Document · PDF

044bijl2 Digitaal Bijlagenboek 2022.pdf

Commissie Bestuur 17 mei 2023, gemeente VenloBij agendapunt: 5: Kadernota 2024 (RV 2023-38)24.735 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

DIGITAAL BIJLAGENBOEK Jaarstukken 2022

1 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Inhoudsopgave Digitaal Bijlagenboek

GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE VII) 2022 ........................................................................................................... 3 RESERVES EN VOORZIENINGEN 2022................................................................................................................ 29 TOELICHTING RISICO’S JAARREKENING 2022 .................................................................................................. 134

2 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Bijlagenboek GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE VII) 2022

3 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Inhoudsopgave Grondexploitaties Inhoudsopgave Grondexploitaties............................................................................................................ 4 Exploitatiegebieden ............................................................................................................................................ 5 Venlo Centrum-Zuid .................................................................................................................................... 8 Centrumplan Blerick .................................................................................................................................. 10 Q4 ........................................................................................................................................... 12 Kazernekwartier (FHK) .............................................................................................................................. 15 Revitalisering Veegtes ............................................................................................................................... 18 Masterplan Arcen en Velden .................................................................................................................... 20 Overige grexen ...........................................................................................................................................

4 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Exploitatiegebieden Specificatie per exploitatiegebied per 31 december 2022 Bedragen in euro's Boekwaarde 01-01-2022

Uitgaven 2022

Inkomsten 2022

Boekwaarde 31-12-2022

Vermoedelijk te

besteden

Verwacht resultaat

Contant per balansdatum 31-12-2022 (1)

Gecalculeerd resultaat (2)

Einddatum

ontvangen

Majeure grondexploitaties Venlo Centrum Zuid / Maaswaard

15.580.635 -15.625.195

44.560

31-12-2022

Centrumplan Blerick

6.406.286

695.364

7.101.650

2.150.374

-72.975

-9.179.049

-8.822.615

-8.831.432

31-12-2024

13.446.621

1.347.315

-1.497.307

13.296.629

7.503.553

-6.977.329

-13.822.853

-13.025.583

-12.603.717

31-12-2025

Kazernekwartier (FHK)

23.708.990

2.378.458

-657.225

25.430.223

14.016.773

-38.619.705

-827.291

-678.667

4.146

31-12-2032

Revitalisering Veegtes

1.724.191

47.468

-555.900

1.215.759

226.253

-1.242.200

-199.812

-195.894

-295.067

31-12-2023

Masterplan Arcen en Velden

1.344.432

54.983

1.399.415

192.718

-193.110

-1.399.023

-1.371.591

-1.399.023

31-12-2023

Totaal Majeure grondexploitaties

62.211.155 -11.101.607

-2.665.872

48.443.676

24.089.671

-47.105.319

-25.428.028

-24.094.350

-23.125.093

Overige, niet-majeure grexen Overige grexen faciliterend

57.518

799.913

-652.463

204.968

3.392.864

-3.370.040

-227.792

-232.506

-175.392

variabel

Overige grexen gemeente

-3.134.439

721.555

-501.423

-2.914.307

3.761.336

-3.487.344

2.640.315

2.500.181

817.035

variabel

Totaal Overige grexen

-3.076.921

1.521.468

-1.153.886

-2.709.339

7.154.200

-6.857.384

2.412.523

2.267.675

641.643

TOTAAL GENERAAL

59.134.234

-9.580.139

-3.819.758

45.734.337

31.243.871

-53.962.703

-23.015.505

-21.826.675

-22.483.450

64.116

-30.000

34.116

45.884

-80.000

Overige grexen in voorbereiding

(1) Contante waarde = het verwacht resultaat contantgemaakt tegen het voorgeschreven rentepercentage van 2 % (2) Gecalculeerd resultaat = volgens de laatst vastgestelde grondexploitatie.

variabel

Toelichting bouwgrondexploitatie Binnen het grondbedrijf wordt een groot aantal projecten geadministreerd. Enerzijds betreft het in voorbereiding zijnde dan wel in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten. De grondexploitatieprojecten zijn gericht op de productie van bouwrijpe grond. Anderzijds worden grondvoorraden geadministreerd waarin de gronden worden verantwoord die eigendom zijn van het grondbedrijf maar waar (nog) geen concrete ontwikkelingen (meer) plaatsvinden.

Voor de zogenaamde in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn door het college van burgemeester en wethouders exploitatieopzetten (= exploitatiebegrotingen) vastgesteld en zijn, voor de geraamde investeringen, kredieten beschikbaar gesteld door de gemeenteraad. Deze in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn ingedeeld in: •

Gemeentelijke grondexploitaties (zonder overeenkomst met externe partners). De gemeente verzorgt de gehele bouwgrondproductie. In veel gevallen is wel sprake van een overeenkomst inzake toekomstige afname van bouwrijpe gronden

•

Faciliterende grondexploitaties. Er is sprake van een exploitatie in uitvoering met een overeenkomst indien met een ontwikkelaar, naast afspraken over de afname van bouwrijpe grond, afspraken worden gemaakt over een bepaalde rolverdeling in de productie van de bouwrijpe gronden

•

Restwerken. Indien het merendeel van de werkzaamheden is uitgevoerd en de uitvoerings- en financiële risico’s beperkt zijn, wordt de exploitatie in uitvoering omgezet in een restwerk. Kosten worden verantwoord via de Voorziening restwerken.

Voor een aantal grotere, majeure grondexploitatieprojecten wordt in deze jaarrekening de inhoudelijke en financiële voortgang in 2022 verantwoord middels bijgaande grondexploitatiestaten en de bijbehorende tekstuele toelichting. Tevens wordt voor deze projecten de laatst vastgestelde (herziene) exploitatieopzet en de meest actuele exploitatiebegroting gepresenteerd. Ook de overige grondexploitaties worden, middels een verzamelde staat-p gepresenteerd, gesplitst naar eigen exploitaties en exploitaties die op gronden van derden worden begeleid.

De resultaten conform de vastgestelde exploitatieopzet alsmede de meest actuele exploitatiebegroting zijn berekend op basis van een zogenaamde eindwaardeberekening: Het resultaat betreft het resultaat aan het einde van de exploitatieperiode van het project, conform de richtlijnen zoals vastgesteld in de Nota’s Grondbedrijf en BBV-voorschriften. Hierbij wordt rekening gehouden met prijsstijgingen en rentetoevoeging. Afhankelijk van de looptijd van het project wordt rekening gehouden met een rentepercentage van: 2,47% bij een grex in het lopend boekjaar. Contante waarde-berekeningen voor langer lopende exploitaties geschieden tegen het landelijk vastgestelde percentage van 2,0%. Prijsstijgingen met betrekking tot kosten betreffen 5,0% voor 2023, 2,5% voor 2024 en 2% voor langjarige exploitaties. Afhankelijk van de locatie en soort van bouwgrond wordt een prijsstijging van maximaal 2,0% per jaar opgenomen voor de grondopbrengsten. Daarnaast is het rentepercentage voor uitgifte van gemeentelijke onroerende zaken, kapitaalverstrekking en reserverings- en erfpachtrente, gekoppeld aan de administratieve rekenrente voor totaalfinanciering vanaf eind 2019, 4 procent. 6 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Omdat de exploitatieresultaten van de diverse projecten een verschillende einddatum kennen, geeft het optellen van alle resultaten op eindwaarde geen juiste informatie omtrent het totaal verwachte resultaat. Door alle resultaten op eindwaarde terug te rekenen (contante waarde berekening) naar eenzelfde balansdatum (31-12-2022) wordt een sommatie van de resultaten mogelijk gemaakt. In bijgaande grondexploitatiestaten worden daarom tevens de resultaten per balansdatum gepresenteerd.

