Document · PDF

Programmabegroting 2022-2025 VRK

Raadsvergadering 23 juni 2021, gemeente VelsenBij agendapunt: Jaarstukken 2020 en begroting 2022 GR VRK32.835 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

253 9

Verlaging gemeentelijke bijdrage

-1.105

Baten Programmabegroting 2022

7.958

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

2.11 Programma Interne dienstverlening Ambitie van het programma Het doel is de facilitering van een duurzame, effectieve, rechtmatige en kostenbewuste bedrijfsvoering, waarover transparant wordt gecommuniceerd. Daarbij is het van belang dat de financiële huishouding en de administratieve organisatie op orde zijn en blijven en klanten, stakeholders en medewerkers tevreden zijn. Daarom wordt ingezet op goed bestuur en een kwalitatief goede interne dienstverlening.

Uitgangspunten van beleid • Dienend aan het primair proces, binnen wet- en regelgeving en de inhoudelijke kaders die door het bestuur zijn gesteld. • Functioneren binnen financiële kaders die samenhangen met de bestuurlijk vastgestelde norm voor overhead. • Anticiperend en aansluitend op de koersontwikkeling die door de organisatie is ingezet. • Functionerend binnen de door de organisatie gebruikte kwaliteitssystemen. • Werken op basis van informatie delen en toegankelijkheid, waarbij digitalisering − met als randvoorwaarde een goede borging van aspecten van informatieveiligheid en privacy − actief wordt opgepakt. • Duurzame bedrijfsvoering gericht op het tegengaan van verspilling van grondstoffen en energie. • Duurzame inzetbaarheid van medewerkers.

Relevante Beleidsnotities en wettelijk kader • Nota Strategisch Personeelsbeleid 2019-2022 • CAR/Uwo (AR VRK) • Nota Informatiebeveiligingsbeleid VRK • Kaders Informatiebeleid • Plan van aanpak archief VRK • Privacy beleid en –regeling • Gemeenschappelijke regeling VRK 2019 • Algemeen Mandaatbesluit 2020 • Klachtenregeling VRK • Meerjarige concernagenda 2020-2023 • Kwaliteitsbeleid 2020-2022 ‘Samen leren en sturen’ • Nota Financieel beleid • Notitie bestuurlijk omgaan met begrotingswijzigingen • Treasurystatuut • Visie op communicatie • Vastgoedvisie en -strategie VRK • Samen Koers Kiezen

Risico’s Risico

Beheersmaatregel

Door omgevingsontwikkelingen wegvallende inkomsten: ontvlechting, teruglopende subsidies e.d.

• Op basis van een visie op de koers van de organisatie in de veranderende omgeving, sturen op mogelijkheden van taakverbreding, bevorderen employability, flexibiliteit en versterking samen werking.

2e loopbaan, externe loopbaanbegeleiding, ziekte, afvloeiing.

• Voor externe loopbaanbegeleiding is geen voorziening in de begroting aanwezig; deze lasten worden jaarlijks als incidentele lasten in de jaarrekening verantwoord. • Grootschalige uitval door ziekte is meegenomen in continuïteitsplan.

Onjuist omgaan met gevoelige (persoons)informatie.

• Implementeren van privacy beleid overeenkomstig de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG), het beheren van een privacy-register en de medewerkers op een actieve manier (o.m. e-learning en campagnes) bewust maken van de do’s en dont’s bij het werken met gevoelige persoonsinformatie. • Focus houden op het melden van incidenten met lekken van persoonsgegevens volgens de Wet op de datalekken.

Ontoereikend niveau van informatiebeveiliging met beveiligingsincidenten van buitenaf als gevolg.

• Implementeren van het informatiebeveiligingsbeleid binnen de landelijke norm voor Veiligheidsregio’s (Baseline Informatiebeveiliging Overheid en NEN 7510) en uitvoering geven aan de noodzakelijk geachte beheersmaatregelen om de beveiliging van de binnen de organisatie aanwezige informatie te borgen en medewerkers bewust te maken van de risico’s. Dit kan kosten met zich meebrengen, waarvoor geen voorziening in de begroting aanwezig is.

Uitval ICT en elektriciteit.

• Uitvoering geven aan beheersmaatregelen uit continuïteitsplan VRK. Met het oog op andere risico’s dan uitval van ICT en elektriciteit wordt gewerkt aan een Bedrijfs- continuïteitsplan VRK met een bredere scope.

Pagina 47

Doelenboom Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Strategisch doel

Operationeel doel

Prestatie 2022-2025

Doelmatige, doeltreffende en verantwoorde organisatie.

Stroomlijnen en digi taliseren registratieve en administratieve processen voor betere en snellere informatievoorziening.

• Het vereenvoudigen en digitaliseren van processtappen en procedures. • Doorvoering Zaakgericht werken als informatie ordeningsprincipe. • Optimaliseren niet-administratieve bedrijfsprocessen, verbeteren ketens.

Meer voor minder.

• Realiseren inkoopvoordelen. • Doelmatig beheren en gebruiken van alle gebouwen in gebruik bij de VRK door de ontwikkeling van een vastgoedstrategie VRK (mede met inzet thuiswerken). • Kaders overhead niet automatisch aanpassen aan wijzigingen.

Duurzaam ondernemen.

• Voorkomen van verspilling van grondstoffen en energie. • Verduurzaming van het wagenpark. • Inkoop/gebruik van duurzame en verantwoorde materialen (circulair). • Duurzaamheidsscans gebouwen. • Andere duurzaamheidsmaatregelen.

Adequaat budgetteren en transparant verantwoorden.

• Optimaal inzetten van beschikbare gelden voor het realiseren van de doelen van de organisatie. • Transparant verantwoorden over bestedingen. • Realiseren van het nieuw voor oud principe bij nieuwe beleidsvoorstellen.

