Document · PDF

085 bijl01 - Finrap 2023 (aangepast).pdf

Raadsvergadering 20 december 2023, gemeente VenloBij agendapunt: 5.2: RV 85 FinRap16.453 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

-130

-100

2.368

412

Subtotaal baten begroting 2023

5.851

-1.105

-100

4.646

1.310

Kennisinfra en arbeidsmarkt

2.896

191

3.085

474

Economie

6.857

-992

6.105

3.712

Mobiliteit

4.238

-217

4.020

2.088

Subtotaal lasten begroting 2023

13.991

-1.019

240

13.210

6.274

Saldo

-8.140

-86

-340

-8.566

-4.964

Lasten

240

Kennisinfra en arbeidsmarkt De totaal voorgestelde begrotingswijziging is € 191.000 op de lasten van programmalijn Kennisinfra en arbeidsmarkt. Het gaat alleen om budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Er zijn enkele neutrale begrotingswijzigingen waarvan het bij de wijziging van Venlo Kennisstad ook om een beleidsmatige vertraging gaat.

Pilot Straathoekwerker We nemen deel aan een landelijke pilot ondersteuning dakloze arbeidsmigranten. We ontvangen voor deze deelname extra middelen vanuit de landelijke aanpak dakloosheid via de DU-Pilot EU burgers. Vanuit de DU-Pilot EU burgers hebben we via de meicirculaire 2023 € 300.000 ontvangen. In 2023 zijn de kosten naar verwachting € 90.000. Voorstel is om het restant van € 210.000 te storten in de reserve brede aanpak dak- en thuislozen. In 2024 en 2025 zullen de kosten jaarlijks € 100.000 bedragen en in 2026 € 10.000. Deze kosten kunnen dan gedekt worden uit de genoemde reserve.

Herschikking budgetten Welvarend Binnen het programma Welvarend Venlo verschuiven de budgetten 'Uitvoeringsmiddelen strategisch arbeidsmarktbeleid' en 'Economische versterking en kennisinfra' van programmalijn Economie naar programmalijn Kennisinfra en arbeidsmarkt.

31 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Venlo Kennisstad De budgetten van € 1 miljoen (onderzoek/innovatie/economische versterking/kennisinfra) en € 2 miljoen (Versterking Venlo met wetenschappelijk onderzoek en hoger onderwijs) worden toegevoegd aan het Fonds Venlo Kennisstad. Dit fonds is ingericht om meerjarig de ambities uit het coalitieakkoord, het programma Welvarend en de Economische visie 2030 (onderdeel Venlo Kennisstad) te realiseren. Op dit moment wordt de subsidieregel Venlo Kennisstad uitgewerkt als instrument om de besteding van de middelen uit het Fonds Venlo Kennisstad mogelijk te maken. De uitvoering hiervan is vertraagd aangezien de gesprekken met de kennisinstellingen meer tijd en afstemming vragen. Dit geldt ook voor het opstellen van de subsidieregel als juridische basis om uitgaven te kunnen doen.

Economie De totaal voorgestelde begrotingswijziging is € - 975.000 op de baten en € -752.000 op de lasten van programmalijn Economie. Het gaat om zowel budgettair neutrale als om niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen binnen deze programmalijn.

Asbest in voormalig pand Raad van de Arbeid (€ 240.000 nadeel op de lasten) Het gerechtshof heeft een uitspraak gedaan in het hoger beroep inzake de claim die de gemeente neergelegd had bij de voormalig eigenaar van de Nassaustraat 34-36. De voormalig eigenaar is in het gelijk gesteld. Hierdoor moesten we de eerder ontvangen claim terugbetalen. Het financieel risico, opgenomen in de risicoparagraaf, heeft zich geëffectueerd en komt hiermee te vervallen.

Speel- en beweegplein Lomm Voor maatschappelijke ontwikkelingen voor het stadsdeel Lomm is in 2018 de Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm gevormd. Uit deze reserve wordt een bedrag van € 25.000 onttrokken voor een speel- en beweegplein.

Doorstorten dividend CV Campus Vastgoed naar BV Campus Vastgoed Conform de samenwerkingsovereenkomst is 2% van het eigen vermogen uitgekeerd als dividend aan de aandeelhouders. Voor de gemeente Venlo betekent dit een dividenduitkering van € 50.400. Bij raadsbesluit van juni 2022 is besloten om de Campusbegroting structureel te ontlasten met € 445.000 per jaar. Dit bestaat uit € 394.000 voor onderhoud Parkmanagement en we zien af van het dividend ad. € 51.000 dat de CV jaarlijks uitkeert. Voorstel is om de uitkering jaarlijks als agio in te brengen in de BV Campus Vastgoed.

Herschikking kwaliteitsimpulsbudget internationale werknemers Het gaat om een herschikking van het kwaliteitsimpulsbudget van Duurzaamheid Hagerhof naar Internationale werknemers conform besluitvorming. 32 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Mobiliteit De totaal voorgestelde begrotingswijziging is € - 230.000 op de baten en € -217.000 op de lasten van programmalijn Mobiliteit. Het gaat zowel om budgettair neutrale als niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen binnen deze programmalijn.

Baten haven ( € 100.000 nadeel op de baten) Het betreft een bedrijfsverhuizing van een structurele verlader naar een andere haven. Verder staat de gehele transportsector onder druk. Dit heeft een negatieve impact op de baten. Zero-emissiezone Bij het invoeringsplan van de zero-emissiezone in Venlo is de bestaande projectbegroting aangepast met een nieuwe kasstroomplanning over de jaren 2023, 2024 en 2025, mede naar aanleiding van een gewijzigde beschikking van de Specifieke Uitkering Schone Lucht Akkoord (SPUK SLA).

Investeringen Mutaties investeringen programma Welvarend Venlo Aanpassingen Grubbenvorsterweg Totaal mutaties investeringen

Vervanging Uitbreiding Uitbreiding

Budget 2023

Geraamde uitgaven 2023

-500

Aanpassing Grubbenvorsterweg Door de ontvangen CEF-subsidie voor de Grubbenvorsterweg had de Provinciale bijdrage voor dit project met € 500.000 verlaagd moeten worden. Deze correctie voeren we nu alsnog door met het verlagen van het investeringsbudget.

33 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

5. Centrumstad Venlo In algemene zin ligt het programma Centrumstad Venlo op koers. Met het honoreren van de voorstellen in de meerjarenbegroting 2024-2027 van de extra structurele middelen voor de culturele sector, kunnen we de gevolgen van de Corona-pandemie en de forse kostenstijgingen binnen deze sector opvangen. Binnen deze FinRap staat dan ook geen nader voorstel met uitzondering van het generieke indexatie-voorstel.

De (majeure) projecten hebben binnen dit programma de meeste financiële impact. Een aantal van deze projecten worden binnen het grondbedrijf (grondexploitaties) verantwoord. Voor de andere projecten zijn uitvoeringsbudgetten beschikbaar gesteld of fondsen (zoals het transformatiefonds) ingericht. Deze grondexploitaties, investeringsbudgetten en fondsen hebben een meerjarig karakter. Hierdoor is op onderdelen een verschuiving van financiële stromen aan de orde, maar het totaalbeeld is budgettair neutraal.