7 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Venlo Centrum-Zuid

Venlo Centrum Zuid / Maaswaard

Verantwoord Totaal in verantwoord 2022 t/m 2022

Laatst vastgestelde raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

0 0

17.009.220 613.503

0 0

17.009.220 613.503

0 303.412

3.954.927 15.469.374

3.954.927 15.742.830

0 0

3.954.927 15.469.374

0 -16.352.811

0 18.171.474

0 34.524.285

0 0

0 18.171.474

39.362 384.842

13.856.540 -18.610.830

14.216.905 -18.574.994

0 0

13.856.540 -18.610.830

0 -15.625.195

356.554 50.820.762

356.554 67.843.230

0 0

356.554 50.820.762

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

-31.552.911 -9.847.869

0 0

-31.552.911 -9.847.869

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-33.000 77.560

-123.806 -4.631.890

-90.806 -4.709.450

0 0

-123.806 -4.631.890

0 0

-3.573.060 0

0 0

-3.573.060 0

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

44.560

-1.091.226 -50.820.762

-1.091.226 -50.865.322

0 0

-1.091.226 -50.820.762

TOTAAL GENERAAL

-15.580.635

16.977.908

Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken Planstructuur Bijdragen Plankosten Rente BTW Totaal Kosten Opbrengsten

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2022

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

8 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

VENLO CENTRUM ZUID

Exploitatiegegevens Startdatum: 01-01-1992 Einddatum:

31-12-2022

Ruimtegebruik Bruto plangebied: circa 49,4 ha. Openbare ruimte: circa 22,6 ha. Bouwgrond:

circa 26,8 ha.

Uitvoeringsfase plan In 2022 zijn 95 wooneenheden in het wooncomplex aan de Molensingel alsmede 5 grondgebonden woningen aan de Veilingstraat gerealiseerd. Alle bouwgrond is uitgegeven en met uitzondering van de hierna benoemde werken zijn alle werkzaamheden met betrekking tot het bouw- en woonrijpmaken uitgevoerd en kan het project worden afgesloten. Gezien de huidige bouwactiviteiten aan de Eindhovenseweg aansluitend aan de Veilingstraat wordt de herinrichting en aanpassing van de Veilingstraat uitgevoerd zodra het gebouw aan de Eindhovenseweg wordt opgeleverd. Voor deze werkzaamheden en bijbehorende plankosten is in de post Restwerken binnen het Grondbedrijf een budget opgenomen ad € 0,2 miljoen.

Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat wordt geraamd op € 16,3 miljoen nadelig op contante waarde per 31 december 2022. Hiervoor is in voorgaande jaren conform voorschriften een voorziening getroffen. Dit bedrag is ten gunste van de grondexploitatie geboekt, zodanig dat deze op saldo “0” sluit en kan worden beëindigd.

In de laatst vastgestelde grondexploitatie Venlo Centrum Zuid was voor de herinrichting van de openbare ruimte voor het Nedinscoplein rekening gehouden met een taakstellend budget van circa € 0,3 miljoen. Er zijn momenteel geen concrete plannen voor een andere inrichting en het ligt ook niet voor de hand dat er op afzienbare termijn duidelijkheid wordt verschaft over de inrichting van het Nedinscoplein. Het vrijvallend budget komt hiermee ten gunste van de Algemene Grondreserve. Voornamelijk als gevolg hiervan wordt het eindresultaat voordeliger (circa € 0,3 miljoen) ten opzichte van de vorige jaarrekening.

9 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Centrumplan Blerick

Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2022 t/m 2022 raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

0 0

4.554.157 40.272

0 0

4.554.157 40.272

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

0 22.651

464.899 799.811

464.899 1.858.500

0 1.358.307

464.899 2.158.118

Planstructuur Bijdragen

0 365.000

0 705.335

0 1.150.335

0 215.000

0 920.335

Plankosten Rente

95.779 211.934

5.447.281 2.887.704

5.588.282 3.045.771

210.066 367.001

5.657.347 3.254.705

BTW Totaal Kosten

0 695.364

7.407 14.906.866

7.407 16.709.623

0 2.150.374

7.407 17.057.240

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

-4.361.842 -656.777

-4.361.842 -729.752

0 -72.975

-4.361.842 -729.752

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

0 0

0 -1.512.097

0 0

0 -1.512.097

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

0 0

-1.268.500 0

0 0

-1.268.500 0

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 0

-6.000 -7.805.216

-6.000 -7.878.191

0 -72.975

-6.000 -7.878.191

TOTAAL GENERAAL

695.364

7.101.650

8.831.432

2.077.399

9.179.049

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2024

9.179.049

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

8.822.612

nadelig

Kosten Verwerving Tijdelijk beheer

Opbrengsten

10 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

CENTRUMPLAN BLERICK

Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2003 Einddatum: 31-12-2024

Ruimtegebruik Openbare ruimte: circa 1,0 ha. Bouwgrond:

circa 0,8 ha.

Uitvoeringsfase plan De laatste fase van het project Centrumplan Blerick betreft de uitbreiding van de winkel- en opslagruimte ter hoogte van het Laurentiusplein en de Maasbreesestraat. Boven de winkels worden 25 appartementen gerealiseerd. Tevens wordt de openbare ruimte in de omgeving van het Laurentiusplan/Maasbreesestraat door de gemeente heringericht. Alle werkzaamheden worden uitgevoerd in de periode tot en met 2024. In 2022 is gestart met de bouw van de winkel- en opslagruimte en de 25 appartementen. Tegen de in 2021 verleende omgevingsvergunning loopt nog steeds 1 beroepsprocedure. De afhandeling van dit beroep staat in het eerste half jaar van 2023 op de planning bij de rechtbank. Verder is in 2022 gestart met de technische uitwerking van de ontwerpen openbare ruimte zodat in het eerste en tweede kwartaal van 2023 de aanbestedingsprocedure doorlopen kan worden. De planning is dat medio het derde kwartaal 2023 gestart kan worden met de uitvoering.

Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, leidt tot afwijkingen ten opzichte van het eerder vastgestelde exploitatieresultaat. Het nadelig saldo op contante waarde (31-12-2022) stijgt van € 8,7 miljoen naar € 8,8 miljoen. Ondanks dat in 2022 reeds middelen beschikbaar zijn gesteld voor de dekking van de prijsstijgingen in 2022 bleek dit onvoldoende om de daadwerkelijke prijsindex te compenseren. Daarnaast treedt een kostenverhoging op als gevolg van de verlenging van de uitvoeringsperiode (van 2023 naar 2024). De reeds bestaande voorziening voor het project, aangevuld met de jaarlijkse rente, behoeft een aanvulling van € 0,2 miljoen om het tekort te compenseren. De investeringen in 2022 (circa € 0,7 miljoen) betreffen met name plan- en rentekosten alsmede een bijdrage aan het bouwproject Laurentiusplein.

