02 Boekwerk jaarverslag en jaarrekening 2022 (incl raadsbesluit)

2023

2024

2025

2026

2,30%

2,40%

2,4,%

1,90%

berekend tarief

1,31

1,33

1,36

1,39

1,42

werkelijk tarief

1,30

1,30

1,35

1,35

1,40

Parkeerbelasting De parkeerbelasting geldt voor de afgesloten parkeerterreinen Blekersveld, Raadhuisplein en de parkeergarage De Gouden Leeuw. De tarieven voor 2022 zijn gelijk gebleven aan de tarieven 2021. Reclamebelasting De reclamebelasting kennen we in Venray sinds 2009 en is bedoeld om de lokale economie (in)direct te stimuleren en is daarbij alleen van toepassing op het centrumgebied. Deze belasting wordt elk jaar geheven ter zake van openbare aankondigingen zichtbaar vanaf de openbare weg. De opbrengst hiervan komt na aftrek van de inningskosten toe aan de ondernemersvereniging Venray Centraal. Deze kan daarmee haar promotionele acties, de organisatie van speciale events, alsmede sfeerbevordering (zoals middels de Kerstverlichting) bekostigen. De tarieven worden, ieder jaar, afgestemd met de Ondernemersvereniging Venray Centraal. De gemeente int de jaarlijkse bijdragen en betaalt deze, onder inhouding van de inningskosten uit als subsidie aan de Ondernemersvereniging Venray Centraal. 2021

2022 %

voor een reclameobject met een oppervlakte tot 0,5 m²:

475

475

0,00%

voor een reclameobject met een oppervlakte van 0,5 m² tot 2,5 m²:

600

600

0,00%

voor een reclameobject met een oppervlakte van 2,5 m² tot 5 m²:

675

675

0,00%

voor een reclameobject met een oppervlakte van 5 m² tot 10 m²:

750

750

0,00%

voor een reclameobject met een oppervlakte vanaf 10 m²:

825

825

0,00%

BIZ-Smakterheide Op grond van de wet op de Bedrijven–Investerings-Zones (BIZ) is het mogelijk om binnen een nader af te bakenen gebied (zoals een bedrijventerrein) alle ondernemers gezamenlijk mee te laten betalen aan de kwaliteitsverbetering van hun bedrijfsomgeving. Daarbij gaat het dan om activiteiten gericht op het bevorderen van de veiligheid of verbeteringen van de openbare ruimte in het betreffend gebied. Hiermee wordt het “freeriders” gedrag voorkomen. Sinds 2012 is een BIZ actief op bedrijventerrein Smakterheide. De gemeente int de jaarlijkse bijdragen en betaalt deze, onder inhouding van de inningskosten, uit als subsidie aan de Ondernemersvereniging Smakterheide. De tarieven worden ieder jaar afgestemd met de ondernemersvereniging en zijn ten opzichte van 2021 gelijk gebleven.

89

2021

2022

WOZ-waarde lager dan € 250.000

250

250

WOZ-waarde vanaf € 250.000 en lager dan € 1.000.000

500

500

WOZ-waarde vanaf € 1.000.000 en lager dan € 5.000.000

1000

1000

WOZ-waarde vanaf € 5.000.000

1500

1500

4. De lokale belastingdruk Belastingdruk woningen: In de Programmabegroting is aangegeven dat het belastingniveau een reële bijdrage moet leveren aan de gestelde ambities. Het streven naar een belastingdruk (uitgedrukt via het belastingpakket OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffingen) die per meerpersoonshuishouden zoveel mogelijk gelijk aan of onder het gemiddelde van de provincie Limburg ligt. Dat deze doelstelling is behaald blijkt uit de door de provincie Limburg verstrekte cijfers. Uit onderstaande overzichten blijkt dat de gemeente Venray tot de “relatief” goedkope gemeenten in Limburg hoort (bron: Provincie Limburg) met een gemiddelde lastendruk voor een huishouden (eigenaar en gebruiker) van € 822,79 en een lastendruk voor een huurder (gebruiker) van € 367,03. De gemiddelde lastendruk per huishouden (eigenaar en gebruiker) in de provincie Limburg is gestegen met 3,76% en bedraagt € 851,16 en de gemiddelde lastendruk voor de huurder (gebruiker) is gestegen met 4,78% en bedraagt € 363,39. De belastingdruk voor het belastingpakket 2022 per huishouden van OZB eigenaar (woonruimten, dus zonder bedrijven), rioolheffing en afvalstoffenheffing in vergelijking met regionale cijfers (Provincie Limburg) geeft het volgende beeld te zien:

