039 bijl3 Bijlagenboek toelichting risico's.pdf

Beheersen

Beheersmaatregelen: De gemeente heeft een beperkte invloed op de lasten. Of een besparing op de lange termijn mogelijk is, is op dit moment niet bekend. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 153.000

29 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

31. Risico: Project Kaldenkerkerweg Tegelen Toelichting risico: De Kaldenkerkerweg in Tegelen heeft een belangrijke verkeersfunctie. Enerzijds als ontsluitingsweg voor direct aanwonenden en bewoners van Tegelen Heide. Anderzijds vervult het een verbindende functie tussen Tegelen en Kaldenkerken voor grensoverschrijdend verkeer (o.a. fiets-, vracht- en landbouwverkeer). De weg wordt momenteel heringericht. Deel 1 is nagenoeg gereed en deel 2 (vanaf Ulingsheideweg tot aan de grens) sluit daarop aan. Voor de uitvoering van deel 2 worden we met enkele bijzondere zaken geconfronteerd. Om de veiligheid voor verkeersdeelnemers en de werknemers op het werk te waarborgen moet de weg voor 4 à 5 maanden worden afgesloten. Met name ondernemers (in Nederland en Duitsland) maken zich daar zorgen over vanwege verminderde bereikbaarheid en/of omzetderving. Verder worden we met extra kosten geconfronteerd door de complexiteit van uitvoering en kostenstijging van materiaalprijzen. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: In verband met de verminderde bereikbaarheid van bedrijven moet rekening gehouden met een risicopost nadeelcompensatie ter hoogte van € 200.000. Dit is bepaald in afstemming met team Juridische zaken. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Er is onderzocht of deze werkzaamheden gefaseerd uitgevoerd kunnen worden zodat verkeer gedoseerd doorgang kan vinden. Hierbij ie gekeken naar verkeersveiligheid, veilig kunnen werken, kosten, uitvoerbaarheid werkzaamheden, overlast aanwonenden, aanliggende bedrijven en andere belanghebbenden. Behoud van doorgaand verkeer is alleen mogelijk voor de aanleg van het gedeelte tussen

de wildovergang en de woningen aan de grens. Gefaseerd uitvoeren van de werkzaamheden betekent dat de totale uitvoeringstijd ca. 2 maanden verlengd moet worden omdat deze minder efficiënt is. De weg moet evengoed 2 keer (totaal ca. 3 maanden) geheel afgesloten worden. Alles afwegende is besloten de werkzaamheden korter maar hevig te laten zijn i.p.v. een gefaseerde openstelling voor het middelste deel van de werkzaamheden Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 150.000

30 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

32. Risico: Toeristenbelasting Toelichting risico: Het risico toeristenbelasting is opgebouwd uit drie componenten: 1. Shortstay huisvesting arbeidsmigranten: Met ingang van 2020 wordt in samenwerking met de BsGW actief toeristenbelasting geheven van short-stay arbeidsmigranten. Daartoe zijn er meerinkomsten uit toeristenbelasting opgevoerd in de begroting vanaf 2020: € 100.000 in 2020, € 200.000 in 2021 en € 350.000 voor 2022 en verder. De inning van toeristenbelasting van arbeidsmigrantenlocaties verloopt om uiteenlopende redenen moeizaam. Hoewel de begroting in aanloopjaar 2020 is gehaald (definitieve cijfers m.b.t. realisatie 2021 komen medio 2022 beschikbaar), wordt op basis van de praktijkervaring in 2020 en 2021 ingeschat dat de begroting voor 2022 en verder ad € 350.000 onrealistisch is. Daarbij moet vermeld worden dat 2020 en 2021 door Covid-19 mogelijk geen reguliere jaren zijn wat betreft short-stay arbeidsmigranten én dat er op dit moment uitsluitend over aanloopjaar 2020 cijfermateriaal beschikbaar is. Voorzichtigheid is dus geboden bij het interpreteren van deze cijfers. 2. Covid-19 maatregelen: In januari 2022 waren er beperkende maatregelen van kracht a.g.v. Covid-19, in de periode van februari tot medio maart zijn deze vervolgens helemaal afgebouwd. De maatregelen hadden negatieve impact op de toeristische sector, waaronder de verblijfsrecreatie.

De effecten hiervan op de toeristenbelasting zijn niet te becijferen, maar de inschatting is dat deze -mede omdat er sprake is van laagseizoen- niet het drempelbedrag van € 50.000 / € 100.000 halen. Hierbij wordt geen rekening gehouden met eventuele nieuwe maatregelen vanaf het najaar 2022. 3. Vluchtelingenopvang: Sinds de oorlog in Oekraïne uitgebroken is, is er een stroom vluchtelingen op gang gekomen die ook onze gemeente bereikt heeft. De verwachting is dat er nog meer vluchtelingen volgen en dat zij hier voor langere tijd verblijven. Voor de korte termijn worden hotels als opvanglocatie ingezet en voor de middellange termijn worden vakantieparken deels hiervoor vrijgemaakt. Er is geen zicht op uitstroom naar reguliere woningen (lange termijn) door het woningtekort. De vluchtelingen zullen dus voor de korte, middellange en lange termijn gebruik maken van toeristische accommodaties. Op dit moment wordt de opvang nog steeds onder stoom en kokend water georganiseerd, waardoor er onvoldoende zicht is op de omvang van de toeristische overnachtingscapaciteit die wegvalt in 2022 en verder. Verder is onduidelijk hoe voorts met de afdracht van toeristenbelasting voor deze locaties wordt omgegaan, de VNG werkt aan een voorstel maar deze komt niet op korte termijn beschikbaar. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: De financiële impact is € 200.000, deels gebaseerd op praktijkervaringen in 2020 en 2021. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: De inkomsten uit toeristenbelasting zijn het directe gevolg van het aantal overnachtingen, waarbij de inning van inkomsten uit shortstay arbeidsmigranten moeizaam verloopt. We zijn afhankelijk van de eigenstandige en verplichte kwartaalopgave van de individuele bedrijven bij BsGW. Om dit aangifte-proces voor shortstay arbeidsmigranten te optimaliseren, voorziet de gemeente Venlo de BsGW van een actuele adreslijst, welke geactualiseerd wordt n.a.v. o.a. vergunde aanvragen en bevindingen bij controles op locatie. Bij vergunningverlening voor shortstay huisvestingsaanvragen worden initiatief-nemers geïnformeerd dat ze belastingplichtig zijn conform de Verordening Toeristenbelasting. De componenten 'Covid-19 maatregelen' en 'Vluchtelingenopvang' zijn niet te beheersen, als deze situatie(s) zich voordoen dan ondervindt de gemeente Venlo daarvan de financiële consequenties. De enige manier om dit weg te nemen is een compensatieregeling van de Rijksoverheid, een besluit waarin de gemeente Venlo geen partij is.