Realiseren van voldoende financiële weerstand.

• Jaarlijks actualiseren van het risicoprofiel in relatie tot het vastgestelde Reservebeleid.

Voldoen aan de archiefwetgeving voor digitalisering.

• Vernieuwing Document Management Systeem en herinrichting digitaal archief als onderdeel van de implementatie van Zaakgericht werken. • Uitvoeren planning digitaliseren van andere archieven.

Tevredenheid bestuursorganen/raden over de opgeleverde informatie.

• Onderzoeken goede wijze van onderhouden contacten met gemeenteraden/ organiseren informatiebijeenkomst na verkiezingen voor (nieuwe) raadsleden. • Inspelen op ontwikkelingen rond democratisering en openbaarheid (o.a. naar aanleiding gewijzigde wetgeving). • Directie en medewerkers van de VRK onderhouden en bestendigen op ambtelijk en bestuurlijk niveau goede contacten met de gemeenten. • Raadsinformatieavonden, netwerkdagen, 24-uursconferenties en accountgesprekken met stakeholders zijn terugkerende initiatieven.

Tijdige, rechtmatige en juiste informatie delen met ketenpartners en burgers.

• Voldoen aan de AVG, de Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO) en NEN7510. • Periodieke activiteiten ter verhoging van de awareness van medewerkers op het gebied van privacy en informatieveiligheid. • Planmatig realiseren van een samenhangend informatiestelsel (met elkaar verbinden van registraties (medewerkers, objecten, incidenten). • Implementeren van het vastgestelde beleid voor Informatie-management o.a. door de projecten Kernregistratie medewerkers, het Zaakgericht werken en het vernieuwen van het Intranet en starten met een samenwerkingsomgeving (intern/extern). • Inzet van Business Intelligence (BI) voor verbeteren bedrijfsprocessen én delen informatie, doorontwikkeling van Dashboards en andere pilots t.b.v. stuurinformatie.

Gezonde financiële huishouding.

Kwaliteit van de externe (bestuurlijke) informatie en communicatie verhogen.

Wat is het beoogd maatschappelijk effect Betaalbare overheid met een verantwoorde bedrijfsvoering en gewenste dienstverlening op adequaat niveau.

Verantwoorde besteding van gemeenschapsgeld.

Een goede en transparante besturing van de organisatie en het in verbinding zijn met de relaties van de organisatie (gemeenten, ketenpartners, burgers, bedrijven) door middel van informatie-uitwisseling.

Vervolg tabel

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Doelenboom Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Strategisch doel

Prestatie 2022-2025

Operationeel doel

Goed werkgeverschap. Realiseren duurzaam inzetbaar personeel en gevarieerd medewerkersbestand.

• Inzetten van diverse middelen om flexibiliteit te bevorderen: regionale Flexpool, klussenbank. • Uitvoeren loopbaanscan vanuit Cao. • Uitvoeren van het Generatiepact en daarmee instroommogelijkheden voor jonge medewerkers creëren. • Investeren in leiderschap (gericht op kwaliteit werkrelaties, ontwikkeling talent en duurzame inzetbaarheid personeel). • VRK voor mensen met een beperking tot de arbeidsmarkt toegankelijker te maken. • Voor mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt en een andere etnische achtergrond geldt bijzondere aandacht bij het invullen van vacatures. • Intern doel: per jaar hebben 10% van de medewerkers SBD en FB tijdelijk of definitief een andere klus/baan dan wel project gedaan.

Aantrekkelijk werkgever zijn nu en in de toekomst (borgen continuïteit van de organisatie).

• Balans aanbrengen tussen thuiswerk en samenwerken en tussen digitaal en fysiek, met inzet van adequate platforms en voorzieningen. • Het actief uitdragen van het profiel van de VRK als (toekomstig) werkgever en het bij gelegenheden en evenementen zichtbaar maken van de VRK als werkgever (presentatie /marketing/werving). • ‘Jong VRK’ als platform kennis delen en denktank voor jonge VRK-medewerkers.

Realiseren geborgd kwaliteitsbeleid en ISO-certificering van de gehele organisatie behouden.

• Implementeren van het voor 2020-2022 vastgestelde kwaliteitsbeleid • ‘Samen leren en sturen’ (creëren kwaliteitscultuur). • (Spiegel)gesprekken en kwaliteitsaudits om te leren en ontwikkelen en daarnaast het kwaliteitsniveau van certificering aantoonbaar te behouden. • Ondersteunen adequate klachtafhandeling, ook met inzet om te leren en te verbeteren.

Het bevorderen van leren, verbeteren en innoveren.

Wat is het beoogd maatschappelijk effect Een organisatie die een afspiegeling vormt van de maatschappij, met medewerkers die vakbekwaam zijn én blijven waarbij continu geanticipeerd wordt op ontwikkelingen.

Tevreden klanten en partners.

Pagina 49

Wat mag het kosten? Programma Interne dienstverlening

Bedragen x € 1.000

Jaarverslag 2020

Programmabegroting 2021

Saldo Lasten

Programmabegroting 2022

Meerjarenbegroting

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2023

2024

2025

0.4 Overhead Financien Toezicht en controle

-2.012

1.943

-1.943

1.963

-1.963

-1.974

-1.975

HRM

-2.367

2.516

-2.516

2.790

-2.704

Inkoop

-535

497

-497

527

-486

Communicatie

-502

473

-473

474

-474

Vastgoed

-402

612

-612

Bestuurszaken en bestuursondersteuning

-1.328

1.844

-1.844

1.928

-1.928

-1.834

Informatievoorziening en automatisering

-3.171

3.537

-3.537

3.827

-3.827

-3.927

-3.974

-3.987

Informatiebeheer (DIV)

