039 bijl3 Bijlagenboek toelichting risico's.pdf

DIGITAAL BIJLAGENBOEK Programmabegroting 2023-2026

1 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

Bijlagenboek

TOELICHTING RISICO’S PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

2 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

Inhoudsopgave Inhoudsopgave............................................................................................................................................. 3 01. Risico: Grondexploitatie – Grondverkoop ......................................................................................... 5 02. Risico: Grondexploitatie - Bouw en woonrijp maken ....................................................................... 5 03. Risico: Ondertunneling vierpaardjes .................................................................................................. 6 04. Risico: Grondexploitatie Bijdragen van andere overheden ............................................................ 6 05. Risico: Grondexploitatie – Plankosten................................................................................................ 7 06. Risico: Jeugd........................................................................................................................................... 8 07. Risico: Transportschaarste energie ..................................................................................................... 9 08. Risico: Herijking sociaal beleid Venlo en gemeente breed vastgoed .......................................... 10 09.

Risico: BV Campus Vastgoed .............................................................................................................11 10. Risico: Afval...........................................................................................................................................12 11. Risico: Juridische risico’s......................................................................................................................12 12. Risico: Opvang Oekraïense vluchtelingen .......................................................................................13 13. Risico: Extra armoedebeleidslasten ten gevolge van ontbrekende rijkscompensatie energiearmoede ........................................................................................................................................14 14. Risico: Grondexploitatie - Tijdelijk beheer........................................................................................ 15 15. Risico: Prijsinflatie ................................................................................................................................ 15 16. Risico: Bedrijfsgevolgschade brand .................................................................................................. 16 17. Risico: Veiligheidsregio Limburg-Noord...........................................................................................17 18.

Risico: Regio Noord-Limburg ............................................................................................................. 18 19. Risico: Uitblijven klimaatakkoord uitvoeringsmiddelen ................................................................. 19 20. Risico: Inkomensondersteuningsbudget Lastenzijde ..................................................................... 20 21. Risico: Calamiteiten groenbeheer..................................................................................................... 21 22. Risico: BTW sport project nieuwbouw zwembad de Wisselslag en Herungerberg....................22 23. Risico: Garantstelling Provincie Laerbroeck .................................................................................... 23 24. Risico: Openbare verlichting ..............................................................................................................24 25. Risico: BTW compensatiefonds.......................................................................................................... 25 26. Risico: Uitbreiding bargeterminal ..................................................................................................... 25 27. Risico: BTW Sport .................................................................................................................................26 28.

Risico: Extra armoedebeleidslasten ten gevolge van meer aanvragen vanwege energiearmoede ........................................................................................................................................27 29. Risico: Wmo maatwerk .......................................................................................................................28 30. Risico: Lagere Baten evenementen, drank, horeca en terrassen ................................................. 29 31. Risico: Project Kaldenkerkerweg Tegelen ........................................................................................ 30 32. Risico: Toeristenbelasting ................................................................................................................... 31 33. Risico: Zwembad de Wisselslag......................................................................................................... 32 34. Risico: Meldplicht datalekken ............................................................................................................33 35. Risico: Privacy ....................................................................................................................................... 34 36. Risico: Stadskantoor............................................................................................................................ 35 37.

Risico: Informatieveiligheid ................................................................................................................ 36 38. Risico: Budget inkomensondersteuning onbeïnvloedbaar............................................................ 37 39. Risico: Dagbesteding GGZ-cliënten.................................................................................................. 38 40. Risico: Frictiekosten inwerkingtreding Omgevingswet .................................................................. 39 41. Risico: Risico falen project Hagerhof ................................................................................................ 40 42. Risico: Lagere inkomsten leges Omgevings vergunningen door bezwaar en beroep ..............41 43. Risico: Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties.......................................................41 44. Risico: Gevolgen klimaatverandering voor maatschappij en samenleving in Venlo................. 42 45. Risico: Grondstoffenschaarste en duurzaamheidsopgave ...........................................................43 46. Risico: Rente ......................................................................................................................................... 44 47.

Risico: Gladheidsbestrijding...............................................................................................................44 48. Risico: Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm......................... 45 3 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

49. Risico: Calamiteiten............................................................................................................................. 45 50. Risico: Begeleiding WMO ................................................................................................................... 46 51. Risico: Effecten hoge gasprijzen en beschikbaarheid aardgas .................................................... 47 52. Risico: Lagere inkomsten leges Omgevingsvergunning door minder bouwinitiatieven ........... 48 53. Risico: Beschermd wonen ................................................................................................................... 49 54. Risico: Dotatie voorziening APPA ...................................................................................................... 50

4 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

01. Risico: Grondexploitatie – Grondverkoop Toelichting risico: Als gevolg van externe factoren als ontwikkelingen in de (economische) marktsituatie kan de verkoop van gemeentelijke gronden en gebouwen stagneren dan wel aan prijsfluctuaties onderhevig zijn (markt- en afzetrisico’s). Kans:

50-75%

Financiële impact:

€ 15.700.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico maakt onderdeel uit van de in de Nota Grondbedrijf en Vastgoed 2023 genoemde risico’s van in totaal € 17,6 miljoen Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Voor de verkopen te optimaliseren hebben we een website laten maken om ons vastgoed te presenteren. We hebben kavels laten opschonen, hier te koop borden op laten plaatsen. Er is een acquisiteur aangesteld om de verkoop optimaal te begeleiden. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 8.000.000

02. Risico: Grondexploitatie - Bouw en woonrijp maken Toelichting risico: De kosten van bouw- en woonrijp maken kunnen doorgaans goed worden geraamd. Echter de kosten van bijvoorbeeld archeologie, explosievenonderzoek en asbestverwijdering worden doorgaans pas duidelijk als gestart wordt met de werkzaamheden. Daarnaast kan de marktsituatie leiden tot plotselinge fluctuaties in het prijsniveau van de investeringen. Kans:

25-75%

Financiële impact:

€ 10.740.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico maakt onderdeel uit van de in de Nota Grondbedrijf en Vastgoed 2023 genoemde risico’s van in totaal € 17,6 miljoen Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Veelvuldig afstemmen met afdeling openbare werken over ramingen. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 5.250.000

5 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

03. Risico: Ondertunneling vierpaardjes Toelichting risico: In juni 2017 heeft de gemeenteraad het besluit genomen om over te gaan tot de realisatie van de Onderdoorgang Vierpaardjes. De verwachte kosten voor realisatie van de Onderdoorgang Vierpaardjes bedragen € 48.000.000. Naast het krediet is een reservering voor risico’s nodig. Om ProRail te laten starten met haar werkzaamheden voor de onderdoorgang is een risicovoorziening van 85% van de verwachte risico’s nodig. Voor de werkzaamheden in de openbare ruimte en de verwerving en sloop van vastgoed is een risico-voorziening van 50% van de verwachte risico's nodig. Op basis van de gemaakte ramingen leidt dit tot een benodigde risico-reservering van € 9.000.000. Financiële impact:

