2de berap 2021 raadsversie.docx
Tekst van het document
VIJFHEERENLANDEN 2e Bestuursrapportage 2021
Inhoud Leeswijzer ..............................................................................................................................2 Inleiding..................................................................................................................................5 Programma 0 – Bestuur, ondersteuning en dienstverlening .........................7 Programma 1 – Veiligheid ............................................................................................12 Programma 2 – Verkeer en Vervoer ........................................................................15 Programma 4 – Onderwijs............................................................................................19 Programma 5 – Sport, cultuur en recreatie .........................................................22 Programma 6 – Sociaal domein en kerngericht werken ................................25 Programma 7 – Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid ........................30 Programma 8 – Volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling en stedelijke vernieuwing...................................................................................................32 Reservemutaties (inclusief Slotwijziging)............................................................36 Budgetneutrale wijzigingen.........................................................................................40
Begrotingswijziging.........................................................................................................41 Corona ....................................................................................................................................42 Bijlage 1: Overzicht af te sluiten investeringskredieten................................45 Bijlage 2: Kapitaallasten en Treasury .....................................................................47 Bijlage 3: Overzicht voortgang geplande resultaten die verlopen volgens planning en budget. .......................................................................................50
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
2
Leeswijzer De Bestuursrapportage is opgebouwd volgens de programma’s uit de begroting. Per programma Beleidsinhoudelijke verantwoording De beleidsinhoudelijke verantwoording wordt via een resultaatmonitor vorm gegeven. Hierin zijn de te bereiken resultaten in 2021 benoemd. In de resultaatmonitor staat of het resultaat volgens planning verloopt, binnen het budget blijft en wat de ontwikkelingen zijn. Dit gebeurt met een stoplicht: • groen wanneer het volgens planning en budget verloopt, • oranje wanneer er risico’s zijn dat de planning dit jaar niet gehaald wordt en/of de financiën dreigen te worden overschreden en • rood wanneer het dit jaar niet gehaald wordt en/of het budget wordt overschreden. De toelichting legt uit wat er aan de hand is en wat de laatste stand van zaken is. In de programma’s zijn alleen de afwijkingen weergegeven. De resultaten die volgens planning en budget verlopen staan in de bijlage. Per programma worden de belangrijkste mutaties op de budgetten weergegeven en wordt aangeven of een afwijking incidenteel of structureel is. Budgetneutrale mutaties Een deel van de mutaties in de begroting heeft te maken met verschuivingen van budgetten van het ene naar het andere programma. Omdat de gemeenteraad haar budgetrecht uitoefent op programmaniveau worden deze voorstellen ter instemming aan de gemeenteraad voorgelegd.
De effecten op de diverse programma’s zijn verwerkt in de tabel BW. De mutaties worden niet toegelicht omdat het slechts gaat om verschuivingen van programma a naar programma b. Het totaaleffect van de budgetneutrale wijziging is natuurlijk nul. Reserves Er zijn mutaties die gedekt worden door bijdragen uit reserves dan wel die gestort worden in reserves. Deze worden ook in een apart hoofdstuk verwerkt. Ook deze mutaties hebben geen effect op het saldo van de begroting. Alle onttrekkingen aan of stortingen in reserves moeten volgens de voorschriften op programma 0 verantwoord worden. Een bijdrage kan verleend worden (Programma 0) ter dekking van uitgaven in bijvoorbeeld het sociaal domein (Programma 6). Het is dan overzichtelijker deze bij elkaar te plaatsen in de rapportage dan in beide programma’s teksten op te nemen en te verwijzen naar elkaar. De effecten op de diverse programma’s zijn verwerkt in de tabel BW. Ook hier geldt dat het totaaleffect nul is op het totaal van de begroting. In tabel BW zijn ook de mutaties op de diverse reserves verwerkt (exclusief slotwijziging). Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat het beschikken over reserves aan de gemeenteraad is. Dit zijn aparte beslispunten voor de gemeenteraad. Investeringen Ook voor (des)investeringen is in de rapportage een hoofdstuk ingeruimd.
Dat zijn aparte beslispunten en deze worden daarom onder het kopje investeringen duidelijk in beeld gebracht. Begrotingswijziging Alle mutaties van de programma’s worden in een tabel voor een begrotingswijziging gevoegd: tabel BW. Deze vormt de basis voor het beslispunt om de begroting te wijzigen.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
3
Corona De “notitie ontwikkelingen corona” bij deze 2e Bestuursrapportage 2021 is een uitgebreide notitie over de ontwikkelingen die in 2021 naar voren zijn gekomen rond corona. Afrondingen In de tabellen worden de mutaties afgerond op duizend euro. Dit kan leiden tot kleine afwijkingen in de tellingen. Bijlage 1 Overzicht af te sluiten restantkredieten Op verzoek van de accountant is gekozen voor de (in de bijlage) wijze van presenteren. In het groen staat welke kredieten worden afgesloten. Bijlage 2 Kapitaallasten (rente en afschrijvingen) In deze rapportage is een apart hoofdstuk voor kapitaalasten opgenomen. Zo kan het integrale verhaal van treasury, rente en afschrijvingen beter over het voetlicht worden gebracht dan bij elk programma afzonderlijk. Bijlage 3 Overzicht voortgang geplande resultaten Bij de programmateksten zijn alleen de uitzonderingen vermeld, dus de resultaten die niet helemaal volgens planning en/of budget verlopen. In deze bijlage staat de voortgang van alle geplande resultaten die wel volgens planning en budget verlopen, inclusief een korte toelichting.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
4
Inleiding In een begrotingsjaar rapporteren wij, het college, twee keer per jaar aan de gemeenteraad over de uitvoering van de begroting van het lopende jaar. Daarvoor stellen we twee Bestuursrapportages op waarin relevante beleidsmatige en financiële ontwikkelingen staan beschreven. In de Bestuursrapportage wordt gekeken naar beleid en financiën. Dit gebeurt aan de hand van de stand van zaken op 1 september 2021 (met uitzondering van het gemeentefonds; de septembercirculaire, die 21 september is verschenen, is verwerkt in deze rapportage). Bestuursrapportage 2021: beleid en resultaat In de monitor zijn 212 te bereiken resultaten uit de begroting 2021 verwerkt. Deze worden gebruikt om college en directie stelselmatig op de hoogte te houden van de voortgang van de begroting. Het college gebruikt deze nu om de gemeenteraad te informeren over diezelfde voortgang. Uit de stand van zaken blijkt dat op 1 september 167 van de geformuleerde resultaten volgens planning en budget verlopen. In onderstaande tabel worden de voorgestelde financiële mutaties per programma van de 2e bestuursrapportage in beeld gebracht. Daarin zijn ook per saldo de structurele effecten aangegeven. De structurele doorwerking wordt betrokken in de besluitvorming over de begroting 2022-2025. bedragen x 1.000 Pr. Omschrijving 0 Bestuur en ondersteuning
prg
Reserve
Budgneutr
mut '21
mut '21
mut '21
-1.756
886
0
1 Veiligheid
141
0
2 Verkeer en vervoer
-316
0
3 Economie
38
4 Onderwijs
Totaal
2022
2023
2024
-870
11
11
0
0
141
0
0
0
0
-316
0
0
0
0
0
38
0
0
0
-49
139
0
90
694
100
100
5 Sport, cultuur en recreatie
-599
70
0
-529
0
0
0
6 Sociaal Domein
2.850
193
300
3.342
0
0
0
220
0
-182
38
29
29
29
171
-650
0
-479
-20
-20
-20
699
637
118
1.455
714
120
109 0
7 Volksgezondheid en milieu 8 VHROSV Lasten 0 Bestuur en ondersteuning
-2.791
-637
220
-3.208
0
0
1 Veiligheid
0
0
0
0
0
0
0
2 Verkeer en vervoer
14
0
0
14
14
14
14
3 Economie
0
0
-220
-220
0
0
0
4 Onderwijs
-318
0
0
-318
-694
-100
-100
5 Sport, cultuur en recreatie
-40
0
0
-40
0
0
0
6 Sociaal Domein
0
0
0
0
0
0
0
7 Volksgezondheid en milieu
2
0
-118
-116
0
0
0
-359
0
0
-359
0
0
0
-3.493
-637
-118
-4.248
-680
-86
-86
-2.793
0
0
-2.793
34
34
23
8 VHROSV Baten