-653

758

-720

918

-879

Facilitaire zaken

-842

1.470

-1.470

917

-917

-928

-935

-930

Centraal aangeschafte middelen

-191

211

-211

230

-230

Kantoorhuisvesting

-792

875

-875

868

-868

-860

-874

-864

Leidinggevenden primair proces inclusief management ondersteuning

-3.862

4.124

-4.124

4.316

-4.316

0.4 Overhead

-16.657

18.248

-18.210

19.370

166

-19.204

-19.318

-19.293

-19.291

Totaal producten

-16.657

18.248

-18.210

19.370

166

-19.204

-19.318

-19.293

-19.291

1.560

1.561

1.563

1.561

1.563

Dekkingsbronnen: BDUR

1.560 Resultaat voor bestemming

-15.097

18.248

1.599

-16.649

19.370

1.729

-17.641

-17.755

-17.730

-17.728

Resultaat na bestemming

-15.097

18.248

1.599

-16.649

19.370

1.729

-17.641

-17.755

-17.730

-17.728

Resultaat na belasting

-15.097

18.248

1.599

-16.649

19.370

1.729

-17.641

-17.755

-17.730

-17.728

Mutatie reserves

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Verloopstaat baten en lasten 2021 naar 2022

Bedragen x € 1.000 Lasten Programmabegroting 2021

18.248

Verschuiving aandeel overhead vanuit programma's (o.a. leidinggevende primair proces)

369

Zaakgericht werken

116

Nominale ontwikkeling: 461

- Loon en prijsindexering Autonome ontwikkeling: -Microsoft licenties

100

- Toename kosten verzekeringen

- bijdrage Noord-Hollands archief

- Formatie assistent controller i.v.m. wetswijziging rechtmatigheidsverklaring

- Verlaging formatie leidinggevende primair proces risicobeheersing

-30

Actualisatie MJIP 2021-2025

-115

Vervallen formatie leidinggevende primair proces MDCK

-38

Personeelsverplichtingen t.l.v voorziening

127

Lasten Programmabegroting 2022

19.370

Baten Programmabegroting 2021

1.599

Onttrekking voorziening personeelsverplichting

128

Verhoging Rijksbijdrage BDUR Baten Programmabegroting 2022

2 1.729

Pagina 51

2.12 Programma Financiële middelen Het programma Financiële middelen bevat middelen, die niet gerelateerd zijn aan specifieke programma’s. Het betreft: • Aandeel Amsterdam-Amstelland van interregionale versterkingsgelden • De post onvoorzien • Financieringsresultaat

Wat mag het kosten? Programma Financiële middelen

Bedragen x € 1.000

Jaarverslag 2020

Programmabegroting 2021

Saldo Lasten

Baten

Programmabegroting 2022

Saldo Lasten

Meerjarenbegroting

Baten

Saldo

2023

2024

2025

0.8 Overige baten en lasten Aandeel Amsterdam-Amstelland in interregionale versterkingsgelden

-1.250

1.250

-1.250

1.250

-1.250

Generatiepact

-251

197

-197

226

-226

Onvoorzien

-124

124

-124

124

-124

-1.600

1.571

-1.571

1.600

-1.600

Financieringsresultaat

132

-17

128

116

112

109

0.5 Treasury

132

-17

128

116

112

109

-1.468

1.571

-17

-1.588

1.600

128

-1.472

-1.484

-1.488

-1.491

1.250

Incidentele baten en lasten 0.8 Overige baten en lasten

0.5 Treasury

Totaal producten Dekkingsbronnen: BDUR

1.250 Resultaat voor bestemming

-218

1.571

1.233

-338

1.600

1.378

-222

-234

-238

-241

-218

1.571

1.233

-338

1.600

1.378

-222

-234

-238

-241

-218

1.571

1.233

-338

1.600

1.378

-222

-234

-238

-241

Mutatie reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Verloopstaat baten en lasten 2021 naar 2022

Bedragen x € 1.000 Lasten Programmabegroting 2021

Lasten 1.571

Generatiepact

Lasten Programmabegroting 2022

1.600

Baten Programmabegroting 2021

1.233

Financieringsresultaat Baten Programmabegroting 2022

145 1.378

Pagina 53

3. Financiële beschouwingen De financiële beschouwingen bevat de volgende onderwerpen: • Ontwikkeling begrotingskaders - Nominale ontwikkelingen: ontwikkelingen vanaf de vaststelling van de programmabegroting 2021 en de prijs- en loonindexering. - Autonome ontwikkelingen: bijstelling in de bestaande begroting van niet beleidsmatige aard en ontwikkelingen die als noodzakelijk en onvermijdelijk zijn te kwalificeren. - Nieuw beleid en versterkt bestaand beleid: Nieuwe programmaontwikkelingen en bestaande programmaontwikkelingen, die een extra impuls dienen te krijgen. - Dekkingsvoorstellen voor autonome ontwikkelingen en nieuw en versterkt bestaand beleid. • Investeringen. • Samenvatting ontwikkeling begrotingskader. • Financiële begroting in één oogopslag.

3.1 Ontwikkeling begrotingskaders De vertreksituatie is de programmabegroting 2021 incl. bestuurs besluiten en begrotingswijzigingen 2020 die betrekking hebben op 2021 e.v. 3.1.1. Nominale ontwikkelingen Loon en prijsindexering (bron novemberraming 2020 CPB)

In deze programmabegroting is daarom uitgegaan van een voorlopige raming van 1.4% voor 2021 en daarna een voorlopige raming van eveneens 1.4% voor 2022 e.v., conform de CPB-kerngegevens november 2020, loonvoet sector overheid 2021. Zoals vermeld in de 2e bestuursrapportage 2020 was in de programmabegroting 2021 rekening gehouden met een hoger indexpercentage dan benodigd. Bij de berekening van het indexcijfer vanaf 2021 is het aandeel wat te veel was opgenomen in mindering gebracht (zie tabel). Daarbij is een correctie toegepast op het aandeel Veilig Thuis omdat dit organisatieonderdeel pas sinds 2020 in de begroting van de VRK is opgenomen. Het aandeel te veel in rekening gebracht heeft geen betrekking op de bijdrage Veilig Thuis. Het ABP heeft voor 2021 een verhoging van de pensioenpremie van 1% aangekondigd. Voor de werkgever betekent dit een verhoging van 0.7%. Met een verhoging van de pensioenpremie is ook voor 2022 rekening gehouden. Loonindexering

