654504 Bijl02 Bijlagenboek Jaarstukken 2025.pdf
Tekst van het document
Bijlagenboek Jaarstukken 2025 Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 1
INHOUDSOPGAVE DIGITAAL BIJLAGENBOEK GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE) 2025 ............................... 3 RESERVES EN VOORZIENINGEN 2025 ............................. 24 TOELICHTING RISICO’S JAARREKENING 2025 .................140
2 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Bijlagenboek
GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE) 2025
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 3
Inhoudsopgave Grondexploitaties Inhoudsopgave Grondexploitaties .......................................................................... 4 Exploitatiegebieden .................................................................................................. 5 Q4............................................................................................................................ 8 Kazernekwartier (FHK) .......................................................................................... 11 Geresstraat ............................................................................................................ 13 Overige grexen ...................................................................................................... 16
4 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Exploitatiegebieden Specificatie per exploitatiegebied per 31 december 2025 Bedragen in euro's Boekwaarde 01-01-2025
Uitgaven 2025
Inkomsten 2025
Boekwaarde 31-12-2025
Vermoedelijk te
besteden
Verwacht resultaat (3)
Contant per balansdatum 31-12-2025 (1)
Gecalculeerd resultaat (2)
Einddatum
ontvangen
Majeure grondexploitaties Q4
14.354.956
1.126.472
-271.648
15.209.780
4.834.510
-5.486.011
14.558.279
14.272.823
14.435.824
31-12-2026
Kazernekwartier (FHK)
31.295.848
2.611.951
-2.789.691
31.118.108
11.213.725
-38.150.645
4.181.188
3.498.631
4.019.022
31-12-2034
Geresstraat grex
1.053.356
1.821.370
-763.888
2.110.838
16.034.839
-10.160.786
7.984.891
6.951.328
8.233.190
31-12-2032
Totaal Majeure grondexploitaties
46.704.160
5.559.793
-3.825.227
48.438.726
32.083.074
-53.797.442
26.724.358
24.722.782
26.688.036
Overige grexen faciliterend
-1.309.238
2.026.178
-1.976.622
-1.259.682
2.486.561
-1.416.491
-189.612
-185.893
44.589
variabel
Overige grexen gemeente
-894.449
567.336
0
-327.113
4.192.897
-4.574.858
-709.074
-695.171
2.964.784
variabel
Totaal Overige grexen
-2.203.687
2.593.514
-1.976.622
-1.586.795
6.679.458
-5.991.349
-898.686
-881.064
3.009.373
TOTAAL GENERAAL
44.500.473
8.153.307
-5.801.849
46.851.931
38.762.532
-59.788.791
25.825.672
23.841.718
29.697.409
0
137.558
-30.000
107.558
808.942
-948.500
-32.000
-31.373
0
Overige, niet-majeure grexen
Overige grexen in voorbereiding
variabel
(1) Contante waarde = het verwacht resultaat contantgemaakt tegen het voorgeschreven rentepercentage van 2% (2) Gecalculeerd resultaat = volgens de laatst vastgestelde grondexploitatie. (3) Resultaat: positief bedrag is een tekort; negatief bedrag is overschot
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 5
Toelichting bouwgrondexploitaties Binnen het grondbedrijf wordt een groot aantal projecten geadministreerd. Enerzijds betreft het in voorbereiding zijnde dan wel in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten. De grondexploitatieprojecten zijn gericht op de productie van bouwrijpe grond. Anderzijds worden grondvoorraden geadministreerd waarin de gronden worden verantwoord die eigendom zijn van het grondbedrijf maar waar (nog) geen concrete ontwikkelingen (meer) plaatsvinden.
Voor de zogenaamde in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn door het college van burgemeester en wethouders exploitatieopzetten (= exploitatiebegrotingen) vastgesteld en zijn, voor de geraamde investeringen, kredieten beschikbaar gesteld door de gemeenteraad. Deze in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn ingedeeld in: •
Gemeentelijke grondexploitaties (zonder overeenkomst met externe partners). De gemeente verzorgt de gehele bouwgrondproductie. In veel gevallen is wel sprake van een overeenkomst inzake toekomstige afname van bouwrijpe gronden.
•
Faciliterende grondexploitaties. Er is sprake van een exploitatie in uitvoering met een overeenkomst indien met een ontwikkelaar, naast afspraken over de afname van bouwrijpe grond, afspraken worden gemaakt over een bepaalde rolverdeling in de productie van de bouwrijpe gronden.
•
Restwerken. Indien het merendeel van de werkzaamheden is uitgevoerd en de uitvoerings- en financiële risico’s beperkt zijn, wordt de exploitatie in uitvoering omgezet in een restwerk. Kosten worden verantwoord via de Voorziening restwerken.
Voor een aantal grotere, majeure grondexploitatieprojecten wordt in deze jaarrekening de inhoudelijke en financiële voortgang in 2025 verantwoord middels bijgaande grondexploitatiestaten en de bijbehorende tekstuele toelichting. Tevens wordt voor deze projecten de laatst vastgestelde (herziene)exploitatieopzet en de meest actuele exploitatiebegroting gepresenteerd. Ook de overige grondexploitaties worden, middels een verzamelde staat-p gepresenteerd, gesplitst naar eigen exploitaties en exploitaties die op gronden van derden worden begeleid.
De resultaten conform de vastgestelde exploitatieopzet alsmede de meest actuele exploitatiebegroting zijn berekend op basis van een zogenaamde eindwaardeberekening: Het resultaat betreft het resultaat aan het einde van de exploitatieperiode van het project, conform de richtlijnen zoals vastgesteld in de Nota’s Grondbedrijf en BBV-voorschriften. Hierbij wordt rekening gehouden met prijsstijgingen en rentetoevoeging. Afhankelijk van de looptijd van het project wordt rekening gehouden met een rentepercentage van: 2,5% bij een grondexploitatie in het lopend boekjaar (2025 was 1,75%). Contante waarde-berekeningen voor langer lopende exploitaties geschieden tegen het landelijk vastgestelde percentage van 2,0%. Prijsstijgingen met betrekking tot kosten betreffen 4% voor 2026, 3% voor 2027 en 2028 en 2% voor langjarige exploitaties. De gemiddelde grondopbrengstenstijging voor betaalbare woningen wordt gehandhaafd op maximaal 2% per jaar. Behalve in 2026 is dit 3%. Voor vrije-sector-woningen wordt een prijsstijging van maximaal 6% in 2026, 4% in 2027 en 2028 en 2% vanaf 2029 opgenomen. Daarnaast is het rentepercentage voor uitgifte van gemeentelijke onroerende zaken, kapitaalverstrekking en reserverings- en erfpachtrente, gekoppeld aan de administratieve rekenrente voor totaalfinanciering vanaf eind 2019, 4%.