De 2e Bestuursrapportage 2021 sluit met een positief saldo van € 2.793.000 Het positieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door het voordeel dat ontstaat uit het nieuwe financieringsarrangement en het bijstellen van afschrijvingslasten 2021 van investeringen. In Bijlage 2 Kapitaallasten bij deze Bestuursrapportage wordt dit ontstane voordeel van € 1.473.400 nader toegelicht.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
5
Na verwerking van het positieve resultaat van de 2e Bestuursrapportage 2021 ziet de begrotingsruimte 2021 er als volgt uit: Begrotingsruimte 2021
Raadsbesluit
799.227 Voordeel
Mutaties 2e berap 2020
12-11-2020
-23.354 Nadeel
Laco
1-10-2020
-15.000 Nadeel
Duurzaamheidsmaatregelen Historium
15-12-2020
Verkoop en Lening Hoogstraat 44
15-12-2020
-20.794 Nadeel
Programma Onderwijshuisvesting
15-12-2020
-27.500 Nadeel
Beheerprogramma kunstwerken
4-2-2021
83.193 Voordeel
Beheerprogramma kunstwerken
8-7-2021
-83.193 Nadeel
Saldo 1e berap 2021
8-7-2021
-1.777.561 Nadeel
Saldo 2e berap 2021
4-11-2021
2.793.000 Voordeel
Begrotingssaldo
2.000 Voordeel
1.730.018
In deze bestuursrapportage wordt tevens inzicht gegeven in het verloop van de uitgaven en inkomsten van de reserve Corona. Het overzicht laat een saldo van de reserve zien van € 1.5 miljoen. Bij vaststelling van de Jaarstukken 2021 zal worden voorgesteld dit bedrag vrij te laten vallen in de exploitatie. In de volgende hoofdstukken gaan we in op de stand van zaken van onze geplande resultaten en op de achtergronden van de financiële meldingen.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
6
Programma 0 – Bestuur, ondersteuning en dienstverlening Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 0 heeft in de resultaatmonitor 35 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 29 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Versimpelteam instellen: Heldere begrijpelijke taal en eenvoudige processen. Wij verbeteren de kwaliteit van onze communicatie. Dat doen we door medewerkers te stimuleren duidelijke taal te gebruiken in hun brieven, mails en in de informatie die ze communiceren. Door de coronamaatregelen hebben de trainingen 1,5 jaar stil gelegen. Bibliotheek Lek en IJssel heeft de workshops nu omgezet naar digitale workshops. In het najaar organiseren ze 5 workshops voor medewerkers van de gemeente. Daarna bekijken we hoe we de overige medewerkers kunnen trainen in het duidelijk schrijven. We bekijken of het binnen de bestaande budgetten mogelijk is om in 2022 meer trainingen aan te bieden en andere middelen die helpen bij het schrijven van duidelijke teksten. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Er wordt een Persoonlijke Internet Pagina ontwikkeld voor een completere en meer persoonlijke ondersteuning voor onze inwoners en ondernemers. Door ziekte loopt dit project vertraging op. Er wordt gekeken naar andere manieren om dit op te vangen.
Op het moment van schrijven, is het nog steeds de verwachting dat het project in 2021 wordt afgerond. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Onderzoek naar het functiegebouw. Er is een opzet (en tijdsplanning) voor het onderzoek naar het functiegebouw Vijfheerenlanden opgesteld. Deze opzet wordt na de zomervakantie besproken met de directie en de ondernemingsraad. Naar verwachting vindt de uitvoering van het onderzoek daarna plaats. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Een voorstel tot harmoniseren en vernieuwen van de P&C cyclus van Kadernota t/m Jaarstukken. Zoals al gemeld bij de 1e Bestuursrapportage 2021 willen we het laatste kwartaal van 2021 en eerste kwartaal van 2022 gebruiken om de gewenste vernieuwing van de P&C-cyclus weer op de raadsagenda te zetten. Dan wordt nader gekeken naar mogelijkheden tot vervroegen en verminderen van het aantal P&Cdocumenten zonder dat het budgetrecht van uw raad tekort wordt gedaan. In de tweede helft van 2021 komen we hier bij de Auditcommissie nader op terug. Daarbij nemen we gelijktijdig de vernieuwing van de set prestatie-indicatoren mee. We verwachten dat een uiteindelijk voorstel met een vernieuwde P&Ccyclus door de nieuwe gemeenteraad in 2022 moet worden bekrachtigd, waardoor de oorspronkelijke planning niet volledig gehaald wordt.
Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Vernieuwde set van prestatie indicatoren als onderdeel van een vernieuwde P&C cyclus. Zoals al aangegeven bij de 1e Bestuursrapportage 2021 worden, in samenhang met de vernieuwing van de P&C-cyclus, in het laatste kwartaal van 2021 en eerste kwartaal van 2022 ook de begrotingsindicatoren vernieuwd. Dit in overleg met de Auditcommissie. Hierbij wordt zoveel mogelijk aangesloten bij "waar staat
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
7
je gemeente" en "vensters op bedrijfsvoering". We verwachten dat een uiteindelijk voorstel met een vernieuwde P&C-cyclus door de nieuwe gemeenteraad in 2022 moet worden bekrachtigd, waardoor de oorspronkelijke planning niet volledig gehaald wordt. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Audit ICT ex artikel 213: Een doelmatigheidsonderzoek ICT. Deze audit wordt door Berenschot uitgevoerd in de vorm van een nieuw te ontwikkelen benchmark voor de ICT van gemeenten. De ontwikkeling van dit nieuwe product door Berenschot is echter flink vertraagd. Dit mede in verband met corona. Vanwege de vertraging nemen we contact op met Berenschot om af te stemmen of we dit jaar nog gaan starten. Indien we dit jaar niet gaan starten wordt het resultaat verschoven naar 2022. Financiële mutaties Programma 0 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Accountantskosten
61
I
Burgerzaken
-25
I
Budget verkiezingen
24
I
Beheer overige gebouwen
15
S
OZB-niet woningen-eigenaren
-205
I
OZB-niet woningen-gebruikers
-70
I
OZB-woningen
-190
I
Precariobelasting en kabels en leidingen
-50
I
Gemeentefonds: meicirculaire
-2.918
I
Gemeentefonds: septembercirculaire
-1.305
I
275
I
Stelpost BTW-compensatiefonds Stelpost Gemeentefonds
-666
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 0
-1.166
1.672
Resultaat totaal
-1.756
-2.791
I
Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 4.547.000. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Accountantskosten; € 61.000; Nadeel; incidenteel Eind vorig jaar heeft de aanbesteding plaatsgevonden voor een nieuwe accountant. Dit heeft geresulteerd in de uitvoering van de controle van de Jaarrekening 2020 door Q concepts voor een bedrag van € 109.000. Het bedrag is de uitkomst van de aanbesteding van de nieuwe accountant. In de begroting 2021 is een bedrag geraamd van € 93.000. Dit betekent dat er een nadeel ontstaat van € 16.000. Daarnaast zijn er noodzakelijke extra controlewerkzaamheden uitgevoerd in het kader van de controle van het Sociaal Domein. Dit meerwerk resulteert in een nadeel van € 45.000. Het nadeel van totaal € 61.000 wordt bij de 2e Bestuursrapportage gemeld omdat de controle van de Jaarstukken is afgerond en kosten van het meerwerk nu inzichtelijk zijn. Burgerzaken; € 24.525; voordeel; incidenteel Voor burgerzaken is in verband met werkzaamheden voor de donorwet een structurele bijdrage uit het gemeentefonds van € 19.100 toegevoegd. Er staan geen specifieke uitgaven tegenover omdat de werkzaamheden in de balieprocessen
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
8
voor documentafgifte ingebed zijn. Verder wordt voorgesteld het budget iets verder te beperken gelet op ontwikkeling in de afgelopen jaren. De structurele effecten worden direct in de begroting 2022-2025 verwerkt. Vandaar dat het hier als incidenteel is aangemerkt. Budget verkiezingen; € 24.050; nadeel; incidenteel Er is bij de verkiezingen een tekort ontstaan in de uitbetaling van vergoedingen omdat er meer inzet van particulieren nodig was. De structurele effecten worden direct in de begroting 2022-2025 verwerkt. Vandaar dat het hier als incidenteel is aangemerkt. Beheer overige gebouwen; € 14.800; nadeel; incidenteel en een nadeel van € 11.200 in 2022 en 2023 Steenovenweg 14 Schoonrewoerd De gemeente eigenaar was eigenaar van een woonunit met diverse bijgebouwen op het terrein van de kaasfabriek in Schoonrewoerd. Deze objecten zijn gesloopt omdat ze geen functie meer hadden. Het terrein is ondertussen overgedragen aan de eigenaar. De kosten van het slopen in 2021 bedragen eenmalig € 14.800. Parallelweg 24 te Leerdam Voor de grond aan de Parallelweg 24 (voormalige Wilgenhoekschool) zijn plannen om dit verder te ontwikkelen. De verwachting is dat dit gebouw nog twee jaar in eigendom van de gemeente blijft voordat het overgedragen kan worden. Na 2021 is het gebouw niet meer opgenomen in het beheerareaal.