2021

Stijging pensioenlasten 2021

0,70%

Voorlopige raming Stijging CAO 2021*

1,40%

Verwerkt in programmabegroting 2021**

-1,19% 0,91%

Prijsindexering Voor prijsindexering volgt de VRK ‘Prijs overheidsconsumptie, netto materieel (IMOC)’. De bijstelling op prijsindexering voor de jaren 2018 t/m 2021 bedraagt 0.6% ten opzichte van het prijsniveau, zoals verwerkt in de programmabegroting 2021.

2022

0,91%

Voorlopige raming CAO verhoging 2022

1,40%

Raming pensioenstijging 2022

0,70% 3,01%

* gebaseerd o.b.v. cpb loonvoet sectoroverheid 2021 ** 1,3% verwerkt gecorrigeerd met 0,11% voor aandeel Veilig Thuis

IMOC

2018 2019 2020 2021 cumulatief

CPB novemberraming 2020

2,30

2,50

1,60

1,30

De totale loonindexering bedraagt daarmee voor 2022 3,01%.

CPB decemberraming 2019

2,20

1,50

1,70

Aanpassing

0,10

1,00

-0,10

-0,40

Gewogen indexcijfer Het gewogen indexcijfer (lonen en prijzen) voor 2022 bedraagt op grond van bovenstaande uitgangspunten 2,68 %.

0,60

Deze percentages zijn als volgt opgebouwd: De prijsindexering voor het jaar 2022 is geraamd op 1.3%, conform de index 2021. Hiermee komt de totale prijsindexering op 1.9%. Loonindexering De huidige cao-gemeenten liep t/m 31 december 2020. De onderhandelingen voor een nieuw af te sluiten cao voor alleen het jaar 2021 zijn nog in volle gang, wat betekent dat er in deze programmabegroting nog geen definitieve cijfers verwerkt kunnen worden.

Weging

Correctie indexcijfer 2021

30%

0,60%

0,18%

70%

0,91%

0,64%

70%

Indexcijfer 2022 komt bij PB 2022 1,30% 2,10%

0,82%

Totaal

0,39%

0,57%

0,00%

0,64%

1,47%

1,86%

2,68%

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Loon- en prijsindexering gemeentelijke bijdrage 2022. De gemeentelijke bijdrage voor 2021 bedraagt € 62.878.000 (uitgangspunt programmabegroting 2021). Op basis van het gewogen indexcijfer van 2.68% bedraagt de verhoging van de inwonerbijdrage voor 2022, ten opzichte van de programmabegroting 2021, € 1.788.000. Businesscase Bluswatervoorzieningen De bijdrage voor de bluswatervoorziening wordt conform de businesscase met ingang van 2022 met € 182.000 structureel verlaagd. De belastingdienst is eind 2020 akkoord gegaan met het feit dat de VRK in het kader van de Businesscase Bluswatervoorzieningen in de hoedanigheid van btw-ondernemer optreedt en daarmee omzetbelasting berekent aan de gemeenten. Dit heeft anderzijds tot gevolg dat gemeenten recht hebben op aftrek van voorbelasting ten aanzien van de aan de betreffende prestaties toe te rekenen voorbelasting. Als gevolg hiervan is de Businesscase herrekend en betekent dit een verlaging van de gemeentelijke bijdrage met € 99.000. Indexering versterkingsgelden Conform de beleidslijn, die ingezet is in 2019, wordt de indexering op de versterkingsgelden meegenomen in de gemeentelijke bijdrage. De indexering bedraagt € 6.250.000 x 2.68% = € 167.000.

Indexering product gerelateerde en overige inkomsten niet zijnde inwonerbijdrage De indexering op de subsidies en overige inkomsten niet zijnde inwonerbijdrage betreft een bedrag van € 359.000. Loon- en prijsbijstelling Rijksbijdrage Voor 2022 wordt in de programmabegroting uitgegaan van een looncompensatie op de Rijksbijdrage van € 75.000. In onderstaande tabel is het verloop op het gewogen indexcijfers sinds 2012 opgenomen. 5% 4% 3% 2% 1% 0%

2013

2014

2015

gewogen indexcijfer

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

3.1.2. Autonome ontwikkelingen Onderstaand worden de autonome ontwikkelingen voor 2022 en verder beschreven. Toename aantal inwoners De inwonerbijdrage voor openbare gezondheid, Jeugdgezondheidszorg en het Zorg- en Veiligheidshuis beweegt mee met het aantal inwoners. De toename van het aantal inwoners (4.524) leidt tot een stijging van € 90.000. Rijksvaccinatieprogramma Vanaf 1 januari 2021 maakt de Meningokokken ACWY-vaccinatie volgens de wet deel uit van het Rijksvaccinatieprogramma. Dit betekent dat de betaling van de vaccinatie van 14-jarigen per 2021 niet meer via RIVM/DVP loopt, maar via het gemeentefonds. De daarmee gemoeide middelen worden naar verwachting bij de meicirculaire 2021 toegevoegd aan de eerder overgehevelde middelen voor de uitvoering van het Rijksvaccinatieprogramma. Bij de 1e berap 2021 wordt hierop teruggekomen. Prenataal huisbezoek door de jeugdgezondheidszorg Het wetsvoorstel ‘Prenataal huisbezoek door de jeugdgezondheidszorg (PHB JGZ)’ is aangeboden aan de Tweede Kamer. Om een gezonde ontwikkeling van het ongeboren kind te bevorderen en het ontstaan van gezondheids- en ontwikkelingsrisico’s voor het kind te beperken, is het van belang hulp en ondersteuning al tijdens de zwangerschap te bieden.