4] Bron: belastingoverzicht 2022 Limburgse gemeenten uitgegeven door provincie Limburg Belastingdruk gemeente Venray per huishouden en bedrijf Artikel 16 lid 5 van de financiële verordening (ex artikel 212 Gemeentewet) geeft aan dat het college bij de jaarrekening verslag doet van de ontwikkeling van de lokale lastendruk voor éénpersoonshuishouden, meerpersoonshuishouden en bedrijven.

90

Eénpersoonshuishoudens

WOZ-waarde

2020

2020

2021

2021

2022

2022

raming

realisatie

raming

realisatie

raming

realisatie

229.021,00 229.600,00 240.800,00 243.100,00 265.300,00 264.400,00

Lastendruk OZB eigenaar

326,81

327,64

333,27

336,45

341,18

340,02

Rioolheffing eigenaar

102,86

102,86

104,61

104,61

108,51

108,51

Rioolheffing gebruiker

60,37

60,37

61,40

61,40

63,60

63,60

Afvalstoffenheffing

142,38

142,38

188,70

188,70

222,56

222,56

Totaal

632,42

633,25

687,98

691,16

735,85

734,69

2020

2020

2021

2021

2022

2022

raming

realisatie

raming

realisatie

raming

realisatie

Meerpersoonshuishoudens

WOZ-waarde

229.021,00 229.600,00 240.800,00 243.100,00 265.300,00 264.400,00

Lastendruk OZB eigenaar

326,81

327,64

333,27

336,45

341,18

340,02

Rioolheffing eigenaar

102,86

102,86

104,61

104,61

108,51

108,10

Rioolheffing gebruik

120,74

120,74

122,79

122,79

127,32

127,32

Afvalstoffenheffing

171,33

171,33

219,01

219,01

239,71

239,71

Totaal

721,74

722,57

779,68

782,86

816,72

815,15

2020

2020

2021

2021

2022

2022

raming

realisatie

raming

realisatie

raming

realisatie

Bedrijven

WOZ-waarde

477.000,00 553.000,00 566.000,00 583.200,00 583.500,00 591.000,00

Lastendruk OZB eigenaar

1.453,42

1.684,99

1.714,98

1.767,10

1.791,93

1.814,96

OZB gebruiker

1.158,16

1.342,68

1.364,06

1.405,51

1.423,74

1.442,04

102,86

102,86

104,61

104,61

108,51

108,51

Rioolheffing eigenaar Rioolheffing gebruiker Totaal

120,74

120,74

122,79

122,79

127,32

127,32

2.835,18

3.251,28

3.306,44

3.400,01

3.451,50

3.492,83

5. Het gerealiseerde kwijtscheldingsbeleid Burgers die de aanslag niet kunnen betalen, kunnen in aanmerking komen voor kwijtschelding. Handmatige- en geautomatiseerde kwijtschelding Kwijtschelding vindt enerzijds plaats door middel van een toetsing door de Stichting Inlichtingenbureau van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Dit bureau voert geautomatiseerde bestandsvergelijkingen uit, waardoor de kwijtschelding eenvoudiger en geautomatiseerd toegekend kan worden. Anderzijds wordt ook nog een aanzienlijk aantal verzoeken tot kwijtscheldingen handmatig beoordeeld en afgehandeld. 100% Norm De raad heeft in het verleden besloten de regeling voor kwijtschelding zo ruim mogelijk toe te passen. Het normbedrag voor levensonderhoud is toen vastgesteld op 100% van de bijstandsnorm. Het gehanteerde normbedrag is het maximale bedrag dat gemeenten mogen hanteren volgens de Invorderingswet 1990 en de daarbij behorende uitvoeringsregeling. Waarbij wordt uitgegaan van het vermogensbegrip van art. 34 van de Participatiewet. Daarnaast is conform het raadsbesluit van 31 januari 2023, met terugwerkende kracht, de maximale verruiming van de kwijtschelding vermogensnorm doorgevoerd. Het aanvragen van kwijtschelding is mogelijk voor 91