31 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 150.000

33. Risico: Zwembad de Wisselslag Toelichting risico: In oktober 2019 heeft de gemeenteraad besloten dat er een nieuw zwembad wordt gebouwd. Het programma van eisen is opgesteld en aanbestedingen voor de bouw zijn gestart. In 2025 zal het nieuwe zwembad geopend worden. Tussentijds kan het huidige zwembad ongewijzigd in gebruik blijven. Ten behoeve van het project heeft een risico-analyse plaatsgevonden. De grootste risico's vormen op dit moment de bodemgesteldheid, het binnenklimaat, de zekerheid van levering van materieel en de toekomstige exploitatie. De risico's ten aanzien van loon- en prijsindex en BTW sport zijn in een afzonderlijk gemeentebreed risico reeds verwoord. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 5.350.000

Onderbouwing financiële impact: Met het projectteam heeft een risico-analyse plaatsgevonden. Hierbij zijn risico's geïnventariseerd voor de onderdelen kwaliteit, tijd, geld, organisatie en informatie Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Voor de verzamelde risico's bij de risico-analyse is per risico in beeld gebracht wat de beheersmaatregel is. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.337.500

32 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

34. Risico: Meldplicht datalekken Toelichting risico: De gemeente is verplicht een (ernstig) datalek binnen 72 uur te melden aan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). En soms moet de gemeente het datalek ook melden aan de betrokkenen (de mensen van wie de persoonsgegevens zijn gelekt). Een datalek kan voor de gemeente leiden tot ernstige reputatieschade, herstelkosten, en claims. Voorts is het afwikkelen van een datalek een forse belasting (tijdsintensief) op de organisatie die in de vele honderden uren kan liggen. Bij overtreding van de meldplicht datalekken kan de Autoriteit Persoonsgegevens de gemeente tevens een bestuurlijke boete opleggen. Deze boetes kunnen per overtreding opgelegd worden en cumulatief dus nog veel hoger zijn. Onder de AVG worden de boetebedragen aanzienlijk verhoogd, namelijk tot een maximumboete van € 10.000.000. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: Het gevolg van nalatige informatieveiligheid kan een datalek zijn. Een datalek heeft tot nu toe binnen de gemeente Venlo niet geleid tot financiële impact. De financiële risico's zijn echter dermate hoog (zeker met de AVG) dat deze ervaringscijfers niet leiden tot geen financieel risico. Het bedrag van € 200.000 is een inschatting welke reëel kan plaatsvinden. Risicostrategie:

Vermijden

Beheersmaatregelen: In 2017 is de interne procedure meldplicht datalekken geïmplementeerd waardoor het eenvoudiger is om een datalek tijdig te melden. De kans op overtreding van de meldplicht is hiermee verkleind. De kans op datalekken kan verkleind worden door middel van de in het kader van informatieveiligheid en privacy te implementeren maatregelen alsmede door opleiding en bewustmaking van medewerkers. In 2020 worden activiteiten opgestart om de bewustwording ten aanzien van datalekken te bevorderen. In 2021 is gestart met het monitoren van uit te voeren maatregelen na een datalek. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 150.000

33 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

35. Risico: Privacy Toelichting risico: Binnen de gemeente Venlo wordt veel gewerkt met persoonsgegevens van burgers, medewerkers en (keten)partners. Persoonsgegevens worden voornamelijk verzameld voor het goed uitvoeren van gemeentelijke wettelijke taken. Alle betrokkenen moeten erop kunnen vertrouwen dat de gemeente zorgvuldig en veilig met deze persoonsgegevens omgaat. Nieuwe technologische ontwikkelingen, innovatieve voorzieningen, globalisering en een meer digitale overheid stellen steeds hogere eisen aan de bescherming van gegevens en privacy. Sinds 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van kracht. Op grond van de AVG zijn organisaties verplicht om hun bedrijfsvoering dusdanig in te richten dat zij kunnen aantonen dat zij voldoen aan privacywet- en regelgeving en hebben burgers meer controle over hun eigen data dan voorheen. Aanvullende regelgeving is opgenomen in onder meer de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de Wet politiegegevens. De laatste is voor gemeentes sinds 2019 van toepassing. Overtreding van privacywetgeving brengt aanzienlijke risico's met zich mee.

Indien er sprake is van een privacy incident (bijvoorbeeld een datalek of het niet waarborgen van rechten van betrokkenen) kunnen burgers schadeclaims indienen en hun vertrouwen in het bestuur verliezen, kan er sprake zijn van een forse politieke impact en kan de Autoriteit Persoonsgegevens (de Nederlandse toezichthouder) een last onder dwangsom, een bindende aanwijzing of een bestuurlijke boete opleggen. Niet alleen het bestuursorgaan dat privacywetgeving overtreedt kan een bestuurlijke boete krijgen maar tevens de individuele bestuurder. De maximale boete die de Autoriteit Persoonsgegevens op kan leggen bedraagt € 20.000.000. De hoogte van een op te leggen boete is afhankelijk van de ernst van een overtreding en de omstandigheden van het geval. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: Het risico dat privacywetgeving overtreden wordt is groot. Het financiële risico dat hieraan verbonden is zal erg verschillen per overtreding. Als er bijvoorbeeld één brief met persoonsgegevens naar een verkeerd adres verzonden is heeft dat veel minder potentiële financiële impact dan wanneer de Autoriteit Persoonsgegevens

een boete op zou leggen omdat de gemeente geen verwerkingsregister heeft. De financiële gevolgen van reputatieschade en/of politieke impact zijn nauwelijks te kwantificeren. Een aantal risico's is sinds de afsluiting van een cyberriskverzekering afgedekt waardoor het restrisico minimaal is. Gezien bovengenoemde variabelen kan de financiële impact van het risico slechts gezien worden als aanname. De daadwerkelijke financiële impact en daarmee de benodigde weerstandscapaciteit kan aanzienlijk afwijken. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Aanstelling Functionaris Gegevensbescherming (wettelijke verplichting) t.b.v. intern toezicht en advisering (status: gereed). Aanstelling privacy officer t.b.v. uitvoering en implementatie gestelde kaders en advisering aan proceseigenaren (status: gereed). Inventarisatie risico's in het kader van het verwerkingsregister (wettelijke verplichting) (status: inventarisatie gereed, implementatie onderhanden). Analyse risico's d.m.v. DPIA's (status: beleid en plan van aanpak gereed, uitvoering onderhanden werk). Maatregelen: aangaan van verwerkersovereenkomsten en convenanten met externe partijen (status: onderhanden werk), technische en organisatorische maatregelen (zie het risico informatieveiligheid), bewustwording en training (status: onderhanden werk), privacybeleid (status: gereed), beleggen verantwoordelijkheden, waaronder benoeming portefeuillehouder (status: gereed), inrichting privacy services (status: gereed). Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 150.000