11 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Laatst vastgestelde raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

Verantwoord Totaal in verantwoord 2022 t/m 2022

Verwerving Tijdelijk beheer

0 154.287

31.801.447 5.819.448

31.815.475 6.389.586

14.028 699.341

31.815.475 6.518.789

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

14.719 223.871

1.891.372 4.905.986

2.199.307 8.161.763

316.757 3.451.382

2.208.129 8.357.368

0 0

400.638 2.304.830

400.638 2.703.665

0 398.834

400.638 2.703.664

Plankosten Rente

622.306 332.132

21.999.354 6.111.268

23.263.580 6.523.059

1.582.414 1.040.797

23.581.768 7.152.065

BTW Totaal Kosten

0 1.347.315

278.435 75.512.778

278.435 81.735.508

0 7.503.553

278.435 83.016.331

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

-18.036.786 -24.964.905

-18.036.786 -27.564.905

0 -2.600.000

-18.036.786 -27.564.905

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-5.970 37.500

-1.700.838 -5.433.714

-1.694.868 -6.984.366

0 -1.550.652

-1.700.838 -6.984.366

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

0 -71.651

-47.963 -807.742

-47.963 -785.182

0 -49.091

-47.963 -856.833

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

-1.457.186 -1.497.307

-11.224.201 -62.216.149

-14.017.721 -69.131.791

-2.777.586 -6.977.329

-14.001.787 -69.193.478

TOTAAL GENERAAL

-149.992

13.296.629

12.603.717

526.224

13.822.853

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2025

13.822.853

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

13.025.583

nadelig

Kosten

Planstructuur Bijdragen

Opbrengsten

12 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Exploitatiegegevens Startdatum: 01-05-2001 Einddatum: 31-12-2025

Ruimtegebruik Uitgifte bouwgrond: De grondverkoop aan Woonwenz van het meest zuidelijke deel van de locatie Aan de Stadsmuur vindt naar verwachting in de eerste helft van 2023 plaats. Verwacht wordt dat de ontwikkeling van Woonwenz pas laat in de tweede helft van 2024 gereed zal zijn. Naast de locatie van Woonwenz wordt volop gebouwd door ontwikkelaar JPO, deze woningen zullen in de tweede helft van 2023 worden opgeleverd. Het bouwblok aan het Helschriksel zal opnieuw in de markt worden gezet nadat het in procedure gebrachte bestemmingsplan (met het gewenste programma voor deze locatie) onherroepelijk is.

Uitgifte vastgoed: De appartementen aan de Parkstraat, behorende bij het eerder verkochte commercieel vastgoed aan het Mgr. Nolensplein, zijn in 2022 verkocht. De constructieve maatregelen van het gemeentelijk vastgoed aan de Bolwaterstraat zijn eind 2022 opgestart en zullen in het eerste kwartaal van 2023 zijn afgerond, waarna aansluitend de verkoop van deze panden kan worden opgestart. Daarnaast is binnen Bastion Lichtenberg het voor de herontwikkeling van 5 woningen benodigde vastgoed aan de Ginkelstraat verkocht.

Openbare ruimte: De gemeente draagt onder andere zorg voor de herinrichting van de openbare ruimte in het plangebied Q4. De herinrichting van de Lage Loswal is gereed. De overige openbare ruimte, grotendeels betreft dit de herinrichting van de Maaskade, wordt ingericht in afstemming met de bouwactiviteiten op de locatie Aan de Stadsmuur, die naar verwachting doorlopen tot ver in de tweede helft van 2024. Gelet op de hiervoor vermelde planning van de verwachte bouwactiviteiten kan met de aanleg en aanpassing van de openbare ruimte op zijn vroegst worden gestart in de tweede helft van 2024 en zal afronding in 2025 plaatsvinden.

Uitvoeringsfase plan De einddatum van het plan wordt nu ingeschat op eind 2025. Dit komt met name door het in tijd naar achteren schuiven van het laatste bouwplan Aan de Stadsmuur waardoor de aanpassing van de openbare ruimte ook naar achteren verschuift.

13 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat wordt geraamd op € 13,0 miljoen nadelig op contante waarde per 31-122022. Hiervoor is conform geldende voorschriften een voorziening getroffen.

Het resultaat wordt nu ongeveer € 0,9 miljoen per saldo nadeliger geraamd dan het geraamde resultaat van de laatst vastgestelde grondexploitatieopzet, waarin rekening is gehouden met een aanvulling van het krediet van circa € 0,2 miljoen bij het vaststellen van de Nota Grondbedrijf en Vastgoed 2023. Dit verschil wordt grotendeels veroorzaakt door hogere kosten bouw- en woonrijpmaken als gevolg van prijsstijgingen alsmede hogere plan- en rentekosten door een langere looptijd van het project.

14 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Kazernekwartier (FHK)

Verantwoord Totaal in verantwoord 2022 t/m 2022

Laatst vastgestelde raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

Verwerving Tijdelijk beheer

0 489.715

3.160.163 2.557.974

3.160.163 2.533.962

0 448.396

3.160.163 3.006.370

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

25.960 0

5.115.213 742.854

8.410.209 742.854

3.141.339 0

8.256.552 742.854

0 0

2.479.572

0 2.479.572

0 0

0 2.479.572

Plankosten Rente

1.277.171 585.612

20.809.728 8.310.669

28.013.109 11.352.203

7.310.039 2.590.000

28.119.767 10.900.669

BTW Totaal Kosten

0 2.378.458

0 43.176.173

0 56.692.072

0 13.489.774

0 56.665.946

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 -3.064.540

-5.800.000 -11.641.542

-5.800.000 -8.677.002

0 2.964.540

-5.800.000 -8.677.002

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

0 0

0 -32.988.757

0 -32.668.398

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

-552.000 0

-1.330.815 0

-7.297.551 0

-5.903.432 0

-7.234.247 0

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

-53.100 -3.669.640

-1.986.008 -20.758.365

-1.932.908 -56.696.218

0 -35.607.290

-1.986.008 -56.365.655

TOTAAL GENERAAL

-1.291.182

22.417.808

-4.146

-22.117.516

300.291

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2032

300.291

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

246.343

nadelig

Kosten

Planstructuur Bijdragen

Opbrengsten

15 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

KAZERNE KWARTIER (Frederik Hendrik Kazerne)

Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2011 Einddatum: 31-12-2032

Ruimtegebruik Openbare ruimte: 15,2 ha. Bouwgrond:

9,0 ha.

Uitvoeringsfase plan In 2022 zijn de afspraken met de Ontwikkelpartners verder afgestemd en bekrachtigd. Dit heeft onder meer geleid tot een vastgesteld Ontwikkelplan in maart en een getekende Uitgifteovereenkomst met de drie Ontwikkelpartners in november. De resultaten van het onderzoek naar een verbinding tussen het Kazerne Kwartier en binnenstad van Venlo en de verbetering van de bereikbaarheid van het Stationsgebied Blerick zijn in 2022 gepresenteerd. Besloten is om een haalbaarheidsonderzoek te starten naar een nieuwe oeververbinding tussen het Kazernekwartier en het centrum van Venlo, hiervoor is een adviesbureau gecontracteerd. Het concept-bestemmingsplan is ter zienswijze voorgelegd aan partners en omgeving. Ook in 2022 is onderzoek verricht naar explosieven in combinatie met archeologisch onderzoek. De verwachting is dat medio 2023 de behandeling van het Bestemmingsplan aan de gemeenteraad kan worden voorgelegd, waarna aansluitend ook de voorbereidingen voor de start van de woningbouw kan plaatsvinden.

Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, leidt tot afwijkingen ten opzichte van het eerder vastgestelde exploitatieresultaat. De extreme prijsstijgingen in het afgelopen jaar en een beperkte vertraging in de snelheid van gronduitgifte hebben een negatieve invloed op het resultaat. Per saldo dient de voorziening nadelige grondexploitaties aangevuld te worden met circa € 0,7 miljoen.

De investeringen in 2022 (circa € 2,4 miljoen) hebben met name betrekking op kosten van tijdelijk beheer, onderzoek en planuitwerking en rentekosten. De inkomsten (circa € 0,7 miljoen) hebben betrekking op een voorschot dat marktpartijen hebben betaald vooruitlopend op de afname van de bouwrijpe gronden, op een provinciale bijdrage in onderzoek naar de Maasverbinding en op inkomsten uit tijdelijk beheer. Hiernaast heeft de gemeente in 2022 een voorschot ontvangen van € 3,0 miljoen in het kader van de aan het project toegekende Woningbouwimpuls-bijdrage. Conform BBV-regelgeving wordt deze bijdrage, in afwachting van de uitvoering van de beloofde prestaties (circa 600 woningen), niet op het project maar op de balans verantwoord. 16 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

In het benodigde weerstandsvermogen is voor dit project rekening gehouden met een netto-risico van € 13,4 miljoen. Hierbij is rekening gehouden dat de ontwikkeling rondom de stikstofregelgeving slechts beperkte invloed heeft op de realisatie van het project. Hierover zal in de loop van voorjaar 2023 meer duidelijkheid ontstaan.

17 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Revitalisering Veegtes

Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2022 t/m 2022 raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

Verwerving Tijdelijk beheer

0 0

6.379.744 67.014

6.379.744 77.836

0 10.874

6.379.744 77.888

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

0 0

1.205.505 4.411.272

1.257.004 4.568.379

51.232 88.011

1.256.737 4.499.283

Planstructuur Bijdragen

0 0

0 17.600

0 0

0 17.600

Plankosten Rente

4.881 42.587

2.676.600 1.300.164

2.774.714 1.304.130

46.107 30.029

2.722.707 1.330.193

Onvoorzien Totaal Kosten

0 47.468

384 16.058.283

384 16.379.791

0 226.253

384 16.284.536

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

-4.810.021 -3.600.690

0 0

-4.810.021 -3.600.690

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

0 0

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

-555.900 0

-6.226.425 0

-7.468.625 0

-1.242.200 0

-7.468.625 0

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 -555.900

-205.388 -14.842.524

-205.388 -16.084.724

0 -1.242.200

-205.388 -16.084.724

TOTAAL GENERAAL

-508.432

1.215.759

295.067

-1.015.947

199.812

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2023

199.812

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

195.894

nadelig

Kosten

Opbrengsten

18 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

VEEGTES

Exploitatiegegevens Startdatum: 01-01-2006 Einddatum:

31-12-2023

Ruimtegebruik Bruto plangebied: circa 80 ha. Openbare ruimte: circa 6,5 ha. Bouwgrond:

circa 7,5 ha.

Uitvoeringsfase plan De bruto oppervlakte van het uitleggebied bedraagt circa 4 ha., waarvan circa 2,5 ha uitgeefbaar als bouwgrond. In 2022 zijn twee bedrijfskavels verkocht aan de Groethofstraat. Er resteert nog bouwgrond, welke is gereserveerd en waarvoor een overeenkomst is gesloten, gelegen tussen de Groethofstraat en Straelseweg waarvan de verwachting is dat die in 2023 wordt verkocht.

Exploitatieresultaat Voor het plan Veegtes wordt een nadelig resultaat van de grondexploitatie van circa € 0,2 miljoen voorzien op contante waarde per 31 december 2022. Hiervoor is conform voorschriften een voorziening getroffen. Ten opzichte van de vorige jaarrekening is het resultaat per saldo ongeveer € 0,1 miljoen voordeliger met name als gevolg van lager geraamde plankosten en kosten bouwrijpmaken door een bijstelling van de nodig geachte budgetten.

19 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Masterplan Arcen en Velden

Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2022 t/m 2022 raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

Verwerving Tijdelijk beheer

0 0

4.165.546 0

4.165.546 10.100

0 10.100

4.165.546 10.100

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

0 0

322.707 1.494.041

322.707 1.596.041

0 102.000

322.707 1.596.041

Planstructuur Bijdragen

0 0

0 83.684

0 0

0 83.684

Plankosten Rente

21.775 33.208

1.994.263 1.676.218

2.039.088 1.712.011

44.825 35.793

2.039.088 1.712.011

Onvoorzien Totaal Kosten

0 54.983

1.320 9.737.779

1.320 9.930.497

0 192.718

1.320 9.930.497

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

-414.012 0

0 0

-414.012 0

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

0 0

-265.091 -7.445.073

-458.201 -7.445.073

-193.110 0

-458.201 -7.445.073

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

0 0

0 -214.188

0 0

0 -214.188

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 0

0 -8.338.364

0 -8.531.474

0 -193.110

0 -8.531.474

TOTAAL GENERAAL

54.983

1.399.415

1.399.023

-392

1.399.023

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2023

1.399.023

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

1.371.591

nadelig

Kosten

Opbrengsten

20 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

MASTERPLAN ARCEN en VELDEN

Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2007 Einddatum: 31-12-2023

Ruimtegebruik Openbare ruimte: 12,4 ha. Bouwgrond:

8,6 ha.

Uitvoeringsfase plan De ontwikkellocaties De Vilgert en Rozenhof in Velden en Meulenveld in Lomm worden ontwikkeld voor eigen rekening en risico van Bouwfonds Property Development (BPD). Het plan De Rozenhof is helemaal afgerond; het gebied is bouwrijp gemaakt en alle kavels zijn verkocht. In de Vilgert zijn inmiddels alle woningen verkocht. Na realisatie van alle woningen wordt het gebied woonrijp gemaakt (eind 2022/begin 2023). In het Meulenveld zijn inmiddels 51 woningen gebouwd. Verder is BPD gestart met de ontwikkeling en verkoop van 7 patiowoningen. Deze zijn begin 2023 gereed. Ook is het plan volledig bouwrijp gemaakt. Het woonrijp maken wordt ingepland na de oplevering van de woningen. Hierna wordt ook dat verkoop van de overige kavels opgestart. Voor de locaties Wijdtveldschool en Zuid-Rand West in Arcen, heeft BPD met betrekking tot woningbouw een ontwikkelrecht van 10 jaar.

Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, leidt niet tot afwijkingen ten opzichte van de eerder vastgestelde raming. Voor het geraamde tekort is een voorziening gevormd. Het geraamde tekort op contante waarde (31-12-2022) bedraagt € 1,37 miljoen. De investeringen in 2022 (circa € 55.000) hebben betrekking op rente- en begeleidingskosten.