OZB: kwijtschelding kan in bepaalde omstandigheden plaatsvinden indien de vermogenspositie hiertoe aanleiding geeft. Afvalstoffenheffing: kwijtschelding kan plaatsvinden van het vastrecht, vermeerderd met maximaal het gemiddelde aantal ledigingen van grijze en groene containers of inworpen in een verzamelcontainer voor restafval. Jaarlijks wordt dit gemiddelde aantal ledigingen of inworpen opnieuw vastgesteld. Dit gebeurt in de verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing, waarmee ook de hoogte van het variabel en vastrecht wordt vastgesteld. Rioolheffing: kwijtschelding kan m.n. plaatsvinden voor het gebruikersdeel voor woningen. Kwijtscheldingen Het aantal kwijtscheldingsverzoeken daalt de afgelopen jaren licht. Belastingplichtigen met meerjarige betalingsproblemen worden vanaf 2016 actief benaderd. Daarnaast zijn alle belastingplichtigen, die verleden jaar geen kwijtscheldingen ontvingen, automatisch opgenomen in de procedure en wordt onderzocht of deze groep nu wel voor kwijtschelding in aanmerking kan komen. Door de coronacrisis wordt verwacht dat de komende jaren het aantal kwijtscheldingen gaat toenemen. 2017 Totaal aantal klanten

2018

2019

2020

2021

2022

1.041 1.018

1.005

1.137

975

937

Automatische kwijtschelding (inlichtingenbureau)

488

505

465

450

482

487

Beroepschriften (klanten)

40

47

52

25

19

16

92

Paragraaf B. Weerstandsvermogen en risicobeheer In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op het weerstandsvermogen en de mate waarin de organisatie de belangrijkste risico’s onder controle heeft. In het risicobeleid zijn de doelstellingen en uitgangspunten vastgelegd en wordt ook aangegeven op welke wijze we risico’s managen. Deze paragraaf geeft inzicht in: • Weerstandsvermogen: de mate waarin de gemeente in staat is om risico’s van materiële betekenis te kunnen opvangen, zonder te hoeven ingrijpen in de normale bedrijfsvoering. • Risico’s: de afwijking van een doelstelling als gevolg van het optreden van een onzekere gebeurtenis. Van strategische risico’s worden opgenomen: de omvang en de getroffen beheersmaatregelen en de ontwikkelingen hierin. • Weerstandscapaciteit: toelichting op omvang en ontwikkeling van de vermogenscomponenten en andere bronnen die dienen om de risico’s op te vangen. • Financiële kengetallen: conform de BBV is een basisset financiële kengetallen opgenomen. 1. Risicomanagement De raad, het college en het management zijn ervan bewust dat adequate risicobeheersing onderdeel is van “good governance” en bijdraagt aan het “in control” zijn van de organisatie. Kernthema hierin is transparantie: het (tijdig) rapporteren over risico’s en gezamenlijk met alle betrokkenen afstemmen over beheersmaatregelen.

Het risicobewustzijn blijft altijd een punt van aandacht in de organisatie. Op de verschillende terreinen wordt dit steeds beter opgepakt, maar het is nog geen automatisme. Risico’s overkomen ons nog af en toe, ondanks signalen die achteraf onvoldoende onderkend werden. In beleids-/besluitvormingsnota’s worden de risico’s nog niet altijd voldoende uitgewerkt, waardoor niet de juiste beheersmaatregelen worden genomen. Bij de implementatie van de rechtmatigheidsverantwoording door het college krijgt de inrichting en de werking van de administratieve organisatie en interne controle extra aandacht. 2. Weerstandsvermogen Het beleid gaat uit van een weerstandsratio van minimaal 1,0. Dat wil zeggen dat de berekende risico’s in ieder geval zijn afgedekt door de aanwezige weerstandscapaciteit (vermogensbuffer). Hiermee sluiten we aan bij de adviezen van de provinciale toezichthouder. Daarnaast is in het huidige risicobeleid een minimumgrens van € 12 mln. (10% van de jaarexploitatie) als streefwaarde voor de weerstandscapaciteit vastgesteld. Stand ultimo (bedragen x € 1.000)