6 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Omdat de exploitatieresultaten van de diverse projecten een verschillende einddatum kennen, geeft het optellen van alle resultaten op eindwaarde geen juiste informatie omtrent het totaal verwachte resultaat. Door alle resultaten op eindwaarde terug te rekenen (contante waarde berekening) naar eenzelfde balansdatum (31-12-2025) wordt een sommatie van de resultaten mogelijk gemaakt. In bijgaande grondexploitatiestaten worden daarom tevens de resultaten per balansdatum gepresenteerd.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 7
Q4 Q4
Verantwoord in 2025
Totaal verantwoord t/m 2025
Laatst vastgestelde raming
2
3
4
Verwerving
4.406
31.821.447
Tijdelijk beheer Grondwerken
91.017
6.131.170 1.903.743
Bouw en woonrijp maken Planstructuur
388.848
1
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2025 (6 min 3) 5
6
31.817.041
0
31.821.447
6.588.187 1.968.409
517.702 32.798
6.648.872 1.936.541
5.820.088 418.318
8.494.883 418.318
2.747.736 0
8.567.824 418.318
2.315.274 23.311.470
2.712.060 23.998.423
396.786 759.244
2.712.060 24.070.714
251.212
6.984.838 278.435
7.488.210 278.435
380.244 0
7.365.082 278.435
1.126.472
78.984.783
83.763.966
4.834.510
83.819.293
-18.036.786 -24.965.755
-18.036.786 -27.565.755
0 -2.600.000
-18.036.786 -27.565.755
-1.715.557 -6.662.056
-1.715.957 -6.862.056
0 -100.000
-1.715.557 -6.762.056
-47.963 -856.833
0 -49.091
-47.963 -853.610
Kosten
Bijdragen Plankosten Rente BTW Totaal Kosten Opbrengsten
390.989
Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
400
3.223
-47.963 -804.519
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-275.271 -271.648
-11.542.367 -63.775.003
-14.242.792 -69.328.142
-2.736.920 -5.486.011
-14.279.287 -69.261.014
TOTAAL GENERAAL
854.824
15.209.780
14.435.824
-651.501
14.558.279
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2026
14.558.279
nadelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2025
14.272.823
nadelig
8 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Q4
Exploitatiegegevens Startdatum: 01-05-2001 Einddatum: 31-12-2026
Ruimtegebruik Uitgifte bouwgrond: Het bouwblok aan het Helschriksel is in 2024 opnieuw in de markt gezet. De gronden zijn verkocht en geleverd. Als gevolg van bezwaren tegen de afgegeven omgevingsvergunning voor het plan ‘Duethof’ is de bouw vertraagd. Verwacht wordt dat in 2026 wordt gestart met de bouw.
Uitgifte vastgoed: Het aanbrengen van de constructieve verbetermaatregelen van het gemeentelijk vastgoed aan de Bolwaterstraat (welke onderdeel zijn van het blok Bastion Lichtenberg) is in 2023 afgerond. Deze panden zullen in 2026 worden verkocht. In de Ginkelstraat heeft de ontwikkelaar het van de gemeente gekochte vastgoed, samen met naastgelegen panden, gesloopt ten behoeve van een herontwikkeling met 5 woningen. Rond de zomer van 2024 zijn deze nieuwbouwwoningen opgeleverd. Begin 2026 wordt gekeken naar een mogelijke herontwikkeling van de hoek GinkelstraatBolwaterstraat. Dit vormt het sluitstuk van de ontwikkeling van het Blok Bastion Lichtenberg. Als de herontwikkeling niet door de markt wordt opgepakt, dan wordt het gemeentelijk vastgoed in de huidige staat op reguliere wijze verkocht. Ook het resterend gemeentelijk vastgoed wordt verkocht. Voor een aantal losse panden is de verkoop in 2025 afgerond. In vervolg op het vastgestelde Handelingsperspectief voor de Bolwaterstraat zal de verkoop van het resterend gemeentelijk vastgoed in deze straat in de loop van 2026 in gang worden gezet.
Openbare ruimte De gemeente draagt onder andere zorg voor de herinrichting van de openbare ruimte in het plangebied Q4. De herinrichting van de Lage Loswal (eerste fase) is gereed. Van de in 2024 gerealiseerde drijvende wandelsteigers zijn de nog ontbrekende verbindingen in 2025 aangelegd. De Bolwaterstraat is in 2025 verder vergroend door het aanbrengen van plantvakken. Tevens werd in 2025, in aansluiting op de oplevering van het woningbouwproject Aan de Stadsmuur, de Maaskade voorzien van een tijdelijke inrichting Samen met het Waterschap Limburg is verkend of, wanneer en onder welke voorwaarden de kering ter plaatse van de Lage Loswal in een ‘werk met werk aanpak’, samen met de openbare ruimte Maaskade kan worden vervangen. In 2025 heeft het Waterschap het voorkeursalternatief voor de dijkversterking vastgesteld. Tevens is de volgende fase, deze van de planuitwerking, gestart. Met het Waterschap is daarvoor een bestuursovereenkomst gesloten.
Uitvoeringsfase plan De einddatum van het plan wordt ingeschat op eind 2026. Afhankelijk van het traject met het Waterschap over de waterkering, welke een directe relatie heeft met de inrichting van de Maaskade,
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 9
kan deze einddatum mogelijk naar achteren schuiven dan wel kan ervoor gekozen worden om het traject van de waterkering via een separaat project te laten verlopen.
Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat wordt geraamd op bijna € 14,2 miljoen nadelig op contante waarde per 31-122025. Hiervoor is conform geldende voorschriften een voorziening getroffen. Het resultaat wordt nu ruim € 0,1 miljoen per saldo nadeliger geraamd dan het geraamde resultaat van de laatst vastgestelde grondexploitatieopzet. Dit nadelig verschil wordt grotendeels veroorzaakt door hogere plankosten als gevolg van extra inzet door de relatie met de geplande hoogwaterkering ter hoogte van de Maaskade alsmede door lager geraamde grondopbrengsten bij de nog uit te geven commerciële gronden aan de Maaskade.
10 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Kazernekwartier (FHK) Kazernekwartier (FHK)
1
Verantwoord in 2025
Totaal verantwoord t/m 2025
Laatst vastgestelde raming
2
3
4
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2025 (6 min 3) 5
6
Kosten Verwerving
-8.391
3.151.772
3.160.163
0
3.151.772
Tijdelijk beheer Grondwerken
175.339 265.519
4.311.256 6.081.136
4.592.995 8.407.777
224.887 2.334.861
4.536.143 8.415.997
Bouw en woonrijp maken Planstructuur
12.499
766.428
753.929 0
0 0
766.428 -
1.619.308
2.479.572 26.021.090
2.479.572 30.328.813
0 4.840.977
2.479.572 30.862.067
547.677
10.103.369
13.365.691
3.813.000 0
13.916.369 -
2.611.951
52.914.623
63.088.941
11.213.725
64.128.348
Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden
-5.800.000 -8.699.178
-5.800.000 -8.699.178
0 0
-5.800.000 -8.699.178
Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
0 -1.602.515
0 -29.522.251
0 -28.530.865
0 -30.133.380
Bijdragen Plankosten Rente BTW Totaal Kosten Opbrengsten
-1.602.514
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
-1.182.977
-3.294.526 0
-12.652.393 0
-9.619.780 0
-12.914.306 0
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-4.200 -2.789.691
-2.400.296 -21.796.515
-2.396.096 -59.069.919
0 -38.150.645
-2.400.296 -59.947.160
TOTAAL GENERAAL
-177.740
31.118.108
4.019.022
-26.936.920
4.181.188
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2034
4.181.188
nadelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2025
3.498.631
nadelig
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 11
KAZERNE KWARTIER (Frederik Hendrik Kazerne)
Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2011 Einddatum: 31-12-2034
Ruimtegebruik Openbare ruimte: 15,2 ha. Bouwgrond:
9,0 ha.
Uitvoeringsfase plan In 2025 is het bouwrijp maken van fase 1 van het Kazernekwartier voor een groot gedeelte afgerond. Als onderdeel van het bouwrijp maken heeft explosieven- en archeologisch onderzoek plaatsgevonden. Tevens is een vervolg gegeven aan de restauratie en het beleefbaar maken van de fortmuur. In 2025 heeft de nadruk gelegen op het in overleg met marktpartijen uitwerken van bouwplannen. In december 2025 is de eerste ontwikkelpartner gestart met de bouw. Dit betreft de ontwikkeling van sociale woningen en een commerciële plint. Tevens is in 2025 gestart met de planvorming voor Kazernekwartier fase 2. Een nieuw ontwikkelplan voor Fase 2 zal samen met actualisering van het programma voor Fase 1 in 2026 aan de gemeenteraad worden voorgelegd.
Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, leidt niet tot afwijkingen ten opzichte van het eerder vastgestelde exploitatieresultaat (€ 3,5 miljoen nadelig op contante waarde). Voordelen op rente, grondverkoop en geraamde prijsstijgingen staan tegenover hogere kosten als gevolg van de verlengde planperiode en hogere begeleidingskosten van de afzonderlijke bouwprojecten.
Het eerder vastgestelde risicoprofiel van € 8 miljoen wordt gehandhaafd. Archeologisch onderzoek heeft in het afgelopen jaar geleid tot vondsten uit de neolitische periode en ter plekke van de te reconstrueren fortmuur is een bomkrater aangetroffen. De gevolgkosten worden in beeld gebracht. Daarnaast vraagt de realisatie van fase 2 naar alle waarschijnlijkheid forsere investeringen in de infrastructuur en hoogwaterbescherming. Hiertegenover staat dat de gemeente in aanmerking komt voor subsidiëring via het Wokt (Woningbouw op korte termijn) en dat er kansen liggen voor de intensivering van het programma. In de integrale herziening van het financieel raamwerk 2026 worden bovenstaande zaken verwerkt.
De investeringen in het project worden deels verantwoord binnen de grondexploitatie en deels binnen de investeringsbudgetten “openbare ruimte Kazernekwartier” en “FHK infrastructuur”. De investeringen in 2025 in de grondexploitatie (circa € 2,6 miljoen) hebben met name betrekking op kosten van tijdelijk beheer, explosieven- en archeologisch onderzoek, rente en plankosten. De opbrengsten uit verkoop van panden en kavels bedragen circa € 2,8 miljoen.
12 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Geresstraat Geresstraat
1
Verantwoord in 2025
Totaal verantwoord t/m 2025
Laatst vastgestelde raming
Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)
Nieuwe raming per 31/12/2025
2
3
4
5
6
1.241.846 -40.477
3.726.220 -19.874
13.860.374 539.603
10.133.756 560.000
13.859.976 540.126
65.499
65.499
675.554
662.671 0
728.170 -
0 0
0 -
1.447.950 1.118.000
3.573.413 1.105.000
4.374.176 1.123.434
17.641.481
0 16.034.839
20.625.881
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken Planstructuur Bijdragen Plankosten Rente BTW Totaal Kosten
536.068 18.434 1.821.370
800.763 18.434 4.591.042
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig
0 -750.888
-2.467.204
Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig Overige opbrengsten
-13.000
-13.000
Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL
-763.888 1.057.482
-2.480.204 2.110.838
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2032
7.984.891
nadelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
6.951.328
nadelig
-7.723.421
-5.256.217 0
-7.723.421
-1.684.870
-4.904.569 0
-4.904.569
-9.408.291 8.233.190
0 0
-13.000
-10.160.786 5.874.053
-12.640.990 7.984.891
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 13
GERESSTRAAT
Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2024 Einddatum: 31-12-2032
Ruimtegebruik (Totaal oppervlakte project Geresstraat 4,6 ha.) Openbare ruimte: nog nader te bepalen naar aanleiding van planvorming. Bouwgrond:
idem.
Uitvoeringsfase plan Op 28 februari heeft de gemeenteraad besloten (RV 2024-012) om een krediet van € 38 miljoen ter beschikking te stellen voor de ‘Aanpak Geresstraat’. Vanaf dat moment is gestart met de verwerving van woningen, waarbij in juni het voorkeursrecht op het volledige plangebied is gevestigd. Dit heeft geleid tot de verwerving van 68 woningen en 27 garages in 2025. Daarnaast is de planontwikkeling breed gedeeld met eigenaren, bewoners en omwonenden. De planontwikkeling gaat uit van een gefaseerde aanpak waarbij eerst woningen worden bijgebouwd voordat sloop plaatsvindt zodat rekening gehouden kan worden met de belangen van de huidige bewoners en de aansluiting van de Geresstraat met de rest van de wijk.
Exploitatieresultaat Het project wordt op grond van BBV-regelgeving deels verantwoord als investeringskrediet (de herontwikkeling van de te handhaven bouwblokken) en deels verantwoord als grondexploitatie (de herontwikkeling van te slopen bouwblokken en nieuwbouw). In deze financiële paragraaf wordt de voortgang van de grondexploitatie verantwoord.
In de actuele grondexploitatieberekening die in het kader van deze jaarrekening is opgesteld wordt rekening gehouden met fors hogere plankosten dan eerder voorzien (+ € 2,9 miljoen). Het eerder voorziene plankostenbudget was grotendeels gebaseerd op het budget dat is opgevoerd in het kader van de subsidieaanvraag “volkshuisvestingsfonds”. Om in aanmerking te komen voor subsidie diende rekening gehouden te worden met een gelimiteerde investering in de plankosten. In de praktijk hebben we echter te maken met en complexe opgave waarbij we rekening houden met extra investeringen in handhaving en aanwezigheid van projectbureau en projectmedewerkers in de wijk. Dit vergt een aanzienlijk forser plankosten budget. Omdat in de gemeentelijke grondexploitatieberekening de grondopbrengsten uit herontwikkeling en nieuwbouw zeer terughoudend zijn geraamd biedt verhoging van deze grondopbrengsten tot een reëel niveau voldoende mogelijkheden de verhoging van het plankostenbudget te compenseren. Hiermee wordt wel de ruimte in berekening (onvoorzien) verbruikt. In verband met de onder andere onzekerheden rondom de verwerving van woningen en garages wordt het risicoprofiel voor het project gehandhaafd door in het weerstandsvermogen rekening te houden met een netto risico van € 2 miljoen.
14 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
De investeringen in 2025 (€ 1,82 miljoen) hebben met name betrekking op de aankoop van panden en plankosten. Daarnaast is een deel van de toegekende subsidie volkshuisvestingsfonds (€ 0,75 miljoen) ten gunste van het project geboekt.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 15
Overige grexen Overige grexen faciliterend
Verantwoord in 2025
Totaal verantwoord t/m 2025
Laatst vastgestelde raming
2
3
4
1
1
815.870
616.903 897.926
1
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2025 (6 min 3) 5
6
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken
-1 0 35.000 2.629.607
-613.553 1.661.295 0 47.190
2.534.607
Planstructuur Bijdragen
151.251
1.003.411
625.000
Plankosten Rente
1.081.968 -22.912
2.446.250 -61.145
3.069.550
BTW Totaal Kosten
2.026.178
4.903.346
6.359.157
0 2.486.561
-1.915.944
-3.624 -5.564.104
-5.918.657
3.624 -1.187.148
-6.427.857
-318.021 -277.279
-232.099 -147.412
-69.155 -147.412
-232.099 -147.412
-16.400
-16.400 0
-16.400
-6.314.568 44.589
-1.416.491 1.070.070
-6.823.768 -189.611
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven
625.000 3.474.550
6.634.157
0
-60.678
Grondverkoop overig Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL
1.335.806 55.824
-1.976.622 49.556
-6.163.028 -1.259.682
Resultaat Eindwaardedatum variabel
-189.611
voordelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2025
185.893
voordelig
16 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen faciliterend” samengevat: Overige grexen facilitair
Geplande einddatum
Martinushof, Tegelen
2027
Voor de planontwikkeling en vestiging van 2 supermarkten en woningbouw is in 2022 een anterieure overeenkomst gesloten tussen de ontwikkelaar en Venlo. Bestemmingsplan is inmiddels onherroepelijk en verdere planuitvoering is weer opgepakt. Looptijd verlengd als gevolg van opgelopen vertragingen.
Weidsvelden, Velden
2028
Albertushof, Venlo
2027
Venrayseweg, Blerick
2026
Herungerstraat, Venlo
2027
Venlo Noord Hal5, Venlo Boschkamp, Tegelen
2025 2027
Het project bestaat uit de realisatie van 39 woningen aan de Schandeloseweg te Velden. Eind 2023 is een anterieure overeenkomst afgesloten en in 2024 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden. Het project is conform planning in 2025 in andere handen overgegaan. Er is een inrichtingsplan voor de openbare ruimte opgesteld en de plannen zijn verder architectonische uitgewerkt. De start van de bouw is voorzien per eind 2026. Vergunningsaanvraag van de huisvesting van internationale werknemers is ingediend. Deze bebouwing zal in fases worden uitgevoerd. De plannen zijn aangepast en liggen nu weer ter goedkeuring voor bij de Raad van State. Zodra de RvS uitspraak heeft gedaan kan een concrete planning worden opgesteld. Mogelijk dat in de loop van dit jaar kan worden gestart met de gemeentelijke werkzaamheden (aanvrager moet opdracht geven voor de aanleg van de persleiding). De omgevingsvergunning is verleend voor de realisatie van 200 flexwoningen voor arbeidsmigranten. In 2023 is gestart met de bouw alsmede met de aanleg van de openbare voorzieningen c.q. het riool. De werkzaamheden zijn afgerond in 2025.Eindafrekening op basis van werkelijke kosten met de ontwikkelaar vindt plaats begin 2026. In 2022 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de bouwplanontwikkeling van 3 woningen.
Volgens huidige inzichten wordt in 2026 gestart met de bouw van de woningen. Deze grondexploitatie is in 2025 administratief afgesloten. In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de woningbouwcorporatie voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van 103 woningen. Het Ontwerp bestemmingsplan is eind 2023 vastgesteld. De start van de werkzaamheden, zowel aanleg infrastructuur als ook de bouw van woningen, is in 2024 begonnen. Het plan wordt in meerdere fases uitgevoerd. Fase 1 en 2 zijn in volle gang en naderen de voltooiing. Ontsluiting over de Beekpunge en werkzaamheden voor de Veldstraat worden in 2026 verder uitgewerkt en opgepakt.
‘t Ven Noord fase 2, Venlo (Vendervaart)
2030
Leijgraaf wozoco, Belfeld
2025
Gonnenhof, Hout-Blerick Veilingterrein planontwikkeling, Venlo
2025 2033
Bijzonderheden
In 2025 is een principebesluit genomen over een nieuw voorlopig ontwerp. In 2026 volgt het vaststellen van een definitief ontwerp en het sluiten van een anterieure overeenkomst. Een aanvraag omgevingsvergunning is voorzien voor de 2e helft van 2026. Deze grondexploitatie is in 2025 administratief afgesloten. Deze grondexploitatie is in 2025 administratief afgesloten. In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van functies op het gebied van wonen, zorg, onderwijs, sport, werken, horeca en buurtvoorzieningen. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. Ontwerp bestemmingsplan is eind 2023 vastgesteld. Het bestemmingsplan is in 2025 vastgesteld. Verdere planuitwerking en voorbereiding op de uitvoering vinden plaats in 2026 e.v.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 17
‘t Ven Oost randzone, Venlo
Geplande einddatum 2029
Pastoor Stassenstraat, Blerick
2028
Brachterweg Spechtstraat, Tegelen Burgemeester Gommansstraat, Blerick
2025
Molièrelaan, Blerick
2026
St. Jansplein, Blerick
2030
Hulsterweg Geldersebaan
2027
Pastoor Smidtshof, Arcen
2027
Kerkstraat
2028
Julianaflat Beerendonk, Venlo
2028
Kaldenkerkerweg Lidl, Venlo
2026
Vastenavondkamp, Blerick
2025
Deze grondexploitatie is in 2025 administratief afgesloten.
Venloseweg mobiliteitscentrum, Venlo
2026
In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van een mobiliteitscentrum met horeca en retail. Sloop- en aansluitende nieuwbouwwerkzaamheden zijn in januari 2025 begonnen. Eind 2025 was het mobiliteitscentrum en bijbehorende retail gereed. Onderhoudstermijn aangepaste openbare ruimte loopt begin 2026 af. Daarna vindt de eindafrekening plaats met de initiatiefnemer.
Overige grexen facilitair
2026
18 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Bijzonderheden In 2023 is met de initiatiefnemer een voorovereenkomst gesloten voor de planontwikkeling van 50 woningen. In de eerste helft van 2026 kiest de initiatiefnemer welke planologische procedure zij willen doorlopen. De verwachting is dat in de loop van 2026 een anterieure overeenkomst kan worden gesloten, daarna start de behandeling van de benodigde planologische procedure. In 2024 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer en heeft ook de gemeentelijke grondverkoop plaatsgevonden. De bouwwerkzaamheden zijn in gang. Deze grondexploitatie is in 2025 administratief afgesloten. Bestemmingsplan is in april 2024 door de raad vastgesteld. Begin 2025 zal worden gestart met de sloopwerkzaamheden van de bestaande bouw en in aansluiting daarop is medio 2025 gestart met de nieuwbouw. In 2026 start de realisatie van de openbare ruimte en zal het project worden afgerond en afgesloten. In 2024 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de bouw van woningen. Naar verwachting worden de werkzaamheden in 2026 afgerond. In 2025 is de projectopdracht vastgesteld. Het voorlopig ontwerp wordt uitgewerkt naar een definitief ontwerp. In 2026 volgt het vaststellen van een definitief ontwerp en het sluiten van een anterieure overeenkomst. Een aanvraag omgevingsvergunning wordt voorzien voor de 2e helft van 2026.
In 2025 is een voorovereenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de bouw van woningen. Volgende stap is het sluiten van een anterieure overeenkomst, afhankelijk en onder voorbehoud van eventuele programmatische wijzigingen. In 2025 is een voorovereenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de bouw van woningen. In de eerste helft van 2026 wordt naar verwachting een anterieure overeenkomst gesloten en kan afhankelijk van de planologische procedure aansluitend worden gestart met de werkzaamheden. In 2025 is een voorovereenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de bouw van woningen. In 2026 zullen de plannen verder worden uitgewerkt en daarna zal een anterieure overeenkomst worden gesloten. In 2025 is een voorovereenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de bouw van woningen. In 2026 zullen de plannen verder worden uitgewerkt en daarna zal een anterieure overeenkomst worden gesloten. In 2022 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de planontwikkeling voor een supermarkt. Tussentijds is vertraging opgetreden door bezwaren tegen het bestemmingsplan. Na de start in 2024 is het werk inmiddels gereed. De werkzaamheden zijn begin 2026 afgerond.
Overige grexen facilitair Witveldweg distributiecentrum, Belfeld
Geplande einddatum 2028
Bijzonderheden In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van een bedrijfspand. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. Tegen de omgevingsvergunning is beroep ingediend. De bouwwerkzaamheden zijn om die reden nog niet gestart ook zijn de te verkopen gronden nog niet overgedragen aan de initiatiefnemer. Geplande einddatum is afhankelijk van juridische procedure.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 19
Overige grexen gemeente
1
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2025 (6 min 3)
Verantwoord in 2025
Totaal verantwoord t/m 2025
Laatst vastgestelde raming
2
3
4
5
6
260.000
3.484.039
4.356.688
1.594.649
5.078.688
0 29.345
259.000
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken
229.655
229.655
229.000
275
27.873
1.475.000
1.462.127 0
1.490.000
Bijdragen Plankosten
-7.843 101.122
201.157 761.792
859.000 1.052.193
650.000 432.244
859.000 1.186.193
Rente BTW
-15.873
-864.532
-840.000
24.532 0
-840.000
Totaal Kosten Opbrengsten
567.336
3.839.984
7.131.881
4.192.897
8.032.881
Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden
-3.903.523
-3.903.523
0 3.523
-3.900.000
Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
-105.000 -158.574
-105.000 -158.574
105.000 -2.683.381
-2.841.955
Bouw en woonrijp maken Planstructuur
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
-2.000.000 0
-2.000.000
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
0
-4.167.097
-4.167.097
0 -4.574.858
-8.741.955
TOTAAL GENERAAL
567.336
-327.113
2.964.784
-381.961
-709.074
Resultaat Eindwaardedatum variabel
709.074
voordelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2025
695.171
voordelig
20 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Overige grexen in voorbereiding
1
Verantwoord in 2025
Totaal verantwoord t/m 2025
Laatst vastgestelde raming
2
3
4
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2025 (6 min 3) 5
6
Kosten Verwerving
0
Tijdelijk beheer Grondwerken
0 0
Bouw en woonrijp maken Planstructuur
0 0
Bijdragen Plankosten Rente BTW Totaal Kosten Opbrengsten
137.338
137.338
220
220
137.558
137.558
860.000
946.500
-220 0 860.000
Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
0 809.162
808.942
946.500
0 0 -30.000
-30.000
-30.000 -830.000
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
-80.000 -868.500
-80.000 -898.500
0 0
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-30.000
-30.000
-860.000
0 -948.500
-978.500
TOTAAL GENERAAL
107.558
107.558
0
-139.558
-32.000
Resultaat Eindwaardedatum variabel
32000 voordelig
Resultaat op Contante waarde 31-12-2025
31373 voordelig
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 21
De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen gemeente” en "overige grexen in voorbereiding"* samengevat: Overige grexen gemeente
Geplande einddatum
Bijzonderheden
Wijdtveld*, Arcen
2028
In 2025 is het voorlopig ontwerp uitgewerkt naar een definitief ontwerp en is de koopovereenkomst voor de gronden voorbereid. In de eerste helft van 2026 volgt het sluiten van de koopovereenkomst en de aanvraag omgevingsvergunning.
Maasdal, Velden
2028
Aan ’t Erf Sijzenbroek, Arcen
2027
J.Verschurensingel, Velden
2028
Veerweg, Velden
2028
Tiendstraat, Blerick
2027
Er zijn afspraken gemaakt over de beëindiging van tuinbouwactiviteiten en sanering van de bedrijfsgebouwen in het gebied Maasdal Velden. Hiervoor is provinciale subsidie ontvangen. Ter compensatie van deze bedrijfsbeëindiging en sanering ontvangen eigenaren een vergoeding en/of bouwrechten. Dit plan is onderdeel van de oorspronkelijke gezamenlijke grondexploitatie “Binnenstedelijke locaties” waarvoor in 2020 een uitvoeringskrediet beschikbaar is gesteld door de raad. Het betreft gemeente gronden op meerdere locaties. M.i.v. 2025 worden de diverse deellocaties als separate deelprojecten geadministreerd. 1 perceel is verkocht, de overige gronden dienen nog te worden uitgegeven. Dit plan is onderdeel van de oorspronkelijke gezamenlijke grondexploitatie “Binnenstedelijke locaties” waarvoor in 2020 een uitvoeringskrediet beschikbaar is gesteld door de raad. Het betreft gemeente gronden op meerdere locaties. M.i.v. 2025 worden de diverse deellocaties als separate deelprojecten geadministreerd. Stedenbouwkundig plan voor deze locatie dient nog te worden uitgewerkt. Daarna volgen het bouw- en woonrijpmaken en de gronduitgifte. Dit plan is onderdeel van de oorspronkelijke gezamenlijke grondexploitatie “Binnenstedelijke locaties” waarvoor in 2020 een uitvoeringskrediet beschikbaar is gesteld door de raad. Het betreft gemeente gronden op meerdere locaties. M.i.v.
2025 worden de diverse deellocaties als separate deelprojecten geadministreerd. Gronden dienen nog te worden uitgegeven. Dit plan is onderdeel van de oorspronkelijke gezamenlijke grondexploitatie “Binnenstedelijke locaties” waarvoor in 2020 een uitvoeringskrediet beschikbaar is gesteld door de raad. Het betreft gemeentegronden op meerdere locaties. M.i.v. 2025 worden de diverse deellocaties als separate deelprojecten geadministreerd. Uitgifteprocedure is in 2025 gestart, bieding heeft plaatsgevonden en grondlevering zal in 2026 worden afgerond. Kosten vallen hoger uit dan oorspronkelijk geraamd met name door hoge kosten bodemsanering, prijsindexeringen en het nader uitwerken van plannen in overleg met de buurtbewoners waardoor plan- en uitvoeringskosten hoger worden geraamd.
WoZoCo Casinoweg, Venlo
2027
Keramiekstraat*, Tegelen
2026
22 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Eind 2023 is in aanvulling op een eerder gesloten voorovereenkomst een allonge gesloten met de initiatiefnemer. Een aanvraag omgevingsvergunning is inmiddels ingediend. Koopovereenkomst met de initiatiefnemer is gesloten, net als allonges hierop. De werkzaamheden van de herinrichting van de openbare ruimte worden afgestemd op de bouwwerkzaamheden. In 2025 is de bouwkavel bouwrijp gemaakt en de hondenuitrenplek verplaatst naar de Nachtegaalweg. In 2025 is een koopovereenkomst gesloten met een corporatie voor de bouw van sociale huurwoningen. Start werkzaamheden is voorzien in 2026.
Overige grexen gemeente Van Cranenbroek, Keulse Barrière Venlo
Geplande einddatum 2026
BM van de Grintenstraat, Venlo
2027
Urbanuswaard voorbereiding*, Venlo
nntb
Bijzonderheden Na jarenlang overleg om te komen tot een planontwikkeling heeft de initiatiefnemer zich teruggetrokken. In 2026 zullen mogelijkheden worden onderzocht op welke wijze de gemeentelijke gronden nu ontwikkeld gaan worden. Daarbij rekening houdend met de visie voor het gebied Keulse Barrière. In 2026 wordt de BOPA procedure voor de aanleg van het Slingertracé afgerond en wordt gestart met de uitvoering. In overleg met Canon wordt bekeken op welk moment de Van der Grintenstraat bouwrijp opgeleverd zal worden. Naar verwachting is dit in 2027. Op 17 september 2025 heeft de gemeenteraad het investeringsbudget beschikbaar gesteld voor de aankoop van gronden en gebouwen van Canon gelegen aan de Sint Urbanusweg. De te ontwikkelen gronden zijn eind 2025 in eigendom verworven. In 2026 wordt een Ontwikkelstrategie opgesteld. Deze strategie geeft aan hoe het gebied ruimtelijk, functioneel (wat) en procesmatig ontwikkeld wordt (hoe) en vormt daarmee de brug tussen de Omgevingsvisie Venlo en uitvoering. Naar verwachting zal de ontwikkelstrategie in Q3 van 2026 aan de raad wordt voorgelegd.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 23
Bijlagenboek
RESERVES EN VOORZIENINGEN 2025
24 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Inhoudsopgave Reserves en Voorzieningen Inhoudsopgave Reserves en Voorzieningen .................................................................................... 25 ALGEMENE RESERVES ...................................................................................................................... 27
Reserves met een bufferfunctie ............................................................................. 27 R10001 R10002
Algemene reserve ....................................................................................................... 27 Algemene grondreserve.............................................................................................. 29
Bestemmingsreserves Overige ............................................................................. 31 R20001 R20002 R20003 R20004 R20005 R20006 R20007 R20008 R20009 R20010 R20011 R20012 R20013 R20014 R20015 R20016 R20018 R20019 R20020 R20021 R20022 R20023 R20024 R20025 R20026 klimaat) R20027 R20028 R20029 R20030 R20032 R20033 R20034 R20035 R20036 R20037 R20038 R20039 R20040 R20041 R20042 R20043 R20044 R20045 R20046 R20047 R20048 R20049
Reserve Versterking beroepsonderwijs ...................................................................... 31 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg.............................................. 32 Reserve Arbeidsmarktbeleid regio .............................................................................. 34 Reserve Bodemkwaliteit ............................................................................................. 36 Reserve Regionaal werkbedrijf ................................................................................... 38 Reserve Regionale samenwerkingsverbanden .......................................................... 40 Reserve Parkeerfonds ................................................................................................ 42 Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm ......................................................... 43 Reserve Circulaire hoofdstad ..................................................................................... 44 Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk ................................................... 46 Reserve Woonwagenlocaties ..................................................................................... 47 Reserve Regiodeal/Investeringsagenda .....................................................................
48 Reserve Basis op Orde Openbare Ruimte ................................................................. 50 Reserve Transformatiefonds Venlo ............................................................................ 51 Reserve Vastenavondkamp ........................................................................................ 53 Algemene Bestemmingsreserve ................................................................................. 54 Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo .............................. 55 Reserve Groen en Water ............................................................................................ 57 Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget ............................................................................ 58 Reserve POK middelen .............................................................................................. 60 Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed .................... 63 Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs ............................... 65 Reserve Middengebied-Veilingterrein ......................................................................... 66 Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren .................... 68 Reserve Co-financiering (oa.
Volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, 69 Reserve Inburgering en Statushouders ...................................................................... 70 Reserve Renovatie Stadhuis ...................................................................................... 72 Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen ................................................................ 73 Reserve Ontwikkeling Beheer Inrichting Openbare Ruimte ....................................... 75 Reserve Wachtlijsten .................................................................................................. 77 Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)......................................................... 79 Reserve Wet sociale werkvoorziening (Wsw)............................................................. 81 Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming......................................... 82 Reserve Verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg............................................... 84 Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid ............................................. 85 Reserve Strategisch Investeringsfonds ...................................................................... 87 Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) ........................................................
88 Reserve Opvang ontheemden en vluchtelingen ......................................................... 89 Reserve Gemeenschapsaccommodaties ................................................................... 91 Reserve Strategische samenwerking Universiteit Maastricht..................................... 93 Reserve Hondenbelasting........................................................................................... 94 Reserve Cultuur en evenementen voor een bruisend Venlo ...................................... 95 Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen ................................................................... 96 Reserve Kunst/Creatieve uitingen in de openbare ruimte .......................................... 98 Reserve Blaashal Hockeyclub Delta ........................................................................... 99 Reserve Lokale woonlasten ...................................................................................... 100 Reserve Mobiliteit ..................................................................................................... 101
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 25
R20052 R20054 R20056
Reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg ............................................................ 102 Reserve Venlo-Noord ............................................................................................... 104 Reserve Leefbaarheidsmaatregelen Venlo-Oost ..................................................... 106
Reserves met een Inkomensfunctie .................................................................... 107 R30001 R30002 R30003
Reserve Kapitaallasten ............................................................................................. 107 Reserve Cumulatieve afschrijving activa .................................................................. 107 Reserve kapitaallasten Kazernekwartier .................................................................. 109
Egalisatiereserves ............................................................................................... 110 R40001 R40003 R40004 R40005
Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden ......................................................... 110 Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders ................................................ 111 Egalisatiereserve Stimuleringsfonds Evenementen ................................................. 112 Egalisatiereserve Geresstraat VEX .......................................................................... 113
VOORZIENINGEN .............................................................................................................................. 114
Voorzieningen Planmatig Onderhoud .................................................................. 114 V20001 V20002 V20003 V20004 V20005 V20006
Voorziening Groot onderhoud wegen ....................................................................... 114 Voorziening Onderhoud GRP+ ................................................................................. 116 Voorziening Groot onderhoud Civiele Objecten ....................................................... 118 Voorziening Onderhoud Buitensport......................................................................... 120 Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen ....................................................... 121 Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed.................................................................. 122
Voorzieningen Middelen van derden ................................................................... 124 V30001 V30002 V30003 V30004
Voorziening Collectie Knecht-Drenth Venlo.............................................................. 124 Voorziening Egalisatie tarief GRP+ .......................................................................... 126 Voorziening Reparatie derde jaar WW ..................................................................... 128 Voorziening Egalisatie tarief Afval ............................................................................ 129
Voorzieningen Overige ........................................................................................ 131 V40001 V40002 V40003 V40004 V40005 V40006 V40007
Voorziening Pensioenkosten Wethouders ................................................................ 131 Voorziening Deelneming claim Staat vennootschap BV .......................................... 133 Voorziening Restwerken Grondbedrijf ...................................................................... 134 Voorziening Landschapsplan DCGV ........................................................................ 135 Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO) ....................................................... 136 Voorziening Verlofsparen.......................................................................................... 137 Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) ................................................ 138
26 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
ALGEMENE RESERVES Reserves met een bufferfunctie R10001
Algemene reserve
Besluit instelling reserve
RB 2001-100
Aard van de reserve
Reserve met een bufferfunctie
Programma
Algemene middelen
Team
Financiën
Doelstelling Financiële tegenvallers op de korte termijn af te dekken.
Onderbouwing De algemene reserve vormt samen met de post onvoorzien en de overige bestemmingsreserves de weerstandscapaciteit voor de “Algemene dienst” van de gemeente Venlo. De algemene reserve is hiermee gekoppeld aan de in de paragraaf Weerstandsvermogen geïdentificeerde risico’s.
Maximale hoogte van de reserve Op basis van raadsbesluit 2012-38 bedraagt de minimale hoogte van de vrij aanwendbare algemene reserve € 9 miljoen. Daarnaast is de ratio Weerstandscapaciteit van invloed op de omvang van de algemene reserve. Zodra deze ratio lager is dan 1,0 is het aanvullen van de algemene reserve een van de bijsturingsmogelijkheden.
Voeding Voeding vindt plaats vanuit positieve jaarrekeningresultaten en eventuele begrotingsoverschotten. Indien er sprake is van een negatief resultaat en een te lage stand van de algemene reserve vindt voeding plaats onder gelijktijdig getroffen (/te treffen) bezuinigingsmaatregelen.
Looptijd Niet van toepassing.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 27
Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2025
Resultaatbestemming 2024 RB 442690 Jaarstukken 2024 Totaal resultaatbestemming 2024 Toevoegingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-101 Slotnota 2024 RB 507384 Bestuursrapportage 2025 RB 581959 Slotnota 2025 Jaarstukken 2025 Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 RB 2024-095
Begroting 2025-2028 Begroting 2025-2028
RB 2024-101 Slotnota 2024 RB 442690 Jaarstukken 2024 Totaal onttrekkingen
Resultaatbestemming 2024
2.873 2.873
2.873 2.873
Rente opslag Brightland Campus Bespaarde rente Bespaarde rente Bespaarde rente Budgetoverhevelingen Afdracht van de Algemene Grondreserve
148 3.644 -81 636 3.192
148 3.644 -81 636 3.192 2.345
7.539
9.884
20 500
20 500
83 1.070
83 1.070
3.539 747 5.960 75.963
3.539 747 5.960 78.309
Werkgroep de Grens Toevoeging aan reserve Mobiliteit Ondertunneling Vierpaardjes Toevoeging aan reserve Kapitaallasten Kazernekwartier Budgetoverhevelingen Resultaatbestemming 2024 Stand 31-12-2025
28 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
bedragen x € 1.000 Begroting Realisatie 71.512 71.512
R10002
Algemene grondreserve
Besluit instelling reserve Aard van de reserve
Reserve met een bufferfunctie
Programma
2. Leefbaar Venlo
Team
Grondbedrijf en Vastgoed
Doelstelling Als risicodragend opdrachtnemer heeft het Grondbedrijf voor grondexploitaties een eigen financiële (gesloten) huishouding met eigen reserve, de Algemene Grondreserve, die het karakter heeft van een egalisatiefonds om de plussen en minnen van de diverse exploitaties onderling te verevenen. Uitgangspunt is dat projecten in uitvoering worden genomen als ze volledig voor-calculatorisch zijn gedekt. Binnen het dynamische proces van grondexploitaties zullen zich immers altijd onverwachte ontwikkelingen voordoen. Voor de daadwerkelijke realisatie van diverse projecten zal daarom wellicht een substantiële inzet van de algemene grondreserve noodzakelijk zijn. Verwezen wordt naar de Nota Grondbedrijf. Hierin staat vermeld waarvoor de reserves en voorzieningen noodzakelijk zijn. Tegen deze achtergrond heeft de raad besloten dat de beschikbare middelen binnen het Grondbedrijf moeten worden gehouden.
Onderbouwing Zie doelstelling.
Maximale hoogte van de reserve Niet van toepassing.
Voeding Rente wordt toegevoegd.
Looptijd Niet van toepassing.
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 29
Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2025
Resultaatbestemming 2024 Totaal resultaatbestemming 2024 Toevoegingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 507384 Bestuursrapportage 2025 RB 507384 Bestuursrapportage 2025 RB 581959 Slotnota 2025 Jaarstukken 2025 Jaarstukken 2025 Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 507384 Bestuursrapportage 2025 Jaarstukken 2025 Jaarstukken 2025
Rente Resultaat overtollige gronden Resultaat overtollig vastgoed Positief exploitatieresultaat Actualisatie rente Actualisatie exploitatieresultaat Actualisatie rente Resultaat afgesloten restwerken Resultaat afgesloten grondexploitaties
Nadelig exploitatieresultaat Post onvoorzien Actualisatie exploitatie Resultaat afgesloten grondexploitaties Afdracht aan de Algemene Reserve
Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2025
30 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
bedragen x € 1.000 Begroting Realisatie 10.000 10.000
716 100 200 800 33 -51 -75
674 492 1.256
481 148 1.723
3.052
502 1.000 19
698
8 2.345 1.521 10.202
3.052 10.000
BESTEMMINGSRESERVES Bestemmingsreserves Overige R20001
Reserve Versterking beroepsonderwijs
Was voorheen: Reserve Kennisinfrastructuur
Besluit instelling reserve RB 2008-033 Kadernota 2009 Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
4. Welvarend Venlo
Team
Werken en Bereikbaarheid
Doelstelling De ontwikkeling van de kennisinfrastructuur in Venlo heeft in de afgelopen jaren geleid tot commitment en beweging bij andere overheden en onderwijsinstellingen. In 2012 heeft de gemeenteraad van Venlo maar ook de regio Venlo kennisinfrastructuur tot speerpunt van beleid benoemd. Vanaf 2014 zijn enkele belangrijke ontwikkelingen daadwerkelijk ingezet. Hiervoor is aanwending van de vanaf 2009 opgebouwde reserve noodzakelijk.
Onderbouwing Een bestemmingsreserve ter grootte van € 700.000 in te richten.
Maximale hoogte van de reserve Niet van toepassing. Voeding Resultaat kadernota 2009. Looptijd Niet van toepassing.
bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2025
Begroting
Realisatie
125
125
100
100
100
100
25
25
Resultaatbestemming 2024 Totaal resultaatbestemming 2024 Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2024-095
Begroting 2025-2028
Vrijval
Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2025
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 31
R20002
Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg
Besluit instelling reserve RB 2009-046 Jaarrekening 2008 Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
1. Gezond en actief Venlo
Team
Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg
Doelstelling Doel van de reserve zal zijn de bekostiging van voorzieningen en projecten in het kader van het Regionaal Kompas voor preventie, maatschappelijke opvang en verslavingszorg in de gehele regio Noord- en Midden- Limburg.
Onderbouwing De gemeente Venlo is centrumgemeente voor de regio Noord- en Midden-Limburg en ontvangt en beheert in dat kader de rijksbijdragen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg voor de regio. Voor de besteding van deze middelen zijn met het Rijk prestatieafspraken gemaakt en dient afstemming met de regiogemeenten plaats te vinden. Daarnaast betalen de regiogemeenten jaarlijks aanvullend een bedrag per inwoner aan centrumgemeente Venlo om de voorzieningen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg te kunnen financieren. De huidige opgebouwde reservering bestaat uit een mix van niet bestede regiogelden en rijksbijdragen. Het college van B&W heeft in augustus 2012 een besluit genomen over de voorkeurslocatie van de dag- en nachtopvang. De reserve is nodig als dekkingsonderdeel voor de definitieve locatie van de dag- en nachtopvang en de noodzakelijke haalbaarheidsstudies en voorbereidingskosten die hiermee gemoeid zijn.
Maximale hoogte van de reserve Niet van toepassing.
Voeding Per ultimo 2008 is de voormalige voorziening Maatschappelijke opvang en verslavingszorg vrijgevallen middelen ad € 1.177.129, toegevoegd aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg. Samengevat: Een combi van Rijksbijdragen en een bedrag per inwoner van de regiogemeenten.
Bestemming Het betreft de financiering van lokale en (sub)regionale projecten en voorzieningen waartoe is besloten in het kader van het Regionaal Kompas.
Looptijd Niet van toepassing.
32 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2025
Begroting
Realisatie
300
300
Resultaatbestemming 2024 Totaal resultaatbestemming 2024 Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2024-095
Begroting 2025-2028
Meerkosten tijdelijke opvanglocatie
102
102
RB 2024-095
Begroting 2025-2028
Voorbereidingskosten nieuwe opvanglocatie
140
76
242
178
58
122
Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2025
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 33
R20003
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
Besluit instelling reserve RB 2010-115 Prorap 2010-III Besluit opheffing reserve Jaarstukken 2025 Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
1. Gezond en actief Venlo
Team
Maatschappelijke Participatie en Gezondheid
Doelstelling Voorkomen en bestrijden van werkloosheid in de regio Noord en Midden Limburg. Deze gelden worden besteed aan regionale projecten op het gebied van het voorkomen en bestrijden van de werkloosheid. De Gemeente Venlo is centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Noord-Limburg.
Onderbouwing Via de decentralisatie uitkering wordt door het rijk aan Venlo als centrumgemeente aanvullende middelen beschikbaar gesteld om werkloosheid in de regio te voorkomen en te bestrijden.
Maximale hoogte van de reserve
Voeding Gelden ter voorkoming en bestrijding van werkloosheid vanuit het ministerie van SZW en provincie. Het gaat om provinciale en rijksgelden en uitgaven en inkomsten worden aan het eind van het jaar geëgaliseerd.
Looptijd 2050.
34 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2025
Resultaatbestemming 2024 Totaal resultaatbestemming 2024 Toevoegingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 507384 Bestuursrapportage 2025 RB 581959 Slotnota 2025 Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-101 Slotnota 2024 RB 2024-101 Slotnota 2024 RB 2024-101 Slotnota 2024 RB 507384 Bestuursrapportage 2025 RB 581959 Slotnota 2025 Jaarstukken 2025 Jaarstukken 2025 Totaal onttrekkingen Herrubriceringen Jaarstukken 2025
bedragen x € 1.000 Begroting Realisatie 2.216 2.216
Versterken arbeidsmarktregio's Arbeidsmarktregio's Regionale verbinder
399 1.255 274 1.928
399 1.255 274 1.928
Werkgeversservicepunt Arbeidsmarktbeleid Regio Regionale jeugdwerkloosheid WIZR-portaal Pilot Banenafspraak Digitaal Matchingsplatform Pilot Jongeren buiten beeld Arbeidsmarktbeleid Regio Arbeidsmarktbeleid Regio Scholingsvouchers Zorgstart
220 900 150 5 65 161 -100 228 -510
153 686 9
1.119 Overboeking naar R20052 Reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg
154
62 55 1.119 -3.025
Totaal herrubriceringen
-3.025 Stand 31-12-2025
3.025
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 35
R20004
Reserve Bodemkwaliteit
Besluit instelling reserve RB 2011-054 Prorap 2011-I Besluit wijziging reserve
Bestuursrapportage 2024
Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
2. Leefbaar Venlo
Team
Bouwen en milieu
Doelstelling De reserve bodemkwaliteit heeft tot doel: 1.
2. 3.
de informatievoorziening richting inwoners, instellingen en bedrijven verder verbeteren (automatisch waar mogelijk, onder andere AVG-proof, verwijzingen verbeteren in landelijk Omgevingsloket); gewenste initiatieven op gemeentelijke en verontreinigde percelen in financiële zin ondersteunen; extern specialistisch bodemadvies inwinnen en onderzoek mogelijk maken naar opkomende stoffen: bijvoorbeeld zeer zorgwekkende stoffen, PFAS’sen (poly- en perFluorAlkylstoffen) en microplastics.
Onderbouwing Geplande werkzaamheden die bijdragen aan de bovengenoemde doelen: • • • • • •
circa 11.000 bodemdocumenten in ons gemeentelijk bodeminformatiesysteem anonimiseren met een externe opdracht; financiële bijdrage aan bodemsaneringen van gemeentelijke terreinen; actualiseren (wettelijk verplicht) van de huidige bodemkwaliteitskaart; voorbereiden annotatie van het DSO (Omgevingsloket) op onderdeel ‘bodem’; voorbereiden bodemregels in het toekomstige, definitieve omgevingsplan. Nieuwe kennis inkopen én daarna weer delen met de regio; onderzoek en mogelijke sanering van Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS’en), in het bijzonder PFAS.
Maximale hoogte van de reserve In 2022 en 2023 ontving de gemeente Venlo van het Rijk € 357.742 aan ‘bodemgelden’. Uw raad heeft bij vaststelling van de FinRap 2023 besloten zowel dit Rijksgeld alsook het restant van de bestaande reserve Bodemkwaliteit verdeeld over 2024-2025-2026 in te zetten voor in de onderbouwing genoemde werkzaamheden. Voeding 2016-2020:
€ 844.094 jaarlijks (op basis van Meerjarenprogramma Bodem en Ondergrond 20162020);
2021:
€ 0 (gelden Rijk laten vrijvallen aan algemene middelen; voldoende in reserve);
2022:
€ 357.742 (besluit raad FinRap 2022);
2023:
€ 357.742 (besluit raad FinRap 2023);
2024:
€ 0 (gelden Rijk laten vrijvallen aan algemene middelen; voldoende in reserve);
36 | Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025
Looptijd 2030.
Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2025
Resultaatbestemming 2024 Totaal resultaatbestemming 2024 Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2024-095 Begroting 2025-2028 RB 2024-101 Slotnota 2024 Totaal onttrekkingen
Bodemkwaliteit Bodemkwaliteit Stand 31-12-2025
bedragen x € 1.000 Begroting Realisatie 586 586
192 8 200 386
Digitaal bijlagenboek Jaarstukken 2025 | 37
185 185 401
R20005
Reserve Regionaal werkbedrijf
Besluit instelling reserve RB 2014-074 Finrap 2014 Besluit opheffing reserve Jaarstukken 2025 Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
1. Gezond en actief Venlo
Team
Maatschappelijke Participatie en Gezondheid
Doelstelling Taak en functie van het regionaal werkbedrijf zijn het ten behoeve van een inclusieve arbeidsmarkt faciliteren en stimuleren van matching van het aanbod aan arbeidsgehandicapten op de vraag om arbeidskrachten van werkgevers.
Onderbouwing Het regionale Werkbedrijf is een instrument in het kader van het aan de Participatiewet gelieerde sociaal akkoord van 11 april 2013. Aan het Werkbedrijf nemen naast de gemeenten ook de sociale partners en het UWV deel. Taak en functie van het Werkbedrijf zijn het ten behoeve van een inclusieve arbeidsmarkt faciliteren en stimuleren van matching van het aanbod aan arbeidsgehandicapten op de vraag om arbeidskrachten van werkgevers. Sociale partners hebben met elkaar afgesproken in de komende 10 jaar landelijk 125.000 banen daarvoor open te stellen. Wanneer dit niet wordt gerealiseerd, zal er een dwingende Quotumwet in werking treden. Om de werving en selectie van zowel arbeidskrachten als banen te faciliteren, stelt het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid per arbeidsmarktregio een bedrag van € 1 miljoen per arbeidsmarktregio beschikbaar, uit te betalen in 3 tranches (2014, 2015 en 2016). Venlo is als centrumgemeente ontvanger en beheerder van deze middelen, welke bedoeld zijn voor de schaalgrootte van de 7 gemeenten die samen de regio Venlo/Noord-Limburg vormen. Met deze middelen kan het Werkbedrijf worden gefaciliteerd en gepositioneerd, kunnen in de eerste fase aanloopkosten worden voldaan en kan een marktbewerkingsplan worden opgesteld en uitgevoerd.