21 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Overige grexen

Overige grexen faciliterend

Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2021 t/m 2021 raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

1 0

0 0

-1 0

0 0

31.621 468.165

31.621 882.969

2.337.430

3.379 2.816.461

35.000 3.699.430

Planstructuur Bijdragen

0 -1.320

0 0

0 1.320

Plankosten Rente

300.025 1.421

1.273.668 -3.398

1.259.275 1.100

567.207 4.498

1.840.875 1.100

BTW Totaal Kosten

0 799.913

0 2.183.541

0 3.597.805

0 3.392.864

0 5.576.405

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

0 -

0 0

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-652.463 0

-1.444.848 -533.725

-2.694.880 -711.133

-3.116.232 -237.408

-4.561.080 -771.133

0 0

0 -16.400

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 -652.463

0 -1.978.573

0 -3.422.413

0 -3.370.040

0 -5.348.613

TOTAAL GENERAAL

147.450

204.968

175.392

22.824

227.792

Resultaat Eindwaardedatum variabel

227.792

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

232.506

nadelig

Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken

Opbrengsten

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

22 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen faciliterend” samengevat: Overige grexen facilitair

Geplande einddatum

Bijzonderheden

’t Ven Oost, Venlo

2026

Project gaat wellicht in afgeslankte vorm verder. Verdere uitwerking hiervan vindt in 2023 plaats.

Martinushof, Tegelen

2024

Voor de planontwikkeling en vestiging van 2 supermarkten en woningbouw is in 2022 een anterieure overeenkomst gesloten tussen de ontwikkelaar en Venlo. Voorbereiding van de aanleg van de aanleg van de openbare ruimte is gestart. In de loop van 2023 kan de feitelijke grondlevering plaatsvinden en de openbare ruimte worden aangepast.

‘t Ven Noord C2C woningen, Venlo

2024

Anterieure overeenkomst is juni 2018 geaccordeerd door het college van B&W. De bestemmingsplanprocedure is in 2019 opgestart. In 2020 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden. In 2023 wordt met de realisatie van fase 1 gestart. In 2022 heeft het college besloten te starten met de voorbereiding voor fase 2. Hiervoor is eind 2022 een voorovereenkomst voor fase 2 gesloten.

Teuniswijk herontwikkeling, Venlo

2023

Laatste fase wordt naar verwachting dit jaar afgerond evenals de bijbehorende werkzaamheden in de openbare ruimte.

Blariacum, Blerick

2023

Alle werkzaamheden zijn afgerond en financiële afronding vindt plaats begin 2023 waarna het project kan worden afgesloten.

A&P Lucker, Tegelen

2024

Door vertragingen in de planontwikkeling als gevolg van bezwaren tegen het bestemmingsplan is de start van de bouw opgeschoven naar 2023. Inrichting openbare ruimte vindt plaats in afstemming met de bouw.

Luuschweg, Hout-Blerick Straelseweg 42-50, Venlo

2022 2023

Project is in 2022 administratief afgesloten. Afronding vindt plaats begin 2023 waarna dit project kan worden afgesloten.

Weidsvelden, Velden

2027

Op 22 juni 2021 is de projectopdracht Woningbouwontwikkeling bij De Vilgert vastgesteld en een voorovereenkomst aangegaan met Ruimte Voor Ruimte Limburg C.V. en Ruimte voor Ruimte Limburg Beheer B.V. ter voorbereiding van een uitvoerbare bestemmingsplanwijziging voor een woningbouwplan bij De Vilgert te Velden. Het voorgenomen programma betreft de bouw van ca. 39 woningen. In de eerste helft van 2023 wordt een anterieure overeenkomst afgesloten en de bestemmingsplanprocedure opgestart. De vertraging in de bestemmingsplanvoorbereiding heeft geleid tot overschrijding van het beschikbare plankostenbudget. Deze overschrijding zal op basis van de aanstaande anterieure overeenkomst door ontwikkelaar worden gecompenseerd. De budgetten en dekking zijn derhalve opgeplust tot het verwachte definitieve niveau van € 125.000. In de risicoparagraaf wordt rekening gehouden met een kleine kans dat de ontwikkeling niet doorgaat en geen afspraken gemaakt kunnen worden over de aanvullende dekking door ontwikkelaar.

Albertushof, Venlo

2024

Vergunningsaanvraag van de huisvesting van internationale werknemers is ingediend. Deze bebouwing zal in fases worden uitgevoerd. Naar verwachting kan dit jaar worden gestart met de gemeentelijke werkzaamheden (persleiding).

23 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

WoZoCo Manresa, Venlo

2024

Werkzaamheden openbare ruimte vinden plaats in afstemming op de bouw, waarvoor nog geen vergunning is aangevraagd. Het BP is vastgesteld. Inschatting is dat aanpassing openbare ruimte plaatsvindt in 2024.

Venrayseweg, Blerick

2024

Omgevingsvergunning is verleend voor de realisatie van 200 flexwoningen voor arbeidsmigranten. In 2023 zal in afstemming met de start van de bouw ook met de aanleg van de openbare voorzieningen worden begonnen.

Herungsestraat, Venlo

2024

In 2022 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de bouwplanontwikkeling van 3 woningen. Volgens huidige inzichten wordt in 2023 gestart met de bouw van de woningen.

Kaldenkerkerweg Lidl, Venlo

2024

In 2022 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de planontwikkeling. Volgens huidige inzichten wordt in 2023 gestart met de bouw van de supermarkt.

Vastenavondkamp, Blerick

2024

Het college van B&W heeft in 2022 middelen beschikbaar gesteld ter voorbereiding van een anterieure overeenkomst met de Aldi gericht op verplaatsing en nieuwbouw aan de Burg. Coenegrachtstraat en herinrichting van de openbare ruimte in de nabije omgeving. Het bestemmingsplan voor de ontwikkeling is in 2022 in procedure gebracht. Een anterieure overeenkomst en start van de uitvoering wordt voorzien in 2023.

Venlo Noord Hal5, Venlo

2024

Begin 2023 wordt een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de planontwikkeling van 68 woningen. Start bouwrijp maken met daarop aansluitend start woningbouw (waarvoor nog een aanvraag omgevingsvergunning voor dient te worden ingediend) is in 2023 voorzien. Ontwerp-BP wordt in Q1 2023 ter inzage gelegd. De overeenkomst met Canon over gebruik gronden als openbaar toegankelijke ruimte wordt in Q1 2023 gesloten.

Boschkamp, Tegelen

2026

Verwacht wordt in 2023 een anterieure overeenkomst te sluiten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van 103 woningen. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. De voorbereidingen voor het bouwrijp maken en aanvang werkzaamheden worden voorzien voor eind 2023.

24 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Overige grexen gemeente

Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2022 t/m 2022 raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2022 (6 min 3)

0 9.075

3.093.875 17.421

5.289.277 4.000

2.122.902 -8.421

5.216.777 9.000

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

0 677.041

342.076 2.654.353

466.818 4.326.500

74.742 970.647

416.818 3.625.000

Planstructuur Bijdragen

0 -319.979

0 50.021

0 370.000

0 319.979

0 370.000

Plankosten Rente

432.839 -77.421

1.927.414 -769.095

2.121.608 -893.802

386.194 -104.707

2.313.608 -873.802

BTW Totaal Kosten

0 721.555

0 7.316.065

0 11.684.401

0 3.761.336

0 11.077.401

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

623.000 0

764.826 -3.923.172

141.826 -3.900.000

0 23.172

764.826 -3.900.000

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-151.043 -973.380

-2.701.607 -2.665.884

-3.543.434 -3.559.328

-354.447 -2.745.104

-3.056.054 -5.410.988

0 0

-1.604.727 -76.259

-1.547.000 -70.000

-417.273 6.259

-2.022.000 -70.000

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 -501.423

-23.549 -10.230.372

-23.500 -12.501.436

49 -3.487.344

-23.500 -13.717.716

TOTAAL GENERAAL

220.132

-2.914.307

-817.035

273.992

-2.640.315

Resultaat Eindwaardedatum variabel

2.640.315

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2022

2.500.181

nadelig

Kosten Verwerving Tijdelijk beheer

Opbrengsten

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

25 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Overige grexen in voorbereiding

Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2022 t/m 2022 raming

Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31-12-2022 (6 min 3)

Verwerving Tijdelijk beheer

0 0

Grondwerken Bouw en woonrijp maken

0 0

Planstructuur Bijdragen

0 0

Plankosten Rente

64.116 0

0 0

45.884 0

110.000 0

BTW Totaal Kosten

0 64.116

0 0

0 45.884

0 110.000

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-30.000 0

0 0

-80.000 0

-110.000 0

0 0

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 -30.000

0 0

0 -80.000

0 -110.000

TOTAAL GENERAAL

34.116

-34.116

Kosten

Opbrengsten

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

Sluitend resultaat Eindwaardedatum variabel

Sluitend resultaat Contante waarde 31-12-2022

26 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen gemeente” en "overige grexen in voorbereiding" samengevat: Overige grexen gemeente

Geplande einddatum

Helmusweg, Hout-Blerick

2023

Het project bevindt zich in de afrondende fase. Financiële risico's liggen bij de ontwikkelaar.

Maasdal, Velden

2025

Er zijn afspraken gemaakt over de beëindiging van tuinbouwactiviteiten en sanering van de bedrijfsgebouwen in het gebied Maasdal Velden. Hiervoor is provinciale subsidie ontvangen. Ter compensatie van deze bedrijfsbeëindiging en sanering ontvangen eigenaren een vergoeding en/of bouwrechten. Omdat 2 bouwrechten niet realiseerbaar bleken heeft de gemeente de waarde van deze bouwrechten in 2022 gecompenseerd.

Van Cranenbroek, Keulse Barrière Venlo

2026

Met initiatiefnemer dient een anterieure overeenkomst te worden gesloten waarin ook de verkoop van gemeentegrond is opgenomen. De bestemmingsplanprocedure wordt naar verwachting in 2023 gestart. Tenslotte wordt parallel aan de procedure een integrale grondexploitatieopzet ter vaststelling opgesteld.

IJsvogelstraatKarbindersstraat, Venlo

2022

Project is in 2022 administratief afgesloten.

Arsenaal herontwikkeling, Venlo

2022

Project is in 2022 administratief afgesloten.

Meelderbroek, Belfeld

2023

Afronding van het project vindt plaats begin 2023, waarna het kan worden afgesloten.

Eindhovenseweg 11-22, Venlo

2023

De appartementen worden naar verwachting eind 2023 opgeleverd.

Burgemeester Houbenstraat, Venlo

2023

Begin 2023 worden afrondende werkzaamheden uitgevoerd

Sloterbeekstraat, Venlo

2023

De appartementen worden in de loop van 2023 opgeleverd en in afstemming daarop vindt de benodigde aanpassing van de openbare ruimte plaats.

Wozoco Schandelo, Velden

2023

Verkoop van de grond t.b.v. de woonzorgwoningen heeft in 2022 plaatsgevonden. Werkzaamheden bouwrijp maken zijn nagenoeg afgerond. Na de realisatie van het zorgcomplex worden de gronden woonrijp gemaakt.

Binnenstedelijke locaties

2024

In 2020 is door de raad een uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld. Het betreft gemeente gronden op meerdere locaties waarvoor de stedenbouwkundige plannen nog uitgewerkt dienen te worden. Daarna volgen het bouw- en woonrijp maken en de gronduitgifte. Voor de locatie aan de Tiendstraat zijn de diverse (milieu) onderzoeken afgerond en is gestart met de bestemmingsplanprocedure en het voorbereiden van de uitgifteprocedure. Tevens wordt in 2023 gestart met het bouwrijp maken van de locatie.

Schoolstraat, Velden

2023

De gronden zijn in 2022 bouwrijp gemaakt. Eind 2023 zullen de 11 sociale huurwoningen worden opgeleverd en in afstemming daarop worden de benodigde aanpassingen aan de openbare ruimte uitgevoerd.

Lingsweg, Venlo Op den Berg, Leutherweg, Venlo

2022 2022

Project is in 2022 administratief afgesloten. Project is in 2022 administratief afgesloten.

Bijzonderheden

27 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

WoZoCo Casinoweg, Venlo*

2025

In Q2 van 2023 wordt naar verwachting een koopovereenkomst met de ontwikkelaar gesloten en volgens planning wordt in Q2-Q3 2023 de aanvraag omgevingsvergunning ingediend. De werkzaamheden voor het bouwrijp maken van de uit te geven grond t.b.v. woonzorgwoningen en herinrichting van de openbare ruimte worden afgestemd op de start van de bouwwerkzaamheden.

Urbanusweg, Venlo*

2030

Het college van B&W heeft in 2022 middelen beschikbaar gesteld om de haalbaarheid te onderzoeken van een samenwerking met Canon gericht op de optimalisatie van de inrichting van de eigendommen van Canon. In de loop van 2023 wordt de gemeenteraad geïnformeerd over de resultaten van dit onderzoek.

Weerdtoren, Venlo

2025

In 2022 is een overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor aanpassingen in de openbare ruimte t.b.v. de bouwplanontwikkeling.

28 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Bijlagenboek

RESERVES EN VOORZIENINGEN 2022

29 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Inhoudsopgave Reserves en Voorzieningen Inhoudsopgave Reserves en Voorzieningen .......................................................................................... 30 ALGEMENE RESERVES ................................................................................................................................ 32 Reserves met een bufferfunctie ................................................................................................................... 32 1.0410.0001 1.0415.0002

Algemene reserve ........................................................................................................... 32 Algemene grondreserve ................................................................................................ 34

BESTEMMINGSRESERVES .......................................................................................................................... 36 Bestemmingsreserves Overige .................................................................................................................... 36 1.0420.0007 Reserve SAM fonds ......................................................................................................... 36 1.0420.0012 Reserve Versterking beroepsonderwijs ....................................................................... 37 1.0420.0015 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg ............................................ 38 1.0420.0026 Reserve Arbeidsmarktbeleid regio ............................................................................... 39 1.0420.0027 Reserve Bodemkwaliteit ................................................................................................ 40 1.0420.0037 Reserve Regionaal werkbedrijf ..................................................................................... 42 1.0420.0039 Reserve Regionale samenwerkingsverbanden .......................................................... 44 1.0420.0043 Reserve Geluidkwaliteit .................................................................................................

46 1.0420.0046 Reserve Parkeerfonds .................................................................................................... 48 1.0420.0048 Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm......................................................... 49 1.0420.0049 Reserve Herbezettingsmiddelen generatiepact ........................................................ 50 1.0420.0050 Reserve Agiostortingen BV Deelnemingen Greenport gemeente Venlo ............... 52 1.0420.0051 Reserve (Door)decentralisaties .................................................................................... 53 1.0420.0052 Reserve Circulaire hoofdstad ........................................................................................ 54 1.0420.0053 Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk ................................................... 56 1.0420.0054 Reserve Woonwagenlocaties ....................................................................................... 57 1.0420.0055 Reserve Coronafonds ..................................................................................................... 58 1.0420.0056 Reserve Regiodeal/Investeringsagenda ..................................................................... 60 1.0420.0057 Reserve Coronafonds t.b.v.

gemeenschapsaccommodaties, sport- en culturele verenigingen en herijking subsidies ........................................................................................................ 62 1.0420.0058 Reserve Basis op Orde Openbare Ruimte ................................................................... 64 1.0420.0059 Reserve Transformatiefonds Venlo .............................................................................. 65 1.0420.0060 Reserve Vastenavondkamp........................................................................................... 67 1.0420.0061 Algemene Bestemmingsreserve ................................................................................... 68 1.0420.0062 Reserve Tijdelijke financiering exploitatiekosten Raadsinformatiesysteem .......... 69 1.0420.0063 Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen .................................................................... 70 1.0420.0064 Reserve Jongeren Perspectief Fonds ........................................................................... 72 1.0420.0065 Reserve Innovatiebudget sociaal domein ................................................................... 73 1.0420.0066 Reserve Corona steunpakketten sociaal domein ......................................................