€ 13.000.000

Onderbouwing financiële impact: Bij de herijking van het krediet Vierpaardjes zijn geactualiseerde ramingen opgesteld. Onderdeel van deze ramingen vormt een risico-analyse. Hierbij zijn de verwachte risico's in beeld gebracht en zijn beheersmaatregelen bepaald. Op basis van een Monte Carlo analyse is de benodigde risico-reservering bepaald. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Per verwacht risico binnen het project Vierpaardjes zijn beheersmaatregelen bepaald. Dit zijn o.a. overleg met de omgeving, uitvoeren van onderzoeken, marktconsultatie en het inschakelen van expertise. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 9.000.000

04. Risico: Grondexploitatie Bijdragen van andere overheden Toelichting risico: Aan subsidiebeschikkingen voor bepaalde werkzaamheden zijn voorwaarden verbonden. De realisatie van de werkzaamheden kan in tijd en geld afwijken van deze voorwaarden waardoor het risico op intrekking van (een gedeelte van) de subsidie kan optreden. Kans:

25-50%

Financiële impact:

€ 3.900.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico maakt onderdeel uit van de in de Nota Grondbedrijf en Vastgoed 2023 genoemde risico’s van in totaal € 17,6 miljoen Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Goede dossieropbouw en archivering is van groot belang en kan risico’s beperken voor de uiteindelijke verantwoording aan de verstrekkende instantie. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.030.000

6 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

05. Risico: Grondexploitatie – Plankosten Toelichting risico: De plankostenbudgetten van grondexploitaties kunnen onder druk komen te staan als gevolg van langdurige

planvoorbereiding en/of -uitvoering. Dit kan het gevolg zijn van bezwaren tegen plannen of de marktsituatie die vraagt om een regelmatige bijstelling van de plannen. Ook de vertraging in de uitvoering van plannen als gevolg van de wijzigingen in de marktsituatie verhogen de kosten van planbegeleiding. Kans:

25-75%

Financiële impact:

€ 6.050.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico maakt onderdeel uit van de in de Nota Grondbedrijf en Vastgoed 2023 genoemde risico’s van in totaal € 17,6 miljoen Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Veelvuldig met omgeving en marktpartijen afstemmen om zo het planontwikkelingsproces te versnellen en te

verbeteren. Zie ook beheersmaatregel grondverkoop gericht op beheersing stagnatie in uitvoering) Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 2.990.000

7 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

06. Risico: Jeugd Toelichting risico: In de begroting jeugd 2023 is rekening gehouden met werkelijke uitgaven en de prognose op basis van de VoRap 2022. De structurele effecten van een aantal ontwikkelingen die in 2022 spelen zijn, ten tijde van de voorbereiding van de begroting 2023 nog niet bekend. Het gaat met name om de nieuwe contracten met zorgaanbieders en de wijziging van het woonplaatsbeginsel. De nieuwe contracten leiden onder andere tot verschuivingen in financiering. De effecten van de nieuwe manier van werken worden pas in de loop van 2022 duidelijk. De gemeente Venlo is financieel verantwoordelijk voor doorlopende indicaties vanuit het gewijzigde woonplaatsbeginsel, dit zal deels nog in 2023 doorwerken. Voor beide ontwikkelingen wordt aanvullend op de begrote bedragen voor jeugdhulp rekening gehouden met een financieel risico. Daarnaast zijn er elk jaar volumeontwikkelingen in de jeugdhulp waarin een mate van onvoorspelbaarheid zit. In een aantal type voorzieningen zoals landelijke jeugdzorg hebben kleine verschuivingen in volume een (flinke) financiële impact. Voor jeugdbescherming en jeugdreclassering is een nieuwe subsidieregeling in voorbereiding die vanaf 2023 in dient te gaan. Wat dit betekent voor de tarieven wordt in het najaar van 2022 duidelijk, om die reden is hier in de begroting 2023 nog geen rekening mee gehouden.

De gevolgen op de langere termijn van het coronavirus zijn onvoorspelbaar, effecten zoals intensievere zorgvraag of langere doorlooptijden van hulpverleningstrajecten zullen gedeeltelijk nog in 2023 merkbaar zijn. En we zien jaarlijks dat er casussen zijn die dusdanig zware inzet behoeven dat hier individuele afspraken over gemaakt worden, omdat deze te ver buiten de afspraken over een gemiddelde zorginzet vallen (ook in 2023 werken we in veel gevallen met trajecten en plekbezetting op basis van een gemiddelde zorginzet). Landelijk worden er in 2023 opnieuw middelen voor jeugdzorg voor gemeenten beschikbaar gesteld ter compensatie van gemeentelijke tekorten in de jeugdzorg. Met de wetenschap dat we in Venlo jaarlijks meer uitgaven voor jeugdzorg hebben dan inkomsten vanuit Rijksmiddelen, nemen we de uitkomsten van besluitvorming door het Rijk mee in de P&C-cyclus. Dit is onder voorbehoud van uitkomsten van het wetgevingstraject voor aanpassing van de Jeugdwet en de Hervormingsagenda Jeugd, in samenhang met de financiële opgave die het kabinet voor de jeugdzorg heeft geformuleerd. Hoe deze maatregelen uiteindelijk (inhoudelijk en financieel) voor gemeente doorwerken is nog onbekend en derhalve als een risico te bestempelen. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 2.500.000

Onderbouwing financiële impact: Per risico is een inschatting gemaakt. Bij volumeontwikkeling hebben we gekeken naar de cijfers in de VoRap en voorgaande jaren. Bij andere risico's is een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van risico en percentage. Dit hebben we opgeteld tot een totaal percentage en bedrag. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: We beheersen door in te zetten op contractmanagement (regionaal) en monitoring (lokaal en regionaal) op basis van de contracten met zorgaanbieders, waarmee we sturen op de vastgestelde ontwikkeldoelen, en bij afwijkingen de gevolgen in beeld te brengen. Verder zetten we in op doorontwikkeling van de toegang, en zetten we nadrukkelijk in op samenwerking met Gecertificeerde Instellingen (GI's) en (huis)artsen. We beheersen door te blijven investeren in de doorontwikkeling van de sociale basis en innovatieve oplossingen die bijdragen aan het realiseren van onze ontwikkeldoelen voor het jeugdzorglandschap. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.250.000

8 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

07. Risico: Transportschaarste energie Toelichting risico: Netbeheerder TenneT heeft op 8 juni 2022 transport schaarste afgekondigd voor Noord- Brabant en Limburg. Deze transport schaarste heeft betrekking op afname als invoeding van elektriciteit. Nieuwe bedrijven (grootverbruikers) krijgen geen aansluiting op het elektriciteitsnet, bestaande bedrijven kunnen hun aansluiting niet vergroten, en ook voor het invoeden van zonne- en windenergie is geen ruimte meer. Daarmee ontstaat een reëel risico dat de verduurzaming van gebouwde omgeving , de verduurzaming van industrie, de verduurzaming van land- en tuinbouw, de verduurzaming van mobiliteit en energie in Venlo vertraging gaat oplopen. Ook ontstaat het risico dat plannen op gebied van economie , ruimtelijke ontwikkeling en samenleving vertraging oplopen, met kostenverhoging worden geconfronteerd of uiteindelijk afgeschaald dienen te worden. Doordat de kosten voor energie op basis van mondiale ontwikkelingen stijgen zijn bedrijven, instellingen en maatschappelijke organisaties niet in staat om bij grotere investeringen (die effect hebben op de aansluiting) kostenreducties door verduurzaming te realiseren en worden daardoor mogelijk geraakt in hun voortbestaan. Indien dit risico zich gaat voordoen heeft dat ook gevolgen voor de financiële huishouding van de gemeente, het voorzieningenniveau in de gemeente en de organisatie. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact: O.b.v. inschatting van de te verwachte kosten in 2023. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Om het risico te verkleinen wordt actief lobby gevoerd om de schaarste (door middel van versnellen / vervroegen van investeringen en alternatieve maatregelen) te verkleinen of te voorkomen. In de lobby is ook aandacht voor (Europese) regelgeving die actieve prioritering op lokaal niveau mogelijk maakt anders dan het huidige principe van first come first serve. Een andere beheersmaatregel is het actief coördineren en programmeren van de beschikbare netcapaciteit op verschillende overheidslagen (rijk, provincie, regio). Daarbij wordt ook ingezet op inventarisatie en een actieve coördinatie op gemeentelijk niveau om het risico te verkleinen voor Venlo en de gevolgen te voorkomen. Tenslotte zal op basis van de inventarisatie en effecten van lobby ook waar noodzakelijk aanvullend vanuit beheersoptiek beleid en uitvoeringsmaatregelen georganiseerd worden op Venlose schaal. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 375.000