2019

2020

2021

Algemene reserve

16.740

18.021

16.565

Risicoreserve grondbedrijf

4.664

5.022

6.404

2022 25.292 7.829

Niet benutte deel belastingcapaciteit

nvt

nvt

nvt

nvt

Weerstandscapaciteit

21.404

23.043

22.969

33.121

Algemene risico's

3.059

6.571

2.915

2.576

Risico's grondbedrijf

1.593

1.108

603

562

Risico's

4.652

7.679

3.518

3.137

Vrije ruimte

16.752

15.364

19.451

29.984

- Algemeen

13.681

11.450

13.650

22.716

- Grondbedrijf

3.071

3.914

5.801

7.268

Weerstandsvermogen

4,60

3,00

6,53

10,56

Het weerstandsvermogen komt ultimo 2022 uit op 10,56. Dit is flinke stijging ten opzichte van eind 2021. Oorzaak is het forse positieve exploitatieresultaat dat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De positieve financiële ontwikkeling bij het grondbedrijf draagt eveneens bij aan de verhoging van het weerstandsvermogen. Deze blijft ruim boven de vastgestelde norm van 1,00. De vrije ruimte bedraagt € 30 mln, een toename van ruim € 10 mln. ten opzichte van eind 2021. De vrije ruimte in de algemene reserve bedraagt € 22,7 mln en het grondbedrijf € 7,3 mln. 3. Risico's 93

De risico’s uit de jaarrekening 2021 zijn het uitgangspunt van de rapportage. Nieuwe (strategische) risico’s zijn toegevoegd, relevante wijzigingen in bestaande risico’s worden toegelicht. De risicomatrix plaatst de risico’s in het perspectief van kans en gevolg. In de risicotoelichting wordt het risico nader beschreven en de (voortgang van) beheersmaatregelen aangegeven. In juni 2022 werd een laatste impact-analyse en evaluatie van COVID-19 besproken in de raad. De gevolgen van dit virus voor 2022 bleven (mede door de compensatieregelingen van het rijk) relatief beperkt. Alleen binnen het sociaal domein waren er nog gevolgen zichtbaar, maar de financiële consequenties konden grotendeels binnen de begroting worden opgevangen. Wel manifesteerde zich, mede door de oorlog in Oekraïne een nieuwe ontwikkeling: de forse stijging van energieprijzen en een algehele kostenstijging. Dit leverde een hogere inflatie op dan was voorzien. Voor 2022 heeft dit in de exploitatie niet direct tot problemen geleid, maar voor 2023 is inmiddels al duidelijk dat het opgenomen inflatiebudget onvoldoende ruimte biedt om alle kostenstijgingen af te dekken. Ten aanzien van het sociaal domein werden in 2022 nieuwe regelingen in het leven geroepen om de lagere inkomensgroepen extra te ondersteunen.

Vraag is in hoeverre de financiële gevolgen voor deze maatregelen door het rijk volledig gecompenseerd gaat worden. Risicomatrix

Risicotoelichting In navolgend overzicht: • kolom nr. verwijst naar risicomatrix. • Kolom potentiële risicogebeurtenis: de gebeurtenis voorafgegaan door het nummer van het deelprogramma waarop deze betrekking heeft. Enkel risico's hebben betrekking op meerdere deelprogramma's, die zijn algemeen genoemd. • (Status) beheersmaatregelen: per risico zijn beheersmaatregelen benoemd. De voortgang/status is "cursief" beschreven. Nr. Potentiële risicogebeurtenis Beheersmaatregelen (tekst in cursief geeft de actuele status aan) 1

Breed Sociaal Domein

Er is een uitvoeringsprogramma sociaal domein vastgesteld met diverse deelopdrachten die gekoppeld zijn aan de bouwstenen uit de

94

Nr.

Potentiële risicogebeurtenis

Beheersmaatregelen (tekst in cursief geeft de actuele status aan) Kadernota SD (zie hieronder)

Bouwsteen Omgeving De omgeving wordt onvoldoende versterkt waardoor de beweging van “vangnet” naar “omgeving” niet of onvoldoende gemaakt wordt.

