mutaties die verband houden met reserves en voorzieningen weergegeven. Programma (bedragen in euro’s x 1.000) Afschrijvingslasten: Programma A, afschrijving Programma A, rente Programma B, afschrijving Programma B, rente Programma C, afschrijving Programma C, rente Programma D, afschrijving Programma D, rente Programma E, afschrijving Programma E, rente Programma F, afschrijving Programma F, rente Programma F, rentebaten Programma F, beheersvergoeding SV Totaal programma’s Verrekend met mutaties in voorzieningen Programma B; afschrijving riolering Programma B; rente riolering Totaal uit voorzieningen Mutaties in voorzieningen Voorziening riolering

Lasten 8 -26 -124 -481 -461 -443 9 -23 -327 -246 -382 -124 0 40 -2.580 Lasten

Baten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.343 -965 0 378 Baten

54 311 365

0 0 0

Onttrekking

Storting 365

De bedragen uit bovenstaande tabel zijn verwerkt in de diverse programma’s. De toelichting vindt u in dit hoofdstuk.

47

Bijlage 4: Stand van zaken ombuigingen 2025 De besparing is ingeboekt; is de maatregel ook inhoudelijk uitgevoerd Volgnr.Wat? Beschrijving van het voorstel Besparing waarmee de besparing daadwerkelijk is gerealiseerd? 1 Actualiseren begroting Op diverse kostenplaatsen zijn energie- en brandstofkosten geraamd. € -113.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De energiekosten Deze zijn nog gebaseerd op het tarief dat ten tijde van de energiecrisis is besparing is gerealiseerd. gehanteerd door onze aanbieders. Inmiddels is het tarief op een aantal contracten gedaald, waardoor de energiekosten bij bijvoorbeeld openbaar groen en SC Helsdingen lager uitvallen dan begroot.

2

3 4

5

6

7

Opbrengst De opbrengst zwemmen is in de begroting te laag begroot. We zien in zweminkomsten 2022 en 2023 een hogere realisatie en stellen voor de begroting hierop actualiseren begroting aan te passen. Verzekeringen Boeking van kosten verzekeringen wordt op ander kostenplaats gedaan actualiseren begroting Actualiseren begroting bezuinigen 68305000 - 438201 Advies en Onderhoud en geen regulier advies- en budget meer voor uitbestede werkzaamheden onderzoekskosten en uitbestede werkzaamheden wonen

€

€ €

Exploitatie wegbeheer; De post Algemene kosten (Kostensoost 438010) verlagen tot 10K en de € actualiseren begroting post Aanschaf diverse goederen (kostensoort 438030) laten vervallen. algemene en diverse kosten Dividend Stedin raming Stedin heeft bij de uitgiftge van de preferente aandelen een uiterst € aanpassen aan laatste voorzichtige prognose afgegeven. Waardoor we ons dividend op gewone inzichten aandelen op nihil hebben gezet. Desondanks is er in 2023 over 2022 een redelijk dividend uitgekeerd. Met de toetreding van het Rijk en overige marktontwikkelingen, is de dividendprognose van met name Stedin naar boven bijgesteld. De nieuwe prognose gaat uit van een verdere verbetering van hun bedrijfsresultaat en daarmee ook een hoger dividend. We passen het dividend aan op de ontvangsten van het dividend in het vorig jaar. Op basis daarvan voorzien we een verdere stijging van de dividendopbrengst die op dit moment nog niet (mag) worden ingeboekt.

-10.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

-325.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

We zien dat investeringen momenteel (structureel) achterblijven bij de € verwachtingen. De oorzaken hiervan zijn divers. Het gevolg hiervan is dat we door het temporiseren van onze investeringen structureel te maken krijgen met liquiditeitsoverschotten. Deze kunnen we via deposito's en/of creditstand bij de schatkist uitzetten en hiervoor een rentevergoeding ontvangen. Hiervoor zijn we afhankelijk van de marktrente, die op dit moment ruim boven de 3% ligt. Besparing Als gevolg van de inwerkingtreding van de wet kwaliteitsborging is de € taakuitvoering toezicht taakuitvoering van toezicht op de omgevingswet minder omvangrijk. Dit leidt tot een structurele besparing van € 80.000.

-300.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

9

Nieuwe website actualiseren begroting

Bij de raming van de kosten voor de nieuwe website (€ 800.000) was er € nog sprake van een aantal onzekerheden en te maken keuzes. Inmiddels weten we dat het ongeveer € 100.000 goedkoper moet kunnen, met behoud van de benodigde faciliteiten. Daarom kan het investeringskrediet kaderstellend worden verlaagd naar € 700.000. Dit leidt tot een bespaarde kapitaallast van €20.000 in de jaren 2025 t/m 2029.