9 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

08. Risico: Herijking sociaal beleid Venlo en gemeente breed vastgoed Toelichting risico: De gemeente Venlo heeft in de afgelopen jaren invulling gegeven aan de decentralisatie binnen het sociaal domein. Nu, zes jaar na de decentralisaties, de ervaringen die we in die periode hebben opgedaan en de bijstellingen die hebben plaatsgevonden, is het tijd voor een herijking van het sociaal beleid. Hoewel de gemeente Venlo een relatief succesvolle, maar vanuit financieel oogpunt ook noodzakelijke, turnaround heeft gerealiseerd staat de beoogde inhoudelijke transformatie naar lichtere vormen van zorg nog in de kinderschoenen. Dit betekent dat wij nog niet volledig kunnen inschatten of we de herijking ook binnen de gestelde termijn kunnen realiseren. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 2.225.000

Onderbouwing financiële impact: € 2.225.000 met ingang van 2023 oplopend tot € 4.150.000 structureel met ingang van 2025. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Herijking leidt tot verschuivingen in de wijze waarop de gemeente Venlo in de toekomst haar publieke aanbod fysiek organiseert en faciliteert. Daarbij wordt gekeken naar de functies, de bezettingsgraad, het kostenniveau en een optimale spreiding over onze gemeente. Het betreft het totaal aan, voor de verschillende functies ingezet, gemeentelijk (maatschappelijk) vastgoed. Daarbij betrekken we niet alleen de exploitatiebijdragen maar o.a. ook de kapitaallasten. Hierbij kijken we zowel naar onze uitgaven aan (het aanbod) van derden als naar interne efficiency mogelijkheden. Meer nadruk op vroegtijdige interventies en preventie, versterking van het voorliggende veld en een stringent hanteren van het goedkoopste passende aanbod, scherpe contractering en regie biedt mogelijkheden om ook in de toekomst een goed pakket aan voorzieningen te (blijven) bieden tegen lagere kosten. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.112.500

10 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

09. Risico: BV Campus Vastgoed Toelichting risico: A. Financiering Voor de doorontwikkeling van de campus worden bij raadsvoorstel van juni 2022 en bij de begroting 2023 additionele middelen gevraagd: a. Financiering structurele kapitaalbehoefte vanaf 2023 voor: -- Overname parkmanagement ad. € 394.000; -- Afzien jaarlijks dividend CV Campus Vastgoed ad. € 51.000. b. Financiering van de incidentele kapitaalbehoefte 2022-2024 ad. € 3.500.000, door: -- Aanwending beschikbaar krediet € 1.100.000; -- Aanvullend krediet beschikbaar stellen van € 2.400.000 te dekken uit beschikbaar gekomen investeringsruimte als gevolg van terug ontvangen aandelenkapitaal BV Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo. c. Een investeringskrediet van € 4.900.000 voor eventuele toekomstige vastgoed investeringen, te dekken uit beschikbaar gekomen investeringsruimte als gevolg van terug ontvangen aandelenkapitaal BV Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo. E.e.a. onder de voorwaarde dat de (mede-)aandeelhouder Provincie Limburg eveneens bereid is op de bovenstaande onderdelen naar rato een financiële bijdrage te leveren. De financiering genoemd onder b. en c. zijn volledig gedekt. Risico ontbrekende financiering aandeel Venlo: € 3.560.000 (onderdeel a: 8 jaar x (€ 394.000+€ 51.000)). B.

Overige risico’s in begroting BV Campus Omzet huur, shared services en servicekosten € 795.000 Kosten exploitatie vastgoed € 1.154.000 Kosten shared services € 68.000 Organisatiekosten € 268.000 Investeringen: € 194.000 De totale financiële impact van onderdeel B is derhalve € 2.480.000 x aandeel Venlo ad. 24% = € 600.000 (afgerond). C. Prijsstijgingen. Het risico bestaat dat als gevolg van de prijsstijgingen bovengenoemde kapitaalverstrekkingen ontoereikend zijn. De omvang van dit risico is moeilijk in te schatten. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 4.160.000

Onderbouwing financiële impact: Zie hierboven Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Periodiek wordt de gemeente Venlo geïnformeerd over de stand van zaken rondom de exploitatie. Jaarlijks wordt aan de hand van een eventuele herziening van de risico-simulatie onze risico-paragraaf geactualiseerd. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.040.000

11 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

10. Risico: Afval Toelichting risico: Voor het product afval is de impact lastig te bepalen. De impact is afhankelijk van de hoeveelheid afval onze inwoners aanbieden maar nog sterker van de prijsontwikkelingen op nationaal en vooral op internationaal niveau voor het verwerken van uitgesorteerde stromen grondstoffen uit ons afval. Kritische stromen daarin zijn vooral de opbrengsten van oud papier en PMD. Met name de afzet van grondstoffen die uit het PMD gehaald worden zijn erg gevoelig en afhankelijk van de afzetkanalen. Wisselende olieprijzen zorgen er bijvoorbeeld voor dat kunststoffen gemaakt van olie, goedkoper zijn dan gerecyclede grondstoffen. Ook de Coronacrisis heeft impact op de kosten en opbrengsten. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 1.000.000

Onderbouwing financiële impact: Op basis van historische gegevens werd een miljoen reserve aangehouden. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Sturing op scheidingsgedrag waardoor dure afvalstromen beter worden gescheiden in goedkope (duurzame) afvalstromen. De sturing zal bestaan uit de inzet van communicatie campagnes op onder andere Facebook en Venlo online. Daarnaast heeft de afval-inzamelaannemer als een van zijn doelstellingen in het contract om verbeterplannen aan te dragen voor 5% betere afvalscheiding en deze ook te implementeren. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 750.000

11. Risico: Juridische risico’s Toelichting risico: In verband met lopende gerechtelijke procedures worden deze risico's hier niet nader toegelicht.