77 1.0420.0067 Reserve Groen en Water ............................................................................................... 79 1.0420.0068 Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget ............................................................................. 80 1.0420.0069 Reserve POK middelen ................................................................................................... 82 1.0420.0071 Reserve OZB woningen .................................................................................................. 84 1.0420.0072 Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed................ 85 1.0420.0073 Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs ............................. 86 1.0420.0074 Reserve Middengebied-Veilingterrein ......................................................................... 87 1.0420.0075 Reserve Innovatiefonds preventie tbv vitale en gezonde Venlonaren ................... 88 1.0420.0076 Reserve Co-financiering (oa. Volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaat) ......................................................................................................................... 89 1.0420.0077 Reserve Armoedeloket ...................................................................................................

90 1.0420.0078 Reserve Inburgering en Statushouders........................................................................ 91 30 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

1.0420.0079 1.0420.0080 1.0420.0081 1.0420.0082 1.0420.0083 1.0420.0084 1.0420.0085 1.0420.0088

Reserve Renovatie Stadhuis .......................................................................................... 93 Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen .................................................................. 94 Reserve Ontwikkelend Beheer Inrichting Openbare Ruimte .................................... 95 Reserve Energietoeslag ................................................................................................. 96 Reserve Venlo-Fonds ...................................................................................................... 97 Reserve Wachtlijsten ...................................................................................................... 99 Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB) ......................................................101 Reserve Wet sociale werkvoorziening (Wsw) ..........................................................102

Reserves met een Inkomensfunctie ........................................................................................................... 103 1.0430.0102 1.0430.0103 1.0430.0104

Reserve Afschrijving activa ..........................................................................................103 Reserve Cumulatieve afschrijving activa ...................................................................103 Reserve kapitaallasten Kazernekwartier ...................................................................105

Egalisatiereserves ........................................................................................................................................ 106 1.0440.0155 1.0440.0158 1.0440.0159 1.0440.0160 1.0440.0161

Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden ........................................................106 Egalisatiereserve Middelen verwerving derde geldstromen door substitutie .....107 Egalisatiereserve Mitigeren afval, riolen, woonlasten ............................................108 Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders ...............................................109 Egalisatiereserve Stimuleringsfonds Evenementen .................................................110

VOORZIENINGEN ..................................................................................................................................... 111 Voorzieningen Planmatig Onderhoud ..................................................................................................... 111 1.0611 1.0612 1.0614 1.0616 1.0617 1.0619 1.0620 1.0621 1.0622

Voorziening Groot onderhoud wegen .............................................................................111 Voorziening Groot onderhoud ambtelijke gebouwen ..................................................112 Voorziening Groot onderhoud sportgebouwen .............................................................114 Voorziening Groot onderh. Commercieel Cult. Maatschappelijk Vastgoed ..............115 Voorziening Onderhoud GRP+ .........................................................................................116 Voorziening Onderhoud Kunstwerken in de openbare ruimte ....................................117 Voorziening Groot onderhoud Civiele Objecten ............................................................118 Voorziening Onderhoud Buitensport ...............................................................................119 Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen ...........................................................120

Voorzieningen Middelen van derden ....................................................................................................... 121 1.0651 1.0652 1.0654 1.0655

Voorziening Collectie Knecht-Drenth Venlo ....................................................................121 Voorziening Egalisatie tarief GRP+ ..................................................................................122 Voorziening Reparatie derde jaar WW ...........................................................................124 Voorziening Egalisatie tarief Afval ...................................................................................125

Voorzieningen Overige ............................................................................................................................... 126 1.0671 1.0677 1.0683 1.0686 1.0690 1.0691 1.0692 1.0694

Voorziening Pensioenkosten Wethouders ......................................................................126 Voorziening Deelneming claim Staat vennootschap BV...............................................127 Voorziening Restwerken Grondbedrijf.............................................................................128 Voorziening Landschapsplan DCGV ................................................................................129 Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO) ............................................................130 Voorziening Woonwagenlocaties ....................................................................................131 Voorziening Huurkorting commercieel vastgoed...........................................................132 Voorziening Verlofsparen ..................................................................................................133

31 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

ALGEMENE RESERVES Reserves met een bufferfunctie

1.0410.0001 Algemene reserve Besluit instelling reserve Aard van de reserve

RB 2001-100 Reserve met een bufferfunctie

Programma Team

Algemene middelen Financiën

Doelstelling Financiële tegenvallers op de korte termijn af te dekken. Onderbouwing De algemene reserve vormt samen met de post onvoorzien en de overige bestemmingsreserves de weerstandscapaciteit voor de “Algemene dienst” van de gemeente Venlo. De algemene reserve is hiermee gekoppeld aan de in de paragraaf Weerstandsvermogen geïdentificeerde risico’s. Volume Op basis van raadsbesluit 2012-38 bedraagt de minimale hoogte van de vrij aanwendbare algemene reserve € 9 miljoen. Daarnaast is de ratio Weerstandscapaciteit van invloed op de omvang van de algemene reserve. Zodra deze ratio lager is dan 1,0 is het aanvullen van de algemene reserve een van de bijsturingsmogelijkheden. Voeding Voeding vindt plaats vanuit positieve jaarrekeningresultaten en eventuele begrotingsoverschotten. Indien er sprake is van een negatief resultaat en een te lage stand van de algemene reserve vindt voeding plaats onder gelijktijdig getroffen (/te treffen) bezuinigingsmaatregelen. Looptijd N.v.t.

32 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2022

Toevoegingen RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2018-058 Nota reserves en voorzieningen RB 2022-038 Vorap 2022 RB 2022-038 Vorap 2022 RB 2022-038 Vorap 2022 Amendement RB 2022-033 RB 2022-033 RB 2022-033 RB 2022-033 RB 2022-037

Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Financieel raamwerk Kazernekwartier Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2022-033 Jaarrekening 2021 RB 2022-033 Jaarrekening 2021 RB 2022-077 FinRap 2022 RB 2018-058 Nota reserves en voorzieningen Totaal onttrekkingen

Bedragen x 1.000 Begroting Realisatie 77.838 77.838

Versterking weerstandsvermogen Bespaarde rente Rente opslag Brightlands Campus Storting van Algemene Grondreserve

409 2.214 148

409 2.214 148 994

Actualisatie bespaarde rente Correctie bespaarde rente FHK Werkgroep de Grens

920 -216 60

Storting t.b.v. budgetoverhevelingen Storting t.b.v.resultaatbestemmingen Storting cf coalitieakkoord Storting restant rekeningresultaat 2021 Actualisatie bespaarde rente