34 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

36. Risico: Stadskantoor Toelichting risico: Het nieuwe stadskantoor heeft nog steeds te kampen met lekkages. Daarnaast wordt er nog gezocht naar oplossingen voor overige problemen/tekortkomingen/gebreken in en rondom het gebouw. De maatregelen ter versterking van de vloeren zijn tot een bedrag van € 403.000 ten laste gebracht van het restant-krediet Stadskantoor. Op 8 november 2021 zijn de werkzaamheden succesvol en ruim binnen de opdracht afgerond. Over de problemen m.b.t. de lekkages en overige gebreken wordt nog overleg gevoerd met de aannemer. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 275.000

Onderbouwing financiële impact: Indien de aannemer niet aansprakelijk gesteld kan worden voor bovenstaande kosten, dan betekent dit dat het regulier budget voor onderhoud stadskantoor wordt overschreden. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: in gesprek met aannemer met juridische ondersteuning. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 137.500

35 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

37. Risico: Informatieveiligheid Toelichting risico: Het belang van informatieveiligheid komt nadrukkelijk in beeld vanuit de privacywetgeving en vanuit bedrijfscontinuïteit. Risico's zijn aanwezig in de vorm van bijv. hackers die in onze systemen kunnen komen (aanvallen van "gijzelsoftware" welke computersystemen of gegevens blokkeren). Gevolgen hiervan kunnen zijn: verlies van vertrouwen van burgers, reputatieschade, politieke impact en als laatste bestuurlijke boete voortvloeiend uit privacywetgeving. De gemeente Venlo is verplicht te voldoen aan de beveiligingseisen die opgenomen zijn in de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), het normenstelsel voor informatiebeveiliging dat geldt voor de gehele overheid. Met gebruik van dit normenstelsel heb je als gemeente handvaten om de informatiehuishouding op een veilige manier in te richten. De BIO is nog niet volledig geïmplementeerd. Ook als je als gemeente een hoge BIO compliancy hebt, loop je nog steeds risico op cybercriminaliteit (hacks, misbruik, etc.). Kans:

25%

Financiële impact:

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact: Onvoldoende beveiliging kan leiden tot uitval van dienstverlening. Een hackers-aanval kan leiden tot herstelkosten en aanverwante kosten om de dienstverlening weer te herstellen. In geval van een beveiligingsincident waarbij een onbevoegde toegang tot het netwerk krijgt, dan krijgt de gemeente te maken met aansprakelijkheidskosten, hackers incidentkosten en kosten van het verlies van data. Het risico om slachtoffer te worden van een cyberincident is in vergelijking met vorig jaar drastisch toegenomen. Risicostrategie:

Vermijden

Beheersmaatregelen: In het Plan informatiebeveiliging 2022 wordt invulling gegeven aan het uitvoeren van de maatregelen van de BIO. Op basis van risico-inschatting worden de meest belangrijke risico's als eerste opgepakt. In 2021 is beveiligingssoftware op de mobiele apparatuur (tablets, telefoons, etc.) geïmplementeerd om de verificatie van de authenticiteit van een gebruiker beter te kunnen uitvoeren. In 2021 is een audit op de back-up en recovery procedure uitgevoerd, waarop in 2022 uitvoer gegeven zal worden op de verbeteradviezen. Tevens wordt de cyberverzekering gecontinueerd voor privacy aansprakelijkheid, aansprakelijkheid voor netwerkbeveiliging; media-aansprakelijkheid digitale afpersing; herstelkosten verlies van datagegevens; schade door bedrijfsonderbreking; telefoonfraude; cyber incident kosten. Dit betekent echter niet dat we ten alle tijden verzekerd zijn. Als voorwaarde geldt dat wij onze beveiliging goed op orde moeten hebben. In 2022 worden tevens kennissessies gehouden om de bewustwording voor informatiebeveiliging en privacy onder de medewerkers te vergroten. Nieuwe medewerkers volgen tevens de e-learning iBewustzijn. NB. Gemeente Hof van Twente heeft o.b.v. de genomen maatregelen na de hack een risico opgenomen met kans 25% en financiële impact € 500.000. NB2.

Schadevoorbeelden van cyberincidenten zoals hacks geven bedragen van rond de € 250.000 aan, echter hier zijn geen kosten voor productiviteitsverlies in meegenomen. Het risico is groter, maar het legt geen beslag op het regulier capaciteitsbudget. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 125.000

36 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

38. Risico: Budget inkomensondersteuning onbeïnvloedbaar Toelichting risico: Het rijksbudget voor de batenzijde van het product inkomensondersteuning laat de afgelopen jaren grote fluctuaties zien. Deze fluctuaties worden veroorzaakt door wijzigingen in het verdeelmodel en door aanpassingen in het macro-budget voor de bijstand. Pas in oktober van het jaar voorafgaande aan het budgetjaar wordt het voorlopig budget bekend gemaakt. Hier ligt de verwachting van de ontwikkeling van de werkloosheid op dat moment aan ten grondslag. Gedurende het budgetjaar wordt het budget op een tweetal momenten (april en oktober) bijgesteld mede op grond van de daadwerkelijke realisaties. Hoe groot de afwijking is, is op voorhand niet in te schatten. De berekening van het macro-budget is complex en vanwege de vele variabelen door individuele gemeenten niet zelf te berekenen. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 1.000.000