Voor 2022 en 2023 is er wel een budget nodig van € 11.200 per jaar om de diverse kosten te dekken. Deze kosten zijn nodig om het pand op een minimaal niveau te beheren en onderhouden zodat er geen overlast ontstaat voor de omgeving. Personeelsbegroting; pm; incidenteel Op basis van de cijfers van eerste half jaar lijkt er een voordeel in de personeelsbegroting te ontstaan. Inmiddels weten we echter dat door de toenemende krapte op de arbeidsmarkt het voor ons als werkgever steeds lastiger wordt om vacatures in te vullen en medewerkers te behouden. Net zoals andere gemeenten hebben ook wij te maken met meer uitstroom dan voorgaande jaren vanwege de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. Om onze gemeentelijke taken te kunnen blijven uitvoeren, betekent dit vaak dat we personeel moeten inhuren. Dit wordt steeds ingewikkelder omdat ook ingehuurd personeel steeds moeilijker is te krijgen en daarnaast door de marktwerking de tarieven stijgen. Daarom verwachten we dat dit jaar, met de voorziene ruimte op basis van het eerste half jaar, niet zal eindigen met een voordeel op de personeelsbegroting aan het eind van het jaar. Dit in tegenstelling tot voorgaande jaren toen we nog te maken hadden met een overschot op de personele middelen bij de jaarrekeningen. Vanwege die overschotten is de personeelsbegroting met ingang van 2021 met € 1,9 miljoen afgeraamd.
OZB; € 465.000; voordeel; incidenteel Bij de berekening van de OZB-tarieven worden een aantal aannames gedaan. Op het moment dat de tarieven worden berekend is het nog niet bekend met welk percentage de WOZ-waarden gaan stijgen. Hiervoor wordt een aanname gedaan. Ook wordt er een aanname gedaan voor het aantal bezwaarschriften dat wordt ingediend. Daarnaast doen we ook een aanname voor de areaaluitbreiding. Deze aannames worden altijd aan de voorzichtige kant berekend. Achteraf blijkt dat het stijgingspercentage van de WOZ-waarden hoger is dan in de berekening van de OZB tarieven is meegenomen, waardoor er een hogere opbrengst is gegenereerd. Nog niet alle WOZ-bezwaren zijn afgehandeld waardoor de opbrengst nog wel iets kan dalen. In 2021 zijn ook nog OZB aanslagen opgelegd voor eerdere jaren. Het voordeel doet zich in alle categorieën voor: OZB-woningen €190.000 (waarvan
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
9
€ 11.700 uit voorgaande jaren); OZB-niet woningen-eigenaren € 205.000 (waarvan € 106.000 uit voorgaande jaren) en OZB-niet woningen-gebruikers € 70.000 (waarvan € 2.600 uit voorgaande jaren). Precariorechten kabels en leidingen; €50.000; voordeel; incidenteel De lengte van de kabels en leidingen nemen elk jaar toe, hierdoor wordt de opbrengst ook hoger. Vanaf 2022 mogen we geen precario meer heffen over netwerken die nutsbedrijven in, op of boven gemeentegrond exploiteren, vandaar dat dit voordeel incidenteel is. Gemeentefonds; € 2.917.800; voordeel (op programma 0); incidenteel Uitkeringsjaar 2021 De uitkering uit het gemeentefonds 2021 stijgt ten opzichte van de uitkomst bij de 1e Bestuursrapportage met € 2.949.100. Dit is een voordeel in de begroting omdat er meer inkomsten worden geraamd. Daar staan nadelen tegenover op de taakvelden omdat er budgetten geoormerkt worden voor uitgaven. In de eerste plaats heeft het Rijk in 2021 extra jeugdmiddelen aan gemeenten beschikbaar gesteld. Dit betekent voor Vijfheerenlanden een budget van € 1.468.800 en voorgesteld wordt dit toe te voegen aan het jeugdbudget op programma 6. Er is nog een aantal kleinere taakmutaties van in totaal € 281.800: € 22.900 bij programma 1; € 238.000 bij programma 6 en € 20.900 bij programma 7. Voorgesteld wordt ook deze budgetten toe te voegen aan de diverse programma’s.
Uitkeringsjaar 2020 De afwikkeling van eerdere is positief. Dit komt door nog een positieve aanpassing in de maatstaven van 2020, nog toegekende coronamiddelen over 2020 en toekenning van een extra budget. Het voordeel is € 214.000. De aangevraagde subsidie (€ 75.000) voor het ontwikkelen van een kerkenvisie is toegekend in 2021 maar is nog verwerkt in het uitkeringsjaar 2020 en voorgesteld wordt dit budget te oormerken voor dit doel. Coronamiddelen meicirculaire 2021 Er zijn nog twee bedragen ontvangen in het kader van corona: € 22.300 voor heroriëntatie zelfstandigen en € 10.000 voor ‘jeugd aan zet’. We stellen voor deze middelen te storten in de reserve corona. Omdat deze laatste mutatie te maken heeft met reserves wordt deze verwerkt in de tabel en het hoofdstuk van de reserves. Per saldo resteert dan een voordeel voor de begroting van ruim € 1 miljoen. De cijfers in deze rapportage zijn als incidenteel opgenomen omdat de uitkomsten van de meicirculaire via de Kadernota al in de cijfers van de begroting 2022-2025 zijn verwerkt. Gemeentefonds septembercirculaire; € 1.304.600; voordeel; incidenteel Op 21 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. Daaruit komen nog een aantal aanpassingen ten opzichte van het bovenstaande verhaal naar voren.