Inzet van gebiedsgericht werken (aansluiting zoeken bij de specifieke behoefte van een wijk of dorp). Inzet van ondersteunende maatregelen zoals subsidies, accommodaties, etc. -

Gebiedsgericht werken is ingezet.

-

Subsidiebeleid en accommodatiebeleid is geactualiseerd.

-

Het versterken van de omgeving is een hoofdopdracht van het uitvoeringsprogramma SD. Overzicht van voorliggende voorzieningen is gemaakt, er heeft een eerste analyse plaatsgevonden en er zijn een aantal kansen geformuleerd. Aan een deel van die kansen wordt op dit moment al uitvoering gegeven (zie enkele van de specifieke initiatieven hieronder). Daarnaast loopt een traject met partners waarin zij ook meedenken en meedoen aan het versterken van de omgeving.

-

Er lopen specifieke initiatieven om de omgeving te versterken: JSP, BSO+, SOJ, buurtgezinnen, jeugdhulp en opvoedondersteuning, Roger That Inspiratielab, Ik Begin en inzet ervaringsdeskundigen.

-

actieplan eenzaamheid is vastgesteld.

-

Inclusieagenda is vastgesteld.

-

Is een besluit genomen over de recentralisatie van Raayland.

-

Is het beleidsplan Peuteropvang & Voor- en vroegschoolse educatie 2023-2026 vastgesteld.

Bouwsteen Vangnet De afschaling van voorzieningen komt onvoldoende tot stand.

Versterken van de omgeving. Anders organiseren van de toegang. Herijken van onze inkoopmethodiek.

Openeinderegelingen: Toename van het aantal maatwerkvoorzieningen als gevolg van veranderende omstandigheden (economische, demografische,

Duurzaam partnerschap met aanbieders en gesubsidieerde instellingen.

95

Nr.

Potentiële risicogebeurtenis

Beheersmaatregelen (tekst in cursief geeft de actuele status aan)

wetgeving, rijksbeleid)

Afspraken maken met andere verwijzers. -

Voor wat betreft de toegang is een visie en zijn leidende principes opgesteld en heeft het college ingestemd met een richting welke verder uitgewerkt wordt in een impactanalyse en een implementatieplan. De richting: Eén nieuwe integrale toegang in de directe omgeving van inwoners en buiten het gemeentehuis, georganiseerd met externe partners om hierdoor zo optimaal mogelijk gebruik te maken van het aanbod in de samenleving. Start implementatie in 2023.

-

In 2022 is het volledige werkplein overgekomen (inclusief backoffice). Naast de focus op de basis op orde zijn ook de eerste stappen gezet in de doorontwikkeling van het werkplein.

-

Sturing en inkoop: Nieuwe inkoopmethodiek afgerond en gestart per 1 januari 2022. Nieuwe inkoop gaat o.a. uit van langdurige contracten. Implementatie van uniforme werkwijze is in de organisatie geïmplementeerd. Traject sturing en inkoop heeft nog gedurende de eerste helft 2022 doorgelopen om impact te monitoren en eventuele bijstellingen door te voeren.

-

Is als gevolg van de toenemende inflatie een energietoeslag verstrekt aan de minima en aan de groep 120-130 %.

-

Is de regiovisie meedoen en wonen vastgesteld (beschermd wonen, maatschappelijke opvang en preventie).

Bouwsteen Gedrag en Houding De gewenste gedragsverandering bij medewerkers komt onvoldoende tot stand.

Opstellen ontwikkelplan voor medewerkers gericht op het gesprek met de inwoner, de integraliteit en het aansluiten bij de omgeving.

De gemeentelijke visie wordt niet onderschreven door de aanbieders

Meerjarige afspraken maken met aanbieders waarbij zij het vertrouwen krijgen om te investeren in innovatie. -

Houding en gedrag vormt een deelopdracht van het uitvoeringsprogramma SD. Opdrachtformulering is opgesteld en implementatie in 2021 e.v.

-

Meerjarige afspraken: zie ook project sturing en inkoop.

96

Nr.

Potentiële risicogebeurtenis

Beheersmaatregelen (tekst in cursief geeft de actuele status aan)

Bouwsteen Communicatie De boodschap komt onvoldoende over

Opstellen communicatiestrategie en instrumenten. -

Communicatie vormt een deelopdracht van het uitvoeringsprogramma SD. Centraal staat daar het meer in gesprek zijn met inwoners. Opdrachtformulering deelopdracht communicatie opgesteld. Verbreding van instrumenten vindt plaats in 2021 e.v.

Bouwsteen Financiën De gerealiseerde uitgaven van het Sociaal Domein Breed overstijgen de begroting.

Monitoren uitgaven SD-breed versus begroting, waarbij de indeling “vangnet” en “omgeving” wordt gehanteerd. Oplevering van de halfjaarrapportage Sociaal Domein.

2

-

Monitoring uitgaven vindt maandelijks plaats.

-

Nieuwe overlegstructuur ingevoerd op basis van advies taskforce SD.

-

Raadsmonitor doorontwikkeld. Een tweetal sessies gehouden voor de raad als kennismaking met de raadsmonitor. Gedurende 2022 twee rapportages opgeleverd. De jaarrapportage 2021 en de rapportage 1ste 2022.

-

Verschillende dashboard (door)ontwikkeld ten behoeve van de monitoring sociaal domein (Jeugd, Wmo, Schulddienstverlening en Onderwijs)

Grondbedrijf De afzet van gronden kan achterblijven ten opzichte van de planning

Stimuleringsmaatregelen verkoop kavels (promotie via website en woontafel) - geen betaling waarborgsom is mogelijk

3

Privacy en Informatiebeveiliging - Vertrouwelijke/gevoelige informatie is beschikbaar bij niet-geautoriseerden (binnen en buiten de organisatie) - Onverantwoordelijk gebruik en uitwisseling van persoonsgegevens en privacygevoelige informatie binnen de organisatie en naar partners. - De kans dat informatiebeveiligingsincidenten de bedrijfsvoering raken

*Maximale samenwerking door de functies van FG (Functionaris gegevensbescherming), PO (Privacy Officer) en CISO (Chief Information Security Officer); *De onafhankelijke rol van privacy en informatiebeveiliging zorgt voor een objectieve advisering van maatregelen; *Jaarlijkse verantwoording over informatieveiligheid, implementatie BIO (Baseline 97

Nr.

Potentiële risicogebeurtenis

Beheersmaatregelen (tekst in cursief geeft de actuele status aan)

neemt toe.

Informatiebeveiliging Overheid) en privacy via ENSIA (Eenduidige Normatiek Single Information Audit);

- Niet voldoen aan de AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming)

*Privacy en Informatiebeveiliging (P&IB) maken standaard onderdeel uit van projecttoetsing. Door maatregelen te nemen worden risico’s geminimaliseerd;

- Niet voldoen aan de WPG (Wet Politiegegevens)

*Met het uitvoeren van PIA's (Privacy Impact Assessments) brengen we risico’s in beeld en maken we bewuste keuzes welke risico’s we accepteren/mitigeren; *De verantwoordelijkheid voor P&IB bij de proceseigenaren borgen; *Vergroten bewustzijn bij medewerkers Alle medewerkers hebben een securityawareness training gevolgd en zijn gewezen op de risico’s bij het thuiswerken; In 2022 is een nieuwe e-learning voorbereid die in maart 2023 werd uitgezet.

*Het opstellen van een businesscontinuïteitsplan zorgt dat we beter zijn voorbereid op informatiebeveiligingsincidenten; *Periodiek uitvoeren pentest/ethische hack; *Verbetermaatregelen t.a.v. WPG doorvoeren.

4

Algemeen: Garantstellingen Gemeente wordt aangesproken op inlossen van een garantstelling.

Garantstellingsbeleid actualiseren. Vooralsnog geen prioriteit - risico's explicieter opnemen - in besluitvorming toelichten waarom risico's al dan niet worden meegewogen.

Het garantieplafond voor 2022 is € 611.000.

Meest risicovolle garantstelling:

Bewustwording wordt meegenomen in overlegstructuren en krijgt daarmee meer aandacht. - periodieke rapportage over ontwikkeling risicovolste garantstellingen. Informatieverstrekking vindt per dossier plaats.

Glasweb: - Er wordt niet voldaan aan regels voor 98

staatssteun en financieringsconstructies. Glasweb: - Door achterblijvende groei van het klantenbestand kan de businesscase in het gedrang komen. Hierdoor zouden dan de liquide middelen ontbreken om af te lossen.

Aanvullende informatie inwinnen Deze informatie geeft geen aanleiding om aanvullende maatregelen te nemen. Periodieke rapportage Via de maandelijkse voortgangsrapportage (zie ook majeure projecten). In gezamenlijkheid en afstemming worden de financiële ontwikkelingen voor GlasWeb Venray (GWV) door gemeente en BNG gevolgd. Met de aanleg van een glasvezelnetwerk door KPN in de wijken van Venray blijft een verdere uitrol van het netwerk door GWV achterwege. De financiële consequenties hiervan, in relatie tot de afspraken die hierover door GWV met KPN zijn gemaakt, worden nauwlettend gevolgd.

5

Algemeen: Samenwerken/Verbonden Partijen (VP) Resultaten van samenwerkingspartners wijken af van lokale doelstellingen. Beleid op samenwerking en verbonden partijen opstellen (incl. timing en niveau van informatievoorziening) - Nota vizier op samenwerking vastgesteld

Per bestaande VP doelen en risico's inventariseren en maatregelen treffen. Bij het deelnemen in nieuwe VP-eisen stellen aan informatievoorziening. - Onder de noemer "grip op samenwerking" vindt uniforme sturing plaats op de vijf grote gemeenschappelijke regelingen.

Meest risicovolle Verbonden Partijen:

- Naar aanleiding van rekenkamerrapport uit 2021 over intergemeentelijke samenwerkingsverbanden kijken wij kritisch naar aangegane samenwerkingsverbanden of ze nog altijd doen wat we beogen. Leidraad voor de toetsing en beoordeling van samenwerkingsverbanden is de nota Vizier op samenwerking.

Veiligheidsregio: onverwachte gebeurtenissen leiden tot extra budgetaanvraag

Veiligheidsregio: Regionale overleggen financieel adviseurs en adviseurs openbare orde en veiligheid per 2 maanden 99

Noord Limburg West (NLW): (bedrijfsvoerings)kosten worden onvoldoende in lijn gebracht met de (korting op de) rijkssubsidie. Begrote opbrengsten worden onvoldoende gerealiseerd (dalende Wsw-inkomsten en afnemende tewerkstelling van medewerkers)

6

De hogere inflatie werkt door in stijgende personeels- en materiaalkosten. Dit gaat de komende jaren voor een verhoging in de gemeentelijke bijdrage zorgen. De hoogte daarvan is nog onbekend en wordt in de begroting 2024 aan de raad gepresenteerd. NLW: Gebleken is dat de in december 2020 vastgestelde koers niet uitvoerbaar is. Gedurende 2022 is de NLW NV geconfronteerd met tekorten en ook de begroting voor 2023 laat een fors tekort zien. Daarnaast is ook de verwachting dat de begroting van het schap in 2023 een tekort laat zien. In 2023 worden nieuwe scenario’s uitgewerkt en voorgelegd aan de raad. Tevens worden voorstellen gedaan hoe om te gaan met de verwachte tekorten 2023.

Algemeen: Bestuurders: pensioen/wachtgeld/ nabestaande pensioen en arbeids-ongeschiktheid Door fluctuerende marktrente en actualisatie sterftetabel moeten extra stortingen in de pensioenvoorziening worden gedaan om deze op niveau te houden.

Bestuurders stappen voortijdig op en maken aanspraak op wachtgeld

Bestuurders komen te overlijden of raken arbeidsongeschikt

Onderbrengen bij pensioenfonds De aangekondigde komst van een landelijk fonds voor de dekking van pensioenen voor bestuurders zal, gezien de recente (economische en financiële) ontwikkelingen, nog langere tijd op zich laat wachten. Het is nog onduidelijk wanneer een dergelijk fonds daadwerkelijk tot stand zal komen. Aanbieden outplacementtraject om wachtgeldperiode te bekorten.

Risico’s verzekeren Voor het financiële risico van overlijden van een (wachtgeld) wethouder vóór de pensioengerechtigde leeftijd is een verzekering afgesloten (zgn. kortleven-risico). Daarnaast is het risico van arbeidsongeschiktheid voor (wachtgeld-) bestuurders afgedekt middels een collectieve Arbeidsongeschiktheidsverzekering.

100