12 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

12. Risico: Opvang Oekraïense vluchtelingen Toelichting risico: Sinds eind februari is een vluchtelingenstroom vanuit Oekraïne op gang gekomen. Op Europees niveau is afgesproken dat deze vluchtelingen opgevangen worden binnen de Europese Unie. Aan de Veiligheidsregio’s is door het Rijk de opdracht gegeven om samen met de gemeenten opvang te realiseren. In onze veiligheidsregio gaat het om 3.000 plekken. In Venlo wordt inmiddels zo'n 400 vluchtelingen opgevangen. Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen maken we verder gebruik van de landelijke kaders die zijn vastgesteld in de Handreiking Particuliere Opvang Oekraïens (POO) en de Handreiking Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO). Vanuit het Rijk is de Regeling opvang ontheemden Oekraïne in het leven geroepen. Hierin zijn de voorwaarden opgenomen voor de financiering van de opvang.

In deze regeling is onder andere opgenomen dat gemeenten per Oekraïense vluchteling € 100 per dag ontvangen, voor bijvoorbeeld bed-bad-brood, inhuur van extra personeel en leefgeld. Verder is opgenomen dat iedere euro die gemeenten ‘teveel’ ontvangen terug moet naar het Rijk. De regeling loopt tot 1 september en wordt vanaf die datum vervangen door een Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB). Door het Rijk is aangeven dat er sprake gaat zijn van een naadloze continuïteit in de uitvoering van de regeling en de bekostigingssystematiek. Toch wordt vanuit financiën op het risico gewezen dat er geen sprake gaat zijn van een naadloze overgang en daarmee er geen inkomsten meer zijn vanuit het Rijk. Kans:

10%

Financiële impact:

€ 10.500.000

Onderbouwing financiële impact: De kosten in 2022 ad € 10.500.000 zijn doorgetrokken naar 2023. De kans dat we niets meer ontvangen van het Rijk is maximaal 10% . Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Mocht dit risico zich voordoen dan zal het college gevraagd worden om per 1 september te heroverwegen of het nog wel Oekraïense vluchtelingen wil opvangen. Het risico wordt als klein ingeschat. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.050.000

13 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

13. Risico: Extra armoedebeleidslasten ten gevolge van ontbrekende rijkscompensatie energiearmoede Toelichting risico: De energielasten voor huishoudens zijn enorm gestegen. De daardoor ontstane extra armoede, zal naar verwachting tot extra vraag in het armoedebeleidsinstrumentarium gaan leiden. Op onderdelen van dit instrumentarium is de gemeente zelf bevoegd de voorwaarden bij te stellen, maar dat geldt niet voor alle onderdelen. Omdat op dit moment nog geen duidelijk zicht bestaat op aard, omvang en samenstelling van deze nieuwe armoede-crisis kunnen we de impact ervan nog niet nauwgezet voorspellen. We werken daarom met een tweetal risico-inschattingen, eentje gebaseerd op het risico voor de effecten van verwacht meer-gebruik, en het tweede (voorliggende risico) dat - ongeacht rijkscompensatie - op zal treden. Dit risico gaat over deze laatste: vanuit analyse door de betrokken beleidsadviseurs blijkt dat er veel onzekerheid bestaat over of en in welke mate de eventueel in 2023 zich voordoende bovenmatige energielasten tot compensatie moeten danwel zullen leiden. En over de bijbehorende rolverdeling tussen rijk en lokale overheid voor wat betreft aanpak en lastenverdeling.

Vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt dan ook geadviseerd een risico hiervoor op te nemen, gebaseerd op een aanname van forse energiecompensatielasten vanuit het armoedebeleid (circa € 700.000 per maand, rekenende met de omvang van de doelgroep en prognose v.w.b. compensabele meerkosten energie). Dit leidt tot een jaarrisico 2023 ad € 8.000.00 tegen een relatief lage kans. Kans:

10%

Financiële impact:

€ 8.000.000

Onderbouwing financiële impact Betreft een inschatting op basis van inzicht in data van reeds bestaand gebruik in combinatie met een vooruitblik naar 2023 Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Ontwikkelingen in samenleving en politiek goed in de gaten houden. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 800.000

14 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

14. Risico: Grondexploitatie - Tijdelijk beheer Toelichting risico: Het tijdelijk beheren van gronden en panden binnen de grondexploitatie leidt tot kosten van beheer en onderhoud. Indien de verkoop van deze gronden en panden stagneert (zie ook risico grondverkoop) zal de periode van tijdelijk beheer ook langer doorlopen waardoor het risico bestaat op extra kosten binnen de grondexploitatie. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico maakt onderdeel uit van de in de Nota Grondbedrijf en Vastgoed 2023 genoemde risico’s van in totaal € 17,6 miljoen Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Het beheer tijdig uit te voeren waardoor kosten beperkt kunnen worden. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 375.000

15. Risico: Prijsinflatie Toelichting risico: Door macro economische ontwikkelingen zijn de prijzen van goederen en diensten momenteel aan hevige inflatie onderhevig. De werkelijke inflatie waar Venlo volgend jaar mee te maken krijgt is gelet op de huidige volatiliteit moeilijk te voorspellen. Er is daarom een reëel risico dat de prijsinflatie hoger is dan op basis van actuele situatie kan worden ingeschat. Bij effectuering heeft dit risico structurele gevolgen. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 7.500.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico laat zich moeilijk financieel kwantificeren. Qua omvang wordt het risico arbitrair gesteld op 1 jaarschijf prijsinflatie zoals opgenomen in de budgettaire context van de Kadernota 2023. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.875.000

15 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

16. Risico: Bedrijfsgevolgschade brand Toelichting risico: Directe schades (herbouw gebouw, etc.) zijn verzekerd via de brandverzekering. Er is echter ook sprake van indirecte schade en gevolgschade. Doordat materieel of materialen verloren zijn gegaan zullen aannemers of externen ingeschakeld moeten worden voor het uitvoeren van werkzaamheden en/of continuering van de dienstverlening. Deze kosten zijn niet verzekerd en vallen dus onder het deel risico. Kans:

10%

Financiële impact:

€ 5.000.000

Onderbouwing financiële impact: 60 voertuigen en materiaal huren of werk uitbesteden voor de duur van 3 jaar. 60 voertuigen * 3 jaar * € 15.000 per jaar = € 2.700.000. Materiaal huren € 2.300.000. In plaats van huren voertuigen en materieel is de schatting voor uitbesteden van het werkpakket van vergelijkbare orde € 5.000.000. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: De huidige maatregelen zoals blusvoorzieningen en brandmeldinstallaties kunnen het risico niet elimineren maar verkleinen het risico wel. Extra verzekeringen is extreem duur en de kans op het risico is erg klein. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 500.000

16 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

17. Risico: Veiligheidsregio Limburg-Noord Toelichting risico: In de begroting 2023 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord zijn diverse posten nog onduidelijk en daardoor niet tot in detail uitgewerkt. Het gaat om zaken die een grote impact op de begroting kunnen hebben. Vrijwillige brandweer: Vanwege het demissionaire kabinet is over dit dossier afgelopen jaar helaas geen besluit genomen, zodat dit

nog steeds een risico blijft. De verwachting is dat hierover in de loop van 2022 meer duidelijkheid komt en dat er een gedetailleerde zienswijze wordt ingediend. Er volgt dan mogelijk een begrotingswijziging. Het onderdeel vrijwillige brandweer heeft betrekking op een uitspraak van het Europees Hof dat brandweervrijwilligers die hetzelfde werk doen als brandweer professionals ook volledig betaald moeten worden (en dezelfde dienstenverbanden). Wat de impact van deze uitspraak is en hoe er om gegaan moet worden met de brandweervrijwilligers (hun taken, opleiding, dienstverbanden, vergoeding etc.) mede in relatie tot de taken van een brandweer professional is nog onduidelijk. Zowel landelijk als op lokaal niveau bestaat hier nog geen definitieve duidelijkheid over. Alle nieuwe ontwikkelingen, zoals de brandweervrijwilligers, zijn opgenomen in een nieuw beleidsplan “De behapbare basis” en het “RBOP (Repressief Brandweer Organisatie Plan)”, waarbij er ook al € 800.000 is opgenomen in de begroting van de veiligheidsregio Limburg-Noord. De verwachting is dat hiermee een groot gedeelte van de extra kosten financieel gedekt is. Coronapandemie: De afrekening over 2021 is nog niet definitief vastgesteld door het VWS. Coördinatie opvang ontheemden Oekraïne: Naar verwachting gaat het Rijk de kosten vergoeden.