Een gedeelte van de aanpassingen (voor € 562.900) vindt u in het hoofdstuk reserves terug omdat deze te maken hebben met extra Corona middelen. Hier op programma 0 verantwoorden we hogere inkomsten in het gemeentefonds van € 1.304.600. Daar staan wel taakmutaties van € 236.100 (nadeel op programma 6) tegenover. En de verrekening van een reeds geraamd voordeel in de declaraties van het BTW-compensatiefonds van € 275.000 op dit programma. Stelpost BTW-compensatiefonds; € 275.000; nadeel; incidenteel Er is een bedrag uitgenomen uit het gemeentefonds om de declaraties van de gemeenten voor het BTW-compensatiefonds te dekken. Hoe minder de gemeenten declareren, hoe meer er ‘overblijft’ om terug te laten vloeien naar de gemeenten. In de begroting is al rekening gehouden dat € 275.000 terugvloeit naar de gemeente Vijfheerenlanden. In de uitkomsten van de septembercirculaire hierboven
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
10
zijn die inkomsten verwerkt. Deze stelpost kan daarom vervallen anders zouden we het voordeel twee maal opnemen. Stelpost gemeentefonds; € 666.000; voordeel; incidenteel Onderdeel van het gemeentefonds is een groei van de uitkeringsbasis (groei van bijvoorbeeld aantal inwoners en huizen). Dat betekent dat we daar tegenover ook een budget moeten oormerken voor areaaluitbreiding. Om daarmee de stijgende (onderhouds)kosten van de gemeente te dekken. In de begroting 2021 is rekening gehouden met een uitgavenbudget van € 666.000. Nu via deze rapportage de budgetten voor 2021 worden bijgesteld en dit het laatste bijstellingsmoment is, kan deze stelpost vrijvallen. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 2 kapitaallasten (rente en afschrijving).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
11
Programma 1 – Veiligheid Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 1 heeft in de resultaatmonitor 22 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 14 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
APV Vijfheerenlanden Vaststellen van APV Vijfheerenlanden door de gemeenteraad. Vanwege de inzet voor grote hoeveelheid corona werkzaamheden in dit programma, heeft de APV vertraging opgelopen. Na de 1e Bestuursrapportage zijn de werkzaamheden voor het tot stand komen van de APV opgepakt. De laatste ambtelijke gesprekken zijn gevoerd. Op 22 juli is de eerste concept afgerond en verzonden naar de raadswerkgroep. De zomermaanden zijn gebruikt om vragen te beantwoorden. In de bijeenkomst met de raadwerkgroep van september hebben we bepaald dat nog twee discussies moeten plaatsvinden: Sluitingstijden en Evenementen. Deze worden door de raadswerkgroep nu voorbereid en in de commissievergadering Algemene Zaken van 2 december bediscussieerd. De uitkomsten zullen in de APV verwerkt worden. Aansluitend gaat de APV in routing naar de gemeenteraad. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Horecabeleid Vaststellen van horecabeleid inclusief coffeeshopbeleid door de gemeenteraad. De afgelopen maanden hebben we hier niets aan kunnen doen. Door het inhuren van extra horeca vergunningverleners kan de seniorvergunningverlener mee werken aan het opstellen van het horeca beleid. Op 2 december wordt een belangrijke discussie gevoerd over sluitingstijden, meer informatie is te vinden onder het resultaat APV Vijfheerenlanden.
Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Paracommerciële verordening Vaststellen van de paracommerciële verordening Vijfheerenlanden door de gemeenteraad. Vanwege de inzet voor grote hoeveelheid corona werkzaamheden in dit programma, heeft deze verordening vertraging opgelopen. Deze artikelen zijn geharmoniseerd en opgenomen in de APV. Bij het resultaat APV Vijfheerenlanden is de planning te vinden. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Actualisatie horeca Het actualiseren van alle horecavergunningen in Vijfheerenlanden. Vanwege de inzet voor grote hoeveelheid corona werkzaamheden in dit programma, heeft dit project vertraging opgelopen. In september wordt gestart met de administratieve voorbereiding van het project. Hiervoor wordt extra personeel ingehuurd vanuit reeds toegekend budget. Daarnaast starten er nieuwe medewerkers per 1 oktober. Tot het einde van het jaar gaan we per kern aan de slag. Met de ondernemers en verenigingen nemen we in een gesprek hun vergunningen door. De niet actuele vergunningen zullen naar aanleiding hiervan geactualiseerd worden. Per ondernemer gaat het om drie vergunningen: Alcoholvergunning (voor het mogen schenken van alcohol), exploitatievergunning (dat je open mag zijn) en aanwezigheidsvergunning (voor het aanwezig mogen hebben van gokkasten).
Onderwerp en stand van zaken Evenementenveiligheid In 2020 de veiligheid bij evenementen te vergroten door evenementenveiligheid te integreren in diverse processen en bewustwording bij organisatoren te creëren.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
Planning
Budget
12
Het organiseren van bijeenkomsten voor de organisatoren is in de afgelopen 1,5 jaar niet mogelijk geweest. In deze periode hebben we met heel veel organisatoren contact gehad over de corona maatregelen in combinatie met het organiseren van evenementen. Dus veiligheid en gezondheid is in persoonlijk contact wel besproken. Als er weer fysieke bijeenkomsten georganiseerd mogen worden, gaan we dit weer doen. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Evenementenbeleid Vaststellen van het evenementenbeleid door de gemeenteraad. Vanwege de inzet voor grote hoeveelheid corona werkzaamheden in dit programma, heeft dit project vertraging opgelopen. De visie op evenementen is opgenomen in het recreatiebeleid. De raadswerkgroep APV heeft bepaald over welke onderdelen van evenementen gediscussieerd gaat worden. Dit vindt op 2 december plaats (zie APV). De uitkomsten hiervan verwerken we voor een klein gedeelte in de APV, maar voor het grootste gedeelte in het evenementenbeleid. Zodra fysieke bijeenkomsten weer mogelijk zijn, gaan we aan de slag met het participatietraject ten aanzien van evenementenbeleid. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Thema Ondermijning Doel: Het samen met onze partners voorkomen en bestrijden van de onzichtbare criminaliteit die ons gezag ondermijnt en het vertrouwen van de samenleving in de autoriteiten aantast.
Dit doen we door: (1) deze criminaliteit transparant en consequent aan te pakken; (2) criminele gelegenheidsstructuren tot een minimum te beperken en; (3) onze partners, ondernemers en bewoners bewust te maken van en weerbaar te maken tegen deze vorm van criminaliteit. Om te investeren in de bewustwording op het thema ondermijning binnen de eigen organisatie, de private partijen en inwoners stonden er diverse activiteiten gepland: een ondermijningsbijeenkomst voor ondernemers, een raadsinformatieavond voor de gemeenteraad en trainingen voor het intern personeel. Gezien de diversiteit van het onderwerp gaat onze voorkeur uit naar fysieke bijeenkomsten, omdat daarbij de informatie overdracht en de bewustwording vele malen groter is, dan bij een digitaal platform. De Corona heeft deze bijeenkomsten alleen niet mogelijk kunnen maken. Wij hopen deze bijeenkomsten in kwartaal 3 en 4 alsnog te kunnen gaan organiseren. De andere actiepunten lopen wel volgens planning. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Preventie handhavingsplan In 2021 wordt het preventie handhavingsplan vastgesteld. De verwachting was om in december 2020 het preventie handhavingsplan vast te stellen. Dit is niet gelukt door de wettelijke verplichting dit vast te stellen in combinatie met het lokaal gezondheidsbeleid. Het lokaal gezondheidsbeleid zou in december 2020 worden opgeleverd.
Vanwege de coronacrisis is dit resultaat aangepast en is in het najaar 2020 gestart met het lokaal gezondheidsbeleid. Lokaal gezondheidsbeleid wordt vastgesteld in het vierde kwartaal van 2021.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
13
Financiële mutaties Programma 1 (Bedragen in euro’s x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Bijdrage aan VRU
115
I
GF: Versterking anti-discriminatievoorzieningen
23
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 1
3
I
Resultaat totaal
141
0
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 141.000. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Actualisatie begroting VRU; €115.000; nadeel; incidenteel Op 4 mei is door de gemeenteraad de geactualiseerde begroting 2021 van de Veiligheidsregio Utrecht goedgekeurd waardoor er een structureel nadeel is ontstaan. Voorgesteld wordt de verhoging te verwerken in 2021. De wijziging wordt in deze rapportage als incidenteel aangemerkt omdat de structurele lasten uit de geactualiseerde begroting van de veiligheidsregio al in de begroting 2022-2025 zijn verwerkt. Gemeentefonds: Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorzieningen; €22.900; nadeel; incidenteel Discriminatie is een diepgeworteld en structureel probleem in de samenleving. In haar reactie op het rapport ‘Ongekend onrecht van de Parlementaire ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag’ heeft het kabinet aangekondigd structurele middelen vrij te maken voor de aanpak van discriminatie, waaronder de versterking van de antidiscriminatievoorzieningen (ADV). In onze gemeente zetten we dit bedrag in voor Art. 1 Midden Nederland, onze antidiscriminatie-voorziening. Het budget is bij de meicirculaire 2021 structureel aan het gemeentefonds toegevoegd. Het budget is in deze rapportage als incidenteel aangemerkt omdat de structurele effecten al zijn verwerkt in de begroting 2022-2025.
Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 2 kapitaallasten (rente en afschrijving).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
14
Programma 2 – Verkeer en Vervoer Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 2 heeft in de resultaatmonitor 25 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 23 volgens planning. De uitzonderingen staan hieronder. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken Harmoniseren en actualiseren beleid gladheidsbestrijding.
Planning
Budget
Het beleids- en beheerplan gladheidsbestrijding staat gepland voor de raad van november 2021. De test of het pekelwater bruikbaar is om gladheid te bestrijden is uitgezet bij onderzoeksbureau Nebest te Vianen. De resultaten van dit onderzoek zijn bepalend voor de keuze van investeringen in materieel en de planning voor het vaststellen van het beleidsplan. Aanschaf van materieel is nodig om op een eenduidige wijze binnen de gemeente te kunnen strooien. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Herinrichting Koningin Emmalaan (Leerdam) fase I Verkeersmaatregelen. Het werk is door de aannemer opgeleverd. Dit is een maand later dan gepland. Op een aantal restpunten is het civiele werk gereed. Eind van het jaar wordt de beplanting aangebracht. De aannemer heeft het oorspronkelijke plan volledig moeten aanpassen door alle problemen met kabels en leidingen. De aannemer heeft veel extra werk moeten uitvoeren vanwege de kabels en leidingen. Hierdoor is het werk uitgelopen en is het werk niet binnen budget gebleven. De verwachting is dat het budget met € 250.000 wordt overschreden. Hiervoor is nog geen nauwkeurige opgave te geven, omdat we nog een afrekening krijgen van Stedin. De gemeente heeft Stedin verzocht alle liggende kabels en leidingen die voor het werk verplaatst moesten worden te verplaatsen.
Dit is niet overal gebeurd, waardoor de civiele aannemer extra werkzaamheden heeft moeten uitvoeren om de kabels en leidingen niet te beschadigen. Hierdoor zijn de uitvoeringskosten van de civiele aannemer hoger geworden. Deze werkzaamheden heeft Stedin niet in de offerte meegenomen om uit te voeren. Indien dit wel was meegenomen dan had de offerte van Stedin vele malen hoger uitgevallen. Ook heeft Stedin werkzaamheden uitgevoerd die niet in de offerte stonden, maar omdat dit niet aan de gemeente is doorgegeven draagt Stedin hier zelf de kosten voor. De laatste maanden is er nogmaals goed naar het ontwerp gekeken en zijn er kleine aanpassing aan het ontwerp gedaan om zo de kosten voor het verleggen van kabels en leidingen niet nog verder op te laten lopen en niet nog verder op de planning uit te lopen. Ook zijn er aanpassingen doorgevoerd om kosten en tijd te besparen aan het civiele werk. Financiële mutaties Programma 2 (Bedragen in euro’s x 1.000) Openbare verlichting, verhoging beheertarief
Lasten
Baten
40
Gladheidsbestrijding inkomsten
I 14
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 2
-356
Resultaat totaal
-316
S/I S I
14
Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 302.000. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
15
Openbare verlichting; € 40.439; nadeel; incidenteel De gemeenschappelijk regeling Bureau Openbare Verlichting heeft haar begroting voor 2021 herzien en het beheertarief per lichtmast verhoogd van € 9,72 naar € 12,75. Dit betekent een kostenverhoging van € 3,03 per lichtmast. Als oorzaak wordt de herstructurering van Bureau OVL aangegeven. Ondanks dat we een zienswijze ingediend hebben tegen verhoging is deze toch doorgevoerd. De gemeente heeft op dit moment 13.298 stuks lichtmasten in beheer. 13.298 x € 12,75 = € 169.549,50. In de begroting 2021 is een raming opgenomen van € 129.111. In haar begroting van 2022 heeft Bureau Openbare Verlichting aangegeven dat het beheertarief weer naar beneden bijgesteld wordt naar € 10,00. Elk jaar neemt het areaal toe als gevolg van inbreiding en of uitbreidingsplannen. Naar verwachting heeft Bureau OVL voor de gemeente in 2022 13.438 lichtmasten in beheer. Gladheidsbestrijding inkomsten Waterschap; €14.000; nadeel; structureel De gemeente Vijfheerenlanden strooit de waterschapswegen voor Waterschap Rivierenland. De structurele inkomsten voor deze werkzaamheden staan in de begroting. Voor het seizoen 2019/2020 is gerekend met 32,1 strooiacties gebaseerd op een gemiddelde van de afgelopen 10 jaar. Voor seizoen 2021/2022 is gerekend met 28,5 strooiacties gebaseerd op een gemiddelde van de afgelopen 10 jaar.
