067bijl 1 FinRap 2021.pdf
Tekst van het document
FINRAP 2021
INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE............................................................................................. 1 1
INLEIDING .................................................................................................. 2
2
SAMENVATTEND INHOUDELIJK EN FINANCIEEL BEELD................... 3
3
COVID-19 (CORONA) .............................................................................. 8
4
HOOGWATER ......................................................................................... 19
5
ONTWIKKELINGEN PER PROGRAMMA ............................................. 20 5.1
Gezond en actief Venlo .........................................................................................21
5.2
Leefbaar Venlo ........................................................................................................27
5.3
Grenzeloos Venlo....................................................................................................31
5.4
Welvarend Venlo ....................................................................................................32
5.5
Centrumstad Venlo .................................................................................................34
5.6
Circulaire en duurzame hoofdstad ......................................................................36
5.7
Algemene middelen ...............................................................................................37
6
OVERIGE THEMA'S ................................................................................. 41 6.1
Reserves en voorzieningen ....................................................................................41
6.2
Ontwikkelingen Personeelsbegroting .................................................................43
Bijlage I: Structurele doorwerking begrotingswijzigingen ........................ 44 Bijlage II: Toelichting per voorstel ................................................................. 50 Bijlage III: Overzicht van reserves en voorzieningen.................................. 61 Bijlage IV: Financieel overzicht restantkredieten ....................................... 64
1 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
1
INLEIDING
Voor u ligt de Financiële rapportage 2021, verder te noemen FinRap 2021. Deze rapportage is onderdeel van de P&C cyclus en vormt het tweede tussentijdse rapportagemoment aan de Raad. De eerste tussentijdse rapportage, de Voortgangsrapportage 2021, presenteerde de afwijkingen op programmaniveau, zowel beleidsinhoudelijk als financieel evenals een eerste prognose richting het einde van het jaar. De tweede tussentijdse rapportage is minder uitgebreid.
Het is dan ook een zogenaamde 'afwijkingsrapportage'. In deze rapportage worden de laatste begrotingswijzigingen voor 2021, vooral van technische aard, aan uw Raad aangeboden. Het betreft dan vooral begrotingswijzigingen die een onrechtmatigheid bij de Jaarrekening kunnen voorkomen en wijzigingen in de begrote verrekeningen met reserves. Tevens doen wij enkele voorstellen tot wijziging van de begroting naar aanleiding van door ons genomen collegebesluiten. We richten ons in de nu voorliggende rapportage niet enkel op de financiële uitputting ultimo augustus en de hierop gebaseerde prognose van het resultaat einde jaar, maar ook op de inhoudelijke afwijkingen op de realisatie van de begroting 2021.
Leeswijzer In hoofdstuk 2 wordt een samenvattend budgettair beeld gepresenteerd waarin de ingediende begrotingswijzigingen zijn verwerkt. Daarnaast wordt ingegaan op de prognose richting het einde van het jaar. Hoofdstuk 3 geeft een weergave van de effecten die de Corona pandemie heeft voor onze begrotingsuitvoering waarna in hoofdstuk 4 een weergave van de effecten van het hoogwater waarmee onze gemeente afgelopen zomer te maken had volgt. In hoofdstuk 5 treft u de financiële ontwikkelingen aan, per programma per 31 augustus 2021. In hoofdstuk 6 komen de overige thema’s aan bod zoals onder andere mutaties in de reserves en voorzieningen.
In de bijlagen zijn de structurele doorwerking van de begrotingswijzigingen en de toelichtingen daarop, de staat van reserves en voorzieningen en het overzicht van restantkredieten opgenomen.
2 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
2
SAMENVATTEND INHOUDELIJK EN FINANCIEEL BEELD
Inhoudelijk Deze FinRap is de laatste bestuurlijke rapportage van de huidige bestuursperiode waarin we u informeren over de te verwachten belangrijkste inhoudelijke en financiële afwijkingen.
Voor onze organisatie is 2021 opnieuw een dynamisch jaar geworden. Na ruim een jaar Covid-19 kwam daar deze zomer ook nog een korte periode van extreem hoog water bij. Gelukkig bleef het uiteindelijk, mede dankzij de inspanningen van onze gemeenschap, vrijwilligers en professionals, bij een aantal vervelende incidenten, financiële schade en wat incidenteel ongemak. In deze rapportage hebben we hieraan een aparte paragraaf gewijd en de gemaakte kosten opgenomen. Het is nog niet duidelijk in welke mate we hiervoor van het rijk compensatie tegemoet kunnen zien.
We liggen als stad en als organisatie goed op koers. 2021 is het laatste volledige jaar waarin wij als college hebben gewerkt aan het herstel van onze financiële positie en het jaar waarin u als Raad een nieuw strategisch vergezicht heeft vastgesteld.
Bijzondere ontwikkelingen, en in financiële zin positief, zijn in dit verband de ontwikkeling van de inkomsten voor inkomensondersteuning en de inhaalzorg op jeugd die we bij de VoRap verwachtten en die zich niet heeft voorgedaan. Nog steeds houden we echter rekening met een (veel bescheidener dan verwacht) effect in 2022.
Daarnaast valt de post afval op. In financiële zin een forse negatieve bijstelling van deze begrotingspost. Toenemend aanbod van afval en hogere kosten voor de verwerking van PMD (plastic, metaal en drinkpakken) zorgen voor hoger dan verwachte uitgaven.
2021 is het tweede jaar waarin we te maken hebben gehad met de Covid-pandemie. In financiële zin heeft de pandemie ook dit jaar gevolgen gehad voor onze exploitatie. In de Covid-paragraaf gaan wij hier nader op in. Duidelijk is inmiddels wel dat de rijksbijdragen die deze kosten zouden moeten compenseren zeker niet toereikend zullen zijn om de door ons gemaakte kosten en gemiste inkomsten in financiële zin af te dekken.
Onduidelijk is nog of dit ook zo is voor de gevolgen van het hoogwater dat we afgelopen zomer hebben gehad. Hierover wordt u in deze rapportage separaat geïnformeerd en uiteraard houden wij u als Raad op de hoogte over de ontwikkelingen.
3 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Deze rapportage is een zogenaamde afwijkingenrapportage. Een rapportage dus waarin wij u (enkel) de afwijkingen rapporteren op de door u vastgestelde begroting 2021. Het complete beeld, inclusief bestuurlijke verantwoording treft u immers na jaareinde aan in de jaarrekening.
Samenvatting budgettair beeld De in november 2020 door uw Raad vastgestelde begroting kent een begrotingsoverschot van € 1.029.000 dat door middel van een begrotingswijziging is toegevoegd aan het (weerstands)vermogen. Het vertrekpunt is een saldo van € 0. De toevoeging aan het (weerstands)vermogen is onderdeel van de (meerjarige en ) fasegewijze groei van de ontwikkeling van de financiële positie.
Stand van zaken 1e kwartaal 2021 (VoRap 2021): een terugblik De VoRap 2021 liet op basis van de cijfers, met als peildatum 31 maart 2021, een bescheiden positief resultaat zien van € 410.000. Het ging hierbij om een saldo van verschillende voor- en nadelige prognoses. De uitvoering van de begroting lag hierbij op koers.
In de VoRap is tevens aangegeven dat er gedurende het jaar door het Rijk aanvullende middelen beschikbaar gesteld worden voor de aanpak van de maatschappelijke opgave. Een voorbeeld hiervan is de € 613 miljoen extra incidenteel voor jeugdzorg. In Raadsinformatiebrief 2021-101 bent u uitgebreid geïnformeerd over deze additionele middelen inclusief de voorgenomen inzet van deze middelen.
In de VoRap hebben wij aangegeven dat we blijven werken met behoedzame scenario's. Winsten worden pas ingerekend als ze voldoende reëel zijn en mogelijke verliezen worden in een vroeg stadium ingerekend.
Geprognosticeerd resultaat einde jaar 2021 In de periode waarover wij in deze rapportage verslag doen (peildatum 31 augustus 2021) is door ons verder invulling gegeven aan het realiseren van de met u afgesproken doelstellingen en activiteiten. Op basis van de cijfers, verwachten wij bij de jaarrekening 2021 uit te komen op een positief resultaat van € 11.488.000 (2,5% t.o.v. de gewijzigde begroting). Het resultaat is voornamelijk incidenteel van aard en wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door aanvullende middelen vanuit het gemeentefonds van het Rijk en (autonome) ontwikkelingen zoals een hogere uitstroom van cliënten naar de Wet langdurige zorg (Wlz) en hogere uitstroom en lagere instroom van uitkeringsontvangers.