Onderbouwing financiële impact: De Financiële impact: betreft een schatting op een budget van ruim € 40.000.000. Ook bij percentueel kleine afwijkingen, is er op zo'n budget dus al snel sprake van in absolute zin grote bedragen. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Het BUIG budget dat we van het Rijk ontvangen kunnen we niet beïnvloeden. Dit risico kunnen we alleen accepteren. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 500.000

37 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

39. Risico: Dagbesteding GGZ-cliënten Toelichting risico: Vanaf 1 januari 2022 is de bekostiging van de GGZ in de Zorgverzekeringswet (Zvw) veranderd. Voor een deel van de cliënten die vanuit de Zvw dagbesteding gefinancierd kreeg, bestaat deze mogelijkheid door de nieuwe bekostiging van de GGZ in de Zvw niet meer. Landelijk gaat het om maximaal 6.000 tot 7.000 cliënten voor wie deze verandering implicaties heeft. Een deel van deze populatie heeft recht op een dagbestedingsindicatie vanuit de Wmo. Dat betekent dat deze cliënten mogelijk bij de gemeente aankloppen om dagbesteding vanuit de Wmo gefinancierd te krijgen. Het is onbekend hoe groot deze groep is. We hebben momenteel nog geen signalen vanuit de toegang dat cliënten zich gemeld hebben voor een dagbestedingsindicatie. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 432.000

Onderbouwing financiële impact: Om dit risico in te schatten, gebruiken we de maatstaf van het % inwoners met een ernstige psychiatrische aandoeningen in Venlo. We verwachten dat er in totaal 6.500 cliënten zijn voor wie de financiering van dagbesteding vanuit de Zvw vervalt. We schatten in dat de helft (3.250 cliënten) van deze cliënten zich meldt bij de gemeente voor een dagbestedingsindicatie vanuit de Wmo. Voor de gemeente Venlo betekent dit in totaal 52 cliënten. De gemiddelde prijs voor een dagbestedingstraject bedraagt € 8.305. Dat betekent een financieel risico van 52 * € 8.305 = € 431.860. Het is niet exact te bepalen om hoeveel cliënten dit voor Venlo gaat. We hebben zowel lokaal als regionaal nog geen signalen ontvangen van cliënten die zich hebben gemeld. We schatten daarom de kans van dit risico laag in. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: We monitoren pro-actief eventuele signalen die duiden op een hogere instroom van cliënten in dagbestedingstrajecten. We hebben actief contact met de toegang en er wordt zowel lokaal als regionaal gemonitord. Tevens wordt er gekeken in hoeverre zorgaanbieders een inschatting kunnen maken van de aantallen cliënten. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 108.000

38 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

40. Risico: Frictiekosten inwerkingtreding Omgevingswet Toelichting risico: De veranderopgave als gevolg van de inwerkingtreding van de Omgevingswet is groot. Er zullen functies veranderen en nieuwe ontstaan. De verwachting is dat geïnvesteerd moet worden in bijscholing van medewerkers wiens takenpakket wijzigt. Mogelijk zijn er verschuivingen nodig binnen de formatie, ook door het implementeren van de nieuwe werkprocessen. Aangezien de veranderingen die de Omgevingswet met zich meebrengt na inwerkingtreding geleidelijk voltrekken, zal de frictie naar verwachting zich over meerdere jaren uitstrijken. Risico KCC: De gevolgen van de invoering van de omgevingswet voor Publieke Informatievoorziening is afhankelijk van het succes van de informatievoorziening vooraf en op de het omgevingsloket. Voorlichting en communicatie vanuit de vakteams is cruciaal. Goede informatie op Omgevingsloket en Venlo.nl maar ook een voorlichtingscampagne vooraf voor burgers, ondernemers en bedrijven om hen op de hoogte te brengen is van belang. Indien de invoering een verhoogd aantal telefoontjes gaat opleveren voor het KCC kunnen wij dit niet opvangen met onze huidige bezetting. Dit zou een slechtere bereikbaarheid en langere wachttijden tot gevolg hebben. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: Omscholing medewerkers in de periode 2022-2024: € 100.00 Mogelijke verschuivingen in formatie medewerkers 0,5 jaar in de periode 2023-2025: € 100.000 Financiële impact KCC € 30.000,- Opvang van verhoogd aanbod door de inzet van 1fte gedurende een half jaar flexibele inhuur vanaf de inwerking treding van de omgevingswet. Hierbij dient rekening gehouden te worden met een inwerkperiode van 1 maand. Betreft 7 maanden inhuur van 1fte Frontofficemedewerker B 1e lijn. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Tijdig en geleidelijk anticiperen op de veranderopgave van de Omgevingswet. Venlo is vroegtijdig - eind 2018 - gestart met het bijscholen van medewerkers. Bij het ontstaan van vacatures zal zoveel als mogelijk rekening worden gehouden met de nieuwe situatie. Daarbij wordt gedacht aan de nieuwe vereiste competenties alsook het niet of anders (b.v. flexibele schil) invullen van vacatures. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 100.000

39 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

41. Risico: Risico falen project Hagerhof Toelichting risico: De gemeente Venlo is vanuit Transitievisie gestart met de eerste Aardgasvrije wijk Hagerhof. Een wijk met 50 % woningbezit van een coöperatie en voor het overige particulier woning bezit en een aantal utiliteitsgebouwen. De opgave is een collectieve wijkaanpak met een warmtevoorziening vanuit de wijk gebaseerd op aquathermie. De wijk is een gemiddelde wijk van Venlo in een stedelijke omgeving met een relatieve lage sociale cohesie. Voor het project is een subsidie verkregen die voornamelijk is gericht op de inzet voor een positieve businesscase op de warmtevoorziening. De proces en participatiekosten in bijzonder zijn voor deze wijk relatief hoger (gegeven de kenmerken van de wijk) dan elders en daarmee is extra inzet noodzakelijk. De winst voor de wijk is vele malen groter dan enkel een duurzame warmtevoorziening. Het is ook een algemene investering in de leefbaarheid en ruimtelijk kwaliteit van de wijk. De opgave is complex en vergt een gedegen aanpak met extra investeringen om het project te doen slagen. Aangezien dit het eerste project voor Venlo is zijn de verwachtingen extra hoog gespannen. Hoogste risico bestaat uit het afwijzen van de nieuwe warmtevoorziening door particuliere woningeigenaren die hierover een keuze hebben.