-20.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

10

Conservatief begroten wachtlijstbanen; actualiseren begroting

Op 28-03-2023 heeft het college van B&W ingestemd met een voorstel € om wachtlijstbanen in te stellen. Dit zijn Beschut Werkplekken. Het Rijk financiert het aantal plekken tot een bovengrens (quotum), terwijl in de praktijk meer mensen instromen. Om te voorkomen dat deze doelgroep geen plek krijgt (en daardoor op de wachtlijst komen) zijn er wachtlijstbanen ingesteld. Als inwoners op de wachtlijst komen krijgen zij niet de dienstverlening waar zij recht op hebben, en is de verwachting dat zij beroep gaan doen op andere gemeentelijke voorzieningen (zoals dagbesteding via de Wmo). Het gebruik van deze regeling is van te voren niet in te schatten, instroom vindt plaats via UWV-indicatie. Daarom is (n.a.l.v. ervaringen bij Molenlanden) een schatting gemaakt, die uitkwam tussen 20k en 50k jaarlijks. Dit voorstel is een technische ombuiging, waarbij voorgesteld wordt in de aankomende jaren 20k te ramen, i.p.v. de huidige 50k

-30.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

8

Treasury; voordelen rente door temporiseren van investeringen

-100.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd; uit de (concept)jaarrekening 2024 blijkt dat het nieuwe (hogere) bedrag realistisch is. -9.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd. -31.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

SUBTOTAAL TECHNISCHE OMBUIGINGEN

-80.000 Technische ombuiging die geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is gerealiseerd.

€ -1.018.000

48

Volg Wat? nr. 11 Investering in Aan-Uitnet bij veel stroompunten.

Beschrijving van het voorstel Gebruik van stroom voor markten en evenementen wordt in veel gevallen niet geregistreerd en ook niet naar rato verrekend. Met de Investering in AanUitkasten kan worden geregeld dat afname stroom tegen een vergoeding gaat gebeuren. 1. Hierdoor worden de inkomsten verhoogd. 2. de lasten van de marktkasten drukken nu geheel op de kosten van markten. Terwijl ook voor evenementen veel stroom wordt gebruikt. De kostendekkendheid van de markten zal omhoog gaan, en in ieder geval is het tarief eerlijker. akkoord te gaan met de de verkoop van de omschreven lijst van 18 panden welke opinierend aangeboden worden als bijlage bij de routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed

De besparing is ingeboekt; is de maatregel ook inhoudelijk uitgevoerd waarmee de bespraring daadwerkelijk is gerealiseerd? -20.000 De raming van de baten is verhoogd. In de 1e bestuursrapportage 2025 is door de raad ingestemd met de investering in de Aan-uitkasten. Dit wordt in de tweede helft van 2025 uitgevoerd. Daarom zullen we in 2025 de verwachte besparing nog niet volledig realiseren, maar met ingang van 2026 is dat wel het geval.

2025 €

12

Besparing beheerkosten door verkoop gemeentelijke panden

13

Duurzaamheid: Een deel van het budget van de rijksbijdrage (950k/jaar) inzetten voor rijksbijdrage inzetten voor financiering van de huidige inzet van personeel [CDOKE]. huidig personeel

€

-200.000 De besparing is via een aanpassing van de personeelsbegroting gerealiseerd.

14

Afschaffen Hart voor Vijfheerenlanden

Afschaffen Hart voor Vijfheerenlanden

€

-20.000 De besparing is via een aanpassing van de begroting gerealiseerd. Daarnaast is het gelukt om, door scherp op de kosten te letten het magazine te dekken uit andere budgetten. De mogelijke besparing van personele inzet was niet in het bedrag meegenomen.

15

Projectleiding aanbestedingen

Jaarlijks worden diverse applicaties ed aanbesteed. Dit is een specialistische expertise en kost veel geld. Door 2 fte aan te nemen, besparen we ons geld en tijd en behouden we de expertise in huis.

€

- De besparing is via een aanpassing van de personeelsbegroting gerealiseerd.

16

Budget inwonerinitiatieven (minimale variant)

Budget inwonersinitiatieven terugbrengen naar het niveau waarmee we - op basis van de ervaringscijfers van de afgelopen jaren - het huidige niveau aan inwonersinitiatieven kunnen voortzetten

€

-150.000 Per amendement is het voorstel aangepast naar 125k per jaar. Voor de eerste 4 jaar is dekking voorzien uit de reserve inwonersinitiatieven. Hierdoor is het een technische maatregel geworden die geen inhoudelijke actie vraagt. Het volledige bedrag is immers nog steeds beschikbaar.

17

Handhaving en toezicht: Structurele kosten voor leefbaarheid en veiligheid leefbaarheid en veiligheid

€

18

Eigen bijdrage eerder invoeren dan landelijk op de Wmo

€

-40.000 De besparing is via een aanpassing van de begroting verwerkt. Omdat het een onderuitputting van een bestaand budget betrof is deze besparing ook gerealiseerd. - Geen besparing geraamd in 2025.