In de programma's wordt een nadere uiteenzetting gegeven van de prognoseresultaten op de verschillende beleidsterreinen. Het gaat hierbij om het saldo van verschillende voor- en nadelige prognoses. 4 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Bedragen x €1.000 A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings- begroting na realisatie 2021 wijziging wijziging per 31-8-21
verschil met begroting na wijziging
prognose 2021 Regulier
Corona
Totaal
Baten 1. Gezond en actief Venlo
75.146
-164
74.982
46.693
71.701
-1.196
70.505
-4.477 N
2. Leefbaar Venlo
50.907
-5.132
45.775
35.821
47.154
-1.044
46.110
335 V
3. Grenzeloos Venlo
4.226
4.226
2.362
3.907
3.907
-319 N
4. Welvarend Venlo
14.494
-4.694
9.800
3.945
9.556
-82
9.474
-326 N
5. Centrumstad Venlo
9.227
2.098
11.325
6.984
11.325
-311
11.015
-311 N
6. Circulaire en duurzame hoofdstad
3.966
-800
3.166
584
3.166
Algemene middelen
314.433
2.519
316.952
189.342
327.181
4.478
331.659
14.707 V
Subtotaal baten begroting 2021
472.399
-6.173
466.226
285.732
473.991
1.844
475.835
9.609 V
1. Gezond en actief Venlo
254.543
2.084
256.627
158.064
245.881
2.375
248.256
8.371 V
2. Leefbaar Venlo
91.723
-5.014
86.710
54.068
89.853
711
90.564
-3.854 N
3. Grenzeloos Venlo
3.839
141
3.980
1.859
3.980
4. Welvarend Venlo
19.995
-2.500
17.495
9.794
17.510
245
17.755
-260 N
5. Centrumstad Venlo
25.191
2.124
27.316
16.985
27.460
1.024
28.484
-1.168 N
6. Circulaire en duurzame hoofdstad
6.754
-661
6.093
2.781
6.093
Algemene middelen
70.354
-2.348
68.006
52.372
69.029
187
69.216
-1.210 N
Subtotaal lasten begroting 2021
472.399
-6.173
466.226
295.923
459.805
4.542
464.347
1.879 V
-10.191
14.186
-2.698
11.488
11.488 V
3.166
Lasten
Saldo
3.980
6.093
Begrotingswijzigingen De voorgestelde begrotingswijzigingen in de FinRap zijn concernbreed budgettair neutraal. Het betreffen ‘technische’ wijzigingen in het kader van de rechtmatigheid, zoals bijvoorbeeld wijzigingen in de begrote verrekeningen met reserves. In bijlage I en II zijn alle begrotingswijzigingen nader financieel en inhoudelijk toegelicht. Projectenrapportage 'Ruimtelijke fysieke projecten 2021-II' De Projectenrapportage ruimtelijk fysieke projecten 2021-II is m.i.v. dit jaar geïntegreerd in de FinRap 2021. In een afzonderlijke bijlage treft u de Projectenrapportage ruimtelijk fysieke projecten 2021-II aan. In deze rapportage wordt over 39 projecten in de ruimtelijk fysieke hoek gerapporteerd over voortgang op de thema’s programma en financiën. Het bevat zowel grondexploitaties als vastgoedexploitaties en infrastructurele werken.
5 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
In paragraaf 2.2 van de projectenrapportage is een totaaloverzicht opgenomen waarin met de kleuren groen, oranje en rood wordt weergegeven of de projecten op schema liggen ten opzichte van de door u vastgestelde programmatische en/of financiële kaders.
Restantkredieten Bijlage IV Restantkredieten geeft een totaaloverzicht met specificatie per individueel krediet. Het kan hierbij gaan om bijvoorbeeld versnellingen of vertragingen in de kasstromen als gevolg van bijvoorbeeld vertraging als gevolg van onderzoeken of aanbestedingen die over de jaargrens heengaan. De mutaties in de kasstromen hebben (vooralsnog) geen gevolgen voor overschrijdingen of onderschrijdingen van kredieten. Daar waar sprake is van (mogelijke) kredietoverschrijdingen, bijvoorbeeld als gevolg van gestegen bouwkosten, wordt er gekeken naar bijsturingsmogelijkheden en zal er bij de eerstvolgende integrale afweging indien nodig, een aanvullend kredietvoorstel inclusief de dekking gedaan worden.
In onderstaande tabel is de som van alle gevoteerde uitbreidings- en vervangingskredieten opgenomen tot en met 31 augustus 2021 inclusief realisatie en restantkrediet. Dit om u inzicht te verschaffen in de financiële voortgang van de investeringskredieten. Ook is zichtbaar wat de begrote investeringsuitgaven voor 2021 zijn. Dit jaar is er wederom een kolom prognose uitgaven 2021 toegevoegd. Deze geeft weer wat wij per 31 augustus 2021 verwachten te hebben uitgegeven per ultimo 2021.
In totaal zal er in 2021 naar verwachting € 8 miljoen (18%) minder worden uitgegeven dan begroot. Ten opzichte van 2020 (40%) is het verschil veel kleiner. Een en ander wordt versterkt door het feit dat er in de realisatie tot en met 31 augustus 2021 incl. verplichtingen reeds € 24,5 miljoen (67%) is uitgegeven.
6 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Ontwikkeling kredieten 2021 Bedragen x € 1.000
Gevoteerde kredieten
Realisatie t/m 2020
298.130
141.242
Realisatie t/m Openstaande 31-08verplichting 2021
Restant krediet
Begrote uitgaven 2021 (VoRap/ Begroting)
Prognose uitgaven 2021 (FinRap)
% Prognose t.o.v. begroot 2021*
132.402
44.400
36.390
82%
Openstaande kredieten (excl. Grondexploitaties en kredieten voorzieningen) Openstaande kredieten t/m 31-08-2021
17.536
6.950
Kredietmutaties FinRap 2021: GVVP 2018
900
900
900
900
Gezichtsscan RNI
36
36
36
36
Wonen in erfgoed
-83
-83
-83
-83
Renovatie Basisscholen Blerick
-522
-522
-522
-522
Renovatie OBS De Koperwiek
-750
-750
-750
-750
Renovatie De Springbeek
-1.212
-1.212
-212
-212
FHK Infrastructuur**
-2.275
-2.275
Totaal kredietmutaties FinRap 2021
-3.907
-3.907
-632
-632
128.495
43.769
35.758
Kredietmutaties n.a.v. besluitvorming begroting 2022-2025:
Openstaande kredieten incl. mutaties FinRap 2021
294.223
141.242
* betreft % prognose uitgaven 2021 ten opzichte van begrote uitgaven 2021 ** betreft een technisch administratieve aanpassing
7 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
17.536
6.950
82%
3
COVID-19 (CORONA)
Inleiding In mei heeft u van ons een analyse ontvangen waarin wij de actuele ontwikkelingen rondom de pandemie hebben vertaald naar de lokale situatie in Venlo. In de VoRap 2021 hebben wij de realisatie tot en met 31 maart 2021 opgenomen. In deze paragraaf presenteren wij u de realisatie tot en met 31 augustus 2021 en een geactualiseerde prognose voor zowel de gemiste inkomsten, extra uitgaven en de reeds ontvangen en te verwachten compensatie van het Rijk.
Realisatie en prognose gemeente Venlo De gemeente Venlo heeft relatief snel maatregelen genomen om invulling te geven aan ondersteunende maatregelen ten behoeve van de gemeenschap en aan de sturing op de aan de corona-uitbraak verbonden inkomsten en uitgaven. Binnen de gemeentelijke administratie worden de extra uitgaven en gemiste inkomsten gevolgd zodat deze voortdurend kunnen worden afgezet tegen de (te) ontvangen compensatie van het Rijk.