Een aantal grote projecten worden nu uitgevoerd. In onder meer het centrum van Blerick, Kazernekwartier, Maaswaard en bij de Vierpaardjes wordt inmiddels druk gewerkt. Voor wat betreft de inhoudelijke en financiële voortgang van deze en andere (majeure) projecten verwijzen we naar de Voortgangsrapportage Projecten, die bij deze FinRap is gevoegd. Vastgestelde begroting 2023

Budgettair kader (incl. verrekening reserves)

Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie per 30-9-23

3.148

846

6.965

3.538

10.169

4.387

Baten De basis sterk houden

4.130

-980

Verbreden en robuust maken

9.144

-2.180

Verdiepen en onderscheiden

Subtotaal baten begroting 2023

-2

13.331

-3.160

-2

De basis sterk houden

17.816

-627

17.188

13.995

Verbreden en robuust maken

11.635

-2.180

9.456

5.590

Verdiepen en onderscheiden

558

584

439

Subtotaal lasten begroting 2023

30.008

-2.782

27.228

20.023

Saldo

-16.678

-378

-17.057

-15.636

Lasten

-2

De basis sterk houden De totaal voorgestelde begrotingswijziging is € - 982.000 op de baten en € -627.000 op de lasten van programmalijn De basis sterk houden. Het gaat grotendeels om budgettair neutrale begrotingswijzigingen.

34 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Verbreden en robuust maken Deze programmalijn heeft geen inhoudelijke en niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Wel is er een budgettair neutrale begrotingswijziging van € - 2.180.000 op zowel de baten als de lasten binnen deze programmalijn.

Verdiepen en onderscheiden Deze programmalijn heeft geen inhoudelijke en niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Wel is er een budgettair neutrale begrotingswijziging van € 25.000 op de lasten.

Investeringen Mutaties investeringen programma Centrumstad Venlo Herinrichting openbare ruimte Antoniuslaan Blerick Totaal mutaties investeringen

Vervanging Uitbreiding Uitbreiding

Budget 2023

Geraamde uitgaven 2023

225

Herinrichting openbare ruimte Antoniuslaan Blerick Zie voor de toelichting het hoofdstuk 'Actuele ontwikkelingen, Kostenstijging & inflatie'.

35 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

6. Circulaire en duurzame hoofdstad Het programma ligt op koers. De uitdagingen blijven echter onverminderd groot. Dit komt onder andere doordat de energieprijzen fors gestegen zijn door de oorlog in Oekraïne en door de toegenomen vraag naar verduurzamingsmiddelen zoals zonnepanelen. De markt kan deze veel grotere vraag niet aan waardoor leveringsproblemen ontstaan en prijzen en wachttijden oplopen. We gaan met het programma van voorbereiding naar de uitvoeringsfase. De grootste uitgaven daarbij zijn de sterk gestegen kosten van en het gebrek aan personeel zowel in- als extern. Vandaar dat enkele gebudgetteerde uitgaven in de tijd opgeschoven zijn op basis van de huidige inschatting. Op basis van de ontvangen rijksmiddelen uit de tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale Overheden Klimaat en Energiebeleid (CDOKE) konden we een stevig impuls geven om de interne capaciteit te versterken. De verduurzaming van gemeentelijk en maatschappelijk vastgoed verdient bijzondere aandacht. Deze aanpak vraagt om maatwerk. Zeker bij grote gebouwen moet eerst een uitgebreide energiescan worden opgesteld. Daarna kunnen we kostenefficiënte keuzes maken. De uitvoering zal ook de komende jaren tot noodzakelijke financiële inspanningen leiden. Vastgestelde begroting 2023

Budgettair kader (incl. verrekening reserves)

Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie per 30-9-23

Baten Energietransitie

10.626

-5.558

5.068

936

551

-25

526

186

11.177

-5.583

5.594

1.121

Energietransitie

14.233

-5.754

8.480

5.313

Klimaatadaptatie

342

-17

324

310

Circulariteit

1.748

557

2.306

866

Subtotaal lasten begroting 2023

16.323

-5.214

11.110

6.488

Saldo

-5.146

-369

-5.516

-5.367

Klimaatadaptatie Circulariteit Subtotaal baten begroting 2023 Lasten

Energietransitie Deze programmalijn heeft geen inhoudelijke en niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Wel zijn er budgettair neutrale begrotingswijzigingen van in totaal € - 5.558.000 op de baten en € - 5.754.000 op de lasten binnen deze programmalijn.

Klimaatadaptatie Deze programmalijn heeft geen inhoudelijke en niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Wel zijn er budgettair neutrale begrotingswijzigingen van € - 17.000 op de lasten binnen deze programmalijn. 36 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Circulariteit Deze programmalijn heeft geen inhoudelijke en niet-budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Wel zijn er budgettair neutrale begrotingswijzigingen van in totaal € - 25.000 op de baten en € 557.000 op de lasten binnen deze programmalijn.

37 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Algemene middelen In het overzicht algemene middelen staan de baten en lasten die niet rechtstreeks toe te wijzen zijn aan één van de zes inhoudelijke programma’s. De begroting na wijziging is een inschatting van het verwachte resultaat richting einde jaar. De belangrijkste begrotingsvoorstellen die onder algemene middelen vallen worden hieronder toegelicht. Het overzicht algemene middelen is geen programma en geeft daarom geen beeld van de inhoudelijke voortgang over de periode januari tot en met september van 2023. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)

Vastgestelde begroting 2023

Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie per 30-9-23

3.070

18.174

9.448

200

41.729

41.728

-11

147

136

4.820

4.459

610

3.285

3.266

Baten Financiering

15.053

Onroerend zaakbelasting

41.529

Overheadkosten

142

Overige algemene dekkingsmiddelen

5.713

-893

Overige belastingen

2.675

Uitkeringen gemeentefonds

297.150

6.887

4.093

308.129

298.322

Subtotaal baten begroting 2023

362.262

6.060

7.962

376.284

357.358

Financiering

10.942

-338

535

11.138

5.495

Onroerend zaakbelasting

1.169

292

Overheadkosten

46.362

-205

1.344

47.502

39.440

Overige algemene dekkingsmiddelen

7.495

-906

2.414

9.002

5.970

Overige belastingen

1.816

200

2.016

1.415

Lasten

Post onvoorzien

464

-168

296

Subtotaal lasten begroting 2023

68.246

-1.617

4.492

71.123

52.612

Saldo

294.016

7.677

3.469

305.162

304.746

Gemeentefonds (€10.980.000 voordeel baten) De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de grootste inkomstenbronnen van de gemeente Venlo. Via circulaires ontvangen wij belangrijke informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds. In de voorliggende FinRap zijn de financiële effecten van de mei- en septembercirculaire 2023 op 2023 budgettair verwerkt.

Via de raadsinformatiebrieven 2023-87 en 2023-139 bent u geïnformeerd over de ontwikkelingen op hoofdlijnen. Besluitvorming over de inzet van de (meerjarige)ontwikkelingen wordt betrokken bij de integrale afwegingsmomenten.