Dit afbreukrisico kan ontstaan door een te beperkte investering / support vanuit de samenwerkingspartners die vervolgens niet leiden tot draagvlak voor de verandering en het overbruggen van weerstanden. Dat geldt in het algemeen maar ook specifiek voor de deelname van bewoners aan het warmteconcept. Het project staat

of valt bij een collectieve deelname om de kosten ook gezamenlijk te kunnen dragen en uiteindelijk niet duurder uit te zijn dan het huidige warmteconcept. Naast draagkracht en financiën bestaan er ook technische risico's. Deze zijn zoveel mogelijk afgedekt door diverse onderzoeken en zal ook zijn vertaalslag krijgen in de contractvorming van het warmtenet. Gelet op de voorbeeldrol die dit project voor andere toekomstige projecten vervuld mag dit geen experiment zijn en moet dit slagen zowel op financieel, acceptatie en techniek voor geheel Venlo. Uiteindelijk staat daarmee het vertrouwen in de transitievisie voor geheel Venlo en de prestatie van de gemeente hierbij op het spel. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 400.000

Onderbouwing financiële impact: Uit een verkenning bij vergelijkbare wijken blijkt een verduurzamingsopgave vanuit TVW voor een wijk met 1000 woningen ongeveer € 400.000 per jaar te bedragen voor wat betreft de eigen bijdrage van de gemeente (boven de toegekende subsidie PAW) Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Draagvlak risico: Er wordt extra geïnvesteerd in communicatie en participatietrajecten en koppelkansen met investeringen in de wijk in het verlengde van de behoefte van inwoners (wijkbudget, communicatiebudget, participatie expertise). Kosten van deze extra investering zijn opgenomen binnen de € 400.000 eigen middelen die de gemeente zou investeren. In verband met het voorkomen van het technisch risico zijn diverse onderzoeken en second opinion opgevraagd om de technische risico's af te dekken. Binnen het toegevoegd budget van € 400.000 per jaar is hiervoor rekening gehouden . De financiële risico's worden afgedekt om de PAW subsidie maximaal in te zetten voor financiering van de onrendabele top. Medio 2022 zijn ook extra rijksmiddelen beschikbaar voor het financieren van de onrendabele top waarbij nog niet duidelijk is of deze ook van toepassing zijn op PAW projecten zoals Hagerhof. Binnen de PAW zijn voldoende middelen gereserveerd omdat bij de oorspronkelijke subsidieaanvraag een lagere aanname is gedaan en in de risicoafweging een extra marge wordt aangehouden om tegenvallers op te vangen. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 100.000

40 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

42. Risico: Lagere inkomsten leges Omgevings vergunningen door bezwaar en beroep Toelichting risico: Binnen de begroting van de gemeente Venlo worden diverse inkomsten geraamd welke afhankelijk zijn van externe factoren. Daaronder vallen ook de inkomsten uit de bouwleges. Minder vergunningaanvragen voor de activiteit bouwen dan geprognotiseerd kunnen leiden tot lagere inkomsten uit de leges dan verwacht. Ook kan het zijn dat er door bezwaarprocedures en/of oninbare debiteuren minder geld binnenkomt of zelfs terugbetaald moet worden. Dit soort risico's kunnen over jaarschijven heengaan, omdat bezwaar- en/of inningsprocedures soms doorlopen naar het nieuwe jaar. Daarbij gaat het soms over grote projecten waarvoor dan ook hoge legesinkomsten staan geraamd. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 360.000

Onderbouwing financiële impact: Dit betreffen 10% van de bouwleges die zijn gefactureerd, maar waarvoor (1) de vorderingen nog niet zijn voldaan omdat de bezwaar/beroepsprocedures nog lopende zijn en (2) oninbare vorderingen, bijvoorbeeld als gevolg van failliet verklaarde debiteuren. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Beheersmaatregelen zijn niet mogelijk. De legesverordening vereist dat de gemeente leges in rekening brengt voor het in behandeling nemen van een aanvraag omgevingsvergunning. Na facturatie staat nog altijd de mogelijkheid open tot bezwaar/beroep. Gezien de doorlooptijd van deze procedures komt het voor dat deze over jaarschijven heen gaan. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 90.000

43. Risico: Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties Toelichting risico: Als gevolg van de lange doorlooptijd van met name het deelproject Kaldenkerkerweg en onvoorziene kosten zijn de geraamde investeringen hoger dan oorspronkelijke voorzien. Via de VoRap 2020 is het krediet opgehoogd van € 3.770.000 naar € 4.520.000. De hogere kosten worden in principe gedekt door verwachte inkomsten uit verkoop en verhuur. Omdat hierover nog definitieve afspraken met afnemers gemaakt dienen te worden is sprake van een risico. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 345.000

Onderbouwing financiële impact: Geraamde verkoopwaarde locatie Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Voordat onomkeerbare investeringen worden gedaan in het project Kaldenkerkerweg wordt gestreefd naar meer duidelijkheid over de afname van de standplaatsen en woonwagens. Het kans op optreden van het risico wordt hierdoor beperkt Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 86.250

41 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

44. Risico: Gevolgen klimaatverandering voor maatschappij en samenleving in Venlo Toelichting risico: Zomerse temperaturen van 25 graden of hoger komen gemiddeld 20 tot 40 dagen per jaar voor, de meeste in het zuidoosten en dus ook raakt dit Venlo . Dit incidenttype veroorzaakt veel economische en natuurschade vanwege extreme droogte. Daarnaast kunnen er ook doden vallen onder risicogroepen (ouderen en de minderzelfredzamen). Als gevolg van klimaatverandering lijkt Venlo ook meer te maken te krijgen met langere, aaneengesloten, perioden van extreme droogte. Dit brengt ook weer nieuwe risico’s met zich mee zoals vergroting van de kans op natuurbranden (de Peel, Meinweg en op kleinere schaal ook in Venlo) en terugval in winning van drinkwater. Er woeden regelmatig (zware) stormen/windhozen door de provincie welke zorgen voor fysieke schade. In mei 2018 heeft er een tornado vlak over de grens bij Venlo in Viersen plaatsgevonden die grote schade heeft aangericht. Het gaat bij dit incidenttype ook om onbereikbaarheid van o.a. ziekenhuizen en andere vitale objecten. Door klimaatverandering neemt de kans toe op het voorkomen van extreme neerslag buien (clusterbuien). Deze korte intensieve buien kunnen binnen enkele uren tijd, wateroverlast en modderstromen tot gevolg hebben. In Venlo is in 2021 als gevolg van wateroverlast een cruciale voorziening ( ziekenhuis) geëvacueerd.