Met dit wetsvoorstel krijgen gemeenten de taak om een prenataal huisbezoek aan te bieden aan zwangere vrouwen en/of gezinnen in een kwetsbare situatie in hun gemeente. De gemeente moet deze taak opdragen aan dezelfde organisatie die voor de gemeente de JGZ uitvoert. Voor de uitvoering van het wetsvoorstel wordt jaarlijks € 5,3 miljoen in het gemeentefonds gestort. Naar verwachting zal het wetsvoorstel op 1 juli 2021 in werking treden. Informatie over de verdeling van de middelen volgt uiterlijk in de meicirculaire 2021. Archiefbeheer Noord-Hollands Archief (NHA) Het Noord-Hollands Archief dat voor diverse overhedenwerkzaamheden verricht, heeft besloten dat deze daar ook voor moeten gaan betalen. Hierover is overleg gevoerd en de uitkomst hiervan is dat de VRK een lager tarief betaalt dan die het NHA doorberekent aan gemeenten. Het argument hierbij was dat lang niet alle documenten voor de VRK een archiefplicht kennen. Het NHA is hierin meegegaan. De kosten worden geschat op circa € 42.000 structureel. Licenties Microsoft meer thuiswerken De toename van thuiswerken – onder andere als gevolg van de Covid-19 crisis – maakt het nodig over extra Microsoft licenties te beschikken. De verwachting is realistisch dat ook na de crisis meer dan nu thuis gewerkt gaat worden en structureel meer licenties nodig zijn.

Het kosteneffect bedraagt naar verwachting tussen de € 100.000 € 150.000 per jaar.

Pagina 55

Verhoging verzekeringspremies De VRK ziet zich geconfronteerd met een hogere premie voor de rechtsbijstandverzekering en aansprakelijkheidsverzekering. Deze dienst wordt opnieuw aanbesteed maar de verwachting is niet dat dit tot een substantiële daling van de premie zal leiden. De verhoging wordt geraamd op € 35.000 structureel. Versterken beschikbaarheid en bereikbaarheid meldpunt OGGZ 2020-2021 De kosten van de pilot in het kader van versterken beschikbaarheid en bereikbaarheid meldpunt OGGZ ad. € 126.500 zijn in 2020 gedekt uit het begrotingsaldo, zoals besloten bij de 1e berap 2020. Bij de 1e berap 2021 zal beoordeeld worden of de kosten voor de pilot ook voor 2021 binnen de begroting van de VRK gedekt kunnen worden. De structurele voortzetting vanaf 2022 is als autonome ontwikkeling opgenomen in deze begroting. Analyse bedrijfsprocessen brandweer Uitgangspunt van de VRK is het opstellen van een realistische begroting. Bij het opstellen van de programmabegroting is binnen alle programma’s geanalyseerd of er sprake was van structurele ruimte. Analyse van de bedrijfsprocessen van de brandweer heeft ertoe geleid dat een bedrag van € 100.000 als voordelige autonome ontwikkeling in de programmabegroting is opgenomen.

Uitbreiding formatie controlfunctie Voor het volwaardig kunnen uitvoeren van de interne controlfunctie in relatie met de wetswijziging per 2021, (het bestuur van de VRK moet zelf een rechtmatigheidsverklaring bij de jaarrekening afgeven), is formatie-uitbreiding nodig met een assistent controller.

Een bedrag van € 55.000 is binnen het begrotingskader in de programmabegroting verwerkt. 3.1.3. Overige ontwikkelingen Uitbreiding formatie meldkamer Noord-Holland, 3e avonddienst € 18.000 Uit een evaluatie van de MKNH-Brandweer is geconstateerd dat het aantal te verwerken incidenten voor de drie veiligheidsregio’s op 18.000 per jaar ligt. Dit aantal incidenten ligt ca 30% hoger dan waar in de inrichtingsdocumenten voor de MKNH-Brandweer rekening mee was gehouden. Om de werkdruk te normaliseren en daarmee de benodigde kwaliteit te leveren is een aanpassing van de formatie nodig. De MKNH werkt voor zowel de VRK, Veiligheidsregio Noord-Holland Noord als Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland. De extra kosten betreffen het aandeel VRK in de formatie-uitbreiding. Infectiedreiging De pandemie heeft het besef doen ontstaan dat naar de toekomst toe de risico’s van infectieziekten toenemen en er belang is om preventie en bestrijding te versterken. Daarnaast zal ook antibioticaresistente in de nabije toekomst meer aandacht vragen. Als de Covid-19 crisis achter de rug is, volgen zonder twijfel diverse evaluaties. Op dit moment lopen er al gesprekken over wat van de aanpak tot nu toe kan worden geleerd en meer in het bijzonder over de vraag hoe de aansturingslijnen meer passend kunnen worden gemaakt.

Hoewel er grote kans is dat de opgave – ook voor gemeenten – zal veranderen en het niet is uit te sluiten dat er hogere kosten moeten worden gemaakt, is het nog te prematuur om nu al concrete voorstellen te doen hoe en zo ja in welke vorm aan die nieuwe opgave invulling te geven.