38 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Door beide circulaires stijgt het Venlose aandeel 2023 in het gemeentefonds naar € 308,1 miljoen. Ten opzichte van de begroting inclusief vastgestelde begrotingswijzigingen van € 297,1 miljoen zien we een toename van afgerond € 11,0 miljoen voordelig.

Deze bestaat onder andere uit: •

Taakmutaties meicirculaire van € 7,2 miljoen voordelig. De grootste componenten hierin zijn Beschermd Wonen van € 3,3 miljoen voordelig, Nationaal Actieplan Dakloosheid van € 1,1 miljoen voordelig, en loon- prijsbijstelling Participatie van € 1,0 miljoen.

•

Taakmutaties septembercirculaire van € 0,6 miljoen. De grootste componenten hierin zijn doorwerking herijking verdeelmodel op de Maatschappelijk opvang van € 0,3 miljoen voordelig en de compensatie WSW bij Participatie van € 0,2 miljoen.

•

Voorschot op de onderuitputting van het BTW-compensatiefonds 2023 van € 2,4 miljoen.

•

Overige ontwikkelingen van € 0,8 miljoen.

De taakmutaties zijn inhoudelijk beoordeeld. Voor zover deze leiden tot aanvullende uitvoeringskosten in 2023, bijvoorbeeld door regionale afspraken of wetgeving, zijn hiervoor begrotingswijzigingen in de betreffende programma’s opgenomen.

Financiering ( € 3.120.000 voordeel baten, € 197.000 nadeel lasten) Op basis van het huidige saldo aan liquide middelen, de geprognosticeerde eindstand per einde jaar en de huidige gestegen rentestand verwachten wij € 2,0 miljoen extra rente inkomsten in 2023. Voor een getrouwe weergave van de rentelasten op de programma’s verlagen we de omslagrente, volgens wet- en regelgeving, op basis van de definitieve nacalculatie bij de jaarrekening. De waarde van de participaties in het Appa fonds zijn onder invloed van de gestegen rente met € 150.000 gestegen ten opzichte van de waarde per 31-12-2022. De tijdelijke afwaardering kan met € 150.000 verlaagd worden. Dit leidt tot een voordeel in deze FinRap. Bovenstaande is een onderdeel van het genoemde resultaat. De andere wijzigingen zijn technische en administratieve wijzigingen. Verder is het voorstel om het budget 'inflatie en volumeontwikkelingen' vrij te laten vallen (€ 1.358.416) in het resultaat 2023 nadat de inflatievoorstellen die bij deze FinRap horen zijn verwerkt. In opmaat naar de jaarrekening 2023 wordt nog een onderzoek uitgevoerd naar de gemeentelijke energiekosten voor 2023.

Post onvoorzien Conform de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen is de post onvoorzien bij de primitieve begroting jaarlijks afgerond € 539.000. Met de vaststelling van deze nota is ook een beleidsuitgangspunt voor de post Onvoorzien vastgesteld: de onttrekkingen uit de post Onvoorzien zijn direct gekoppeld aan de effectuering van de geïdentificeerde risico’s. Kosten mogen niet rechtstreeks ten laste van de post Onvoorzien worden gebracht. Aanwending van de post onvoorzien gebeurt door de post onvoorzien te verlagen en een uitgavenbudget te verhogen.

39 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

De aanwending van de post Onvoorzien is een bevoegdheid van de raad en is gemeentebreed budgettair neutraal (voordeel op de post onvoorzien en nadeel op betreffend uitgavenbudget).

Onderstaand de specificatie van de aanwending van de post Onvoorzien 2023 tot nu: •

Haalbaarheidsonderzoek gemeenschapsaccommodatie Venlo-Oost conform amendement begroting 2023 € 75.000.

•

Uitvoeren onderzoek geschiedenis onderduik tijdens tweede wereldoorlog en beelddocumentatie van onderduiklocatie € 65.000 (voorliggende FinRap).

•

Donatie slachtoffers aardbeving Marokko en waternood Libië € 103.000 (voorliggende FinRap).

Per saldo resteert een post Onvoorzien van € 296.000.

Overheadkosten (€ 5.000 voordeel baten, € 1.139.00 nadeel lasten) Door teamontwikkeling, talentontwikkeling en wettelijke opleidingen die medewerkers moeten volgen verwachten we een incidenteel tekort op de overheadkosten. Daarnaast worden er op dit budget extra kosten gemaakt met betrekking tot de pilot woon-werk kilometervergoeding om medewerkers te werven en te binden. Hierbij is het opvangen binnen bestaande budgetten niet geheel realistisch gebleken. Om dit structureel te borgen en een impuls te geven aan onze Arbeidsmarktpositie en Leren & Ontwikkelen is bij de begroting 2024-2027 voor beide onderwerpen een voorstel ter dekking ingediend.

Nu volgt voor 2023 een verdere analyse van deze kosten en bijsturingsmogelijkheden via andere gerelateerde (materiële) budgetten.

Onroerendezaakbelasting en Overige belastingen (€ 810.000 voordeel baten, € 200.000 nadeel lasten) Na verwerking van de 2e kwartaalrapportage van BsGW is een (gesaldeerd) voordeel van € 610.000 te verwachten. Dit voordeel is opgebouwd uit extra OZB-opbrengsten en extra opbrengsten uit toeristenbelasting. De extra opbrengsten OZB gaan met name over de producten eigenaren woningen en eigenaren niet-woningen. De extra opbrengsten uit toeristenbelasting zijn het gevolg van de definitieve afrekening over het kalenderjaar 2022. Het aantal overnachtingen voor wat betreft vakantieonderkomens, stacaravans en arbeidsmigranten was hoger dan verwacht.

Overige algemene dekkingsmiddelen (€ 893.000 nadeel baten, € 1.508.000 nadeel lasten) De regiodeal/investeringsagenda loopt vertraging op waardoor de baten en lasten niet gerealiseerd worden. Het gaat om een gedeelte van bovenstaande wijziging. De andere wijzigingen zijn technische en administratieve wijzigingen. Bovenstaand leidt tot een totale voorgestelde begrotingswijziging van de algemene middelen van € 14.022.000 van de baten en € 2.875.000 van de lasten. 40 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

OVERIGE THEMA'S In dit hoofdstuk komen achtereenvolgend de thema's ontwikkelingen personeelskostenbegroting en de reserves aan bod.

Ontwikkelingen personeelskostenbegroting Zoals al bij de kadernota en de begroting aangegeven staat er spanning op de capaciteit en het binnenhalen van de juiste medewerkers om de inhoudelijke doelstellingen te realiseren. We verwachten dat de personeelskostenbegroting (die bestaat uit team-, bestuur- en concernposten) niet toereikend is voor het realiseren van de inhoudelijke opdracht. Het verwachte tekort is circa € 1 miljoen. Het voorstel is dit te vertalen naar een begrotingswijziging. Relatief gezien is deze verwachtte overschrijding beperkt, namelijk circa 1% van het totale budget. Deze (incidentele) overschrijding ontstaat door hogere loonkosten, vervanging vanwege ziekte en een stijging van inhuurtarieven. Teams blijven bijsturen op het terugbrengen van deze overschrijding en het benutten van beschikbare middelen/dekking voor personele inzet binnen de totale begroting. Bij de begroting 2024-2027 zijn al voorstellen ingediend om de personeelskostenbegroting toekomstbestendig en meerjarig passend te houden.