Voor heel 2021 voorzien we, op dit moment en inclusief TOZO, € 14.264.000 (VoRap 2021: €11.906.000) aan corona gerelateerde kosten en gederfde inkomsten. Wij hebben van het Rijk inmiddels een bedrag aan compensatie ontvangen over 2021 van € 10.698.000 (VoRap 2021:€ 8.204.000) en een bedrag over 2020 van € 868.000 aan compensatie, per saldo € 2.698.000 negatief (VoRap 2021: € 3.702.000 negatief). Dit saldo maakt deel uit van het totale positieve saldo van € 11.488.000. In 2020 waren de corona-gerelateerde kosten en inkomstendervingen inclusief TOZO, € 21.576.000. De compensatie van het Rijk was in 2020 € 17.949.000. Dit betekende een negatief saldo van € 3.628.000. Bovenstaande leidt tot een negatief saldo over beide jaren van € 6.326.000. Wij zijn steeds uitgegaan van het principe van reële kosten reële compensatie. Inmiddels is wel duidelijk dat niet alle kosten die wij scharen onder reële kosten Corona worden gecompenseerd. Het gaat dan om bijvoorbeeld bedrijfsvoeringskosten en inkomstenderving. Er lopen nog gesprekken en onderzoeken over aanvullende compensatie naar aanleiding van de derde golf. Omdat hier nog geen zekerheid over is en omdat ook over 2020 niet alles gecompenseerd is, hebben wij in onderstaand overzicht nog geen rekening gehouden met deze aanvullende compensatie voor 2021.
8 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Reserves: Tijdens het boekjaar 2020 zijn er twee reserves gevormd om de lasten als gevolg van Covid-19 op te vangen: 1. Reserve Coronafonds ad € 2.000.000 2. Reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodatie, sport- en culturele verenigingen en herijking subsidies ad € 773.000
9 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
In 2021 zijn of worden de volgende zaken ten laste van deze reserves gebracht*):
Ad *) in bijlage III Overzicht van reserves en voorzieningen is het begrote verloop van de reserves opgenomen.
Resumerend betekent dit dat in 2021 nog € 1.983.000 beschikbaar is voor de dekking van lasten als gevolg van Covid-19. Hierbij dient te worden opgemerkt dat de reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodaties, sport- en culturele verenigingen en herijking subsidies ook voor de ‘zachte’ landing’ van subsidies is bedoeld en niet enkel voor Corona. Gezond en actief Venlo In het programma Gezond en actief Venlo zien we in 2021 vooral nog een Corona-effect bij accommodaties (sport- en gemeenschaps-) en maatschappelijke opvang. Bij de accommodaties betreft het voornamelijk gederfde inkomsten waardoor de kosten niet meer gedekt zijn en bij maatschappelijke opvang gaat het om uitbreiding en aanpassing van de capaciteit omdat in de 10 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
corona-tijd niemand op straat mocht blijven. Hiernaast zijn er nog enkele kleine nadelen, maar geen noemenswaardige effecten. Het eerder verwachte effect van inhaalzorg is tot op dit moment nog niet opgetreden.
Programmalijn Gezond en Vitaal (-/- € 1.096.000) Door de corona-maatregelen hebben sportverenigingen tot september 2021 maar beperkt of helemaal niet gebruik kunnen maken van de accommodaties. Hierdoor kampen we met een forse derving aan huurinkomsten. De sportaccommodaties mogen vanaf september 2021 weer volledig open. We prognosticeren een nadeel binnen het product Binnen- en buitensport accommodaties van € 1.096.000, zoals ook in de VoRap gemeld. Het kabinet heeft aangegeven de inkomstenderving over het gehele kalenderjaar 2021 te zullen compenseren. Echter, wij verwachten dat de bijdrage van het rijk aanzienlijk lager zal zijn dan nodig om de totale inkomstenderving te kunnen compenseren. Daardoor zal een deel van de geprognosticeerde € 1.096.000 resteren na uitkering van de Rijkscompensatie.
Programmalijn Ontplooiing (€ 0) In deze programmalijn zijn er geen corona-gerelateerde afwijkingen.
Programmalijn Meedoen (-/- € 2.432.000 exclusief TOZO) In 2020 hebben zeven gemeenschapsaccommodaties voor een bedrag van € 350.000 coronagerelateerde exploitatiesubsidie aangevraagd voor 2021. Het is voor deze gemeenschapsaccommodaties niet mogelijk om nog meer in te teren op eigen vermogen of algemene reserves omdat deze in belangrijke mate in 2020 al zijn opgesoupeerd. Deze prognose is gelijk aan die van de VoRap. Tot nu toe zijn we gedeeltelijk (€ 62.000) gecompenseerd door het Rijk voor 2021. De kosten voor de arbeidsondersteuning, TONK en de algemene voorzieningen WMO en Jeugd worden gecompenseerd door het Rijk.
Programmalijn Zelfredzaamheid (-/- € 2.225.000) In de programmalijn zelfredzaamheid zijn er vooral veel extra uitgaven voor de maatschappelijke opvang vanwege de corona-maatregelen. Hiernaast zijn er beperkte meerkosten voor zorgaanbieders en minder- kosten voor doelgroepenvervoer. Ook voor 2021 heeft de VNG de principeafspraak met het Rijk gemaakt dat gemeenten reëel worden gecompenseerd voor alle corona-gerelateerde meerkosten. Net als in 2020 stelt het Rijk de hoogte van de compensatie vast op basis van een extern onderzoek naar de meerkosten. In detail betreft het de volgende kosten:
WMO/JEUGD (wijkteams algemeen) € 175.000 nadelig:
Voor 2021 wordt conform VoRap een bedrag van € 200.000 aan meerkosten zorgaanbieders Corona jeugd en Wmo geprognosticeerd en € 150.000 voor een transformatieplan voor de aanpak van wachtlijsten. 11 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Doelgroepenvervoer Wmo: als gevolg van Corona zien we minder vervoersbewegingen. Dit leidt tot een voordeel van € 175.000 op de lasten en een nadeel van € 100.000 op de inkomsten. Dit is nagenoeg gelijk aan de prognose van de VoRap.
Minder kosten overige kosten (bijvoorbeeld ICT, afval, schoonmaak en energie) € 100.000.
Maatschappelijke Opvang € 2.100.000 nadelig: Voor Maatschappelijke Opvang waren er diverse Corona-maatregelen die hoge extra kosten met zich meebrengen. Om te beginnen het uitgangspunt van geen daklozen op straat en het ombouwen van groepsgerichte opvang (slaapzalen) naar individuele woonruimte voor de reguliere doelgroep. Het eerste uitgangspunt vereiste een uitbreiding van de capaciteit in Roermond, Weert en Venlo. Hiernaast de opvang van niet-rechthebbenden en internationale werknemers van januari tot en met april 2021. De aard van deze doelgroep vraagt bovendien een hogere inzet van beveiliging. De kosten vallen naar verwachting € 900.000 hoger uit dan ten tijde van de VoRap werd voorzien. Er werd destijds van uitgegaan dat de meerkosten zich zouden beperken tot het eerste half jaar. Op basis van de huidige inzichten schatten we in dat de meerkosten betrekking zullen hebben op heel 2021. In 2020 is ruim € 2 miljoen vanuit het Rijk ontvangen. Hiervan is € 1,4 miljoen besteed, het restant is in het resultaat van 2020 opgenomen.
12 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Leefbaar Venlo Programmalijn Bereikbaarheid (-/- € 944.000) Ook dit jaar zien we als gevolg van Covid-19 een forse daling van de geraamde opbrengsten voor straatparkeren (-/- € 794.000). Dit is conform de inschatting bij de VoRap 2021. Ook zien we in dit verband een lagere opbrengst voor naheffingsaanslagen (-/- € 150.000) dan begroot.
Programmalijn Dienstverlening (-/- € 285.000) De noodzakelijke maatregelen in verband met Covid-19 leiden tot hogere kosten (-/- € 285.000) voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezingen 2021.
Programmalijn Omgeving (-/- € 230.000) Vanwege de extra maatregelen is het moeilijker gebleken om medewerkers vanuit de WAA in te zetten voor het beheer van de openbare ruimte. Dit heeft geleid tot het extra moeten uitbesteden van werkzaamheden (-/- €120.000). Hoewel het effect ten opzichte van 2020 sterk verminderd is, zien we nog steeds ten gevolge van Covid-19 een hoger aanbod van afval, wat leidt tot een stijging van de inzamelings- en verwerkingskosten (-/- € 110.000).
Programmalijn Openbare orde en veiligheid (-/- € 100.000) De doorlopende maatregelen in verband met Covid-19 leiden ook dit jaar nog tot hogere kosten ten behoeve van het crowdmanagement in de binnenstad (-/- €100.000).
Programmalijn Wonen (-/- € 328.000) Conform de raming van de VoRap 2021, het verlenen van een huurkorting (-/- € 100.000) aan huurders in de portefeuille commercieel vastgoed (horeca en retail) gedurende de periode van (gedeeltelijke) corona maatregelen 2020 en 2021. De overige kosten zijn loonkosten van BOA’s, de coördinator crisis- en rampenbestrijding en diverse medewerkers die corona-gerelateerde taken verrichten.