3.1.4. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage 2022

2023

2024

2025

29.696

Verlaging bijdrage bluswater cf. businesscase

-182

BTW verlaging businesscase bluswater

-99

1.788

Toename aantal inwoners

Indexering versterkingsgelden

167

Voortzetting meldpunt OGGZ

127

Bijdrage formatie beheer en onderhoud kazernes*

239

-1.105

30.721

Programmabegroting 2022

33.181

Totaal gemeentelijk bijdrage programmabegroting 2022

63.902

Bedragen x € 1.000 Inwonerbijdrage Programmabegroting 2021

Loon en prijsindexering 2022

Verlaging bijdrage Veilig Thuis RVP gelden van RIVM naar gemeente Totaal inwonerbijdrage 2022 Bestuursafspraken

*conform separaat besluit overdracht beheer en onderhoud brandweerposten

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

3.2 Investeringen Investeringen Investeringen zijn uitgaven waarvan het economisch nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Investeringen worden geactiveerd op de balans en worden afgeschreven op basis van de economische levensduur van de investering. De kapitaallasten (rente en afschrijving) komen ten laste van de programma’s en moeten worden gedekt binnen de baten en lasten van de Programmabegroting. Als onderdeel van deze Programmabegroting 2022 is het MJIP 2021-2025 geactualiseerd. Geplande vervangingsinvesteringen zijn beoordeeld op nut en noodzaak en er is, voor zover mogelijk, beoordeeld of de opgenomen vervangingsbedragen toereikend zijn. Dit leidt tot fluctuatie van investeringsvolumen in de verschillende jaren. De geplande investeringen worden opgenomen in de meerjarige inkoopkalender, zodat de ondersteuning op het gebied van inkoop hierop afgestemd kan worden. In de periode 2022-2025 is de prognose dat voor € 14.4 miljoen wordt geïnvesteerd. De totale waarde van de materiële vaste activa wordt per eind 2025 geraamd op € 40.661 mln. In bijlage 1.6 is een detailoverzicht van het investeringsplan opgenomen. De ervaring leert dat door allerlei externe - en interne oorzaken snel vertraging in de uitvoering kan optreden. Daarom is in de begroting rekening gehouden met een stelpost ‘vertraging in realisatie’ van € 0.2 miljoen in de jaren 2022-2025.

Bijzonderheden actualisatie 2022-2025 Aanschafprijs elektrische voertuigen Het beleid van de VRK is erop gericht om bij aanschaf van nieuwe voertuigen deze als elektrisch voertuig te vervangen. De aanschafprijs van een elektrisch voertuig is inmiddels aanzienlijk verhoogd dan waar in het investeringsplan van vorig jaar rekening mee is gehouden. Dit betekent een verhoging per voertuig van € 3.200 wat leidt tot een stijging van de jaarlasten met € 500 per voertuig. Deze verhoging is voor alle elektrische voertuigen binnen de VRK doorgevoerd. Tweede krattenwasmachine voor Ademluchtwerkplaats Momenteel beschikt de Centrale Ademluchtwerkplaats over één wasmachine om de kratten te wassen waarin de ademluchtmaskers e.d. worden opgeborgen i.v.m. vervoer in rolkooien. In de wasmachine kan maar 1 krat tegelijk worden gewassen. Dit werkt vertragend in de doorlooptijd van het gereed maken van nieuwe schone ademlucht – en duiksets. Er is daarom behoefte aan aanschaf van een tweede krattenwasmachine. Met twee krattenwasmachines kan efficiënter en effectiever gewerkt worden. De extra lasten bedragen € 1.700 per jaar en zijn verwerkt in het MJIP 2022-2025. Elektrische Piketauto’s Een tweetal piketvoertuigen staat ter vervanging in de planning. Deze voertuigen hebben een budget van € 31.900 per auto. In het kader van duurzaamheid worden ook deze voertuigen elektrisch uitgevoerd.

Het krediet is verhoogd naar € 40.000. De extra lasten van € 2.000 zijn verwerkt in het MJIP 2022-2025. Businesscase Bluswatervoorzieningen Conform de businesscase Bluswatervoorzieningen zijn investeringen opgenomen voor aanpassingen huisvesting en Uitrusting vrijwilligers. Deze investeringen waren nog niet in het vorige MJIP opgenomen maar nu toegevoegd. De financiële lasten waren al wel opgenomen in de begroting.

Pagina 57

3.3 Samenvatting ontwikkeling begrotingskader 2022-2025 Samenvatting ontwikkeling begrotingskader

Kaderontwikkeling 2022-2025

Bedragen x € 1.000 2022

2023

2024

2025

191

Prijsindexering

-391

Vertrekpunt programmabegroting 2021 Nominale ontwikkeling Loonindexering

-1.948

Stijging gemeentelijke bijdrage 2022

1.754

Indexering versterkingsgelden doorberekenen aan gemeenten

167

Stijging subsidies en overige inkomsten

359

Loon- en prijsindexering Rijksbijdrage (BDUR)

subtotaal nominale ontwikkeling

Toename aantal inwoners (OGZ,JGZ, Veiligheidshuis)