Reserves In de begroting worden - volgens de richtlijnen uit de BBV- de voorgestelde dotaties en onttrekkingen aan de reserves apart opgenomen. In de FinRap leggen we de wijzigingen voor aan uw Raad. Op grond van de BBV is het niet toegestaan om bij de jaarrekening meer te doteren of te onttrekken dan vooraf door uw Raad is goedgekeurd. In bijlage I vindt u een totaaloverzicht van de stand van de reserves en voorzieningen.

Via deze FinRap stellen we voor een aantal reserves en een voorziening in te stellen en/of te wijzigen. Deze worden ter goedkeuring aan u voorgelegd. Dit overzicht staat in bijlage II van de FinRap 2023. Het instellen, wijzigen en/of opheffen van reserves en voorzieningen is het primaat van de raad. In bijlage II van bijgevoegde FinRap staan bijbehorende formats van onderstaande voorstellen:

41 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Onttrekkingen

2023

2024

2025

2026

Algemene Grondreserve

-85

Reserve Arbeidsmarktbeleid regio

Reserve Basis op Orde openbare ruimte

-99

Reserve Bodemkwaliteit

-182

294

192

Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen

-18

424

118

140

Reserve Circulaire hoofdstad Reserve Cumulatieve afschrijving activa

-2

Reserve Fonds co-financiering o.a. volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaatadapter Reserve Inburgering en Statushouders

-249

Reserve Innovatiebudget Sociaal Domein

-799

490

Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren

-50

Reserve Jongeren perspectieffonds

-100

Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget

-769

Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm

-140

Reserve Middengebied-Veilingterrein

-100

Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)

-150

Reserve Ontwikkeling beheer inrichting openbare ruimte

278

Reserve Opvang Ontheemden Oekraïne -100

Reserve POK-middelen

-250

Reserve Regiodeal/Investeringsagenda

-627

Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk

158

Reserve Renovatie Stadhuis

-375

Reserve Transformatiefonds

-725 -6.750

769

140

150

-158

2.750

2.000

-1.000

Reserve Wachtlijsten

-353

Reserve Wet sociale werkvoorzieningen (WSW)

370

Reserve Woonwagenlocaties

-971

42 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

-25

1.200

Reserve Parkeerfonds

Totaal onttrekkingen

Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg

Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterken Wetenschappelijk Onderzoek en Onderwijs

2027

-12.963

353

6.681

2.407

304

2.000

Toevoegingen

2023

Reserve Bodemkwaliteit

358

Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen

534

Reserve Circulaire hoofdstad

215

Reserve Herijking Armoedebeleid

325

Reserve Inburgering en Statushouders

101

Reserve Innovatiebudget Sociaal Domein

510

Reserve Opvang Ontheemden Oekraïne

1.200

Reserve Parkeerfonds

110

Reserve POK-middelen

Reserve Toekomstscenario Kind-en Gezinsbescherming Reserve Versterken Wetenschappelijk Onderzoek en Onderwijs Totaal toevoegingen

43 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

780 1.977 6.171

2024

2025

2026

2027

Bijlage I Overzicht reserves en voorzieningen Actuele begroting

Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2023

Mutaties 2023

Boek-

Totaal

waarde

Toevoeging Onttrekking 31-12-2023 I

RESERVES

ALGEMENE RESERVES

Reserves met een Bufferfunctie

Mutaties 2023

Boek-

Wijzigingen

waarde

t.o.v. begroting

31-12-2023

Toevoeging Onttrekking

na Finrap

-85

98.562

93.878

9.165

4.567

98.477

Algemene Reserve

83.878

7.142

2.662

88.359

Algemene Grondreserve

10.000

2.023

1.905

10.118

-85

Totaal reserves met een Bufferfunctie

93.878

9.165

4.567

98.477

-85

98.562

BESTEMMINGSRESERVES

78.603

39.085

35.825

81.863

-12.878

100.913

Bestemmingsreserves Overige Reserve Versterking beroepsonderwijs

336

Reserve Maatsch.opvang en verslavingszorg

458

Reserve Arbeidsmarktbeleid regio

3.341

399

88.359

6.171

10.203

331

175

283

-140

423

562

3.179

3.079

238

276

-182

816

Reserve Bodemkwaliteit

514

Reserve Regionaal Werkbedrijf

167

117

Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden

816

383

433

Reserve Parkeerfonds

110

Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm

274

Reserve Herbezettingsmiddelen Generatiepact

165

331

358

117 433 110

274 155

-100

210

249 10

Reserve (Door)decentralisaties Reserve Circulaire hoofdstad

842

975

167

Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk

704

530

174

Reserve Woonwagenlocaties

971

Reserve Regiodeal/Investeringsagenda Reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodatie, sport- culturele verenigingen en herijking subsidies Reserve Basis op orde openbare ruimte

300

215

382 158

-971

971

1.319

-627

1.946

1.028

1.500

1.209

494

129

623

181

272

-99

103

-725

2.129

Reserve Transformatiefonds

3.125

1.721

1.404

Reserve Vastenavondkamp

345

260

Reserve Algemene Bestemmingsreserve Reserve Tijdelijke financiering exploitatiekosten Raadsinformatiesysteem

795 25

555

240

Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen

500

Reserve Jongeren perspectieffonds

253

201

Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo

1.109

1.009

100

Reserve Groen en water

6.979

2.860

4.119

Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget

1.300

Reserve POK middelen

1.170

250

920

6.900

1.000

Reserve OZB Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs

44 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

25 500

610

-610

4.964

2.000

500

53 510

-100

153

-799

1.409 4.119

1.977

-769

769

-250

1.231

-6.750

6.814

-1.000

3.977

Actuele begroting

Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2023

Reserve Middengebied-Veilingterrein

Mutaties 2023

Boek-

Totaal waarde Toevoeging Onttrekking 31-12-2023

t.o.v. begroting Toevoeging Onttrekking

31-12-2023 na Finrap

300

167

-100

267

1.000

350

650

-50

700

Reserve Co-financiering o.a. volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaatadapter

1.000

Reserve Armoedeloket

200

Reserve Inburgering en Statushouders

676

Reserve Renovatie Stadhuis

500

Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen

944

849

2.746

1.766

3.846

Reserve Venlo-Fonds

1.355

Reserve Wachtlijsten

1.025

Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)

1.129

1.000

200 249

4.512

Reserve Energietoeslag

249

676

101

534

1.026

-375

375

-18

1.400

278

1.488

1.355 365

1.355

660

-353

300

829

-150

979

2.500

3.811

370

3.441

Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming

780

Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid

325 17.707

1.200 45.716

32.661

11.660

3.946

33.683

44.694

1.013

780

17.707

Reserve Opvang Ontheemden Oekraïne Totaal Bestemmingsreserves overige

-249

3.846

6.311

Reserve Strategisch investeringsfonds

6.171

1.200 -12.877

63.742

Reserves met een Inkomensfunctie Reserve Kapitaallasten Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa

15.606 32

-32

Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier

16.213

2.478

348

18.343

Totaal reserves met een Inkomensfunctie

27.873

6.424

381

33.917

15.606 -2

-31 18.343

-2

33.918

Egalisatiereserves Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden

164

Egalisatiereserve Middelen derden door substitutie

250

Egalisatiereserve Mitigeren afval, riolen, woonlasten

1.668

Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders

2.832

Egalisatiereserve Stimuleringsbudget evenementen Totaal Egalisatiereserves TOTAAL RESERVES 4

waarde

467

Reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)

Boek-

Wijzigingen

Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren

Reserve Ontwikkeling beheer inrichting Openbare Inrichting

Mutaties 2023

1.640

250

2.832

100

5.014

1.762

3.252

40.392

180.340

6.171

-12.963

199.474

40.392

180.340

6.171

-12.963

199.474

172.481

48.251

Saldo van baten en lasten

20.288

-20.288

Totaal saldo baten en lasten

20.288

-20.288

TOTAAL RESERVES incl. Saldo baten en Lasten

192.770

27.962

Saldo van baten en lasten

45 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Actuele begroting

Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2023

VOORZIENINGEN

Voorzieningen Planmatig Onderhoud Voorziening Groot onderhoud Wegen

2.755

Totaal waarde Toevoeging Onttrekking 31-12-2023

3.600

5.046

1.309

Boek-

Wijzigingen

waarde

t.o.v. begroting

31-12-2023 na Finrap

Toevoeging Onttrekking

195

1.504

232

Voorziening Groot onderhoud Sportgebouwen

178

Voorziening onderhoud GRP+

212 3.728

2.300

3.305

212

2.723

Voorziening onderhoud kunstwerken in openbare ruimte

Voorziening Groot onderhoud Civiele objecten

233

148

181

200

Voorziening Groot onderhoud Buitensport

698

557

714

541

Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen

536

190

386

2.614

2.499

115

9.259

11.936

5.960

1.464

1.696

Voorziening Groot onderhoud Vastgoed Totaal voorzieningen Planmatig onderhoud

8.637

115 195

6.155

Voorziening Middelen van derden Voorziening Collectie Knecht-Drenth Voorziening Egalisatie tarief GRP Voorziening Reparatie derde jaar WW

Boek-

Voorziening Groot onderhoud Ambtelijke gebouwen Voorziening Groot onderh.Commer.Cult.Maatschap.Vastgoed

Mutaties 2023

568

2.122

1.038

615

233

Voorziening Egalisatie Afval

1.726

200

1.858

273

Totaal voorziening Middelen van derden

4.648

1.326

1.532

4.443

5.603

200

Voorziening Restwerken Grondbedrijf

1.180

500

Voorziening Landschapsplan DCGC

2.500

Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)

2.789

615 2

1.694

1.857

4.454

288

Voorzieningen Overige Voorziening Pensioenkst.Wethouders

5.803

Voorziening Deelneming Staat Vennootschap BV

Voorziening Woonwagenlocaties

300

285

750

930

2.500

2.992

Voorziening Verlofsparen

1.180

Voorziening Nadelig exploitatie resultaat Grondbedrijf

1.743

Totaal Voorzieningen Overige

15.280

1.000

1.133

15.147

TOTAAL VOORZIENINGEN

28.565

11.585

14.600

25.550

RESERVES EN VOORZIENINGEN INCL. SALDO BATEN EN LASTEN

221.335

39.547

54.992

205.890

46 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

791

2.200

285 1.180 1.743 791

14.356

210

794

24.966

6.381

-12.169

224.440

Bijlage II Nieuw in te stellen - op te heffen herrubriceren reserves en voorzieningen In te stellen RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard

Naam

Toelichting

Overige

Reserve Implementatie &

Implementatie, doorvertaling en invulling geven

Bestemmingsreserve

Uitvoering Geldzorgenbeleid

aan het herijkte armoedebeleid

Overige

Reserve Regeling Vervroegde

Voorzien in dekking voor de nog in te stellen

Bestemmingsreserve

Uittreding (RVU)

voorziening RVU.

Overige

Reserve Opvang Ontheemden Ontvangen Rijksmiddelen 2023 voor Opvang

Bestemmingsreserve

Oekraïne

Ontheemden Oekraïne beschikbaar houden voor dezelfde doelgroep in 2024.

Op te heffen RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard

Naam

Toelichting

Overige

Reserve Coronafonds t.b.v.

Deze reserve kan bij de jaarrekening 2023

Bestemmingsreserve

gemeenschapsaccommodaties, worden opgeheven. sport- en culturele verenigingen en herijking subsidies

Overige

Reserve Tijdelijke financiering

Bij de jaarrekening 2023 kan de reserve worden

Bestemmingsreserve

exploitatiekosten

opgeheven aangezien deze volledig uitgeput is.

Raadsinformatiesysteem Overige

Reserve OZB woningen

Bestemmingsreserve Overige

Deze reserve kan bij de jaarrekening 2023 worden opgeheven.

Reserve Armoedeloket

Bestemmingsreserve

Bij de jaarrekening 2023 kan deze reserve worden opgeheven, omdat het restant van de reserve 2023 wordt toegevoegd aan de Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid.

Egalisatiereserve

Voorzieningen

Egalisatiereserve Mitigeren afval, Deze reserve kan bij de jaarrekening 2023 riolen, woonlasten

worden opgeheven.

Voorziening Groot Onderhoud

Deze voorziening kan bij de jaarrekening 2023

Planmatig Onderhoud Ambtelijke gebouwen

worden opgeheven, omdat er een integrale voorziening is gevormd "Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed".

47 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Aard

Naam

Toelichting

Voorzieningen

Voorziening Groot Onderhoud

Deze voorziening kan bij de jaarrekening 2023

Planmatig Onderhoud Sportgebouwen

worden opgeheven, omdat er een integrale voorziening is gevormd "Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed".

Voorzieningen

Voorziening Groot Onderhoud

Planmatig Onderhoud Com.Cult.Maatschap.Vastgoed

Deze voorziening kan bij de jaarrekening 2023 worden opgeheven, omdat er een integrale voorziening is gevormd "Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed".

Voorzieningen

Voorziening onderhoud

Deze voorziening kan bij de jaarrekening 2023

Planmatig Onderhoud kunstwerken in openbare ruimte worden opgeheven, omdat er een integrale voorziening is gevormd "Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed".

Wijziging RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard

Naam

Toelichting

Overige

Reserve Regionaal Actieplan

De looptijd van deze reserve dient te worden

Bestemmingsreserve

Perspectief Op Werk

verlengd t/m 2024.

Overige

Reserve Algemene

De looptijd van deze reserve dient te worden

Bestemmingsreserve

verlengd t/m 2024.

Overige

Reserve Jongeren

De looptijd van deze reserve dient te worden

Bestemmingsreserve

Perspectieffonds

verlengd t/m 2024. Bij de jaarrekening van 2024 kan deze reserve worden opgeheven.

Overige

Reserve

Om de in gang gezette ontwikkelingen goed af

Bestemmingsreserve

Kwaliteitsontwikkelbudget

te kunnen ronden dient de looptijd van deze reserve verlengd te worden t/m 2024.