13 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Grenzeloos Venlo Er zijn binnen dit programma geen financiële afwijkingen boven de € 100.000 en/of inhoudelijke afwijkingen te benoemen als gevolg van corona.
Welvarend Venlo In juli 2021 heeft het college ingestemd met aanvullende Corona-ondersteuning voor de sectoren retail en vrijetijdseconomie. Hiervoor was een budget van € 327.000 beschikbaar. Voor de dekking van dit totale budget heeft op onderdelen een herprioritering plaatsgevonden van bestaande budgetten vanuit de programma’s Welvarend Venlo en Centrumstad Venlo, passend binnen de uitgangspunten van deze budgetten.
Programmalijn Economie (-/- € 327.000) Detailhandel en horeca: Op 6 november 2020 is besloten de lasten in 2021 voor ondernemers in de centra van Blerick, Tegelen en Venlo te verlichten waarbij de inhoudelijke ambities tegelijkertijd overeind blijven. De financiële effecten (-/- € 82.000) van dit besluit komen ten laste van de bestemmingsreserve Coronafonds.
14 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Retail: Voor de sector retail is in 2021 vooral doorgepakt op de twee ondersteunende maatregelen waar in 2020 het meeste op is ingezet en waar in afstemming met de externe partners de meeste behoefte aan was. In totaal is € 135.000 ingezet voor onderstaande maatregelen, waarbij voor de uitvoering veelal is samengewerkt met de (externe) centrummanagers: 1.
Impuls centrummanagement en -marketing, € 110.000
2.
Kwaliteitsverbetering centra Venlo, Blerick en Tegelen, € 25.000
Vrijetijdseconomie: Voor de vrijetijdseconomie is ingezet om de toerist weer te verleiden tot een bezoek aan Venlo, in het bijzonder aan de drie toeristische speerpunten Arcen, binnenstad Venlo en Kloosterdorp Steyl. Voor de verblijfsrecreatie vooral gericht op seizoensverlenging (najaar/herfst) en voor de dagrecreatie vooral gericht op ondersteunende activiteiten ter compensatie van nog geldende coronamaatregelen bijvoorbeeld ten aanzien van maximale bezoekersaantallen. In totaal is € 110.000 ingezet voor onder andere bovenstaande maatregelen, waarbij voor de uitvoering veelal is samengewerkt met Venlo Partners en het Toeristisch Platform.
Centrumstad Venlo
Programmalijn De basis sterk houden (-/- € 1.998.000) Detailhandel en horeca: Op 6 november 2020 is besloten de lasten in 2021 voor ondernemers in de centra van Blerick, Tegelen en Venlo te verlichten waarbij de inhoudelijke ambities tegelijkertijd overeind blijven. De financiële effecten (-/- € 201.000) van dit besluit komen ten laste van de bestemmingsreserve Coronafonds.
15 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Markten: Door alle maatregelen is beperkt gebruikt gemaakt van de mogelijkheden tot het houden van markten. Conform het Raadsbesluit van 2020 is er geen tarief afgerekend (€110.000)
Culturele voorzieningen: De uitkeringen van Corona-steun aan culturele instellingen (€ 1.687.000) worden deels gecompenseerd door een Rijksbijdrage.
Programmalijn Verdiepen en onderscheiden (-/- € 242.000) Het bedrag van € 242.000 bestaat uit een uitkeringen Corona-steun aan culturele instellingen, i.c. Passiespelen ad € 222.000 en het verstrekken van een subsidie van € 20.000 in verband met een uitzending alternatieve Boetegewoene Boetezitting.
Duurzame en circulaire hoofdstad Er zijn binnen dit programma geen financiële afwijkingen boven de € 100.000 en/of inhoudelijke afwijkingen te benoemen als gevolg van corona
16 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Algemene middelen - Bedrijfsvoering Toeristenbelasting (-/- € 150.000): Vanuit de definitieve afrekening 2020 is de minder-opbrengst als gevolg van corona positiever ten opzichte van de verwachting ten tijde van de jaarrekening 2020 doordat de tweede helft 2020 minder negatief uitpakte dan ingeschat. Tegelijkertijd zien we het aantal toeristische overnachtingen in 2021 achterlopen op de begroting 2021 als gevolg van Covid-19, waardoor we rekening moeten houden met een minderopbrengst uit toeristenbelasting. Genoemde minderopbrengst is becijferd met de ervaringscijfers vanuit 2020.
Compensatie 2020 (+ € 868.000) In 2021 is € 128.650 compensatie ontvangen voor 2020 (perspectief Jeugd en jongeren) en van BZK € 739.000 ter compensatie voor de gederfde inkomsten toeristenbelasting en leges in 2020
Huisvesting, Facility- & Informatiemanagement (-/- € 150.000): Om het thuiswerken te faciliteren is kantoormeubilair voor medewerkers gehuurd. Tevens is de bewaking van de kantoorgebouwen opgeschroefd tijdens de ongeregeldheden bij de invoering van de avondklok en is er desinfectiemateriaal gekocht. Daarnaast zijn er extra lasten voor de huur van laptops € 100.000 en zijn er minder uitgaven aan multifunctionals € 50.000. Minder kosten Facility management (+ € 100.000), het gebruik van repro-producten bleef achter bij de verwachtingen doordat er thuis is gewerkt. De gevolgen van het hybride werken in het post-corona tijdperk zijn nog onbekend. Om die reden is ook nog niet te voorspellen of en op welke wijze de uitgaven zich weer herstellen tot het oude niveau.
Uitvoeringskosten OZB: Actuele prognose o.b.v. de bestuursrapportage 2de kwartaal BsGW. Er zijn extra kosten gemaakt voor het thuiswerken van personeel, het Corona-proof maken van de kantoren, extra ICT kosten (digitalisering processen, verstrekken van laptops, telefonie (extra doorschakelkosten van de telefooncentrale)) en extra kosten voor diensten door derden als gevolg van onder andere extra telefoongesprekken en ziekteverzuim als gevolg van Corona.
17 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
18 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
4
HOOGWATER
Extra kosten als gevolg van de bestrijding van en schade door hoogwater.
Tijdens de hoogwaterperiode in juli zijn er extra beveiligende maatregelen getroffen om schade aan binnendijks gebied te voorkomen. Op meerdere locaties binnen onze gemeente zouden de bestaande beschermingsmaatregelen namelijk niet toereikend zijn vanwege de te verwachte hoge waterstand. Het betreft locaties in Arcen, Velden-Lomm, Blerick, Steyl en Belfeld. Op al deze locaties zijn bestaande dijken verhoogd of nooddijken aangelegd.
Medewerkers van de gemeente hebben (vaak) ter plaatse de uitvoering aangestuurd. Het betrof de inzet van de vele vrijwilligers, bedrijven en gemeentelijke diensten. Aan diverse bedrijven zijn opdrachten verstrekt voor het leveren van materiaal, materieel of extra personeel. De totale kosten zoals die op dit moment in beeld zijn, bedragen € 663.000.
Verder zijn er ook kosten ontstaan door schades aan gemeentelijk eigendom. De inventarisatie daarvan is nog lopende.
Tot slot zal ook de Veiligheidsregio Limburg Noord alle gemaakte kosten en geleden schades conform het bepaalde in de Wet veiligheidsregio’s bij Venlo indienen. De omvang van deze kosten is nog niet bekend.
Onze gemeente zal voor de kosten voor rampbestrijding, beredding en opruiming en tevens voor de gemaakte kosten van de Veiligheidsregio Limburg Noord een bijdrage vragen bij het Rijk op grond van de Wet veiligheidsregio’s en/of de Wet tegemoetkoming schade bij rampen en de op laatstgenoemde wet gebaseerde Regeling tegemoetkoming waterschade in Limburg en het onbedijkte gebied langs de Maas in Noord-Brabant in juli 2021.
Een inschatting van de hoogte van de tegemoetkoming, op basis van deze regelingen, is nog niet te maken.
19 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
5
ONTWIKKELINGEN PER PROGRAMMA
Dit hoofdstuk bevat per programma een financiële tabel met toelichting. De tabel bevat de actuele stand Programmabegroting 2021, de nu voorgestelde begrotingswijzigingen, de realisatie ultimo augustus, alsmede de op basis hiervan opgestelde prognose naar het eind van het jaar. In de toelichting op de prognose worden de afwijkingen die groter zijn dan € 100.000 (zowel voor- als nadelig) nader onderbouwd.