-90

- Stijging gem. bijdrage a.g.v. toename aantal inwoners

Autonome ontwikkelingen

Voortzetting meldpunt Zorg & Overlast

-127

- Stijging gem. bijdrage a.g.v. voortzetting meldpunt Z & O

127

Archiefbeheer Noord Holland

-42

Licenties Microsoft a.g.v thuiswerken

-100

Toename kosten verzekeringen

-35

Analyse bedrijfsprocessen brandweer

100

Formatie assistent controller

-55

Financieringsresultaat

-103

-105

-109

-112

3e avonddienst MKNH

-18

subtotaal overige ontwikkelingen

-18

Actualisatie MJIP 2021-2025

233

131

103

139

subtotaal actualisatie MJIP 2021-2025

233

131

103

139

Begrotingssaldo ontwerp programmabegroting

319

102

Presentatie van het structureel begrotingssaldo

2022

2023

2024

2025

subtotaal autonome ontwikkeling Overige ontwikkelingen

Saldo baten en lasten

319

102

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-386

Begrotingsaldo na bestemming

-67

102

Waarvan incidenteel

290

Structureel begrotingssaldo

223

102

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

3.4 Financiële begroting in één oogopslag VRK Begroting ingedeeld naar taakvelden

Bedragen x € 1.000

Jaarverslag 2020

Programmabegroting 2021

Programmabegroting 2022

Meerjarenbegroting

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2023

2024

2025

-16.657

18.248

-18.210

19.370

166

-19.204

-19.318

-19.293

-19.291

132

-17

128

116

112

109

-1.600

1.571

-1.571

1.600

-1.600

-18.125

19.819

-19.798

20.970

294

-20.676

-20.802

-20.781

-20.782

-37.261

48.468

6.453

-42.015

48.493

5.941

-42.552

-42.529

-42.643

-42.607

-310

876

551

-325

1.078

737

-341

-37.571

49.344

7.004

-42.340

49.571

6.678

-42.893

-42.870

-42.984

-42.948

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

-6.274

7.728

159

-7.569

6.819

168

-6.651

-6.362

subtotaal

-6.274

7.728

159

-7.569

6.819

168

-6.651

-6.362

7.1 Volksgezondheid

-14.690

26.056

12.188

-13.868

27.019

12.321

-14.698

-14.709

-14.711

7.5 Begraafplaats en crematorium

583

667

608

694

subtotaal

-14.600

26.639

12.855

-13.784

27.627

13.015

-14.612

-14.623

-14.625

Totaal taakvelden

-76.570

103.530

20.039

-83.491

104.987

20.156

-84.832

-84.657

-84.750

-84.717

Inwonerbijdrage

27.338

29.515

30.721

30.715

Bestuursafspraken

33.181

BDUR

12.512

12.520

12.595

Zorgverzekeraars

8.392

7.962

8.268

Totaal dekkingsbronnen

81.423

83.178

84.765

84.759

Resultaat voor bestemming

4.854

103.530

103.217

-313

104.987

104.921

-67

102

Mutatie reserves

416

344

386

Resultaat na bestemming

5.270

103.530

103.561

104.987

105.307

319

102

5.270

103.530

103.561

104.987

105.307

319

102

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Ondersteuning organisatie 0.5 Treasury 0.8. Overige baten en lasten subtotaal 1.Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid subtotaal 6. Sociaal domein

7.Volksgezondheid en milieu

Dekkingsbronnen:

Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

Pagina 59

4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Reservebeleid De Veiligheidsregio houdt gewenst reserveniveau aan, dat uitgaat van de situatie dat de gemeenten een deel van het risicodragerschap voor hun rekening nemen. Met deze reserve wordt ervan uitgaan dat te verwachten risico’s goed zijn op te vangen. Kwantificering van risico’s Ten behoeve van de herijking is het risicoprofiel nader geanalyseerd en zijn risico’s gekwantificeerd. Daar waar mogelijk zijn de risico’s voorzien van een mogelijke financiële impact en een inschatting van de kans dat het risico zich ook daadwerkelijk zal voordoen. Hierbij wordt aangetekend dat de ingeschatte kans percentages gerelateerd zijn aan een periode van vier jaar, de periode van de meerjarenbegroting. De gekwantificeerde risico’s tellen op tot een bedrag van € 5.0 miljoen. Weerstandspositie De weerstandspositie wordt uitgedrukt in een ratio. Deze ratio wordt, overeenkomstig de BBV-regels (Besluit Begroting en Verantwoording), als volgt bepaald: beschikbare weerstandscapaciteit benodigde weerstandscapaciteit Door het Nederlands Instituut voor Risicomanagement (NAR) is een, in overheidsland breed toegepaste, beoordelingsmatrix opgesteld om de weerstandsratio te kunnen kwalificeren. Ratio

Beoordeling

Groter dan 2

uitstekend

Tussen de 1,4 en 2

ruim voldoende

Tussen de 1 en 1,4

voldoende

Tussen de 0,8 en 1

matig

Tussen de 0,6 en 0,8

onvoldoende

Lager dan 0,6

ruim onvoldoende

Deze beoordelingstabel gaat uit van een eigenstandige verantwoordelijkheid van de organisatie voor de weerstandspositie. Conform het vastgesteld beleid wordt in dit verband gerekend met een ratio van 0,7. Dit percentage doet recht doet aan de opvatting dat gemeenten, als verantwoordelijke voor de verbonden partij, ook een aandeel hebben te nemen als risicodrager. Naast de algemene reserves maakt de ruimte in de bestaande begroting deel uit van de weerstandscapaciteit. Immers, deze ruimte kan worden ingezet om tegenvallers op te vangen. De begroting bevat een structurele post voor onvoorzien en dit geeft een weerstandsbedrag van € 124.000. Een ratio van 0,7 vraagt op basis van de risico-inventarisatie een weerstandscapaciteit van afgerond € 3.5 miljoen. Gegeven de post onvoorzien in de begroting, is dan een reserve benodigd van € 3.4 miljoen.

Relevante Beleidsnotities en wettelijk kader • Nota Financieel Beleid 2021 • BBV • Gemeenschappelijk financieel Toezichtkader 2020.

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Tabel risico’s en maatregelen Risico

Kans

Finan Kans * Toelichting cieel effect

10%

1.000

100 Uit de ervaringen met crisis is bekend dat het om Inzet op preventie van crisis. behoorlijke bedragen kan gaan. De weerstandspositie van de VRK is daar redelijkerwijs niet op ingericht.

40%

650

260 Het bedrag is een globale inschatting van een mogelijke claim.

1. beschikbaar hebben voldoende juridische kennis. 2. goede borging van wet- en regelgeving in processen. 3. beschikbaar hebben van plannen en gefaseerde maatregelen. 4. Communicatie over toepassing regels.

Beheersmaatregel

Algemeen Grootschalige incidenten, waaronder terroristische dreiging. Juridisch Aansprakelijkheidsstellingen/ overtredingen arbeidstijdenwet.