Overige

Reserve Innovatiebudget sociaal Naast deze naamswijziging van de reserve is

Bestemmingsreserve

domein wordt Reserve

het format geactualiseerd. Het nieuwe format

Implementatie en doorvertaling is als onderlegger toegevoegd. accenten Fier op Venlo Overige

Reserve Energietoeslag

Bestemmingsreserve

De looptijd van deze reserve dient te worden verlengd t/m 2024. Bij de decembercirculaire vindt de uitkering aan de gemeente plaats waardoor het naar alle waarschijnlijkheid niet lukt om de energietoeslag nog in 2023 uit te keren. Daarnaast is het mogelijk om nog tot 1 juni 2024 energietoeslag aan te vragen.

Overige

Reserve Venlo-Fonds

Bestemmingsreserve 48 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

De looptijd van deze reserve dient te worden verlengd t/m 2024.

Aard

Naam

Toelichting

Voorzieningen overige Voorziening Functioneel Leeftijd De looptijd van deze voorziening dient Ontslag (FLO)

verlengd te worden tot 2044 en het volume dient verhoogd te worden tot € 3.000.000. Het gewijzigde format is als onderlegger toegevoegd.

Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid

Besluit instelling reserve

FinRap 2023

Aard van de reserve

Overige Bestemmingsreserve

Programma

1. Gezond & Actief Venlo

Team

Maatschappelijke Participatie en Gezondheid

Doelstelling Implementatie, doorvertaling en invulling geven aan het herijkte armoedebeleid

Onderbouwing In 2023 is het armoedebeleid herijkt en kiest de gemeenteraad voor een wezenlijk andere aanpak en benadering. Niet alleen kiest zij met een insteek op een beleidsperiode van 8 jaar voor ‘de lange adem’, ook vind een wezenlijke verandering in benadering plaats. (Curatieve) regelingen (die grotendeels door de gemeente zelf worden uitgevoerd) blijven weliswaar bestaan, maar de focus gaat veel meer naar preventieve activiteiten op een breder spectrum van leefgebieden met positieve gezondheid als leidend principe, ook voor houding, gedrag en levensstijl. Het herijkte beleid gaat ook met pilots werken en die impactgericht meten. Voor de implementatie en de uitvoering van de pilots zijn middelen incidenteel beschikbaar de komende jaren. Gezien het maatschappelijk belang van dit thema is het belangrijk dat deze middelen ingezet worden voor de omschreven doelstelling. Met het oog op het incidentele karakter van de beschikbare middelen en het feit dat de implementatie tijd en capaciteit vergt, is het van belang dat de middelen meerjarig ingezet kunnen worden middels een reserve. Door het instellen van een reserve wordt geborgd dat de voorziene middelen beschikbaar blijven voor realisatie van dat deel van het beleid, ook als dat door omstandigheden eens wat later (of eerder) is dan vooraf voorzienbaar was.

De reserve wordt gevormd uit de jaarresultaten op alle onderdelen van het herijkte armoedebeleid die niet onder de categorie ‘regeling’ kunnen worden geschaard. We stellen voor de reserve in te laten gaan in 2023.

Volume

€ 1.500.000

49 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Voeding

De jaarrekeningresultaten op de bedrijfseenheden van het Venlo

Fonds en de nieuwe elementen van het herijkte armoedebeleid zijn de voedingsbron voor de reserve. Dit betreft de volgende onderdelen: •

300661 (4421) Mobiliteitsbudget

•

300662 (4421) Jongeren en AOW tegoed

•

300672 (4380+4421) Preventieve geldzorgen

•

300673 (4101+4355) Dienstverlening geldzorgen

•

300663 (4348+4355) Transitie SHV

•

300664 (4348+4360+4355+4344) Randvoorwaarden herijking armoede

Looptijd

•

300665 Jongeren Perspectieffonds

•

300667 Armoedeloket en Netwerken

•

300660 (4456) Verstrekkingen minima

•

300686 (4456) Venlo fonds

•

301393 (4353) Groente/fruit

•

301394 (4353) Schoollunches

•

Restant Reserve Armoedeloket

•

Restant Reserve Jongeren Perspectieffonds

2023 – 2032

Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)

Besluit instelling reserve

FinRap 2023

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve Overige

Programma

Bedrijfsvoering

Team

Personeel en Organisatie

Doelstelling Een reserve voor in de toekomst nog in te stellen voorziening RVU.

Onderbouwing In de Cao Gemeenten 2023 zijn afspraken gemaakt over een tijdelijke Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU). Werknemers kunnen onder bepaalde voorwaarden hieraan deelnemen. Werknemers die hiervoor in aanmerking komen en daadwerkelijk willen deelnemen, kunnen van 31 december 2023 tot en met 31 december 2025 vastleggen dat zij deelnemen aan de RVU. Zij kunnen 50 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

tot en met 31 december 2028 gebruik maken van de RVU-uitkering, voor een periode van maximaal 2 jaar. De hieruit voortvloeiende kosten zijn onvermijdelijk, maar de exacte hoogte is nu nog onbekend vandaar de instelling van deze reserve. De werkgever moet de RVU-uitkering betalen. De loonkosten zijn € 2.037 per deelnemer per maand (op basis van een voltijds dienstverband, bedrag geldt voor 2023 en wordt jaarlijks geïndexeerd).

Volume Op basis van de huidige bekende informatie is hiermee een maximaal bedrag van € 2.500.000 gemoeid. Voeding Eerste storting bij de jaarrekening 2023 op basis van een eerste inschatting van het aantal deelnemers. Tijdens de reguliere P&C-momenten in de periode van 31 december 2023 tot en met 31 december 2025 bezien of extra storting nodig is op basis van het aantal deelnemers dat dan bekend is.

Looptijd

Tot eind 2028.

Reserve Opvang Ontheemden Oekraïne

Besluit instelling reserve

FinRap 2023

Aard van de reserve

Overige Bestemmingsreserve

Programma

1. Gezond & Actief Venlo

Team

Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg

Doelstelling Ontvangen Rijksmiddelen 2023 voor Opvang Ontheemden Oekraïne beschikbaar houden voor dezelfde doelgroep in 2024.

Onderbouwing Aan de Veiligheidsregio’s is gevraagd samen om met de gemeenten opvang te realiseren voor Ontheemden Oekraïne. In Venlo zijn 4 opvanglocaties ingericht. In 2023 verblijven circa 450 ontheemden in de gemeentelijke opvang. Naast bed-bad-brood zijn er verschillende andere zaken georganiseerd, zoals onderwijs, dagprogramma, taallessen, inschrijving in het BRP en (psychische) zorg. Dit programma is ontwikkeld met verschillende samenwerkingspartners en is toegankelijk voor zowel de vluchtelingen in gemeentelijke als in de particuliere opvang. De ontwikkeling van nieuwe opvanglocaties voor tijdelijke huisvesting is volop bezig. 51 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Vanuit het Rijk is de 'Regeling opvang ontheemden Oekraïne' in het leven geroepen, daarin is de bekostigingsregeling opgenomen. De gemeente ontvangt in 2023 € 83 per dag per gerealiseerde opvangplek. Daaruit moeten alle kosten van de opvang zoals huisvesting, beveiliging, zorg en personeel, betaald worden. Verder voorziet de regeling in een transitiekostenvergoeding voor het realiseren van nieuwe opvanglocaties. Daarvan is gebruik gemaakt en zal in 2023 een bedrag ontvangen worden. De verwachting is dat niet alle middelen in 2023 ingezet zullen worden. Onderzocht wordt of de opvang voor Oekraïense ontheemden in Venlo uitgebreid kan worden tot ongeveer 750 personen. Voorgesteld wordt middels deze reserve om het gehele jaaroverschot 2023 beschikbaar te houden voor Opvang Ontheemden Oekraïne in 2024.