20 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
5.1
Gezond en actief Venlo Bedragen x €1.000 A
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings- begroting na realisatie 2021 wijziging wijziging per 31-8-21
verschil met begroting na wijziging
prognose 2021 Regulier
Corona
Totaal
Baten Ontplooiing
7.263
-1.361
5.902
5.091
5.902
Zelfredzaamheid
9.038
-240
8.798
6.825
8.028
Meedoen
55.503
1.164
56.667
33.792
54.156
Gezond en Vitaal
3.342
273
3.615
984
3.615
Subtotaal baten begroting 2021
75.146
-164
74.982
46.693
71.701
Ontplooiing
18.612
-1.331
17.280
9.353
17.080
Zelfredzaamheid
117.650
152
117.802
71.024
113.119
Meedoen
104.171
2.522
106.693
68.571
100.830
Gezond en Vitaal
14.110
742
14.852
9.117
14.852
254.543
2.084
256.627
158.064
245.881
-179.397
-2.248
-181.645
-111.371 -174.181
5.902 7.928
-870 N
54.156
-2.511 N
-1.096
2.519
-1.096 N
-1.196
70.505
-4.477 N
17.080
200 V
2.025
115.144
2.658 V
350
101.180
5.513 V
-100
Lasten
Subtotaal lasten begroting 2021 Saldo 1. Gezond en actief Venlo
14.852 248.256
8.371 V
-3.571 -177.752
3.894 V
2.375
Toelichting A Voorgestelde begrotingswijziging Hiervoor wordt verwezen naar de bijlagen I en II voor respectievelijk de structurele financiële doorwerking en de betreffende toelichtingen van de begrotingswijzigingen.
Wat betreft het programma Gezond en actief Venlo merken wij op dat er binnen dit programma niet alleen succesvol concreet is gewerkt aan de toeleiding van inwoners naar betaald werk, maar met name ook aan de totstandkoming van de nieuwe visie Fier op Venlo, waarmee de organisatie -tegen de achtergrond van een nieuwe strategische visie en de wettelijke opgaven- een nieuwe koers heeft uitgezet. Daarnaast is en wordt er veel energie gestoken in de voorbereiding van de doordecentralisatie van beschermd wonen.
Toelichting B Prognose einde jaar Hieronder treft u de prognose van de financiële afwijkingen aan ten opzichte van de programmabegroting. Het betreft op een aantal posten een behoorlijk voordeel, zoals op de BUIG en Beschermd Wonen en op een aantal posten kleinere voor- en nadelen. Per saldo verwachten we een behoorlijk overschot op het einde van het jaar, ook met aftrek van de Corona-nadelen resteert een positief saldo voor het programma. 21 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Voor wat betreft de BUIG is de instroom fors minder dan we vorig jaar hebben begroot. We hadden een hogere instroom verwacht als gevolg van Corona en deze is gelukkig uitgebleven. Wel heeft het Rijk ons middels de nieuwe beschikking (d.d. oktober 2021) gekort op de inkomsten, maar per saldo is er nog steeds een voordeel op de BUIG. Het voordeel bij Beschermd Wonen wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere uitstroom naar de Wet langdurige zorg (Wlz) dan verwacht.
In het algemeen is de zorg en ondersteuning conform programmadoelen geleverd. Soms wel in aangepaste vorm als gevolg van Corona. Een belangrijk zorgpunt hierbij is wel de wachtlijst problematiek in de jeugdzorg waarvoor we ook extra Rijksmiddelen hebben gekregen. Een innovatieve aanpak hiervoor wordt op korte termijn opgesteld.
Hieronder treft u per programmalijn de afwijkingen aan, waarbij tevens de relatie naar de VoRap 2021 wordt gelegd.
Programmalijn Gezond en Vitaal (€ 0 afwijking, -/- € 1.096.000 corona gerelateerd) Binnen deze programmalijn verwachten we, buiten corona gerelateerde inkomsten derving, geen afwijkingen (zie Covid-19 paragraaf).
Programmalijn Ontplooiing (+ € 200.000) In deze programmalijn zijn 2 grotere afwijkingen:
Peuteropvang/OAB: € 100.000 voordeel; door toekenning van een subsidie kan de geprognosticeerde bijdrage vanuit de gemeente Venlo verlaagd worden met € 100.000.
Leerlingenvervoer: € 100.000 voordeel; als resultaat van het versterkt inzetten op zelfredzaamheid van leerlingen en ouders wordt een voordeel van € 100.000 verwacht op het leerlingenvervoer.
Beide afwijkingen zijn reeds bij de VoRap 2021 gemeld.
Programmalijn Meedoen (+ € 3.352.000, -/- € 350.000 corona gerelateerd) De belangrijkste afwijkingen in deze programmalijn zijn:
Zelf- en samenredzaamheid: € 156.000 voordeel; dit betreft een samengesteld voordeel wat wordt veroorzaakt door onder ander minder uitgaven op het vrijwilligersbudget, maar ook doordat mantelzorghouders in mindere mate hun mantelzorgpas verzilveren. Hiernaast is er een klein voordeel als gevolg van actualisering van het subsidiebeleid Jeugd, dit voordeel was ten tijde van de VoRap 2021 nog niet in beeld.
Gemeenschapsaccommodaties: € 116.000 nadeel op de baten en € 350.000 nadeel op de lasten (zie Covid-19 paragraaf ); met betrekking tot de baten is structureel sprake van een tekort op de huuropbrengsten van de gemeenschapsaccommodaties.
22 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Wet sociale werkvoorziening: € 402.000 voordeel; bij de uitvoering van de Wsw prognosticeren we, conform VoRap 2021, aan de lastenkant een voordeel van € 402.000.
Armoedebeleid: neutraal; bij het armoedebeleid verwachten we per saldo geen relevante afwijkingen. Wel verwachten we vanwege corona in 2021 eveneens onbenutbare tegoeden op de stadspas.
Re-integratie: € 231.000 nadeel; we prognosticeren aan de lasten kant een overschrijding van € 231.000. De overschrijding is reeds bij de VoRap 2021 voorzien en gemeld omdat de eerder op dit budget doorgevoerde financiële opgave niet volledig realiseerbaar bleek.
Inkomensondersteuning: baten € 2.395.000 nadeel, lasten € 5.536.000 voordeel; Het aantal mensen dat in Venlo een bijstandsuitkering nodig heeft laat ten opzichte van verwachtingen ten tijde van de begroting 2021 en de VoRap 2021 2021 een dalende beweging zien. Bij de begroting hielden we nog rekening met gemiddeld 3090 uitkeringen in 2021, inmiddels prognosticeren we 2850 uitkeringen in 2021. Een gemiddelde dat bijna 8% lager ligt. Ook zien we dat de gemiddelde hoogte van een uitkering met 2% is gedaald. Aan de lastenkant van de begroting vertaalt zich dat naar een voordeel van ruim € 5.536.000. Dit is aanzienlijk meer dan het voordeel van € 2.790.000 dat bij de VoRap 2021 werd voorzien. Ook het Rijk signaleert deze ontwikkeling. Aan de batenkant moeten we namelijk ook een bijstelling maken aan de hand van de begin oktober 2021 bekend gemaakte vaststelling van het aan Venlo toegekende definitieve budget voor 2021. Deze bijstelling levert een nadeel op de baten op van € 2.395.000. Bij de VoRap 2021 werd vanuit het Rijk nog een daling aangekondigd van € 1.531.000.
Programmalijn Zelfredzaamheid (+ € 3.913.000, -/- € 2.125.000 corona gerelateerd) Wijkteams algemeen: € 705.000 nadeel (€ 680.000 + € 25.000 corona gerelateerd) Wijkteams algemeen bestaat uit diverse jeugd- en Wmo-producten en de organisatiekosten van de wijkteams. In de Covid-19 paragraaf is de prognose ad € 25.000 opgenomen in de totale afwijking op wijkteams algemeen ad € 175.000. Het resterende bedrag ad €150.000 is reeds middels een begrotingswijziging bestemd voor een transformatieplan voor de aanpak van wachtlijsten.
Jeugd: We hebben te maken met een toename in de jeugdkosten. Dit wordt ook bevestigd door het landelijk beeld. Op een aantal vormen van ondersteuning hebben we beperkt of minimaal invloed. We zien ook dat de casuïstiek zwaarder wordt en trajecten een langere looptijd hebben.