Dit is de reden dat deze inkomsten in de begroting naar beneden moeten worden bijgesteld. Investeringskrediet Emmalaan ophogen met € 250.000; Door de aanwezigheid van kabels en leidingen heeft de aannemer veel vertraging opgelopen en extra kosten gemaakt. De hele fasering is aangepast en het werk heeft 6 tot 8 weken vrijwel stilgelegen. Dit is binnen het budget niet op te lossen. De overschrijding zal ongeveer €250.000 bedragen. Voorgesteld wordt het krediet met € 250.000 op te hogen. De kapitaallasten van € 11.250 vanaf 2022 zijn al in de begroting 2022-2025 verwerkt. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 2 kapitaallasten (rente en afschrijving).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
16
Programma 3 – Economie Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 3 heeft in de resultaatmonitor 12 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 7 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Visie op Economische ontwikkeling Vijfheerenlanden. De bespreking van het concept van de economische visie heeft ertoe geleid dat het centrale thema 'werkgelegenheid' is ondersteund door de andere daarin beschreven thema's. Daarnaast zijn aanpassingen gevraagd en dit heeft geleid tot vertraging in het proces. De bijgewerkte versie is begin september 2021 met de gemeenteraad gedeeld. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Visie op de bedrijventerreinen. De eerste fase van het plan van aanpak is nagenoeg afgerond. Vanuit vakliteratuur en disciplines is informatie verzameld en geanalyseerd. Hieruit zijn de belangrijkste trends en ontwikkelingen gedestilleerd. Het formeren van de externe werkgroep loopt vertraging op omdat de focus van ondernemers de afgelopen periode meer op de coronacrisis lag dan op dit proces. Na de vakantieperiode zal ook dit externe participatietraject starten. Het interne pop-up team is inmiddels geformeerd en geïnformeerd over het te volgen proces. Helaas is ook hierin vertraging ontstaan. Diverse onvoorziene werkzaamheden hadden meer prioriteit, zoals aanvullende werkzaamheden voor de kadernota en het opstellen van de omgevingsvisie en -plan. Naar verwachting wordt de visie op de bedrijventerreinen in het eerste kwartaal van 2022 afgerond. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Kom binnen bij Bedrijven 2021. Vanwege de coronamaatregelen is het niet mogelijk dit jaar een evenement te organiseren. Wel wordt al nagedacht en overlegd met aangrenzende gemeenten voor 2022. Voor dit jaar is er samen met de gemeente Nieuwegein contact geweest met Stichting The New Entrepreneur (TNE) en onderzocht of het mogelijk is gezamenlijk de cursus ZomerOndernemer aan te bieden aan (potentiele) jonge ondernemers. Helaas was er niet genoeg animo, mede als gevolg van de coronamaatregelen. Dit najaar wordt opnieuw geprobeerd een Ondernemerscursus voor jongeren op te zetten met TNE en gemeente Nieuwegein. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Techniekroute 2021. Vanwege de coronamaatregelen was het niet mogelijk om een evenement te organiseren. Onder andere het evenement GameOn is dit voorjaar helaas afgezegd. Wel wordt ingezet om op een andere manier de jeugd uit Vijfheerenlanden kennis te laten maken met techniek. Daarvoor is onder andere proactief contact gezocht met Stichting Sterk Techniek Onderwijs. Samen met STO is er een presentatie gegeven aan alle basisscholen in Vijfheerenlanden. Daarnaast is het Leer en Werk loket Alblasserwaard Vijfheerenlanden in contact gebracht met het gemeente project Maatschappelijke DienstTijd (MDT) Baas. Hier lijkt een vruchtbare samenwerking uit voort te komen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
Budget
17
Samenwerkingsovereenkomst met marktpartij voor de aanleg van snel internet. We stellen de voorwaarden op die de gemeente verbindt aan de gehele verglazing van Leerdam en Vianen. Deze voorwaarden worden opgenomen in de later op te stellen overeenkomst met marktpartijen. De verwachting is dat zeker nog tot het einde van dit jaar nodig is om tot definitieve afspraken te komen met marktpartijen.
Financiële mutaties Programma 3 (Bedragen in euro’s x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Storting in voorziening ivm SMLG
71
I
Ondernemersfonds Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 3
-19
I
-13
I
Resultaat totaal
38
0
Per saldo is er sprake van een nadelige resultaat van € 38.000. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Lening aan Stichting Marketing Leerdam Glasstad (SMGL); €70.700; nadeel; incidenteel Er is besloten een lening te verstrekken van €70.700 aan Stichting Marketing Leerdam Glasstad. Dit omdat de stichting van de belastingdienst naheffingen krijgt opgelegd voor in aftrek gebrachte omzetbelasting over 2018-2020. De mogelijkheid bestaat dat de stichting de lening niet kan terugbetalen. Hiervoor moet de voorziening wel op peil worden gebracht. Daarom wordt voorgesteld bij deze rapportage € 70.700 in deze voorziening te storten ten laste van de exploitatie. Ondernemersfonds; € 19.353; voordeel; structureel De lasten voor het ondernemersfonds behoren budgetneutraal te worden begroot met de baten voortkomend uit het ondernemersfonds. De baten bedragen €220.000. Dit betekent dat er structureel €19.353 kan worden afgeraamd. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 2 kapitaallasten (rente en afschrijving).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
18
Programma 4 – Onderwijs Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 4 heeft in de resultaatmonitor 20 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 15 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Pilot weekendschool in De Hagen, Vianen opzetten. Het initiatief voor het opzetten van deze pilot ligt bij de scholen in de Hagen. Vanuit de gemeente zijn we volgend. Dit wordt meegenomen in de nieuwe ontwikkelingen rondom het Nationaal Programma Onderwijs. Hierover is afstemming tussen de scholen en de gemeente. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Realiseren uitbreiding de Noachschool in Schoonrewoerd. Het project van de Noachschool blijkt complexer en omvangrijker dan gedacht tijdens het opstellen van het IHPO 2020-2024. In een collegevoorstel wordt er een keuze voorgelegd met betrekking tot de uitbreiding van het schoolgebouw. Op dit moment worden er gesprekken gevoerd over de optie uitbreiding aan de achterkant. Vervolgens wordt onderzocht hoe de uitbreiding het beste te realiseren is. Het streven is dat de investeringsraming voor de uitbreiding wordt meegenomen in de Oplegger van het DIHPO 2021-2036 dat in december voorgelegd wordt aan de gemeenteraad. Of dit haalbaar is, is onzeker. De kredietaanvraag wordt in een separaat raadsvoorstel aan de gemeenteraad voorgelegd.
Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Leerbroek: Nieuwbouw Christelijke school Eben-Haëzer inclusief kinderopvang. De oorspronkelijke oplevering van de school stond gepland voor december 2021. Deze planning wordt, zoals eerder aan de gemeenteraad gemeld, niet behaald. Medio 2021 wordt er gestart met de bouw. De school wordt in het tweede kwartaal van 2022 opgeleverd, waarbij het streven is dat de school het schooljaar 2022/2023 in het nieuwe pand kan beginnen. Recent is er een bezwaar ontvangen op de bestemmingsplanprocedure. Dit bezwaar wordt in behandeling genomen door de Raad van State waardoor de vertraging verder uitloopt en er later met de bouw begonnen zal worden dan gepland. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Nieuwbouw Kind Centrum Broekgraaf Leerdam. Bij de vaststelling van DIHPO in juli 2020 is er voor de realisatie van het Kind Centrum Broekgraaf een budget beschikbaar gesteld. Op 3 september is de tweede fase gestart van de aanbesteding. Er worden 5 partijen uitgenodigd om een aanbieding te doen voor zowel de bouw van het Kind Centrum als de bouw van appartementen op het Kind Centrum. In de bouw stijgen de kosten op het ogenblik hard als gevolg van een tekort aan grondstoffen en personeel. Of dit daadwerkelijk voor een financieel tekort zorgt ten opzichte van in het DIHPO 2020-2024 opgenomen investeringsruimte is op dit ogenblik niet te zeggen.
De oorspronkelijke oplevering van de school stond gepland voor december 2022. Deze planning wordt niet behaald. We hebben vertraging opgelopen bij het opstellen van het programma van eisen, in het ontwerp van de school en vervolgens bij de aanbesteding. We verwachten de school begin 2024 te kunnen opleveren. De markt geeft als reactie op de tweede fase van de aanbesteding aan dat zij meer tijd nodig hebben om de complexe vraag van Broekgraaf (school, kinderopvang, gymzaal en woningen) goed uit te werken voordat zij hun aanbieding kunnen indienen. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Voorbereidingen uitbreiding in Het Liesveld (Ameide).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
19
Het project bevindt zich in de opstartfase waarbij wij bezig zijn met de aanbesteding. Een aanvraag voor het benodigde investeringskrediet aan de hand van een financiële raming wordt verwerkt in het Programma en Overzicht 2022 onderwijshuisvesting. De inschatting is dat de uitbreiding niet gerealiseerd kan worden volgens het gereserveerde budget in het DIHPO 2020-2024. De eerste financiële raming is ontvangen waarin te zien is dat er een groot financieel nadeel is door het tekort aan grondstoffen en personeel. De raming wordt momenteel door een specialistisch bureau gecontroleerd aan de hand van de huidige marktwerking. Het project komt met een apart raadsvoorstel voor de daadwerkelijke kredietaanvraag bij de gemeenteraad.