Volume

Maximaal € 1.500.000

Voeding

Niet besteedde Rijksmiddelen 2023 Opvang Ontheemden Oekraïne.

Looptijd

2023-2024

Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo * Voorheen Reserve Innovatiebudget sociaal domein

Besluit instelling reserve

Begroting 2022-2025

Besluit wijziging reserve

FinRap 2023

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve overig

Programma

1. Gezond en actief Venlo

Team

Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg

Doelstelling Doorvertaling en invulling geven aan het herijkte beleidskader Maatschappelijk Domein Fier op Venlo.

Onderbouwing In april 2021 heeft de raad het nieuwe beleidskader maatschappelijk domein, Fier op Venlo vastgesteld. Bij het vaststellen van de begroting 2021-2024 is voor (eventuele) eenmalige projecten/of frictiekosten, eenmalig € 1.000.000 gereserveerd. Deze middelen worden ingezet voor de doorvertaling en invulling van het herijkte beleidskader naar de 4 accenten uit Fier op Venlo (kansrijk opgroeien, de kracht van voeding, passend wonen in Venlo en talentenacademie). Omdat deze middelen incidenteel beschikbaar zijn en de uitwerking tijd en capaciteit vergt, is het van belang dat de middelen meerjarig , ingezet kunnen worden middels een reserve. 52 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Deze reserve wordt tevens gebruikt om eventuele resterende middelen voor Buurten met Talent (één van de vier accenten uit Fier op Venlo) en Laaggeletterdheid te reserveren voor opvolgende jaren.

Naast de genoemde thema’s die gekoppeld zijn aan deze reserve, geldt dat het geheel aan initiatieven in het programma Gezond & Actief Venlo tevens bij draagt aan de doorvertaling en invulling van het herijkte beleidskader Maatschappelijk Domein Fier op Venlo. Uitsluitend thema's zoals hierboven vermeld en de hieraan gekoppelde bedrijfseenheden (zie voeding), zijn gekoppeld aan deze reserve.

Volume

De hoogte van deze reserve bedraagt maximaal € 2.440.000

Voeding

Restantbudget exploitatie bedrijfseenheid:

Looptijd

•

300810 (kracht van voeding),

•

301151 (kansrijk opgroeien),

•

304881(frictiekosten sociaal beleid),

•

304895 (aanpk. langd. thuiswonen ouderen)

•

304773 (buurten met talent),

•

301145/301146 (laaggeletterdheid).

2026

Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)

Besluit instelling voorziening RB2020-037Jaarrekening 2019 Aard van de voorziening

Voorzieningen overige

Programma

2. Leefbaar Venlo

Team

Veiligheid en Wijkgericht Werken

Doelstelling De Gemeente heeft verplichtingen op het vlak van functioneel leeftijd ontslag (FLO) voor het brandweerpersoneel bij de veiligheidsregio (VRLN). Deze voorziening wordt gevormd om te kunnen voldoen aan toekomstige verplichtingen.

Onderbouwing Eind september 2019 zijn er landelijke afspraken gemaakt over het overgangsrecht FLO. Deze nieuwe afspraken hebben consequenties omdat versneld wordt gespaard naar 225% van het netto inkomen op de leeftijd van 55 jaar. In de begroting is hier in de risico paragraaf melding van gemaakt. De FLO is een regeling op basis van netto loon afspraken. Op het moment dat de wetgeving op dit gebied veranderd is dit van invloed op de hoogte van deze voorziening. 53 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Op basis van de huidige inzichten dient over de periode 2023 t/m 2027 € 2.994.000 betaald te worden.

De FLO regeling houdt op termijn (na 2043) op te bestaan waarbij er vanaf boekjaar 2037sprake is van een sterke jaarlijkse kostenvermindering.

Volume

€ 3.000.000

Voeding

Jaarrekening 2019 + periodiek op basis van geactualiseerde prognose

Looptijd

Ultimo 2043.

54 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Bijlage III Begrotingswijzigingen FinRap Programma 1. Gezond en actief Venlo

2023

2024

2025

2026

2027

Vastgestelde begroting

97.023

83.434

65.843

67.157

66.718

Begrotingswijziging (neutraal)

5.237

2.679

188

Begrotingswijziging (niet neutraal)

5.432

Begroting na wijzigingen (baten)

107.693

86.113

66.031

67.244

66.723

Vastgestelde begroting

306.406 295.885 278.509 271.721 272.153

Begrotingswijziging (neutraal)

11.132

Begrotingswijziging (niet neutraal)

3.286

504

516

412

2.287

Begroting na wijzigingen (lasten)

319.826 299.172 279.012 272.237 272.566

Totaal van baten en lasten

-212.133 -213.059 -212.982 -204.992 -205.843

Nieuwe voorstellen programma 1. Gezond en actief Venlo

Gezond en Vitaal

2023

2024

2025

2026

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

507

-421

190

189

-25

-26

Lasten

1.290

1.090

Meedoen

9.767

11.533

1.041

3.345

-894

1.217

1.442

-253

208

-1.487

-1.108

10.669

13.419

2.679

3.286

188

504

516

Totaal programma 1. Gezond en actief Venlo

Baten

-1

Ontplooiing

Zelfredzaamheid

Baten

2027

2.012

Lasten -1

1.584

41 1.552 -1.179

412

Programma 2. Leefbaar Venlo

2023

2024

2025

2026

2027

Vastgestelde begroting

56.744

70.536

63.841

55.440

54.621

Begrotingswijziging (neutraal)

-6.485

306

-33

170

Begrotingswijziging (niet neutraal)

2.275 70.842

63.808

55.610

54.624

Begroting na wijzigingen (baten)

52.534

Vastgestelde begroting

108.832 124.143 120.004 107.975 107.145

Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal)

-5.762

165

-173

-138

746

Begroting na wijzigingen (lasten)

103.816 124.309 119.831 108.005 107.007

Totaal van baten en lasten

-51.283

Nieuwe voorstellen programma 2. Leefbaar Venlo

Dienstverlening Openbare orde en veiligheid

-53.467

2023

-56.022

-52.394

2024

Baten

Lasten

797

307

Baten

-52.383

2025 Lasten

Baten

-249

2026 Lasten

Baten

-249

2027 Lasten

Baten

Lasten

-249

284

304

-6.321

-6.283

-90

-88

-90

-87

-25

-22

Omgeving

526

746

382

491

152

182

290

-10

Bereikbaarheid

503

-90

-4.210

-5.016

306

165

-33

-173

170

-138

Wonen

Totaal programma 2. Leefbaar Venlo

Programma 3. Grenzeloos Venlo

2023

2024

2025

2026

2027

Vastgestelde begroting

21.540

15.017

14.762

2.854

Begrotingswijziging (neutraal)

-6.581

Begrotingswijziging (niet neutraal) Begroting na wijzigingen (baten)

14.959

15.017

14.762

2.854

Vastgestelde begroting

21.409

14.968

14.631

2.714

Begrotingswijziging (neutraal)

-6.357

249

15.052

15.217

14.880

2.964

Totaal van baten en lasten

-93

-199

-118

-110

Nieuwe voorstellen programma 3. Grenzeloos Venlo

2023

Begrotingswijziging (niet neutraal) Begroting na wijzigingen (lasten)

Regionale samenwerking

Baten

2025 Lasten

Baten

2026 Lasten

Baten

2027

Baten

Lasten

-6.581

-6.618

-38

261

287

-6.581

-6.357

249

Grensoverschrijdende samenwerking Totaal programma 3. Grenzeloos Venlo

2024

Lasten

Baten

Lasten

Programma 4. Welvarend Venlo

2023

2024

2025

2026

2027

Vastgestelde begroting

5.851

4.022

2.065

1.643

1.575

Begrotingswijziging (neutraal)

-1.105

Begrotingswijziging (niet neutraal)

-100

Begroting na wijzigingen (baten)

4.646

4.082

2.106

1.643

1.575

Vastgestelde begroting

13.991

11.839

9.742

6.892

6.750

Begrotingswijziging (neutraal)

-1.019

302

196

Begrotingswijziging (niet neutraal)

240

Begroting na wijzigingen (lasten)

13.212

12.141

9.937

6.957

6.805

Totaal van baten en lasten

-8.566

-8.059

-7.832

-5.315

-5.230

Nieuwe voorstellen programma 4. Welvarend Venlo

2023 Baten

Kennisinfra en arbeidsmarkt

2024

2025

Lasten

Baten

Lasten

191

1.000

1.175

Baten

2026 Lasten

Lasten

Baten

Lasten

100

Economie

-975

-752

-1.000

-1.020

Mobiliteit

-230

-217

147

-1.205

-779

302

196

Totaal programma 4. Welvarend Venlo

Baten

2027

Programma 5. Centrumstad Venlo

2023

2024

2025

2026

2027

Vastgestelde begroting

13.331

25.252

26.737

9.442

3.763

Begrotingswijziging (neutraal)

-3.160

Begrotingswijziging (niet neutraal)

-2

Begroting na wijzigingen (baten)

10.169

25.252

26.737

9.442

3.763

Vastgestelde begroting

30.008

43.810

43.918

25.046

19.333

Begrotingswijziging (neutraal)

-2.782

127

Begroting na wijzigingen (lasten)

27.227

43.936

44.045

25.172

19.460

Totaal van baten en lasten

-17.057

-18.684

-17.308

-15.730

-15.696

Begrotingswijziging (niet neutraal)

Nieuwe voorstellen programma 5. Centrumstad Venlo

De basis sterk houden Verbreden en robuust maken

2023 Baten

Lasten

-982

-627

-2.180

Verdiepen en onderscheiden Totaal programma 5. Centrumstad Venlo

2024

-3.161

Baten

2025 Lasten

Baten

2026 Lasten

Baten

2027 Lasten

Baten

Lasten

111

-2.782

127

Programma 6. Circulaire en duurzame hoofdstad

2023

2024

2025

2026

2027

Vastgestelde begroting

11.177

4.882

5.152

2.734

290

Begrotingswijziging (neutraal)

-5.583

3.357

2.607

467

2.437

Begroting na wijzigingen (baten)

5.594

8.239

7.759

3.201

2.727

Vastgestelde begroting

16.323

9.569

11.743

5.047

2.603

Begrotingswijziging (neutraal)

-5.214

3.786

3.018

879

2.848

Begroting na wijzigingen (lasten)

11.109

13.354

14.761

5.925

5.452

Totaal van baten en lasten

-5.516

-5.115

-7.002

-2.724

Begrotingswijziging (niet neutraal)

Nieuwe voorstellen programma 6. Circulaire en duurzame hoofdstad

Energietransitie

2023

Totaal programma 6. Circulaire en duurzame hoofdstad

2025

2026

2027

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

-5.558

-5.754

3.282

3.299

2.607

467

2.437

-17

-25

557

503

428

-5.583

-5.214

3.357

3.786

Klimaatadaptatie Circulariteit

2024

-17

2.607

3.018

467

879

2.437

2.848

Algemene middelen Vastgestelde begroting

2023

2024

2025

2026

2027

362.262 393.026 370.978 347.310 345.009

Begrotingswijziging (neutraal)

6.060

Begrotingswijziging (niet neutraal)

7.962

1.797

737

724

692

Begroting na wijzigingen (baten)

376.284 394.823 371.716 348.034 345.701

Vastgestelde begroting

68.246

95.716

70.551

67.185

64.131

Begrotingswijziging (neutraal)

-1.617

285

-380

-416

96.001

70.171

66.769

63.715

Begrotingswijziging (niet neutraal)

4.492

Begroting na wijzigingen (lasten)

71.122

Totaal van baten en lasten

305.162 298.823 301.545 281.265 281.986

Nieuwe voorstellen programma Algemene middelen

2023

2024

2025

2026

2027

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Algemene middelen

14.022

2.875

1.797

285

737

-380

724

-416

692

-416

Totaal programma Algemene middelen

14.022

2.875

1.797

285

737

-380

724

-416

692

-416

Bijlage IV Begroting 2023 naar FinRap Budgettair kader

(excl. verrekening reserves) Baten 1. Gezond en actief Venlo 2. Leefbaar Venlo 3. Grenzeloos Venlo 4. Welvarend Venlo 5. Centrumstad Venlo 6. Circulaire en duurzame hoofdstad Algemene middelen Subtotaal baten begroting 2023 Lasten 1. Gezond en actief Venlo 2. Leefbaar Venlo 3. Grenzeloos Venlo 4. Welvarend Venlo 5. Centrumstad Venlo 6. Circulaire en duurzame hoofdstad Algemene middelen Subtotaal lasten begroting 2023 Saldo exclusief mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Saldo mutaties reserves Saldo totaal

62 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

Eindstand ("Begroting na wijziging") VORAP

Jaarstukken 2022

Beginstand ("Vastgestelde begroting 2023")

RB 23-044

FINRAP

85.902 45.451 21.157 4.368 10.307 3.302 357.049 527.536 298.693 98.263 21.409 13.825 26.330 13.972 61.971 534.463 -6.927 37.601 27.962 9.639 2.712

85.902 45.451 21.157 4.368 10.307 3.302 357.049 527.536 755 1.194 96 51 696 2.791 -2.791 2.791 2.791

299.448 99.457 21.409 13.921 26.330 14.023 62.667 537.254 -9.718 40.392 27.962 12.430 2.712

63 |FINANCIËLE RAPPORTAGE 2023

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.venlo.nl/api/v1/meetings/120/documents/6565