Prestatiecontractering jeugdhulp: jaarlijks zijn aanvullende afspraken nodig voor enkele casussen waarvoor extra maatwerk nodig is. Dit kan maar gedeeltelijk opgevangen worden binnen het beschikbare budget. Het verwachte nadeel hiervan wordt geprognosticeerd op € 400.000, dit is € 150.000 lager dan bij de VoRap 2021. In de prognose houden we rekening met uitgestelde kosten als gevolg van wachtlijsten bij enkele aanbieders als gevolg van onvoldoende personeel.
PersoonsGebondenBudgetten(PGB’s)jeugd: we zien een beperktere instroom en een kortere duur van trajecten. Dit leidt tot een voordeel van € 180.000. De afrekening van de Sociale Verzekerings Bank (SVB) is hierin nog niet verwerkt, dit kan invloed hebben op deze prognose. De 23 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
prognose is minder positief dan ten tijde van de VoRap 2021 is gemeld (€ 290.000) omdat op basis van recente analyse blijkt dat de PGB's jeugd hoger uitvallen.
Landelijke jeugdzorg: er is in 2021 sprake van doorlopende verplichtingen vanuit 2020 en een lichte stijging van de instroom. Verwacht nadeel is, conform VoRap 2021, € 500.000.
Kansendossiers: gelet op tussentijdse resultaten zijn pilots JIM, InVerbindingsteam en Back on Track verlengd in 2021. Deze voorziet in een vervanging van zwaardere jeugdzorg (opname in instellingen) door ambulante behandelvormen. Verwacht nadeel is € 225.000 en iets hoger dan bij de VoRap 2021 gemeld (€ 200.000).
Regionale jeugdvoorzieningen: in 2021 is sprake van aanvullende kosten voor de Crisisdienst Jeugd die nu op kleinere schaal (voor Noord- en Midden-Limburg) is georganiseerd. Verwacht nadeel is, conform VoRap 2021, € 100.000.
Jeugd maatwerkdiensten niet gecontracteerd aanbod: er is in 2021 sprake van doorlopende verplichtingen vanuit 2020 en een lichte stijging van de instroom. Verwacht nadeel € 200.000. Dit nadeel was ten tijde van de VoRap 2021 nog niet inzichtelijk.
De verwachte inhaalzorg op jeugd (prognose VoRap 2021 € 500.000 nadelig) en kosten voor jeugdbescherming en jeugdreclassering (prognose VoRap 2021 € 100.000 nadelig) doen zich op basis van de huidige inzichten (nog) niet voor in 2021.
WMO:
PGB’s Wmo: als gevolg van onder meer daling van de PGB Hulp bij Huishouden(HbH) eigen netwerk, en meer keuze voor Zorg In Natura (ZIN), zien we een verdere daling van de PGB's Wmo. Dit leidt tot een voordeel van € 500.000 op de lasten, dit is € 100.000 hoger dan bij de VoRap 2021 werd voorzien. De afrekening van de SVB is hierin nog niet verwerkt, dit kan invloed hebben op deze prognose.
Hulp bij het huishouden: het definitief Overheidsbijdrage van de arbeidskosten (OVA) indexpercentage ligt lager dan verwacht (1,72% t.o.v. de verwachte 3,24%). In de begroting 2021 is rekening gehouden met een bedrag van €1.004.000 ter dekking van de meerkosten van de aanpassing richttijden HbH als gevolg van een uitgevoerd onafhankelijk onderzoek. Daarbij was uitgegaan van integrale invoering en herindicatie van alle bestaande cliënten in 2021. De richttijden zijn aangepast en het college heeft besloten dat voor bestaande cliënten de beoordeling op basis van nieuwe richttijden plaats vindt bij herindicatie na afloop van de bestaande indicatie. Dit betekent een gefaseerde aanpak en daarmee ook gefaseerde kostenstijging. Deze kostenstijging doet zich langzamer voor dan bij de VoRap 2021 werd ingeschat. Daarentegen zien we ook een gestage stijging van het aantal nieuwe HbH cliënten. Dit leidt tot een voordeel van € 500.000, ergo € 235.000 hoger is dan bij de VoRap 2021 is gemeld.
Begeleiding groep/dagbesteding: het aantal indicaties is beperkt gedaald, ook zijn (mogelijk als gevolg van corona) minder dagdelen ingezet. Dit leidt tot een voordeel van € 100.000. Deze ontwikkeling was ten tijde van de VoRap 2021 nog niet zichtbaar.
24 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Overige:
MGR: als gevolg van een hogere afrekening over 2020 ontstaat een nadeel van € 40.000.
Sturing en Inkoop: de regionale projectkosten zijn vallen hoger uit, hetgeen leidt tot een nadeel van € 45.000.
Programmabrede opgave: over 2021 is voor het programma Gezond en Actief Venlo een opgave van € 450.000 bepaald. Deze is opgenomen in het organisatieproduct Wijkteams algemeen en wordt ook binnen dit totale product gesaldeerd.
Met uitzondering van de programmabrede opgave, zijn de overige afwijkingen pas na de VoRap 2021 in beeld gekomen.
Beschermd Wonen: € 4.130.000 voordeel We zien een groot voordeel op het product Beschermd Wonen. Als gevolg van de vertraging bij de CIZ was het voordeel ten tijde van de VoRap 2021 nog niet in beeld. Dit voordeel wordt vooral veroorzaakt door:
PGB: we prognosticeren op het PGB een voordeel van € 655.000. Door achterstanden bij het CIZ is nu pas inzichtelijk dat veel meer cliënten met een PGB BW en BT de overstap hebben gemaakt naar de Wlz. De verwachting was dat 16 cliënten de overstap zouden maken en dit aantal is meer dan verdubbeld. De afrekening van de SVB is hierin nog niet verwerkt, dit kan invloed hebben op deze prognose.
ZIN: op de zorg in natura prognosticeren we een voordeel van € 3.820.000. Veel meer cliënten hebben de overstap gemaakt naar de Wlz dan vooraf is ingeschat. De belangrijkste oorzaak van deze afwijking zij de aangepaste toelatingscriteria van het CIZ. Hierdoor geldt de openstelling van de Wlz voor meer mensen. Ook landelijk zien we dat er fors meer aanvragen zijn ingediend bij het CIZ en meer toekenningen zijn afgegeven. Dit heeft geresulteerd in achterstanden bij het CIZ.
Vertraagde Wlz en frictiekosten: door de vertraging bij het CIZ zijn gemeenten langer verantwoordelijk geweest voor beschermd wonen cliënten, terwijl zij recht hebben op een Wlzindicatie. VNG en het Rijk hebben afgesproken dat alle indicaties meetellen bij de nacalculatie voor mensen afkomstig uit de Wmo die in 2020 een aanvraag indienden voor GGZ-Wlz. Gemeenten worden gecompenseerd voor extra gemaakte kosten zoals die van de doorloop Wmo, de uitvoeringskosten en de kosten als gevolg van de vertraagde afhandeling van 2020- en 2021-aanvragen door het CIZ. We prognosticeren de extra gemaakte kosten op € 1.500.000. Deze extra kosten zijn in de septembercirculaire gecompenseerd door het Rijk. Door de bovenstaande ontwikkeling prognosticeren we daarnaast frictiekosten (sterfhuisconstructie) van €80.000.
Incidentele projecten: we prognosticeren een voordeel van €805.000. Het betreft een tweetal projecten: BT plus in Weert is €160.000 voordeliger uitgevallen en BW plus in Roermond à €645.000 is niet van de grond gekomen.
25 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Ambulantiseringsmiddelen: We prognosticeren een voordeel van €590.000 doordat er minder aanvragen zijn ingediend door de regiogemeenten.
Doordecentralisatie: de totale kosten worden €200.000 hoger dan begroot. De bestaat uit de voorbereidingskosten van de MGR ad €150.000 en de kosten van de projectleider omdat het project langer doorloopt.
Overige: een aantal kleinere posten samen vormen een voordeel van € 40.000.
Maatschappelijke Opvang: € 635.000 voordeel, € 2.100.000 nadeel corona-gerelateerd Het voordeel op de vrouwenopvang bedraagt ruim € 400.000. Dit komt doordat de tijdelijke vrouwenopvang kleiner van omvang en sober van opzet is. Ten tijde van de VoRap 2021 werd er nog van uitgegaan dat er aanvullende contracten afgesloten zouden moeten worden. Het voordeel op de lokale opvang (uitgaven en inkomsten) bedraagt € 210.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat projecten (zoals herstelacademie en projecten rondom personen met verward gedrag) via de regionale middelen zijn gedekt. Bij de VoRap 2021 is er van uit gegaan dat dit lokaal gedekt zou worden. Het voordeel op de maatschappelijke opvang bedraagt € 35.000. De middelen brede aanpak dakloosheid worden naar verwachting niet volledig in 2021 besteed omdat de werkzaamheden naar alle waarschijnlijkheid worden doorgeschoven naar 2022. in de prognose is hier nu nog geen rekening mee gehouden, bij de jaarrekening zal hierop worden geanticipeerd. Een aantal kleinere overige posten vormen samen een voordeel van € 20.000. De overige financiële afwijking is een gevolg van Corona, wat een nadeel oplevert van € 2.100.000. Voor een toelichting hierop wordt verwezen naar de Covid-19 paragraaf.