Zolang er nog geen definitieve afrekening is vastgesteld is er sprake van een financieel risico. Over bovengenoemde punten is bestuurlijk nog onzekerheid. Deze zaken kunnen naar verwachting een grote impact hebben op de begroting, echter de omvang is nog niet te bepalen. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 1.114.067

Onderbouwing financiële impact: Brandweervrijwilligers: Voor de brandweer vrijwilligers wordt een bandbreedte ingeschat tussen de € 2.000.000 en € 7.000.000. Gemiddeld gaat om € 4.500.000 voor de gehele Veiligheidsregio Limburg-Noord (VRLN). Corona en opvang ontheemden Oekraïne: Uitgangspunt is dat extra werkzaamheden volledig door het Rijk gecompenseerd worden. In de praktijk zal een deel van de extra interne kosten mogelijk niet vergoed worden. Met betrekking tot Corona gaat het voor de gehele VRLN om een bedrag van € 131.966. Voor de coördinatie opvang ontheemden Oekraïne wordt een bandbreedte ingeschat tussen de € 500.000 en € 1.000.000 is gemiddeld € 750.000. Als gemeente Venlo leveren wij een bijdrage van ongeveer 20,7% van de totale begroting van de VRLN. Totaal ingeschat risico is € 1.114.067 (= € 5.381.966 * 20,7%). Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: We zijn in nauw contact met de Veiligheidsregio Limburg-Noord over benoemde onderwerpen. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 557.034

17 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

18. Risico: Regio Noord-Limburg Toelichting risico: De gemeente Venlo geeft, namens de acht Noord-Limburgse gemeenten, invulling aan het penvoerderschap met betrekking tot de invulling van de regionale investeringsagenda, waaronder het aanvragen van de provinciale bijdrage, het beschikken van bijdragen aan derden en het verantwoorden van (ontvangen) bijdragen. De maximale omvang van de investeringsmiddelen bedraagt €40.000.000, waarvan 50% wordt opgebracht door de Provincie Limburg en 50% door de Noord-Limburgse gemeenten. Het aandeel van de gemeente Venlo in de regio bedraagt circa 36%. Het financiële risico bedraagt daarmee (maximaal) 36% van de (te verantwoorden) provinciale bijdrage, i.c. €7.200.000 aan een groot aantal afzonderlijke projecten. Het risico zal zich nooit over het geheel van al deze projecten voordoen en de verwachting is dat de maximale omvang van de investeringsmiddelen niet wordt gehaald (maar slechts voor 50%). Vandaar dat er gekozen is om 50% van het maximale financiële risico aan te houden, i.c. €3.600.000. Daarnaast vervult de gemeente Venlo de werkgeversrol ten aanzien van het regiobureau, inclusief de vanuit de (Venlose) gemeentelijke organisatie ingezet personeel. Omdat de regio geen eigen entiteit is, worden deze activiteiten formeel door de gemeente Venlo uitgevoerd.

Indien er na afronding van regiodeal en investeringsagenda geen nieuwe activiteiten en middelen worden gealloceerd bij de regio vervalt de (op basis van een taakopdracht) personele inzet. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 3.600.000

Onderbouwing financiële impact: Dit betreft 25% van €7.200.000, zijnde het risico op het niet juist kunnen verantwoorden van de ingezette investeringsagenda-middelen, waardoor er een terugbetalingsverplichting ontstaat naar de Provincie Limburg. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: De gemeente Venlo heeft een overeenkomst gesloten met de andere gemeenten in de regio waarbij gemeenten zich gezamenlijk verantwoordelijk stellen voor ieders (relatieve) aandeel in het risico. Het opgenomen risico is het 'rest-risico'. Het regiobureau heeft de administratie ingericht op de noodzakelijke verantwoording. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 900.000

18 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

19. Risico: Uitblijven klimaatakkoord uitvoeringsmiddelen Toelichting risico: De ambities van de rijksoverheid van klimaatakkoord hebben verstrekkende gevolgen voor het takenpakket en omvang van de taken van de gemeente. Nieuwe taken op gebied van energie, klimaat en circulariteit waarvoor kennis en vaardigheden eigen gemaakt moeten worden. Het coalitieakkoord op rijksniveau geeft inzicht dat de ambitie op gebied van klimaat nog verder wordt vergroot en het takenpakket verder in omvang toeneemt. De gemeente hebben ook de grootste rol in de uitvoering als overheidslaag het dichtste bij de burger. Dit is zichtbaar onder andere bij de Regionale Energiestrategie, de transitievisie Warmte, Venlo klimaatadaptief maken en een volledige circulaire economie realiseren. De taakuitvoering vindt plaats samen met andere partners waaronder woningbouwcoöperaties, netbeheerders, wijkraden, instellingen, inwoners en verenigingen. De taakuitvoering is sterk groeiende terwijl de uitvoeringsmiddelen voor beleid en beheer nog niet definitief overeengekomen zijn. Onderzoeken hebben de omvang van de gemeentelijke extra middelen bepaald en de omvang en toewijzing wordt onderschreven door tal van adviesorganen waaronder VNG. Er vindt landelijk een intensieve lobby plaats (VNG en G40) om haast te maken met toekenning van de uitvoeringsmiddelen Klimaatakkoord .