Financiële mutaties Programma 4 (bedragen x 1.000)
Lasten
Budget leerplicht lasten
Baten 6
Budget leerplicht baten
I -37
Coronamid. OCW 21/22 en 22/23
100
Coronamid. OCW 21/22 en 22/24
S/I I S
-100 S
Budget ventilatie scholen
182
Middelen ventilatie scholen
I -182
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 4
-336
Resultaat totaal
-49
I I
-318
Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 367.000. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Leerplicht; €30.800; voordeel; incidenteel De ramingen voor de begroting 2022-2025 zijn gebaseerd op het principe van de nieuwe basisbegroting. Dat heeft ook voor 2021 inzicht opgeleverd. Voor het budget leerplicht is het voorstel het uitgavenbudget in 2021 met € 5.700 te verhogen en de compensatie van het Rijk met € 36.500 te verhogen. Een voordeel van per saldo € 30.800. Het wordt in deze rapportage als incidenteel beoordeeld omdat de cijfers voor de nieuwe basisbegroting al in de begroting 2022-2025 zijn verwerkt. Middelen covid-19 via ministerie van OCW; €100.000; budgetneutraal; (€ 694.000 in 2022; €100.000 in 2023) Van het ministerie van OCW ontvangt de gemeente Vijfheerenlanden in totaal €894.000 om de onderwijsvertraging die is opgelopen door COVID-19 tegen te gaan voor de schooljaren 2021/2022 en 2022/2023. De gelden worden via een specifieke uitkering later dit jaar (2021) uitgekeerd. Er is hier sprake van nieuw beleid zodat deze niet in het hoofdstuk budgetneutraal opgenomen wordt. We stellen voor de lasten en baten budgetneutraal te ramen op het taakveld overig onderwijs. Leerlingenvervoer; pm Voor de verzorging van aangepast vervoer voor leerlingen is een budget beschikbaar van € 1.208.443.
Door NEA, de koepelorganisatie van de vervoerders zijn gewijzigde tarieven vastgesteld die gebaseerd zijn op een nacalculatie voor 2020 met 6,6%, verhoogd met 1% voor het jaar 2021. Op dit moment zijn de financiële effecten voor het beschikbare budget nog niet bekend. Mogelijk dat aan
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
20
het einde van het jaar 2021 het budget wordt overgeschreden. Welk bedrag dat daarmee gemoeid is, is op dit moment niet inzichtelijk. Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 wordt een mogelijke overschrijding toegelicht en ten laste van het jaarrekening resultaat gebracht. Specifieke uitkering ventilatie schoolgebouwen; € 181.720; budgetneutraal; incidenteel Voor het verbeteren van het binnenklimaat van bestaande schoolgebouwen in het primair onderwijs en voortgezet onderwijs heeft het Rijk middelen ter beschikking gesteld in de vorm van een specifieke uitkering ventilatie in scholen (SUVIS). Een voorwaarde voor het besteden van deze gelden is dat het schoolgebouw mede of uitsluitend wordt gebruikt door een school die het Rijk bekostigt. Voor een viertal scholen in onze gemeente hebben wij een aanvraag ingediend voor de eerste tranche van de SUVIS gelden. Het Rijk heeft de aanvraag voor drie scholen toegewezen. Te weten het Herédium van PCPO TriVia in Zijderveld met het uitkeringsbedrag van € 57.430, het Fundament van PCPO TriVia in Nieuwland met het uitkeringsbedrag van € 48.060 en het Kompas van PCPO TriVia in Lexmond met het uitkeringsbedrag van €76.230. De SUVIS aanvraag voor de Sterrenkijker van O2A5 in Kedichem wacht op de tweede tranche van de SUVIS middelen. Dit tezamen maakt een bedrag van €181.720.
De uitgekeerde rijksmiddelen zijn beschikt aan de scholen, zodat uitvoering gegeven kan worden aan de renovatieplannen. Voorgesteld wordt de baten en lasten met € 181.720 op te hogen. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 2 kapitaallasten (rente en afschrijving).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
21
Programma 5 – Sport, cultuur en recreatie Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 5 heeft in de resultaatmonitor 27 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 21 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken Harmoniseren groen- en bomenbeleid door het opstellen van een groenstructuurplan.
Planning
Budget
Het groenstructuurplan is de paraplu van het beleidsthema Groen. Hier vallen diverse groene beleidsthema's onder. Door het toevoegen van twee beleidsthema's is de planning van 2021 niet gehaald. Dit plan wordt uiterlijk in februari 2022 aan de gemeenteraad aangeboden. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Uitvoering geven aan het Lokaal Sportakkoord. Het lokaal Sportakkoord is een samenwerking tussen diverse partijen die het streven hebben om het sportaanbod binnen onze gemeente naar een hoger niveau te brengen. Deze partijen leveren allemaal een (vrijwillige) bijdrage aan het lokaal sportakkoord. Door de coronamaatregelen hebben veel organisaties eerst hun energie gericht op interne aangelegenheden waardoor zij geen mogelijkheid hadden om ook een bijdrage te leveren aan het grote geheel (het lokaal sportakkoord). Nadat de coronamaatregelen nog verder werden aangescherpt, zijn veel activiteiten gestopt. Hierdoor konden de geplande samenwerkingen (tijdelijk) niet opgestart worden. Met uitzondering van het opzetten van een digitaal platform is er dan ook geen uitvoering gegeven aan het lokaal sportakkoord. In het vierde kwartaal van 2021 benaderen wij de organisaties die onderdeel uitmaakten van het lokaal sportakkoord opnieuw om een doorstart te maken.
Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Voorstel voortgang na afloop van exploitatieovereenkomst met LACO voor de binnensportaccommodaties in Leerdam. Wij hebben met Laco een principe akkoord bereikt over een minnelijke regeling waarbinnen het geschil over de privatiseringsovereenkomst geslecht wordt. Hierbinnen worden ook afspraken vastgelegd over de exploitatie (o.a. contractduur en de hoogte van de vergoeding). De exploitatie blijft gedurende de contractduur plaatsvinden binnen de daarvoor beschikbare middelen. Voor het treffen van de minnelijke regeling dient er budget beschikbaar gesteld te worden. Daarnaast dient er een besluit genomen te worden over het onderhoud voor de korte en de lange termijn. Het te nemen besluit heeft invloed op de hoogte van het beschikbare budget. Het definitieve akkoord van de minnelijke regeling is onder voorbehoud van goedkeuring van de gemeenteraad. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Beleids- en beheerplan kunstwerken in de openbare ruimte. Door wijzigingen in het plan was het niet haalbaar om het Beleids- en beheerplan kunst in de openbare ruimte in juni aan de gemeenteraad aan te bieden. Dit ging voornamelijk om het beschikbare budget, dat te laag was om het onderhoudsniveau te waarborgen. Hierdoor moest het plan worden aangepast..