19

Aanschaffen ipv huren Door het huidige bestand van incidentele rolstoelen in eigendom te verstrekken € (dure) hulpmiddelen en/of i.p.v. hier maandelijks huur voor te betalen betekent dat we jaarlijks in eigendom verstrekken (maandelijks 16,00 euro per rolstoelen x 109) 21.000 besparen en vervolgens de afgeschreven incidentele rolstoelen als algemeen gebruikelijk te kenmerken. Daarnaast voorzieningen voorzieningen die ouder zijn dan 7 jaar in eigendom verstrekken daar waar mogelijk. Uiteindelijke besparing nog onbekend. Wmo verordening In de verordening Wmo is bepaald dat inwoners die zelf een voorziening hebben € aanpassen op achteraf gerealiseerd/aangeschaft tot 6 maanden na plaatsen/aanschaffen, de gemaakte vergoeden zelf kosten terug kunnen krijgen (tot het maximumbedrag wat de gemeente zou georganiseerde moeten betalen op basis van prijsafspraken met aanbieders) via de Wmo. voorzieningen. Terwijl het probleem al op eigen kracht, een ander artikel in de Wet, is opgelost. Door dit artikel te schrappen uit de verordening en recht te doen aan de kanteling die de wet beoogt, zal de inwoner eerder in zijn eigen kracht gezet worden en zelfredzaamheid wordt bevorderd. Parkeerkosten voor Veel gemeenten in Nederland hanteren wel parkeerkosten wanneer er € houders van een geparkeerd wordt op een gehandicaptenparkeerplaats met een gehandicaptenparkeerkaar gehandicaptenparkeerkaart.

In Vijfheerenlanden is dit momenteel gratis. t invoeren Aanpassen op collectief inwoners die naast een CVV pas ook een vervoersvoorziening (lees: scootmobiel vervoer ikv dubbele of aangepaste fiets hebben) aanvullen met CVV. Op dit moment bestaat er op voorziening deze voorzieningen een overlap. Verwacht mag worden dat inwoners met de vervoersvoorziening een deel van de vervoersbehoeften al kan oplossen met hun individuele voorziening

20

21

22

23

B&W optie 1: geen extra wethouder na 2026

24

Beperken inzet beheer openbare ruimte begrotingsjaar 2025

In de voorjaarsnota 2023 voor het rijk is vastgesteld dat de eigen bijdrage op de Wmo weer ingevoerd wordt per 1-1-2026. Er zijn gemeenten die op dit moment al een inkomenstoets bij toekenning uitvoeren.

PM

Vanwege de groei naar een 60.000+ gemeente ontstaat de ruimte voor het € aanstellen van een extra wethouder vanaf de gemeenteraadverkiezingen in 2026. In de begroting is vanaf 2027 daarom rekening gehouden met een extra last van € 150.000. Als gemeente zijn we echter niet verplicht om een extra wethouder aan te stellen. het verdedigbaar om ook van het bestuur een bijdrage te leveren in de ombuigingstaakstelling door het aantal wethouders van 5 te handhaven. Op beheer is sprake van uitgestelde maatregelen die doorlopen in € uitvoeringsjaar 2025. Door in 2025 het uitvoeringsprogramma enigszins te beperken wordt ruimte gecreëerd deze achterstanden in te lopen en worden eventuele beleidskeuzes uitgesteld tot de takendiscussie voor uitvoeringsjaar 2026.

Betreft een PM-post waardoor er geen besparing is ingeboekt. Inmiddels is dit onderwerp teruggekomen in de vorm van een nieuw voorstel bij de ombuigingsdiscussie 2026-2029.

-40.000 De besparing is ingeboekt. Vanwege de aanbesteding hulpmiddelen waarin het bestand inclusief de incidentele rolstoelen al was gedeeld met de nieuwe leverancier is het niet gelukt de hele besparing te realiseren. We verstrekken sinds vorig jaar oktober in principe geen incidentele rolstoelen meer. Dit levert een besparing op die lager ligt dan de genoemde 40.000 euro. -90.000 De besparing is ingeboekt en de maatregel is ingevoerd. Het artikel is geschrapt en de eerste effecten hiervan zijn zichtbaar. Indien we het begrotingsjaar afsluiten binnen het (verlaagde) budget is de besparing gerealiseerd. Dit is niet alleen afhankelijk van de effecten van deze maatregel, maar ook of er nog onverwachts 'dure' voorzieningen worden toegekend dit jaar. Dit laatste is niet te voorspellen.

-40.000 Deze maatregel is per amendement verwijderd uit de Kadernota 2025 en komt niet terug in het ombuigingspakket dat in de Kadernota 2026 is opgenomen. Deze maatregel wordt dus niet uitgevoerd. PM

Betreft een PM-post waardoor er geen besparing is ingeboekt. Inmiddels is dit onderwerp teruggekomen in de vorm van een nieuw voorstel bij de ombuigingsdiscussie 2026-2029.

- Ombuiging die nu geen inhoudelijke actie vraagt. De besparing is ingeboekt en kan na de gemeenteraadsverkiezingen van 2026 worden gerealiseerd.

-200.000 De besparing is ingeboekt en door een eenmalige aanpassing van het uitvoeringsprogramma 2025 gerealiseerd.

SUBTOTAAL OMBUIGINGEN MET BEPERKTE GEVOLGEN

€

-800.000

EINDTOTAAL OMBUIGINGEN VOOR BEGROTINGSJAAR 2025

€ -1.818.000

49