Het risico dat deze middelen niet toegekend worden is relatief klein gelet op de status van de plannen van het rijk (besluit klimaatakkoord en rol gemeente bepaald). Ook geeft de rijksbegroting inzicht in de investeringen die het rijk wil plegen in het klimaat maar is niet duidelijk op welke wijze en in welke omvang middelen naar de gemeenten gaan. Uiteraard kan bij de toewijzing besloten worden dat de gemeenten niet volledig worden gecompenseerd Kans:

10%

Financiële impact:

€ 3.500.000

Onderbouwing financiële impact: Uit onderzoek blijkt dat de gemeente voor de uitvoering van klimaatakkoord 35 x aantal inwoners dient te ontvangen. Dit is gebaseerd op onderzoek en bevestigd door tal van adviesorganen Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: De kans dat het risico zich voordoet is klein. Uitstel van handelen door de gemeente is niet wenselijk omdat de opgave fors is en resultaten op de korte termijn zijn gewenst . De organisatie dient op onderdelen toegerust te worden in kwaliteit en capaciteit om de reeds geaccordeerde plannen en projecten uit te voeren. Via lobby onderschrijft de gemeente Venlo het belang dat de rijksoverheid zo snel mogelijk duidelijkheid geeft en de gemeente daadwerkelijk middelen toekent Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 350.000

19 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

20. Risico: Inkomensondersteuningsbudget Lastenzijde Toelichting risico: De lastenzijde van het product inkomensondersteuning wordt in de MJB 2023-2026 begroot op een ambitieniveau dat naast kansen (reeds vertaald in begrotingsvoorstel) ook risico's in zich heeft. Zo wordt in de berekening van de lastenzijde gerekend met prognoses van het CPB en volumeramingen vanuit het rijk en blijken dergelijke ramingen achteraf niet altijd even betrouwbaar gebleken. Ook zit in de lastenzijde een geclausuleerd ambitieniveau opgesloten, dat onder de voorwaarde dat verschillende flankerende instrumenten beschikbaar zijn, de potentie tot extra arbeidsdeelname van Venlose bijstandsgerechtigden weergeeft. In deze risicomelding zijn v.w.b. lastenzijde een tweetal risico's opgesloten: - de economische ontwikkeling en volume-ontwikkeling bijstand landelijk blijkt in hoge mate anders te worden dan ten tijde van opstellen van begroting vanuit Rijk geraamd; - aan de randvoorwaarden van de ambities wordt geheel of gedeeltelijk niet voldaan. De impact van beide risico's, zeker wanneer ze culmineren, is aanzienlijk. De ambitie is dat immers eveneens. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 3.000.000

Onderbouwing financiële impact: De aan de lastenzijde in het begrotingsvoorstel 'inkomensondersteuning' opgenomen ambitie, saldeert op circa 5 miljoen euro over de meerjarenbegrotingsperiode. Een vorm van middeling voor deze periode is benodigd om tot een verantwoorde reservering op dit risico te kunnen komen. Vandaar dat hier voor een middenweg van € 3 miljoen als risico geopteerd wordt. Het realiteitsgehalte wordt als medium ingeschat, aangezien op dit moment het nog niet duidelijk is in welke mate de causale investeringsvoorstellen (BMT, reïntegratie, laaggeletterdheid) het begrotingsproces doorkomen, alsmede nog niet duidelijk is of en hoelang de huidige crisisbeleving doortrilt naar de toekomst. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Een optie zou zijn om in het product Inkomensondersteuning niet van het ambitieuze maar van het op rijksvoorspellingen berekende scenario uit te gaan. Dat scenario is immers het vanuit het rijk voorziene resultaat zonder aanvullende maatregelen op lokaal niveau. Maar dan zijn de lasten op het bestaandbeleid-scenario wel fors hoger dan bij realisatie van het ambitieuze scenario Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.500.000

20 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

21. Risico: Calamiteiten groenbeheer Toelichting risico: Door invloed van klimaat en klimaatverandering kunnen zich onvoorziene situaties voordoen in het beheer van groenvoorzieningen. Het gaat dan bijvoorbeeld om schade door storm, extra uitval van groen door droogte, ziektes en plagen. En schade door invasieve soorten en/of soorten van flora en fauna die overlast geven of een bedreiging zijn voor o.a. de natuur (biodiversiteit), volksgezondheid, de economie of de

veiligheid. Dit soort calamiteiten vormt vaak een risico voor de kwaliteit en de gezondheid van het groen en is daarmee een risico voor het op orde houden van de basis van beheer en onderhoud van de openbare ruimte. De overlast en schade zijn echter grillig en niet altijd voorspelbaar. Ervaringen uit het verleden geven daarbij niet altijd een beeld voor de toekomst. Ook kunnen er calamiteiten ontstaan die nu nog niet bekend zijn, zoals nieuwe ziektes en plagen waar nog geen plan van aanpak voor bestaat. Zo zijn momenteel Japanse duizendknopen en reuzen berenklauw twee voorbeelden van invasie en zeer ongewenste soorten die veel schade aan kunnen richten. Behalve beheersing van deze soorten is in bepaalde voorkomende situaties ook bestrijding noodzakelijk. Maar ook het verloop van de impact en de schade door de roetschorsziekte of stormschade zijn nog onvoorspelbaar. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 400.000

Onderbouwing financiële impact: De omvang van de financiële impact is onder andere gebaseerd op de daadwerkelijke kosten van de laatste jaren met betrekking tot calamiteiten en extreem weer. Tevens is een ruwe inschatting gemaakt van nog onbekende impact van ziektes, plagen en andere bedreigingen. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Belangrijk is om de impact van ziektes, plagen en invasie soorten zo goed mogelijk te blijven monitoren. Locaties die bij de gemeente bekend zijn worden hiervoor opgenomen in het groenbeheersysteem. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 300.000

21 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

22. Risico: BTW sport project nieuwbouw zwembad de Wisselslag en Herungerberg Toelichting risico: Met het verruimen van de btw-sportvrijstelling per 1 januari 2019 is het landschap van de financiering van sportaccommodaties veranderd. Het recht op vooraftrek van btw voor sportvoorzieningen vervalt per 31 december 2023. Het Rijk neemt in 2023 een besluit over een (eventuele) vervolgregeling. Onduidelijk is hoe deze vorm gaat krijgen. Dit heeft met name invloed op de investeringen van sportfaciliteiten in de uitvoerende fase. Dit betreffen de nieuwbouw van het zwembad de Wisselslag en de sportkern Herungerberg. De btw-component voor het totale investeringsbedrag voor de nieuwbouw van zwembad en herontwikkeling sportkern Herungerberg bedraagt € 4.500.000 (21% van de totale investering). De verwachting is dat we 65% van de btw gecompenseerd krijgen, namelijk € 2.925.000,-. Er is een reëel risico dat het SPUK-plafond door prijsstijgingen verder overschreden wordt en minder btw gecompenseerd krijgen. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 2.925.000

Onderbouwing financiële impact: De btw van de in de begroting opgenomen kosten voor sport komen voor compensatie in aanmerking. Jaarlijks is voor deze specifieke uitkering (SPUK Sport) landelijk een plafond beschikbaar. In de budgetten is rekening gehouden met een uitkering van 65% van de totale btw kosten. Het financieel risico varieert tussen een uitkering van 0% tot 65%. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: In de begroting is rekening gehouden met SPUK-uitkering van 65% van de kostprijsverhogende btw. Er is gekeken naar de aanvragen 2020 en 2021 en is er rekening gehouden dat het plafond meer overschreden zal worden door de prijsstijgingen. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 731.250

22 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

23. Risico: Garantstelling Provincie Laerbroeck Toelichting risico: Conform het bestuursakkoord met de Provincie (2020) wil de Provincie samen met de grondgebiedgemeenten, waterschap en Rijkswaterstaat komen tot een integrale gebiedsvisie voor Laerbroeck. Uitgangspunt voor de gemeente is het opbrengend vermogen (terugverdienen van eerdere investeringen in kassensloop) een belangrijk uitgangspunt. Voor het grondgebied van de gemeente Venlo is dit opbrengend vermogen nadien in overleg bepaald op € 2.500.000. Dit initiatief is nog geen uitgewerkte grondexploitatie en maakt derhalve geen onderdeel uit van de risico’s die afgedekt zijn via de Algemene Grondreserve. In de samenwerkingsagenda "kern Blerick" is het volgende vastgelegd: "Er wordt een plan opgesteld voor het gebied Laerbroeck c.q. Baarlo-Hout-Blerick, deelgebied Tangveld, dat voorziet in een netto opbrengst voor de Provincie op dit deelgebied van € 2.500.000. Een en ander zal door alle betrokken partijen in het project Laerbroeck c.q. Baarlo-Hout-Blerick binnen 1 jaar na ondertekening van deze Samenwerkingsagenda worden vastgelegd in een te sluiten bestuursovereenkomst. Mocht een dergelijke bestuursovereenkomst niet tijdig tot stand komen, dan wel de netto-opbrengst niet of niet geheel worden gehaald, staat de Gemeente garant voor genoemd bedrag".