Zorg- en Veiligheidshuis: lasten € 428.000 voordeel, baten € 770.000 nadeel Het Zorg- en Veiligheidshuis is in 2021 ondergebracht bij de gemeente Horst aan de Maas. Bij het opstellen van de begroting 2021 was hier nog geen zekerheid over en daarom is hier geen rekening mee gehouden. Nu het beheer is overgegaan naar gemeente Horst aan de Maas, vervallen de begrote baten (€770.000) en lasten (€ 428.000). Deze afwijking is reeds bij de VoRap 2021 gemeld.
Ketenregie: lasten € 140.000 voordeel Bij het anders organiseren van het Zorg- en Veiligheidshuis is geen invulling meer gegeven aan deze functie. Dit was bij de VoRap 2021 nog niet inzichtelijk. Dit leidt tot een voordeel van € 140.000.
Investeringen Bedragen x € 1.000 Mutaties investeringen programma Gezond en actief Venlo GEEN kredietmutaties binnen de investeringen van dit programma Totaal mutaties investeringen 26 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Vervanging - Rendabel - Krediet Geraamde Uitbreiding Onrendabel 2021 uitgaven 2021
5.2
Leefbaar Venlo Bedragen x €1.000 A
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings- begroting na realisatie 2021 wijziging wijziging per 31-8-21
verschil met begroting na wijziging
prognose 2021 Regulier
Corona
Totaal
Baten Openbare orde en veiligheid
459
141
601
153
601
601
3.326
2.053
3.615
-944
2.671
-655 N
-100
16.430
100 V
Bereikbaarheid
3.326
Wonen
20.968
-4.638
16.330
9.608
16.530
Omgeving
23.798
-635
23.163
22.320
23.883
23.883
720 V
Dienstverlening
2.356
2.356
1.687
2.526
2.526
170 V
Subtotaal baten begroting 2021
50.907
-5.132
45.775
35.821
47.154
-1.044
46.110
335 V
Openbare orde en veiligheid
12.000
246
12.246
7.718
12.939
328
13.267
-1.021 N
Bereikbaarheid
2.497
-20
2.477
1.803
2.477
2.477
Wonen
25.999
-4.629
21.369
9.615
21.219
21.219
150 V
Omgeving
41.993
-623
41.370
28.887
43.770
230
44.000
-2.630 N
Dienstverlening
9.235
13
9.247
6.044
9.447
153
9.600
-353 N
Subtotaal lasten begroting 2021
91.723
-5.014
86.710
54.068
89.853
711
90.564
-3.854 N
Saldo 2. Leefbaar Venlo
-40.816
-119
-40.935
-18.247
-42.699
-1.755
-44.454
-3.519 N
Lasten
Toelichting A Voorgestelde begrotingswijziging Hiervoor wordt verwezen naar de bijlagen I en II voor respectievelijk de structurele financiële doorwerking en de betreffende toelichtingen van de begrotingswijzigingen.
Toelichting B Prognose einde jaar In 2021 heeft de organisatie, op basis van het IBOR concreet de eerste stappen gezet naar de aanpak van het beheer en onderhoud van de openbare ruimte en een stevige doorontwikkeling doorgemaakt op het gebied van publieke dienstverlening. Zaken die voor onze inwoners direct merkbaar zijn en door he over het algemeen zeer belangrijk worden gevonden. Daarnaast is er binnen het programma gewerkt aan de voorbereiding van de Omgevingswet (die in juli 2022 van kracht wordt) en hebben wij een geactualiseerde woon- en parkeervisie voorgelegd.
27 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Programmalijn Dienstverlening (-/-€ 183.000, -/- € 153.000 Corona-gerelateerd) Pensioenkosten college van B&W (-/- € 200.000): De benodigde hoogte van de voorziening ter dekking van toekomstige pensioenkosten voor (oud) wethouders wordt jaarlijks op basis van een externe actuariële berekening bepaald. Van invloed op de hoogte van de voorziening zijn onder andere de (historisch lage) rekenrente, pensioenaangroei en wijzigingen in de pensioenwetgeving. Op basis van de inschatting dient de voorziening pensioenkosten wethouders per 31 december 2021 middels een dotatie naar boven bijgesteld te worden.
Levenszaken (+ € 170.000): Hogere inkomsten als gevolg van de verstrekking activeringscode DigiD voor buitenlanders (nieuwe sinds taak 2018). Tevens ontvangen we hiervoor eenmalig nog een vergoeding over de jaren 2018 tot en met 2020. Daarnaast is het aantal inschrijvingen aan de RNI loketten hoger dan verwacht. Hier staan deels ook meer inhuurkosten tegenover (-/- € 70.000).
Programmalijn Openbare orde en veiligheid (-€ 1.021.000, -/- € 328.000 Corona gerelateerd) Brandweerzorg (VHR) (+ € 127.000): Door een interne fout is naast de Venlose bijdrage volgens de begroting van de Veiligheidsregio Limburg Noord een prijscompensatie geboekt. Dit is conform VoRap 2021.
Crisisbeheer en rampenbestrijding (-/- € 750.000, -/-100.000 Corona Gerelateerd) De doorlopende maatregelen in verband met Covid-19 (-/- € 100.000) en het recente hoogwater van de Maas (-/- € 650.000) leiden tot hogere kosten vanwege crisisbeheer en rampenbestrijding. Naar aanleiding van het hoog water zijn er grofweg twee soorten kosten gemaakt: kosten voor bestrijding van de ramp en voor het opheffen van onze schade. We doen nog een verzoek voor een tegemoetkoming in de kosten bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Het is niet de verwachting dat de werkelijk gemaakte kosten volledig gedekt worden. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 4 Hoogwater.
Veiligheidsmaatregelen (-/- € 170.000) De kosten van de straatcoaches zijn verantwoord als uitbestede dienst (materieel budget). De financiële dekking valt echter onder de personele budgetten (structurele taak).
Programmalijn Wonen (+ € 250.000. -/-€ 100.000 Corona gerelateerd) Omgevingsvergunningen niet-leges (+ € 150.000): In het kader van het bodemtoezicht zijn tot nu toe relatief weinig externe bodemonderzoeken noodzakelijk geweest. Het aantal onderzoeksdossiers is op voorhand moeilijk te voorspellen. Daarnaast kon nog een beroep worden gedaan op de bodemmiddelen uit de reserve bodemkwaliteit, voor de afronding van lopende zaken. Hierdoor zal eind dit jaar € 100.000 resteren. 28 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
De verwachting is dat er daarnaast € 20.000 minder kosten worden gemaakt voor de VVGBbedrijven. En tot slot verwachten we op basis van de Bestuursrapportage RUD een teruggave van de RUD van € 30.000 door een achterstand in de uitvoering van het Regionale Uitvoeringsprogramma (RUP).
Omgevingsvergunningen leges (+ € 200.000): Op basis van de legesprognose aan de hand van de gefactureerde leges en het onder handen werk (lopende aanvragen) is de verwachting op dit moment dat er € 200.000 meer leges worden ontvangen dan begroot.
Programmalijn Omgeving ( -/- € 1.910.000, -/-230.000 Corona gerelateerd) Beheer openbare ruimte (-/- € 650.000): Op een totale begroting van € 11,6 miljoen. Voor beheer van de openbare ruimte zijn vanwege extreme situaties, zoals bestrijding van de eikenprocessierups, de roetschorsziekte bij bomen en voor zaken als droogte, calamiteiten en andere ziektes € 150.000 meer kosten gemaakt dan verwacht. Bij de VoRap 2021 werden deze kosten nog op € 600.000 geschat. Met de uitvoering van de samenlevingsagenda is in 2021 € 500.000 gemoeid. Daarvoor is geen dekking gevonden binnen bestaande budgetten. Dit bedrag wordt nu omwille van de voortgang voorgefinancierd vanuit middelen voor regulier beheer en onderhoud van de openbare ruimte.