4.948 1.326 2.000 65 -2

11.872

12.866

4.948

1.326

120

120 432

6.394 83.317

6.826 83.878

Onttrekking t.b.v. budgetoverhevelingen Onttrekking t.b.v.resultaatbestemmingen Nieuwbouw Stadskantoor Onttrekking naar Algemene Grondreserve Stand 31-12-2022

33 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

1.0415.0002 Algemene grondreserve

Besluit instelling reserve Aard van de reserve

Reserve met een bufferfunctie

Programma

2. Leefbaar Venlo

Team

Grondbedrijf en Vastgoed

Doelstelling Als risicodragend opdrachtnemer heeft het Grondbedrijf voor grondexploitaties een eigen financiële (gesloten) huishouding met eigen reserve, de Algemene Grondreserve, die het karakter heeft van een egalisatiefonds om de plussen en minnen van de diverse exploitaties onderling te verevenen. Uitgangspunt is dat projecten in uitvoering worden genomen als ze volledig voor-calculatorisch zijn gedekt. Binnen het dynamische proces van grondexploitaties zullen zich immers altijd onverwachte ontwikkelingen voordoen. Voor de daadwerkelijke realisatie van diverse projecten zal daarom wellicht een substantiële inzet van de algemene grondreserve noodzakelijk zijn. Verwezen wordt naar de Nota Grondbedrijf. Hierin staat vermeld waarvoor de reserves en voorzieningen noodzakelijk zijn. Tegen deze achtergrond heeft de raad besloten dat de beschikbare middelen binnen het Grondbedrijf moeten worden gehouden.

Onderbouwing Zie Doelstelling Volume N.v.t. Voeding Rente wordt toegevoegd. Looptijd N.v.t.

34 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2022

Toevoegingen RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2021-066 Begroting 2022-2025 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2021-066 Begroting 2022-2025 RB 2021-066 Begroting 2022-2025 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2022

Rente Overtollig gronden Overtollig vastgoed Result. afgesloten grexen 2022 Afgesloten restwerken Winstneming Meelderbroek 2022 Winstneming Schandelo 2022 Storting van algemene reserve

T.b.v. projecten nadelig exploitatieresultaat Post onvoorzien Investering team Fiscale aftrek afgesloten projecten Result. afgesloten grexen 2022 Result. Verkoop Gronden 2022 Resultaat voorbereidend werk Resultaat restpercelen Afdracht aan de Algemene Reserve

Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2022

35 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

Bedragen x 1.000 Begroting Realisatie 10.000 10.000 1.163 400 400

1.126

1.963

3.953

938

2.320

979 293 499 412 211 432

1.000 500 18 364 57 200 994 2.438 9.525

3.953 10.000

BESTEMMINGSRESERVES Bestemmingsreserves Overige

1.0420.0007 Reserve SAM fonds Besluit instelling reserve Aard van de reserve

RB 2014-031 Jaarrekening 2013 Bestemmingsreserve Overige

Programma Team

1. Gezond en actief Venlo Veiligheid en Wijkgericht werken

Doelstelling Met de middelen in dit fonds kunnen initiatieven van bewoners worden ondersteund die zijn gericht op het versterken van de sociale cohesie, op het nemen van eigen verantwoordelijkheid voor de leefbaarheid in buurt of wijk. Onderbouwing Gezien het feit dat de Raad deze middelen expliciet voor SAM doelen heeft vrijgemaakt (middels amendement bij kadernota 2013) en de besteding afhankelijk is van ingediende initiatieven, bestaat het risico dat de middelen niet volledig worden besteed in het lopende jaar. Door het belang dat College en Raad hechten aan het feit dat alle beschikbaar gestelde middelen uit SAM amendement ten goede komen aan de burger, is het instellen van deze bestemmingsreserve noodzakelijk. Volume Jaarrekening 2013 € 195.000 (via incidentele resultaatbestemming) Plafond van reserve is € 200.000. Voeding Jaarlijks bij vaststelling jaarrekening wordt restant toegevoegd en bij andere p&c momenten worden onttrekkingen geraamd. Looptijd Zolang SAM fonds als instrument wordt ingezet. Bedragen x 1.000 Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2022

Begroting

Realisatie

Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen Jaarrekening

Vrijval rerserve SAM fonds

Totaal onttrekkingen

7 Stand 31-12-2022

36 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

1.0420.0012 Reserve Versterking beroepsonderwijs Was voorheen: Reserve Kennisinfrastructuur

Besluit instelling reserve Aard van de reserve

RB 2008-033 Kadernota 2009 Bestemmingsreserve Overige

Programma Team

4. Welvarend Venlo Werken en Bereikbaarheid

Doelstelling De ontwikkeling van de kennisinfrastructuur in Venlo heeft in de afgelopen jaren geleid tot commitment en beweging bij andere overheden en onderwijsinstellingen. In 2012 heeft de gemeenteraad van Venlo maar ook de regio Venlo kennisinfrastructuur tot speerpunt van beleid benoemd. Vanaf 2014 zijn enkele belangrijke ontwikkelingen daadwerkelijk ingezet. Hiervoor is aanwending van de vanaf 2009 opgebouwde reserve noodzakelijk. Onderbouwing Een bestemmingsreserve ter grootte van € 700.000 in te richten. Volume N.v.t. Voeding Resultaat kadernota 2009 Looptijd N.v.t. Bedragen x 1.000 Besluitvorming

Toelichting

Begroting Realisatie Stand 01-01-2022

209

Begroting 2022-2025 Storting t.b.v. HBO onderwijs

Begroting 2022-2025 Storting t.b.v. positie MBOérs

Begroting 2022-2025 Aframing t.b.v. Uitvoeringsagenda

-20

-18

128

336

Toevoegingen RB 2021066 RB 2021066 RB 2021066 RB 2021-

arbeidsmarkt "Werken in Venlo" Begroting 2022-2025 Aframing t.b.v. Uitvoeringsagenda

066 RB 2022-

arbeidsmarkt "Werken in Venlo" FinRap 2022

Uitvoeringsagenda Werken in Venlo

077 Totaal toevoegingen Onttrekkingen Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2022

37 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2022

1.0420.0015 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg Besluit instelling reserve Aard van de reserve

RB 2009-046 Jaarrekening 2008 Bestemmingsreserve Overige

Programma Team

1. Gezond en actief Venlo Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg

Doelstelling Doel van de reserve zal zijn de bekostiging van voorzieningen en projecten in het kader van het Regionaal Kompas voor preventie, maatschappelijke opvang en verslavingszorg in de gehele regio Noord- en Midden- Limburg. Onderbouwing De gemeente Venlo is centrumgemeente voor de regio Noord- en Midden-Limburg en ontvangt en beheert in dat kader de rijksbijdragen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg voor de regio. Voor de besteding van deze middelen zijn met het Rijk prestatieafspraken gemaakt en dient afstemming met de regiogemeenten plaats te vinden. Daarnaast betalen de regiogemeenten jaarlijks aanvullend een bedrag per inwoner aan centrumgemeente Venlo om de voorzieningen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg te kunnen financieren. De huidige opgebouwde reservering bestaat uit een mix van niet bestede regiogelden en rijksbijdragen. Het college van B&W heeft in augustus 2012 een besluit genomen over de voorkeurslocatie van de dag- en nachtopvang. De reserve is nodig als dekkingsonderdeel voor de definitieve locatie van de dag- en nachtopvang en de noodzakelijke haalbaarheidsstudies en voorbereidingskosten die hiermee gemoeid zijn. Volume N.v.t.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.venlo.nl/api/v1/meetings/227/documents/4511