Het risico bestaat dat deze situatie zich kan voordoen en de gemeente garant dient te staan voor het bedrag. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 2.500.000

Onderbouwing financiële impact: zie onder toelichting risico Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: De basis voor de bestuursovereenkomst is reeds gelegd in het vastgestelde Afsprakenkader Baarlo-Hout Blerick, waarin een gezamenlijke (Min I&W, RWS, WL, Provincie, gemeente P&M en Venlo) inspanningsverplichting is opgenomen voor een opbrengst uit de gebiedsontwikkeling van max 5 miljoen ten gunste van de provincie Limburg. De gemeente is structureel met partijen in overleg over de totstandkoming van de bestuursovereenkomst. Vooralsnog wordt ermee rekening gehouden dat de gestelde termijn van 1 jaar tot een bestuursovereenkomst haalbaar is.

Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 625.000

23 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

24. Risico: Openbare verlichting Toelichting risico: In de gemeente Venlo onderhouden en beheren we alle lichtmasten en armaturen (± 22.000 stuks) en voor het gedeelte ‘oud Venlo’ ook het ondergrondse netwerk (verder VenloNet). Onderzoek heeft aangetoond dat de huidige kwaliteit van het VenloNet onvoldoende is omdat zowel de technische als economische levensduur nadert/overschreden is. Hierdoor zullen vaker storingen optreden. 70% van het VenloNet dient daarom in de komende 40 jaar te worden gesaneerd. Uitgaande van een gemiddelde levensduur van 50-60 jaar voor een kabel zal het saneren van kabels een doorlopende cyclus hebben. Het programma Leefbaar Venlo staat voor een kwalitatieve en duurzame leefomgeving, door geen sanering werkzaamheden uit te voeren gaat op plekken in Venlo daadwerkelijk het licht uit. Risico 1) Gedeeltes van een straat, gehele straten of gedeeltes van een wijk hebben geen verlichting meer, dit risico zal in 2023 gaan optreden; Risico 2) Onveilig gevoel, kans op ongelukken en eventuele schadeverhaling; Risico 3) Meer klachten/meldingen Openbare Verlichting met escalatie naar bestuur en of media is niet uit te sluiten. Binnen het team is de kennis aanwezig van de staat van het VenloNet. Er is ook ruimte om opdrachten voor saneren uit te zetten maar missen de financiële middelen. Om het VenloNet te saneren is jaarlijks een bedrag van € 300.000 nodig.

Het ondergrondse VenloNet is eigendom van de gemeente Venlo en wordt beheerd volgens een standaard die netbeheerder Enexis toepast. Kans:

75%

Financiële impact:

€ 300.000

Onderbouwing financiële impact: De € 300.000 is gebaseerd op een onderzoek uit 2014 waarin wordt gesteld dat 70% van het ondergronds net in 40 jaar kan worden vervangen voor een bedrag van € 300.000 per jaar. Tot 2019 was deze € 300.000 structureel opgenomen in de begroting." Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Er loopt een onderzoek naar het afstoten van Venlonet met om te kunnen bepalen of dit leidt tot lagere kosten in de toekomst. Met een jaarlijkse investering € 300.000 kunnen de noodzakelijke vervangingen van het ondergrondse netwerk worden uitgevoerd. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 225.000

24 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

25. Risico: BTW compensatiefonds Toelichting risico: Het BTW-compensatiefonds en het gemeentefonds zijn communicerende vaten. Een restant in enig jaar in het BTW-compensatiefonds wordt toegevoegd aan het gemeentefonds, een tekort in het BTWcompensatiefonds wordt onttrokken aan het gemeentefonds. Omdat de omvang van de declaraties uit het BTW-compensatiefonds stijgt, is de verwachting dat hier komende jaren een tekort op gaat ontstaan. Dit leidt dan tot een korting op de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact: Dit risico laat zich moeilijk financieel kwantificeren. Volgens het beleid bedraagt een op te voeren risico tenminste € 200.000. Bij jaarrekening 2021 blijkt dat in 2021 op macroniveau een lager beroep op het BTWcompensatiefonds wordt gedaan dan aan middelen beschikbaar is. De kans van optreden van dit risico is daarom omlaag bijgesteld. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: Op basis van de miljoenennota die in september 2021 wordt gepresenteerd, kan dit risico mogelijk verder financieel gekwantificeerd worden. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 50.000

26. Risico: Uitbreiding bargeterminal Toelichting risico: Private partijen (faillissement): erfpachtcanon en royalty's worden niet langer ontvangen, waardoor kapitaallasten niet meer gedekt zijn. Royalty's: deze zijn gebaseerd op een betaling per TEU. Indien de marktontwikkeling minder hoog is dan geprognosticeerd, leidt dit tot minder inkomsten. Beëindiging erfpacht overeenkomst: beëindiging van de erfpachtovereenkomst na 10de jaar betekent dat de erfpachtcanon en royalty's niet langer worden ontvangen. CEF subsidie: een bijdrage uit Brussel is inmiddels toegekend. Met de toekenning hiervan kan de gemeentelijke bijdrage in de investering worden beperkt. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 800.000

Onderbouwing financiële impact: Private partijen (faillissement): € 300.000 gebaseerd op 2 jaar erfpacht verlies Royalty's € 200.000 (2 jaar geen royalty’s) Beëindiging erfpacht overeenkomst € 300.000 Geen risico op lagere volumengroei containeroverslag boven de 85.000 TEU In totaal € 800.000. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Erfpacht overeenkomst mag eerste 10 jaar niet opgezegd worden. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 200.000

25 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

27. Risico: BTW Sport Toelichting risico: Met het verruimen van de btw-sportvrijstelling per 1 januari 2019 is het landschap van de financiering van sportaccommodaties veranderd. Het recht op vooraftrek van btw vervalt. Het betreft BTW die aan gemeenten in rekening is gebracht over de kosten die toerekenbaar zijn aan de ter beschikkingstelling van sportaccommodaties. De rijksoverheid zal de gemeenten voor dit nadeel compenseren via de nieuwe specifieke-uitkering Sport (SPUK Sport). In 2020 is er € 900.000 ontvangen aan SPUK-gelden. Voor 2021 is er € 946.000 verantwoord en voor 2022 is er € 1.500.000 aangevraagd. Op basis van de afrekening 2020 en aanvraag 2021 verwachten we ca. 14% aan SPUK-inkomsten. Het maximale percentage is 17,5%, maar er bestaat ook een risico dat het percentage eenzijdig verder naar beneden worden bijgesteld. De SPUK Sport loopt t/m 2023. Over de voortzetting is nog geen definitief besluit genomen. De middelen zullen echter op een nog nader te bepalen manier bij de gemeenten terecht komen. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 250.000

