Totaaloverzicht antwoorden Kadernota 2027

Vanaf 2024 wordt van alle majeure projecten een compact voortgangsoverzicht opgenomen in de bestuursrapportages. Wanneer er actuele ontwikkelingen zijn informeert het college de raad tussentijds (bv met een raadsinformatiebrief). Verder worden sommige projecten aan de orde gesteld tijdens een beeldvormende avond. Verder worden majeure projecten niet specifiek behandeld voor bijsturing of actualisatie.

CDA

Venray Lokaal

BBB

Nr

P/H/B

Blz

Politiek /

Vraag

partij

Er wordt gemeld dat er een risico-reserve wordt gevormd via dividend-uitkeringen. Worden reserves in wezen niet uit operationele geldstromen ten laste van het resultaat gevormd? Dividenden zijn als geldstroom onzeker (winstverwachting) en onzeker door afhankelijkheid van de AvA (5,4% belang). Wat is de visie van het college op deze wijze van funding van de reserve?

VVD-Venray

Technisch 143.

Majeure

39

Technisch

projecte n

144

Majeure

45

Politiek

projecte

Bijlage 2, uitgangs p mjb

SP

Antwoord: Venray Vergroent kent drie deelprojecten: energietransitie, klimaatadaptatie en circulaire economie. Venray Vergroent verwijst voor het aspect ‘energietransitie in Venray’ naar de Energiestrategie 2030 en het Kader voor Opwekking Duurzame Energie (KODE). Zowel KODE 1.0 (vastgesteld in 2019) als KODE 2.0 (vigerend) volgen de (Limburgse) Zonneladder. Essentie van deze lijn is om landbouwgronden en natuurgebieden zoveel mogelijk te ontzien en andere mogelijkheden in bebouwd en onbebouwd gebied te benutten. Expliciet vallen hieronder (voormalige) stortplaatsen, waterzuiveringsinstallaties, bermen spoor- en autowegen en agrarisch bouwblok. De rechtbank heeft bepaald dat het zonnepark Venrays Broek destijds niet in strijd was met de KODE 2019, omdat de voormalige stortplaats Venrays Broek in de KODE 2019 expliciet werd genoemd als (mogelijke) locatie voor de opwekking van zonne-energie. Aangezien zonnepark Venrays Broek niet in strijd is met de Energiestrategie 2030 en KODE, is het ook om die reden niet logisch om de vergunning in te trekken.

n

145.

Antwoord: Reserves worden inderdaad opgebouwd vanuit behaalde resultaten en dus uiteindelijk vanuit de geldstromen van de gemeente. Dividenduitkeringen kunnen daar onderdeel van zijn, zowel structureel als incidenteel. Het inzetten van dividendinkomsten voor een risicoreserve is financieel mogelijk, maar vraagt wel om een zorgvuldige afweging. Dividendinkomsten zijn namelijk minder zeker, omdat ze afhankelijk zijn van onder andere de financiële resultaten van het bedrijf en de besluiten binnen de AvA. Het college is zich ervan bewust dat dividendinkomsten daardoor minder voorspelbaar zijn. Om die reden is terughoudendheid passend bij het structureel inzetten van dividendinkomsten voor structurele lasten. In dit geval wordt het dividend echter niet ingezet voor structurele exploitatie-uitgaven, maar gebruikt voor versterking van een reserve om risico’s te dekken. Is het in het kader van Venray Vergroent niet logisch om de vergunning voor het plaatsen van zonnepanelen in Venrays Broek in te trekken?

55

Technisch

Verhoging van de OZB zou met maximale inflatiecorrectie gebeuren. Klopt dit vergeleken met de gegevens in de Jaarrekening 2025? Antwoord: In de kadernota worden de uitgangspunten benoemd en wordt er voorgesteld om de OZB met de inflatiecorrectie te laten stijgen. Bij de vaststelling van de tarieven in december wordt

SP

Nr

P/H/B

Blz

Politiek /

Vraag

partij

Technisch

146.

Bijlage

55

Technisch

2, uitgangs

Bijlage

55

Technisch

D66

Technisch

Antwoord: Voor de OZB is inderdaad percentueel de IMOC als uitgangspunt gehanteerd en dus ook de percentages voor de jaren 2028 tot en met 2029 zoals vermeld in de IMOC-tabel op pagina 54. Bij de verblijfsbelasting is abusievelijk 2,2% opgenomen in plaats van 2,3% voor 2027. Waarom wordt hier een percentage van 2,2% gehanteerd voor de inflatiecorrectie?

D66

2, uitgangs p mjb 148.

Bijlage

55

D66

Antwoord: Voor de OZB is inderdaad percentueel de IMOC als uitgangspunt gehanteerd en dus ook de percentages voor de jaren 2028 tot en met 2029 zoals vermeld in de IMOC-tabel op pagina 54. Waarom wordt hier een percentage van 2,2% gehanteerd voor de inflatiecorrectie?

p mjb 147.

hiermee dan rekening gehouden inclusief de dan geprognotiseerde WOZ-waardestijgingen. Deze percentages zijn indicatief. De nieuwe herwaardering wordt namelijk elk jaar in januari afgerond en de WOZ-beschikkingen/aanslagen worden in februari definitief bekendgemaakt. Dan pas zijn de definitieve WOZ-waarden en de daarbij horende gemiddelde woningwaarde in onze gemeente bekend. Dit betekent dat de definitieve WOZ/OZB-waarden kunnen afwijken van de huidige WOZ/OZB-waarden en die zijn gebruikt voor het bepalen van de voorgestelde OZB-tarieven 2026. Volgens geldend beleid wordt de definitieve WOZ/OZB-waarden niet meer verwerkt in de tarieven. Als dit leidt tot meer of minder inkomsten dan zal hierover in de P&C cyclus worden bericht. In de jaarrekening worden de uiteindelijke jaarcijfers gepresenteerd. In het overzicht de verhoging van de OZB is percentueel de IMOC als uitgangspunt genomen. In de tekst staat dat deze 2,3% is. In de tabel is alleen in 2027 deze verhoging doorgevoerd, niet in de jaren daarna. Waarom verschilt dit per jaar?

2,

Antwoord: Zie bovenstaande vraag/antwoord.

uitgangs p mjb 149.

Bijlage 2, uitgangs p mjb

56

Technisch

In de kadernota wordt gerekend met een rentepercentage van 1,3% over onze investeringen. Dit percentage wordt pas bij de begroting 2027 opnieuw berekend. Geld lenen is ondertussen duurder geworden. Daarnaast halen we voor ruim 16 mln aan investeringen naar voren. Wat is het effect op onze begroting als straks het percentage hoger uitvalt, bijvoorbeeld naar 2%? En geldt ditzelfde risico voor de grondexploitaties die we aan het voorbereiden zijn? Antwoord 1e deel vraag: Op pagina 56 van de kadernota is toegelicht hoe het interne renteomslag-percentage moet worden berekend. Het interne percentage is de uitkomst van de verwachte rente en de hoogte van de activa aan het begin van het jaar. De renteverwachtingen op leningen liggen al enige jaren op een hoger niveau dan in het verleden. De hogere rente heeft daardoor al zijn

D66

Nr

P/H/B

Blz

Politiek /

Vraag

partij

Technisch doorwerking op de hoogte van het interne renteomslag-percentage. In de jaarrekening 2025 valt in paragraaf Financiering te lezen dat het renteomslag-percentage voor het jaar 2025 is uitgekomen op 1,02%. In de begroting 2025 was 1,3% gehanteerd. Ondanks dat er in 2025 sprake was van hogere rente op leningen is het definitieve renteomslag-percentage in 2025 verlaagd. Een gewijzigd intern renteomslag-percentage heeft voor de begroting lagere of hogere kapitaallasten tot gevolg dan eerder begroot.

150.

Bijlage

57

Technisch

2, uitgangs p mjb

151.

Bijlage

60

Technisch

4, investeri ngsb

Bijlage 4, Mutaties

Antwoord: Nee, dat kan het college niet dat is een bevoegdheid van de gemeenteraad. Het is niet verstandig dat te doen. De risicoreserve grondbedrijf is bedoeld om de risico’s van het Grondbedrijf op te vangen. Er zijn een paar verliesgevende grondexploitaties ten behoeve van woningbouw in voorbereiding. Zodra deze vastgesteld worden, moet er meteen een verliesvoorziening genomen worden ten laste van de risicoreserve van het grondbedrijf. Als die niet toereikend is moet er een beroep worden gedaan op de Algemene reserve. Is het mogelijk om bij plannen in het kader van IHP Onderwijs ook andere functies te combineren (bijv. zorg of woningbouw?)

D66

CDA

Indien ‘Ja’: Hoe wordt zo’n proces doorlopen?

Mutaties

152.

Antwoord 2e deel vraag: Het grondbedrijf rekent met hetzelfde interne rentepercentage. De risicoreserve van het grondbedrijf heeft een reserve van 7.7 mln. De benodigde reserve is 0.3 mln. Is het correct dat het college uit deze risicoreserve gelden kan onttrekken ten bate van de algemene reserve? Zo nee, hoe werkt deze constructie dan?

62

Technisch

Antwoord: Op 23 september 2025 is het IHP-onderwijshuisvesting 2025-2040 door de raad vastgesteld. Dit IHP is opgesteld vanuit de context van het onderwijs en de kinderopvang (Integraal KindCentrum, IKC). Vanuit een andere context is het misschien mogelijk om breder/anders te kijken dan alleen onderwijshuisvesting (en ook andere functies te combineren). Mochten er (mee)koppelkansen zijn dan wordt per project gekeken naar de mogelijkheden. Hoe dergelijk proces wordt doorlopen, is niet duidelijk en zal afhankelijk zijn van de context en de (partners van de) andere functies. De uitgaven van de lopende investeringen kunnen worden verschoven door het realiseren van deze investeringen. Daardoor worden een aantal geplande uitgaven en inkomsten naar voren gehaald of vooruitgeschoven. Voor 2026 zijn de verwachte uitgaven 16.094 mln hoger. Hoe komt het dat deze verwachte uitgaven in 2026 hoger zijn? Wat betekenen deze hogere uitgaven voor het resultaat van 2026? En waarom zijn deze naar voren of achter gehaald?

D66

Nr

P/H/B

Blz

Politiek /

Vraag

Technisch investeri ngsb

Antwoord: Er wordt 2 keer per jaar in de berap gekeken naar een realistische investeringsplanning, op basis daarvan wordt er een inschatting gemaakt of er investeringen eerder gerealiseerd worden of uitgesteld worden. Hierdoor krijgen we een realistisch beeld op kapitaallasten. Door uiteenlopende redenen zijn investeringen vooruitgeschoven. Hierdoor vallen geplande investeringsuitgaven in 2026 hoger uit. De verschuiving van investeringen leidt tot wijzigingen in de kapitaallasten: bij uitstel ontstaat in eerdere jaren een incidenteel voordeel doordat afschrijvingen en rente later starten, maar meerjarig heeft dit geen effect.

partij