Voor 2021 is binnen de reserve "basis op orde" een bedrag van € 640.000 gereserveerd. Door uitloop van de aanbesteding "aanplant groen" wordt de uitvoering (met een middelenbeslag van € 500.000) doorgeschoven naar 2022. Het overige deel wordt gebruikt voor planvoorbereiding en schouwen.
Verkoop ‘oude’ voertuigen (+ € 100.000): In 2020 en 2021 zijn nieuwe voertuigen aangeschaft. Uit de verkoop van de 'oude' voertuigen wordt een incidentele opbrengst gerealiseerd.
(Zwerf)afval (-/- € 1.240.000, -/- € 120.000 Corona gerelateerd): De kosten voor inzameling en verwerking van afval zijn hoger dan geraamd (-/- € 1.660.000 -/- € 120.000 Corona gerelateerd). Deze hogere uitgaven zijn te verklaren door een stijging in het aanbod van afval waardoor de kosten voor het verwerken van restafval, het composteren van GFT en het ophalen van grof huishoudelijk afval hoger uitvallen dan begroot. De kosten voor de PMD verwerking pakken hoger uit dan begroot door naheffingen uit 2020. Ook ontstaan er bij het PMD hogere kosten voor het extra nascheiden van restafval, al worden deze kosten volledig gecompenseerd door een hogere vergoeding uit het Afvalfonds als gevolg van deze betere nascheidingsresultaten en een aantrekkende vergoeding voor oud papier (+ € 620.000). Ook zijn er hogere kosten voor onderhoud aan de ondergrondse containers door de slechtere staat dan vooraf bekend was. Het aantal drugsdumpingen in 2021 is in lijn met de trend van voorgaande jaren ook in
29 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
2021 weer hoger (+ € 120.000). En tenslotte heeft het recente hoogwater geleid tot grotere inspanningen voor het opruimen van zwerfafval.
Programmalijn Bereikbaarheid (-/- € 655.000, -/- € 944.000 Corona gerelateerd) Parkeerterreinen (+ € 289.000): Het aantal parkeerplaatsen en de daaraan gerelateerde inkomsten (-/- € 87.000) nemen af ten gevolge van het verdwijnen van parkeerterreinen. Ten opzichte van eerdere jaren is dit effect reeds voor 50% incidenteel meegenomen in de begroting 2021. Op dit moment is alleen nog parkeerterrein Maaskade Hoog geopend. Daarnaast is er sprake van een incidentele opbrengst als gevolg van een nagekomen post uit 2020.
Investeringen Bedragen x € 1.000 Mutaties investeringen programma Leefbaar Venlo
Vervanging - Rendabel - Krediet Geraamde Uitbreiding Onrendabel 2021 uitgaven 2021
GVVP 2018
Uitbreiding
Rendabel
900
900
Gezichtsscan RNI
Uitbreiding
Rendabel
36
36
936
900
Totaal mutaties investeringen
30 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
5.3
Grenzeloos Venlo Bedragen x €1.000 A
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings- begroting na realisatie 2021 wijziging wijziging per 31-8-21
verschil met begroting na wijziging
prognose 2021 Regulier
Corona
Totaal
Baten Regionale samenwerking
4.226
4.226
2.362
3.907
3.907
-319 N
Subtotaal baten begroting 2021
4.226
4.226
2.362
3.907
3.907
-319 N
Lasten Regionale samenwerking
3.839
141
3.980
1.859
3.980
3.980
Subtotaal lasten begroting 2021
3.839
141
3.980
1.859
3.980
3.980
Saldo 3. Grenzeloos Venlo
388
-141
247
503
-72
-72
-319 N
Toelichting A Voorgestelde begrotingswijziging Hiervoor wordt verwezen naar de bijlagen I en II voor respectievelijk de structurele financiële doorwerking en de betreffende toelichtingen van de begrotingswijzigingen.
Toelichting B Prognose einde jaar Het programma Grenzeloos Venlo stond en staat in 2021 met name in het teken van de regionale samenwerking, in het bijzonder de regiodeal en de regionale investeringsagenda. De eerste ronde, waarover u dit voorjaar een besluit heeft genomen, wordt inmiddels uitgevoerd en de 2e ronde is aanstaande. Al met al een enorme financiële impuls voor de brede welvaart in onze regio.
Programmalijn Regionale samenwerking (-/- €319.000) Dit is een vanuit het verleden begrote structurele materiële vergoeding voor de inzet uren van medewerkers uit de gehele organisatie voor werkzaamheden voor de Regio. Met het besluit tot invoeren van de nieuwe Governance bij de Regio in 2020 zijn nieuwe afspraken gemaakt op basis van formatie-inzet tegen een vergoeding. Hiermee is deze vergoeding komen te vervallen. De vergoedingen vanuit de nieuwe Governance zijn incidenteel voor de jaarschijven 2021 tot en met 2023 en maken nu onderdeel uit van de personele middelen bij de betrokken teams. Investeringen Bedragen x € 1.000 Mutaties investeringen programma Grenzeloos Venlo GEEN kredietmutaties binnen de investeringen van dit programma Totaal mutaties investeringen 31 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Vervanging - Rendabel - Krediet Geraamde Uitbreiding Onrendabel 2021 uitgaven 2021
5.4
Welvarend Venlo Bedragen x €1.000 A
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings- begroting na realisatie 2021 wijziging wijziging per 31-8-21
verschil met begroting na wijziging
prognose 2021 Regulier
Corona
Totaal
Baten Kennisinfra en arbeidsmarkt
267
267
132
267
267
Economie
5.017
-1.777
3.240
3.196
3.322
Mobiliteit
9.210
-2.917
6.293
618
5.967
Subtotaal baten begroting 2021
14.494
-4.694
9.800
3.945
9.556
751
60
811
376
811
Economie
9.527
357
9.884
3.522
9.899
Mobiliteit
9.717
-2.917
6.800
5.895
6.800
Subtotaal lasten begroting 2021
19.995
-2.500
17.495
9.794
17.510
245
17.755
-260 N
Saldo 4. Welvarend Venlo
-5.501
-2.194
-7.695
-5.848
-7.954
-327
-8.281
-586 N
-82
-82
3.240 5.967
-326 N
9.474
-326 N
Lasten Kennisinfra en arbeidsmarkt
811 245
10.144
-260 N
6.800
Toelichting A Voorgestelde begrotingswijziging Hiervoor wordt verwezen naar de bijlagen I en II voor respectievelijk de structurele financiële doorwerking en de betreffende toelichtingen van de begrotingswijzigingen.
Toelichting B Prognose einde jaar Het programma Welvarend Venlo heeft als belangrijk doel om een significante bijdrage te leveren aan de versterking van Venlo als werkplaats voor onze inwoners. Meer banen en meer goed gekwalificeerde inwoners zorgen voor koopkracht en economische dynamiek in onze stad en onze regio. Zo heeft er recent een bijeenkomst plaats gevonden met relevante stakeholders rondom het thema strategisch arbeidsmarkt. Een goed functionerende economie kan alleen maar bestaan indien aan een aantal randvoorwaarden is voldaan. Ook op dat gebied, met name wat betreft de toekomstige verdere verbetering van de bereikbaarheid zijn en worden in 2021 concrete vorderingen gemaakt, zoals de planvoorbereiding en herstructurering van werklocaties.
Programmalijn Kennisinfrastructuur en arbeidsmarkt Voor deze programmalijn geldt dat er géén financiële afwijkingen zijn ten opzichte van de programmabegroting.
32 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2021
Programmalijn Economie (-/-€ 260.000, -/- € 327.400 Corona gerelateerd) Binnen deze programmalijn doet zich een financiële afwijking voor binnen het organisatieproduct ‘Netwerken en speerpuntsectoren’. De Regio Noord-Limburg heeft er eigenstandig en om moverende redenen voor gekozen om de projectaanvraag Crossroads Limburg in het kader van de Regiodeal geen betrekking te laten hebben op 2021. Dit wil zeggen dat alle organisatiekosten voor Crossroads Limburg voor 2021 niet regionaal zijn gedekt. Wij hebben als gemeente Venlo vooruitlopend op de regiodeal-aanvraag, deze kosten gemaakt om de continuering van het netwerk te waarborgen en daarmee komen de (reeds gemaakte) organisatiekosten voor 2021 ten laste van de gemeente Venlo. De doorlopende organisatiekosten voor Crossroads Limburg voor geheel 2021 bedragen circa € 150.000.