De verwachting is dat het Beleids- en beheerplan kunst in de openbare ruimte in november/december aangeboden wordt aan de gemeenteraad. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Nieuw sportbeleid. Het proces om te komen tot nieuw sportbeleid is momenteel gaande. Er zijn data verzameld en interviews gehouden, er is een projectgroep- en een klankbordgroep
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
22
geformeerd en er is een sportcafé georganiseerd. Deze informatie heeft geleid tot een concept stuk. Deze wordt met partners besproken in een tweede sportcafé. Dit leidt tot een definitieve verse die in het vierde kwartaal ter vaststelling aangeboden wordt aan de gemeenteraad. Het nieuwe sportbeleid zal zoveel mogelijk opgesteld worden langs de huidige financiële middelen. Als wij alle sportaanbieders gelijk willen behandelen, een gedeelte van de sportaanbieders niet fors willen korten en de maatschappelijke opbrengsten van sport minimaal gelijk willen houden dan zullen de huidige financiële middelen (op termijn) uitgebreid moeten worden. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Leerbroek; Vernieuwbouw dorpshuis De Schakel. Het oorspronkelijk het idee was dat het dorpshuis in 2019 of 2020 gerealiseerd zou zijn. In 2019 bleek al dat dit vanwege een destijds onrealistische kosteninschatting niet mogelijk was. Uiteindelijk is na extra kredietverstrekking de bouw in 2020 gestart en is het dorpshuis in 2021 gereed gekomen. Financieel is het project nog niet afgerond. Hoewel nog niet alle uitgaven zijn gedaan, is het zeer waarschijnlijk dat we binnen het budget blijven. We onderzoeken nog of er fiscale mogelijkheden zijn om btw te verrekenen. Financiële mutaties Programma 5 (Bedragen in euro’s x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Archeologie
140
I
Budget kerkenvisie
75
I
Uitvoering openbaar groen
35
I
Budget sportakkoord
40
I
Middelen sportakkoord
-40
I I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 5
-889
-0
Resultaat totaal
-599
-40
Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 639.000. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Archeologie; € 140.000; nadeel; incidenteel In 2021 wordt het archeologiebeleid opgesteld. De kosten voor het opstellen van dit beleid (€ 10.000, exclusief een eventuele subsidie vanuit de Provincie Utrecht) is onder normale omstandigheden geen enkel probleem. Maar in november 2020 is bij het uitgraven van de historische stadsgracht ter hoogte van de Singellaan in Vianen een massagraf ontdekt. De onderzoekskosten voor zowel de opgraving en de uitwerking van het onderzoek zijn niet geraamd. In januari 2021 is de opgraving afgerond. Na de opgraving volgt de uitwerkingsfase van de opgraving. De opgravingskosten in 2021 bedroegen € 29.600. De uitwerkingsfase zal naar verwachting € 73.400 bedragen. Het is altijd mogelijk dat zich gedurende de uitwerkingsfase van het onderzoek nog onverwachte zaken voordoen waardoor extra kosten gemaakt moeten worden. Daarom wordt rekening gehouden met een post onvoorzien van € 30.000. Ook is het de bedoeling om met het Stedelijk Museum Vianen de onderzoeksresultaten in een tentoonstelling onder de aandacht te brengen van het publiek, Hiervoor wordt, indien mogelijk, een reconstructie van een gezicht gemaakt (€ 10.000). Er wordt voor dit doel een subsidie bij de provincie aangevraagd.
In totaal dreigt een overschrijding van € 140.000. Daarom stellen we voor de begroting voor 2021 met dit bedrag te verhogen.
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
23
In december 2020 is de gemeenteraad via een RIB op de hoogte gesteld van de verwachte onderzoekkosten. De inschatting was toen dat de totale onderzoekskosten € 150.000 zouden bedragen. Decentralisatie-uitkering ten behoeve van opstellen Kerkenvisie; € 75.000; nadeel; incidenteel De gemeenteraad heeft in de raadsvergadering van oktober 2020 een motie aangenomen om een decentralisatie-uitkering Kerkenvisie bij het Rijk aan te vragen. Op 28 oktober 2020 is de aanvraag ingediend bij de Rijksdienst voor het Cultureel erfgoed. Op 21 juni 2021 heeft de gemeente bericht ontvangen dat het ijk een decentralisatie-uitkering heeft toegekend voor het opstellen van een Kerkenvisie. De uitkering bedraagt € 75.000. Het bedrag wordt in 2021 uitgekeerd via het gemeentefonds (zie financiële mutaties Programma 0). Omdat de uitgaven zich over een aantal jaren uitstrekken, stellen we voor dit budget beschikbaar te stellen in de vorm van een investeringskrediet van €75.000. Dit krediet wordt volledig gedekt door de via het gemeentefonds ontvangen middelen van €75.000. Er hoeft dus niet te worden afgeschreven op het krediet. Uitvoering openbaar groen; € 35.000; nadeel; incidenteel In 2021 zijn we, vanwege administratieve achterstanden bij Werk en Inkomen Lekstroom (WIL), geconfronteerd met een behoorlijk aantal openstaande facturen uit 2018.
Direct na de overgang van PAUW naar WIL is een aantal facturen niet naar de gemeente verstuurd. Dit betrof de detachering van medewerkers van Werk en Inkomen Lekstroom op de stadswerf Vianen. Dit is een incidentele tegenvaller van € 35.000. Middelen sportakkoord via ministerie VWS; €40.000; Budgetneutraal in 2021 Via het ministerie van VWS is via een beschikking in maart 2021 €60.000 beschikbaar gesteld inzake “Uitvoeringskosten lokaal sportakkoord”. Met deze actualisatie worden het budget en de dekking daarvan van € 20.000 naar € 60.000 verhoogd. Omdat het een actualisatie is wordt deze niet via het hoofdstuk budgetneutraal verwerkt maar in het programma. Investeringskrediet zonne-energiesysteem Sportzaal de Copper; budgetneutraal; structureel Eind juni bent u met een RIB op de hoogte gebracht van dit onderwerp. Nu stellen we voor om formeel in te stemmen met het plaatsen van een zonneenergiesysteem op het dak van de sportzaal De Copper in Hei- en Boeicop, en hiervoor een krediet van € 35.393 beschikbaar te stellen voor het leveren en installeren van een zonne-energiesysteem op het dak van sportzaal De Copper in Hei- en Boeicop. Het krediet wordt deels gedekt door een subsidie van € 6.194. Het krediet wordt in 15 jaar afgeschreven. De kapitaallasten van € 2.107 kunnen gedekt worden door een verlaging van de exploitatiesubsidie aan beheerstichting De Copper.
De investering is in 2021 waardoor de kapitaallasten vanaf 2022 ingaan. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 2 kapitaallasten (rente en afschrijving).
2e Bestuursrapportage 2021 gemeente Vijfheerenlanden
24
Programma 6 – Sociaal domein en kerngericht werken Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 6 heeft in de resultaatmonitor 29 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 26 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in Bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Actieplan armoede en schulden vastgesteld door gemeenteraad. De gemeenteraad heeft in de kadernota structurele en incidentele ruimte vrijgemaakt voor het Actieplan Armoede en Schulden. De oorspronkelijke planning (eind 2020) wordt uiteraard niet gehaald door het terugtrekken van het plan in verband met de Niemansclaim. De besluitvorming is, conform de wensen van de gemeenteraad, nu gepland voor het einde van 2021. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Een inclusieve gemeente Vijfheerenlanden • Eerste resultaat eind 2020 is een uitgevoerde nulmonitor hoe de gemeente Vijfheerenlanden ervoor staat op het gebied van inclusie • Op basis daarvan een inclusieve agenda maken In het vierde kwartaal dit jaar starten we met de nulmeting hoe de gemeente Vijfheerenlanden ervoor staat op het gebied van inclusie. De nulmeting geeft de input voor een nog op te stellen lokale inclusie agenda. De planning was om de nulmeting eind 2020 gereed te hebben. Hier was echter geen capaciteit voor beschikbaar.