Onderbouwing financiële impact: De btw van de in de begroting opgenomen kosten voor sport (exploitatielasten én investeringen) komen voor

compensatie in aanmerking. Jaarlijks is voor deze specifieke uitkering (SPUK Sport) landelijk een plafond beschikbaar. Inschatting is dat de gemeente Venlo in 2021 een aanvraag doet van ca. € 1.300.000. In de budgetten is rekening gehouden met een uitkering van 12% van het aangevraagde bedrag. Het financieel risico varieert tussen een uitkering van 0% tot 17%. Risicostrategie:

Accepteren

Beheersmaatregelen: In de begroting is rekening gehouden met SPUK-uitkering van 14%, gebaseerd op de afrekening 2020 en de aanvraag 2021 . Over de inkomsten hoeft per 2019 géén btw-afdracht meer plaats te vinden. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 125.000

26 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

28. Risico: Extra armoedebeleidslasten ten gevolge van meer aanvragen vanwege energiearmoede Toelichting risico: De energielasten voor huishoudens zijn enorm gestegen. De daardoor ontstane extra armoede, zal naar verwachting tot extra vraag in het armoedebeleidsinstrumentarium gaan leiden. Op onderdelen van dit instrumentarium is de gemeente zelf bevoegd de voorwaarden bij te stellen, maar dat geldt niet voor alle onderdelen. Omdat op dit moment nog geen duidelijk zicht bestaat op aard, omvang en samenstelling van deze nieuwe armoede-crisis kunnen we de impact ervan nog niet nauwgezet voorspellen. We werken daarom met een tweetal risico-inschattingen, eentje gebaseerd op het risico dat we geen rijksvergoedingen hiervoor gaan ontvangen en een complementaire (deze) voor de bijeffecten van verwacht meer-gebruik dat - ongeacht rijkscompensatie - op zal treden. Dit risico gaat over deze laatste: we verwachten dat er een reëel risico is dat de doorwerking van energiecrisis (in combinatie van Oekraïne-crisis en inflatiespook) goed voelbaar zal zijn in de lagen van de bevolking waar de rek er al grotendeels uit is en die traditioneel ook vaak energiecontracten voor de kortere duur sluiten. Kans:

50%

Financiële impact:

€ 2.000.000

Onderbouwing financiële impact: Betreft een inschatting op basis van inzicht in data van reeds bestaand gebruik in combinatie met een vooruitblik naar 2023 Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Ontwikkelingen in samenleving en politiek goed in de gaten houden. Pro-actief beleid voeren vanuit het bewustzijn dat de toegangscriteria van de achterliggende beleidsinstrumenten (de verschillende regelingen) in meer of mindere mate vanuit de gemeente beïnvloedbaar zijn Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 1.000.000

27 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

29. Risico: Wmo maatwerk Toelichting risico: Wmo maatwerk betreft een aantal producten/segmenten, waarvoor de volgende risico's gemeld worden: - hulp bij het huishouden: als gevolg van jaarlijkse stijging van het aantal ouderen en het feit dat het abonnementstarief ook de komende jaren nog gehanteerd blijft, zien we in algemene zin een stijging van het aantal indicaties. Door het jaar heen verloopt dit wisselend. Voor de raming 2023 zijn we uitgegaan van een gemiddelde stijging over de afgelopen 2,5 jaar. Dit blijft een voorspelling. Het rijk is voornemens per 2025 een nieuwe eigen bijdrage systematiek voor hulp bij het huishouden in te voeren. Daartoe is in de meicirculaire vanaf 2025 jaarlijks een taakstellende besparing opgenomen van € 620.000. Er is nog geen enkel zicht op welke eigen bijdrage systematiek gehanteerd gaat worden en welke effecten dit dan zal sorteren op het gebruik van hulp bij het huishouden. - doelgroepenvervoer (Omnibuzz): het aantal vervoersbewegingen trekt (na corona) weer wat aan, nog onduidelijk is op welk niveau dit gaat gebeuren. Verder is het doel dat einde 2022 een besluit genomen wordt over omzetting van zones naar kilometers en een nieuwe verdeelsystematiek. Het is nog niet duidelijk welke impact dit heeft voor de begroting 2023 e.v.. - woonvoorzieningen: in 2021 zagen we een forse stijging van deze kosten, gelegen in de woningaanpassingen.

We gaan voor 2023 op dit moment uit van het huidige begrotingsbedrag, mede gezien de feitelijke bestedingen t/m mei 2022. Echter indien, en dat is niet voorspelbaar, er enkele grote woningaanpassingen komen, krijgen we te maken met een overschrijding van het begrotingsbedrag. Kans:

25%

Financiële impact:

€ 1.000.000

Onderbouwing financiële impact: Het gaat in totaal om circa 15.000.000 uitgaven op deze Wmo maatwerkproducten. Op basis van data en ervaringen is de inschatting dat er sprake is van een maximale overschrijding van € 1.000.000. Risicostrategie:

Beheersen

Beheersmaatregelen: Met maandelijkse monitoring op de diverse producten komen de risico's beter in beeld. Gestuurd wordt op de gemaakte contractafspraken. Instroom hulp bij het huishouden hebben we geen autonome invloed op, indien gedurende 2022 blijkt dat er verdere afwijkingen ontstaan nemen we dit mee in de reguliere P en C cyclus. Benodigde weerstandscapaciteit:

€ 250.000

28 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK PROGRAMMABEGROTING 2023-2026

30. Risico: Lagere Baten evenementen, drank, horeca en terrassen Toelichting risico: Vanwege covid.19 en mogelijke economische teruggang houden we er rekening mee dat niet alle vorderingen over oudere jaren (leges en huur terrassen) (volledig) ingevorderd kunnen worden. Daarnaast is de verwachting dat de jaarlijks begrote baten niet (volledig) gerealiseerd worden. Evenementen (bijvoorbeeld festivals en grote popconcerten) zouden weer plaats mogen vinden zodra covid19 onder controle is, of het virus niet meer actief is. Bij de vergunningsaanvraag van dit type evenementen speelt een cruciale rol, de lange voorbereidingstijd en de daarbij horende kosten (bron kamerbrief 6 mei 2020, pagina 9 https://www.vnpf.nl/media/files/20200507-kamerbrief-min-vws--covid-19-update-stand-van-zaken.pdf ). Kans:

75%

Financiële impact:

€ 204.000

Onderbouwing financiële impact: Jaarlijkse begrote baten evenementen -, drank en horecaleges en terrashuur staan onder druk. Een deel van de ondernemers zal geen nieuwe aanvragen doen of het bedrijf beëindigen. (stand van zaken januari 2022). Als gevolg daarvan neemt het aantal vergunningaanvragen (baten) af. Of steunpakketten aan ondernemers verder verlengd worden, is ongewis. De verwachte impact wordt voorlopig geraamd op jaarlijks 85 % van de begrote baten, zijnde € 204.000 (85 % van € 240.000); De realiteit is dat vanwege de impact van ACM op de horeca en evenementen het aantal vergunningaanvragen en evenementen dramatisch daalt én de betalingscapaciteit fors afnam. Risicostrategie: