07 Bijlage 4 omnibuzz-begroting-2027-v100-lees

Ritten

Verreden kilometers

Opslagen in kilometers

Aantal kilometers boven 50 kilometer

Aantal uren gym- en zwemvervoer

Echt-Susteren

48.267

756.664

15.226

19.692

-

Maasgouw

33.973

441.772

3.384

549

-

Nederweert

24.118

385.423

21.022

16.441

-

Roerdalen

38.213

404.465

7.236

13.239

-

Roermond

51.826

696.259

34.768

34.294

1.197

Weert

29.698

726.161

11.056

17.351

-

Totaal

226.095

3.410.744

92.692

101.566

1.197

65

Omnibuzz



Financiële begroting

Omnibuzz



Financiële begroting

Dit leidt tot de volgende vervoerskostentabel. De begrote directe vervoerskosten worden gebaseerd op het gerealiseerde vervoersvolume van 2025 en de afgesproken tarieven en vervolgens verhoogd met het gemiddelde van de laatste twee NEA-indexen zijnde 2,8%.

De begrote overheadkosten bestaan volledige uit een interne doorbelasting vanuit het Wmo-vervoer, hetgeen per saldo een voordeel oplevert voor het Wmo-vervoer. Deze overheadkosten worden tussen de gemeentes verdeeld op basis van het aantal inwoners.

Tabel Verdeling vervoerskosten leerlingenvervoer 2027-0

4.8.3 Verdeling vervoerskosten leerlingenvervoer 2028-2030 Additionele kosten boven 50 kilometer

Opslagen

Gym- en zwemvervoer

Totaal

Zoals hierboven aangegeven is het begrote vervoersvolume voor 2028-2030 gelijk aan het volume van 2027. De tarieven worden vervolgens jaarlijks geïndexeerd met het gemiddelde van de laatste twee NEA-indexen, zijnde 2,8%. Dit leidt tot de volgende vervoerskosten.

Gemeente

Ritten/kilometers

Echt-Susteren

€

907.982 €

14.557 €

8.705 €

- €

931.243

Maasgouw

€

552.270 €

3.235 €

243 €

- €

555.748

Nederweert

€

460.711 €

20.098 €

7.268 €

- €

488.076

Roerdalen

€

532.817 €

6.918 €

5.852 €

- €

545.587

Roermond

€

863.842 €

33.240 €

15.159 €

77.867 €

990.108

Gemeente

Ritten/kilometers

Weert

€

807.809 €

10.570 €

7.670 €

- €

826.049

Echt-Susteren

€

933.405 €

14.964 €

8.948 €

- €

957.318

Totaal

€

4.125.431 €

88.617 €

44.896 €

77.867 €

4.336.812

Maasgouw

€

567.733 €

3.326 €

249 €

- €

571.309

Nederweert

€

473.611 €

20.661 €

7.471 €

- €

501.742

Roerdalen

€

547.736 €

7.112 €

6.016 €

- €

560.864

Roermond

€

888.030 €

34.170 €

15.584 €

80.047 €

1.017.831

Weert

€

830.428 €

10.866 €

7.885 €

- €

849.178

Totaal

€

4.240.943 €

91.099 €

46.153 €

80.047 €

4.458.242

4.8.2 Verdeling totale kosten leerlingenvervoer 2027-0

De totale kosten voor het leerlingenvervoer zijn in onderstaande tabel weergegeven. Tabel Totale kosten leerlingenvervoer 2027-0 Directe vervoerskosten gym- en zwemvervoer

Gemeente

Directe vervoerskosten

Echt-Susteren

€

931.243 €

- €

200 €

31.517 €

9.630 €

972.591

Maasgouw

€

555.748 €

- €

200 €

22.184 €

7.248 €

585.380

Nederweert

€

488.076 €

- €

200 €

15.748 €

5.214 €

509.238

Roerdalen

€

545.587 €

- €

200 €

24.952 €

6.239 €

576.979

Roermond

€

912.241 €

77.867 €

200 €

33.841 €

18.265 €

1.042.414

Weert

€

826.049 €

- €

200 €

19.392 €

15.309 €

860.950

Totaal

€

4.258.945 €

77.867 €

1.200 €

147.634 €

61.906 €

4.547.552

Winstopslag

Indirecte vervoerskosten

Overheadkosten

Tabel Verdeling vervoerskosten leerlingenvervoer 2028 Additionele kosten boven 50 kilometer

Opslagen

Gym- en zwemvervoer

Totaal

Tabel Verdeling vervoerskosten leerlingenvervoer 2029

Totaal

De indirecte vervoerskosten bestaan voor een groot gedeelte uit een interne doorbelasting van loonkosten vanuit het Wmo-vervoer. In de businesscase was hiervoor 1,0 fte begroot. De realiteit wijst uit dat dit helaas niet afdoende is als gevolg van de chauffeurstekorten bij de vervoerders. Deze verhogen de druk op onze klantenservice.

Opslagen

Additionele kosten boven 50 kilometer

Gemeente

Ritten/kilometers

Gym- en zwemvervoer

Totaal

Echt-Susteren

€

959.541 €

15.383 €

9.199 €

- €

984.123

Maasgouw

€

583.630 €

3.419 €

256 €

- €

587.305

Nederweert

€

486.872 €

21.239 €

7.680 €

- €

515.791

Roerdalen

€

563.073 €

7.311 €

6.184 €

- €

576.568

Roermond

€

912.895 €

35.127 €

16.020 €

82.289 €

1.046.331

Weert

€

853.679 €

11.170 €

8.105 €

- €

872.955

Totaal

€

4.359.690 €

93.649 €

47.446 €

82.289 €

4.583.073

Het aantal fte is momenteel begroot op 1,33. Verder bestaan de indirecte vervoerskosten onder andere uit de kosten voor het gebruik en onderhoud van ritsystemen, advieskosten en een multi-inzetbaar budget van € 5,- per geïndiceerde reiziger. De doorbelasting van indirecte vervoerskosten aan het jeugdwetvervoer levert een kleine meevaller op voor het leerlingenvervoer. 66

67

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel Verdeling vervoerskosten leerlingenvervoer 2030 Gemeente

Ritten/kilometers



Financiële begroting

Tabel Totale kosten leerlingenvervoer 2030

Additionele kosten boven 50 kilometer

Opslagen

Omnibuzz

Gym- en zwemvervoer

Totaal Gemeente

Directe vervoerskosten

Directe vervoerskosten gym- en zwemvervoer

Indirecte vervoerskosten

Overheadkosten

Totaal

200

€

33.643

€

10.280

€

1.055.802

200

€

23.680

€

7.737

€

635.367

€

200

€

16.811

€

5.565

€

552.810

-

€

200

€

26.635

€

6.660

€

626.208

84.593

€

200

€

36.124

€

19.497

€

1.131.449

€

200

€

20.700

€

16.342

€

934.640

66.082 €

4.936.275

Winstopslag

Echt-Susteren

€

986.408

€

15.814

€

9.457

€

-

€

1.011.678

Maasgouw

€

599.972

€

3.515

€

264

€

-

€

603.750

Echt-Susteren

€

1.011.678

€

-

€

Nederweert

€

500.504

€

21.834

€

7.895

€

-

€

530.233

Maasgouw

€

603.750

€

-

€

Roerdalen

€

578.839

€

7.515

€

6.358

€

-

€

592.712

Nederweert

€

530.233

€

-

Roermond

€

938.456

€

36.111

€

16.469

€

84.593

€

1.075.628

Roerdalen

€

592.712

€

Weert

€

877.583

€

11.483

€

8.332

€

-

€

897.398

Roermond

€

991.035

€

Totaal

€

4.481.761 €

84.593 €

4.711.399

Weert

€

897.398

€

-

Totaal

€

4.626.807 €

96.271 €

48.774 €

84.593 €

1.200 €

157.594 €

4.8.4 Verdeling totale kosten leerlingenvervoer 2028-2030 Tabel Totale kosten leerlingenvervoer 2028

4.8.5 ‘Winstopslag’ jeugdwet- en leerlingenvervoer

Gemeente

Directe vervoerskosten

Directe vervoerskosten gym- en zwemvervoer

Echt-Susteren

€

957.318

€

-

€

Maasgouw

€

571.309

€

-

€

Nederweert

€

501.742

€

-

Roerdalen

€

560.864

€

Roermond

€

937.784

€

Weert

€

849.178

€

-

Totaal

€

4.378.195 €

Indirecte vervoerskosten

Overheadkosten

Totaal

200

€

32.211

€

9.842

€

999.571

200

€

22.672

€

7.408

€

601.588

€

200

€

16.095

€

5.328

€

523.366

-

€

200

€

25.501

€

6.376

€

592.941

80.047

€

200

€

34.586

€

18.667

€

1.071.284

€

200

€

19.819

€

15.646

€

884.843

63.268 €

4.673.592

Winstopslag

80.047 €

1.200 €

150.882 €

In tegenstelling tot het Wmo-vervoer, waar de gemeenten optreden als een btw-ondernemer met btw-belaste prestaties, treden gemeenten voor het leerlingenvervoer en het JWV niet op als btw-ondernemer. Vanuit deze laatste positie zou Omnibuzz – als zij uitsluitend tegen kostprijs zou werken – btw-vrijgestelde prestaties verrichten voor de gemeenten. Om ervoor te zorgen dat Omnibuzz te allen tijde haar werkzaamheden met btw kan blijven uitvoeren, werken wij met een ‘winstopslag’. Dit betekent dat wij geen btw-schade aan de verhuurder hoeven te betalen en dat wij die schade niet als extra kostenpost aan de deelnemers in rekening brengen. Deze opslag bedraagt € 50,- per kwartaal per gemeente en zal worden toegevoegd aan de algemene reserve.

Tabel Totale kosten leerlingenvervoer 2029 Gemeente

Directe vervoerskosten

Directe vervoerskosten gym- en zwemvervoer

Echt-Susteren

€

984.123

€

-

€

Maasgouw

€

587.305

€

-

€

Nederweert

€

515.791

€

-

Roerdalen

€

576.568

€

Roermond

€

964.042

€

Weert

€

872.955

€

-

Totaal

€

4.500.785 €

68

Indirecte vervoerskosten

Overheadkosten

Totaal

200

€

32.919

€

10.059

€

1.027.301

200

€

23.170

€

7.571

€

618.246

€

200

€

16.449

€

5.445

€

537.886

-

€

200

€

26.062

€

6.517

€

609.347

82.289

€

200

€

35.346

€

19.078

€

1.100.955

€

200

€

20.255

€

15.990

€

909.400

64.659 €

4.803.134

Winstopslag

82.289 €

1.200 €

154.202 €

69

5 70

Bijlagen

71

Omnibuzz



Bijlagen

5.2

5. Bijlagen 5.1

Tabel Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 2027

Alle bedragen in €

Totaal van de afschrijving/aflos% of andesing op de re maatstaf kapitaaluitvan afgaven aan schrijving het begin van het dienstjaar

(Extra) afschrijvingen van het kapitaaluitgaven in het dienstjaar

(Extra) aflossingen op kapitaalverstrekking in het dienstjaar

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar

Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar

Inventaris

68.336

-

-

68.336

10,00%

24.236

6.834

-

44.100

37.266

Hardware

53.294

-

-

53.294

33,33%

24.368

17.763

-

28.926

11.164

Inrichting en verbouwing

75.039

-

-

75.039

4,00%

4.398

3.002

-

70.641

67.640

Technische installaties

72.594

-

-

72.594

6,67%

8.266

4.842

-

64.328

59.486

Software

22.519

-

-

22.519

10,00%

6.949

2.252

-

15.570

13.319

291.782

-

-

291.782

68.217

Alle bedragen in €

Programma Wmo-vervoer Inventaris Hardware

Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar

34.692

-

Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar

2027

Overige vermeerderingen

Verminderingen van de reserve

Bestemming van het resultaat tussentijds via begrotingswijziging

Saldo einde van het dienstjaar

Bestemming Reserves na van het resul- bestemming taat 2027 ultimo 2027

Algemene reserve

727.649

-

-

Bestemmingsreserve Data-analyse

22.997

-

-

Bestemmingsreserve ICT

12.249

-

-

-

6.125

727.649

-

-

727.649

22.997

-

-

22.997

6.125

-

-

6.125

Voorziening verlofsparen

103.599

Totaal Reserves

866.494

223.565

188.873

103.599

-

-

6.125

103.599

860.370

-

-

860.370

Tabel Staat van reserves 2028-2030 Reserves na bestemming ultimo 2028

Reserves na bestemming ultimo 2029

Reserves na bestemming ultimo 2030

Algemene reserve

727.649

727.649

727.649

Bestemmingsreserve Data-analyse

22.997

22.997

22.997

Reserves

Bestemmingsreserve ICT

0-

-

-

Bestemmingsreserve ICT

103.599

103.599

103.599

Totaal algemene reserves

854.245

854.245

854.245

Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar

2028 30.433

Saldo aan het begin van het dienstjaar

Vermeerderingen wegens bijboeking van de rente

Reserves

Alle bedragen in €

Tabel Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 2028-2030

2029 23.599

16.765

-

-

-

Inrichting en verbouwing

64.638

61.637

58.635

Technische installaties

54.644

49.802

44.959

Software

11.067

8.815

6.563

Totaal Wmo-vervoer

160.781

143.852

126.923

Totaal-generaal

160.781

143.852

126.923

72

Staat van reserves

Voorzieningen

Programma Wmo-vervoer

Totaal Wmovervoer

Bijlagen

Naam reserve, alle bedragen in €

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven (aanschaffingswaarde) aan het einde van het dienstjaar

Verminderingen (anders dan door afschrijvingen of aflossingen) in het dienstjaar

Vermeerderingen in het dienstjaar



Tabel Staat van reserves 2027

Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven (aanschaffingswaarde) aan het begin van het dienstjaar

Omnibuzz

73

Omnibuzz

5.3



Bijlagen

Opbouw algemene reserve

Op 20 december 2023 heeft het algemeen bestuur ingestemd met de geactualiseerde nota ‘Reserves, voorzieningen en risicomanagement’. De ingeschatte risico’s van de GR Omnibuzz zijn als volgt bepaald: 1 Economische kwetsbaarheid taxibedrijven

Het risico dat een van de vervoersbedrijven die als leverancier van Omnibuzz optreedt niet meer aan de vervoersvraag kan voldoen of zelfs failliet gaat waardoor de continuïteit van het vervoer in het gedrang komt. Dit kan ook leiden tot een inkooprisico omdat het vervoer opnieuw moet worden ingekocht. Risico

Kans

Benodigde weerstandcapaciteit

650.000

50%

325.000

2 Gebrek aan kennis omtrent nieuw doelgroepenvervoer

Het risico dat binnen Omnibuzz te weinig kennis aanwezig is omtrent de nieuwe activiteiten, zoals het leerlingenvervoer en de hiermee verbonden processen en de kans dat nieuwe medewerkers onvoldoende op de hoogte zijn van reeds bestaande processen en activiteiten. Dit kan leiden tot fouten, verkeerde inschattingen en financiële schade. Risico

Kans 200.000

Benodigde weerstandcapaciteit 30%

60.000

3 Afhankelijkheid leveranciers ICT

Binnen onze branche wordt er veel gebruikgemaakt van complexe, op maat gemaakte software, die niet alleen door Omnibuzz gebruikt wordt, maar ook door verscheidene vervoersbedrijven die als leverancier van Omnibuzz optreden. Als een van deze softwareleveranciers failliet gaat, kan dit grote gevolgen hebben, zowel voor onze vervoersbedrijven als voor Omnibuzz. Risico

Kans 750.000

Benodigde weerstandcapaciteit 20%

150,000

4 Digitale dreigingen

Omnibuzz is, net zoals vrijwel ieder ander bedrijf, in een bepaalde mate vatbaar voor digitale dreigingen van buitenaf. Dit kan in de vorm van phishingmails en virussen zijn of grootschalige hacks. Er zijn helaas talloze recente voorbeelden van bedrijven die slachtoffer zijn geworden en die zelfs losgeld hebben moeten betalen. Risico

Kans 750,000

74

Benodigde weerstandcapaciteit 30%

225.000

Totaal benodigde weerstandcapaciteit

760.000

75

Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd, opgeslagen in een geautomatiseerd gegevensbestand of openbaar gemaakt worden in enige vorm of op enige wijze, hetzij elektronisch, mechanisch of door fotokopieën, opname, of op enige andere manier, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Omnibuzz.

V1.00 - 202604