Raakvlakken met begrotingsvoorstellen 2023 m.b.t. beheersmaatregelen - Groen voor grijs - Projecten binnen programmalijn klimaatadaptatie en gefinancierd met reguliere middelen, rijksmiddelen en bestemmingsreserve Kans:

50%

Financiële impact:

€ 700.000

Onderbouwing financiële impact: O.b.v. inschatting van de te verwachte kosten in 2023. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Over de negatieve gevolgen van klimaatverandering en het aanpassen van samenleving aan de klimaatverandering worden beheersmaatregelen genomen vanuit de programmalijn klimaatadaptatie. Dit richt zicht op de risico’s op gebied van hitte, wateroverlast, biodiversiteit en droogte. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 350.000

42 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

45. Risico: Grondstoffenschaarste en duurzaamheidsopgave Toelichting risico: In 2022 is de grondstoffenschaarste prominent in beeld gekomen voor producenten en consumenten. Tot daarvoor was het vooral het domein van beleidsmakers in de circulaire economie. In 2022 is merkbaar geworden dat dit verstrekkende gevolgen heeft voor de economie , maatschappij en samenleving . Producten kunnen niet meer worden geleverd, worden veel later geleverd of er is sprake van forse prijsverhogingen. Mineralen, metalen en fossiele grondstoffen zijn wereldwijd slechts beperkt beschikbaar en

kunnen niet worden vernieuwd. Een groeiende wereldwijde vraag en een groeiende wereldbevolking leidt tot een tekort aan natuurlijke grondstoffen. De vraag naar warmtepompen is groter dan het beschikbare aanbod, de levering van elektrische auto’s wordt vertraagd, langere levertijden van zonnepanelen. Ook het tekort aan technische vakmensen om het installatiewerk te verrichten legt spanning op de transitie en vormt een reëel risico in het behalen van de opgave. Raakvlakken met begrotingsvoorstellen 2023 m.b.t. beheersmaatregelen - Duurzaamheidsloket 2.0 Kans:

25%

Financiële impact:

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact: O.b.v. inschatting van de te verwachte kosten in 2023. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: De beheersmaatregelen zijn vooral op nationaal en mondiaal niveau gewenst. In Venlo zijn de belangrijkste beheersmaatregelen opgenomen in de programmalijn circulaire economie. Op Venlose schaal betreffen het onderzoek naar de beschikbaarheid van bestaande grondstoffen (onderzoek grondstoffenbank), de pilot circulair ambachtscentrum, het nieuwe grondstoffenbeleid, circulair bouwen, collectieve inkoop duurzaamheidsmaatregelen (isolatie, warmtepompen) en de verdere professionalisering, verbreding en opschaling van het duurzaamheidsloket de belangrijkste beheersmaatregelen. Ook zijn samenwerkingsverbanden met onderwijsinstellingen en arbeidsmarktbeleid belangrijke beheersmaatregelen om de effecten van het risico te dempen. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 125.000

43 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

46. Risico: Rente Toelichting risico: Als gevolg van de aanhoudende hoge inflatie is de rente in de loop van het eerste halfjaar van 2022 fors gestegen. Waar begin 2022 voor een 10-jaarslening met gelijke aflossingen nog een indicatie gold van 0,43% staat die nu (peildatum 31-08-2022, bron: BNG Bank) op 2,49%. In onze begroting 2022-2025 was voor nieuw aan te trekken financieringen rekening gehouden met 2,00%. In de huidige begroting houden wij rekening met 3,00% voor langlopende financieringen. De rente is op dit moment nog steeds volatiel. Daarom wordt rekening gehouden met een risico op een verdere stijging van de rente naar 4,00%. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 300.000

Onderbouwing financiële impact: Een procent verhoging van de rente van 3,00% naar 4,00% zou cumulatief leiden tot € 300.000 meer structurele rentelasten. In het weerstandsvermogen wordt eenmalig rekening gehouden met dit bedrag. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: De rente is niet beïnvloedbaar. Leningen worden pas aangetrokken op het moment dat ze echt nodig zijn op basis van concrete plannen en begrotingen. Leningen aantrekken vooruitlopend op de daadwerkelijke financieringsbehoefte en anticiperend op rentestijgingen wordt gezien als speculatie en past niet binnen het beleid. Een eventuele stijging zal moeten worden geaccepteerd. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 150.000

47. Risico: Gladheidsbestrijding Toelichting risico: In de begroting wordt rekening met een gemiddeld weertype om te berekenen wat de kosten zijn voor gladheidbestrijding. Het weer is niet te voorspellen. Zowel het aantal keren uitrukken als de intensiteit van het

uitrukken heeft invloed op de kosten. De variabele kosten zijn met name zout en uren (zowel intern als extern). Kans:

10%

Financiële impact:

€ 400.000

Onderbouwing financiële impact: Kosten voor gladheidbestrijding zijn begroot op € 90.000. In 2011 (strenge winter) waren de uitgaven ruim € 500.000. Derhalve is het risico ca. € 400.000 Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Geen Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 40.000

44 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

48. Risico: Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm Toelichting risico: Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm. Voor een aantal taken zoals toetsen aan bouw- en milieuregelgeving en het toezicht houden op het besluit Activiteiten Leefomgeving, wordt bewust het risico gelopen om niet volledig te voldoen aan de wettelijke norm. Wij kiezen voor een minimaal, maar verantwoord uitvoeringsniveau. Omdat het niet mogelijk is én niet nodig is om alles 100% te toetsen en te controleren. De wet VTH biedt ook de mogelijkheid om op basis van een risico-analyse van de fysieke leefomgeving prioriteiten te stellen. Hier vindt een risico-afweging plaats waarbij altijd een kans op aansprakelijkheid wordt gelopen. Het afgelopen jaar heeft zich dit nog niet voorgedaan. Het risico is klein dat het zich in 2023 wel voordoet. Daarnaast kan de gemeente Venlo aangesproken worden door de Inspectie Leefomgeving en Transport en de Provincie Limburg als interbestuurlijk toezichthouder dat de gemeente wettelijke taken niet volledig uitvoert. Wanneer er sprake is van pieken in het aantal aanvragen omgevingsvergunningen ontstaat het risico dat niet

binnen de wettelijke termijnen kan worden besloten. Dit risico is vanaf 2020 ondervangen door het inrichten van flexibele schil in de vorm van een raamovereenkomst voor inhuur. Kans:

10%

Financiële impact:

€ 250.000

Onderbouwing financiële impact: Om wel alles volgens de wettelijke normen te toetsen en te controleren is 3 fte aan extra capaciteit nodig. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Meer financiële flexibiliteit nodig om de wettelijke taken op een verantwoord niveau uit te kunnen voeren. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 25.000

49. Risico: Calamiteiten Toelichting risico: Het betreft calamiteiten risico's die betreffen illegale stortingen, storm en hoogwater. Het zijn externe factoren waarop geen invloed is. Kans:

10%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: Het betreft een schatting op basis van voorgaande jaren Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Geen Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 20.000

45 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

50. Risico: Begeleiding WMO Toelichting risico: De exacte financiële gevolgen op de begroting 2023 voor de producten begeleiding van het project Sturing en Inkoop (gestart 2022) zijn op het moment van opstellen van de begroting 2023 nog niet duidelijk. Dit komt

door de veranderingen per 2022 in de wijze van indiceren, de omslag van producten naar segmenten en de gewijzigde bekostiging/afrekenmethode. Dit bemoeilijkt een realistische raming van de kosten 2023. Omdat de overgang van cliënten van "oude" producten naar de nieuwe segmenten gedurende geheel 2022 plaatsvindt is daarmee de impact nu onvoldoende bekend. Daarnaast hebben we te maken met een overgang van Beschermd Wonen cliënten naar de nieuwe segmenten, waarbij gedurende 2022 moet blijken of dit voldoende passend is, ofwel nog langer ondersteuning nodig is. Ter informatie nog: in 2022 heeft een transitie plaats gevonden van indicaties naar unieke cliënten. Na 2022 komen dubbele begeleidingsindicaties (BGI en BGG) bij één cliënt niet meer voor. Een afname van indicaties in 2022 betekent daardoor niet automatisch een afname van cliënten en inzet van ondersteuning. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 450.000

Onderbouwing financiële impact: Met de huidige data van cliënten en verschillende tarieven per segment, is een inschatting gemaakt, die uitkomt op € 450.000. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Door in 2022 maandelijks te monitoren proberen we een zo realistisch mogelijke prognose voor 2023 te bepalen. We sturen op de gemaakte afspraken en samen met contractmanagement vindt waar nodig bijstelling plaats. Financiële afwijkingen nemen we mee in de reguliere PenC cyclus. Om financiële risico's te beperken is in de eerste contractjaren de mogelijkheid om aanpassingen in de contracten door te kunnen voeren. Hiervoor zijn regionaal afspraken gemaakt en deze worden gemonitord. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 225.000

46 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

51. Risico: Effecten hoge gasprijzen en beschikbaarheid aardgas Toelichting risico: De leveringszekerheid van gas en de hoge gasprijzen zorgen voor verstoringen van de economie en maatschappij in Venlo. Door de hoge gasprijs komen veel Venlonaren in de problemen met betalen van de energierekeningen hebben minder toegang tot mobiliteit (prijzen van autobrandstoffen) of worden geconfronteerd met hogere uitgaven van producten en diensten. Gelet op de sociale structuur van Venlo is het effect groter dan gemiddeld. Ook specifieke economische sectoren in Venlo worden stevig geraakt bij continuering van hoge gasprijzen. De logistiek, de maakindustrie, de aluminium industrie en de glastuinbouw.

De kernsectoren van de Venlose industrie ondervinden direct hinder van een hoge gasprijs en zullen hierdoor hun activiteiten moeten beperken of staken met effecten voor de lokale economie en werkgelegenheid. Het is geen vanzelfsprekendheid dat de kosten van hoge energieprijzen kunnen worden doorgerekend. De afhankelijkheid van import van gas en beschikbaarheid is in Nederland groter en recente besluiten tot het staken van levering van aardgas raakt ook de Venlose economie. Recent is fase 1 van het bescherm en herstelplan gas in werking getreden (vroegtijdige waarschuwing). Daarna volgen maatregelen die vooral de niet-beschermde afnemers raken, waaronder de glastuinbouw en industrie in Venlo . Bedrijven in Venlo kunnen gedwongen om over te schakelen op een andere brandstof. Ook kunnen ze worden afgesloten van het gasnetwerk. Deze maatregelen zijn vergaande effecten op de glastuinbouw en industrie in Venlo en kunnen hun raken in het voortbestaan waarbij in verder vervolg ook effecten optreden naar werkgelegenheid , voorzieningen en inkomen in Venlo. De levering van gas aan woningbouw en cruciale voorzieningen zoals ziekenhuis is in het bescherm en herstelplan gas veilig gesteld (beschermde afnemers). De gasprijs werkt ook door in de financiële uitgaven van de gemeente Venlo in zijn algemeen.

Zowel het resultaat als ook de samenhangende kosten van activiteiten uit de raadsprogramma’s kunnen van een structureel hogere gasprijs hinder van ondervinden. Raakvlakken met begrotingsvoorstellen 2023 m.b.t. beheersmaatregelen - Duurzaamheidsloket 2.0 - Verduurzaming vastgoed Kans:

75%

Financiële impact:

€ 400.000

Onderbouwing financiële impact: O.b.v. inschatting van de te verwachte kosten in 2023. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: De negatieve gevolgen van een langdurig hoge gasprijs wordt tegen gegaan door een actief energiearmoede beleid. Hierbij verstrekt Venlo inkomensondersteuning en biedt ook maatregelen en faciliteiten voor een structurele verlaging van energiekosten (energiearmoede). De beheersmaatregelen richten zich vooral op een versnelde verduurzaming van gebouwde omgeving, industrie, land- en tuinbouw, energie en mobiliteit. Naast maatregelen en voorzieningen is een beheersmaatregel ook het actief doorvoeren van besparingen van energie. In het verlengde hiervan zijn beheersmaatregelen zoals het actief voorlichten , het geven van advies en het ontzorgen van de sectoren voor een versneld verduurzaming (duurzaamheidsloket). Ook is een versnelde verduurzaming van gemeentelijk een maatschappelijk vastgoed , het inventariseren van de effecten van de gasprijs op de programma’s en projecten en hierop beheersmaatregelen nemen (verduurzamen, energie besparen etc.) is eveneens noodzakelijk Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 300.000

47 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

52. Risico: Lagere inkomsten leges Omgevingsvergunning door minder bouwinitiatieven Toelichting risico: Op dit moment (medio 2022) is er sprake van sterk stijgende bouwkosten. Dit speelt naar verwachting ook nog in 2023 en houdt verband met een hoge inflatie ten gevolge van hoge energieprijzen en schaarste aan bouwmaterialen. Dit maakt dat er een reëel risico bestaat dat er significant minder aanvragen om omgevingsvergunningen binnenkomen en dus ook kunnen worden vergund. Dit zorgt dan weer voor lagere legesinkomsten Omgevingsvergunningen. Anderzijds kan het effect van de stijgende bouwkosten leiden tot meer legesinkomsten doordat de leges voor een groot deel worden gebaseerd op de feitelijke bouwkosten. De toerekenbare kosten onder de legesverordening zijn voor 2023 gestegen. De stijging is te verklaren door (1) stijging overheadstarief, (2) stijging loonkosten door de cao-verhoging en (3) correctie van de loonkostentoebedeling aan de leges. De kostendekkendheid 2023 van de leges Omgevingsvergunningen bedraagt 89%. Uitgangspunt is altijd geweest 100% kostendekkendheid. Het verschil tussen de verwachte opbrengsten en de kosten kan (deels) gedekt worden uit de bijdrage (decentralisatie-uitkering) Ow en Wkb) voor de uitvoeringskosten Ow en Wkb die we vanuit het Rijk ontvangen. De omvang van de middelen die we voor 2023 tot en met 2026 ontvangen is nog niet definitief bekend.

Daar komt bij dat de kans reëel is dat de invoeringsdatum van de Ow later wordt dan 1-1-2023. Dat kan betekenen dat er onder het (langer van kracht zijnde) oude stelsel meer leges worden ontvangen: leges bouwdeel blijft bestaan. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 360.000

Onderbouwing financiële impact: Genoemde hoogte van de financiële impact is ongeveer 10% van totaal verwachte opbrengsten uit legesverordening Hoofdstuk 2: Dienstverlening en besluiten in het kader van de Omgevingswet. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Beheersmaatregelen: zijn niet mogelijk. De legesverordening vereist dat de gemeente leges in rekening brengt voor het in behandeling nemen van een aanvraag omgevingsvergunning. Het aantal aanvragen en de grootte van die bouwinitiatieven is niet te beheersen. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 90.000

48 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

53. Risico: Beschermd wonen Toelichting risico: De invoering van het woonplaatsbeginsel en het daarmee samenhangende invoering van het objectieve verdeelmodel van beschermd wonen is wederom uitgesteld. Het is nog onduidelijk wanneer de invoering van zowel het woonplaatsbeginsel als het objectieve verdeelmodel gaat plaatsvinden. Met name met de invoering van het objectieve verdeelmodel gaat een risico gepaard. De maatstaven op basis waarvan de middelen voor BW worden verdeeld aan de verschillende regio's en gemeenten veranderd hiermee. Het Rijk heeft in een eerder stadium laten doorrekenen wat het nieuwe verdeelmodel voor iedere (centrum)gemeente en regio betekent. Hiervan zijn voorlopige uitkomsten bekend, op basis daarvan zijn een aantal herverdeeleffecten te verwachten. Het is echter de vraag in hoeverre uitstel van het verdeelmodel nog

een aanpassing oplevert in het verdeelmodel en de voorlopige uitkomsten. Deze zijn nog niet geactualiseerd, het is dus nog onduidelijk wat dit financieel betekent voor de regio Noord- en Midden-Limburg en voor Venlo. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 284.700

Onderbouwing financiële impact: We doen een aanname dat we vanuit het Rijk gekort worden met € 1.000.000 op regionaal niveau, dus Noord- en Midden-Limburg. Op basis van de huidige financiële afspraken waarin Venlo een aandeel heeft van 28,47% in het verdeelmodel, betekent dat voor Venlo een bedrag van € 284.700 voor 2023. Na aanpassing van de verdeelsleutel in 2024 kan dit aandeel hoger of lager worden de komende jaren, ook dat is nog onduidelijk. De kans is groter dat het Venloose aandeel lager wordt, waardoor de financiële impact voor de begroting van Venlo van eventuele herverdeeleffecten ook lager wordt. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: We volgen de ontwikkelingen vanuit het Rijk op de voet. Verder voeren we hierover ook regionaal het gesprek, omdat een vermindering van inkomsten direct invloed heeft op de regionale inkomsten en de hoogte van het saldo waarmee Venlo de lokale lasten van BW en MO moet financieren. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 142.350

49 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

54. Risico: Dotatie voorziening APPA Toelichting risico: Risico dat de huidige omvang van de beschikbare dekking voor wettelijk verplichte uitkeringen aan voormalig wethouders en nabestaanden (APPA), onvoldoende toereikend zal zijn om aan de verplichtingen in 2023 en nog onzekere toekomstige verplichtingen te voldoen. Het betreft (nabestaanden) pensioen- en wachtgelduitkeringen. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 264.000

Onderbouwing financiële impact: Het totale risico is onder te verdelen in een risico in relatie tot personele wijzigingen ( bijv. toetreden, aftreden wethouders, overlijden, neveninkomsten), wettelijke wijzigingen (gehanteerde rekenregels pensioen, sterftetabel, AOW leeftijd) en een risico op rente schommelingen. Dat maakt een financiële vertaling naar het risico complex. De impact is gesplitst in risico wachtgeld instroom (€ 114.000) en risico pensioenvoorziening (€ 150.000). Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Het totale risico is onder te verdelen in een risico in relatie tot personele wijzigingen ( bijv. toetreden, aftreden wethouders, overlijden, neveninkomsten), wettelijke wijzigingen ( gehanteerde rekenregels pensioen, sterftetabel, AOW leeftijd) en een risico op rente schommelingen. Het rente risico is reeds afgedekt door middel van een egalisatiereserve. Beheersmaatregelen voor de overige risico's (met uitzondering van de rente) zijn het structureel begroten van de pensioen aangroei en begeleiding naar en sturen op een andere betaalde functie voor oud wethouders met een wachtgelduitkering. Met betrekking tot APPA pensioenverplichting is Venlo afhankelijk van de extern opgestelde actuariële berekeningen waarin een aantal factoren die leiden tot een extra stortingen in de voorziening niet beïnvloedbaar zijn (o.a. gehanteerde sterftetabel, AOW leeftijd). Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 66.000

50 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026