Financieel/economisch Loon en prijsindexering Rijksbijdrage.

40%

30 Programmabegroting 2022 wordt opgesteld op verwacht prijspeil 2022. De uiteindelijke door J&V te berichten indexering zou lager uit kunnen vallen. Zo ook voor de jaren daarna. Uitgegaan is van een bedrag van 1,5% op de reguliere BDUR = 75K per jaar.

Accepteren.

Nominale ontwikkelingen m.b.t. uitgaven opgebracht uit middelen anders dan de rijksbijdrage en gemeentelijke bijdragen.

30%

300

90 Kosten voor ambulancezorg komen in principe vanuit de door zorgverzekeraars beschikbaar gestelde bijdrge. Uit de verlaging van de bijdrage of bijstellng van nominale ontwikkelingen kunnen frictiekosten optreden, wat een risico kan zijn voor de exploicatie van de VRK.

Consequent de loon- en prijsontwikkelingen volgen en analyseren, en tijdig dekkingsvoorstellen bestuurlijk aanreiken.

Afwijkende nominale ontwikkeling.

60%

500

300 in het geval de loon- en/of prijsontwikkelingen hoger zijn dan in de begroting is geraamd, dan kan er een tekort optreden in het lopende begrotingsjaar. Bedrag gaat uit van 0,5% van de gemeentelijke bijdragen.

Accepteren en proactief op anticiperen door b.v. fallback scenario's beschikbaar te hebben.

Beleidsaanpassing kapitaallasten.

10%

200

20 Het risico bestaat dat voor de jaren volgende op de begrotingsperiode onvoldoende middelen in de begroting beschikbaar zijn voor de kapitaallasten van noodzakelijke investeringen.

Tijdig anticiperen in het meerjaren kader o.b.v. een steeds actueel meerjaren investeringsplan.

Kosten financiering investeringen.

30%

300

90 De interne rekenrente voor nieuwe leningen is vastgesteld op 1,0 %. Het risico is dat de rente in de toekomst weer gaat stijgen.

Leningen met langere looptijd afsluiten om zo het renterisico te spreiden.

Personeel en Organisatie Optreden personele knelpunten.

75%

350

263 Jaarlijks bedrag, gebaseerd op de lasten over de afgelopen 4 jaar.

1. goede begeleiding naar andere (externe)functie. 2. adequate dossiervorming.

Vergrijzing / krappe arbeidsmarkt.

20%

400

80 Vooralsnog wordt verondersteld dat via beleidsmaatregelen financiële gevolgen kunnen worden voorkomen.

Boeien, binden en behouden: 1. generatiepact. 2. selectiever in werving. 3. creëren stage plaatsen. 4. moderne werkwijze werving. 5. interne mobiliteit. 6. ontwikkelingsperspectief bieden (opleiden, doorgroeien). Vervolg tabel Pagina 61

Risico

Kans

Finan Kans * Toelichting cieel effect

Rechtspositie brandweervrijwilligers.

25%

5.000

1.250 Er bestaat momenteel een reëel risico dat elementen in de rechtspositie van de brandweervrijwilligers in strijd zijn met Europese wet- en regelgeving. Deze wetgeving bepaalt dat gelijk werk ook gelijk beloond moet worden. Er is landelijk een aantal oplossingsrichtingen verkend. Eén van die oplossingsrichtingen is taakdifferentiatie. In die oplossingsrichting kan vrijwilligheid behouden blijven, maar zal een fundamenteel onderscheid gemaakt moeten worden tussen de brandweervrijwilligers en beroepsmedewerkers. Mocht tot deze oplossingsrichting worden besloten zal dit forse implicaties (financieel, organisatorisch en in de motivatie van medewerkers) voor de regio hebben. De financiële consequenties, indien landelijk besloten wordt om te kiezen voor taakdifferentiatie als oplossingsrichting voor het probleem met de rechtspositie van vrijwilligers, zijn fors en structureel.

1. Op landelijke niveau vindt afstemming plaats. 2. Landelijk pleiten voor compensatie vanuit het Rijk.

Gevolgen FLOovergangsrecht.

60%

600

360 Er wordt momenteel onderzocht of de uittredeleeftijd m.b.t. het leveren van repressie voor combi-medewerkers op 59 jaar gesteld moet worden. Dit in combinatie met de toenemende vergrijzing heeft effect op het combirooster, met als risico onderbezetting op deze repressieve functies. Een groei van 10 a 15 fte brengt een structurele last met zich mee van € 1 mln. Hier is uitgegaan van een gefaseerde groei : 2022 200K en 2023 400K.

Effecten combirooster zullen worden geinventariseerd. Per 1-1-2018 is de regeling vastgesteld, waarna een concrete inschatting van de kosten gemaakt wordt. Maatregelen kunnen gevonden worden in verplichting combifunctie bij werving personeel en tijdige (her) plaatsing in nietcombifuncties. Uitbreiding met 10 a 15 fte wordt niet uitgesloten.

Gevolgen uitstroom vrijwilligers.

60%

500

300 De maatschappelijke trend dat mensen zich minder lang binden is ook bij vrijwilligers te merken: zij nemen eerder afscheid van de organisatie. Dit brengt het risico met zich mee dat er op kwetsbare plekken een tekort aan vrijwilligers ontstaat. Om het risico op deze kwetsbaarheid weg te nemen zou het aantal vrijwilligers moeten groeien . Dit brengt kosten voor vergoeding, opleiding en werving met zich mee van de rond de € 0,5 miljoen per jaar.

1. intensievere wervingscampagne. 2. norm aantal vrijwilligers op kwetsbare plekken verhogen. 3. meer binding organiseren door vrijwilligerschap (financieel) aantrekkelijker te maken.

Onvoldoende (kwalitatief) personeel voor de opgave van de komende tijd.

20%

200

40 De behoefte aan een flexibele organisatie uit zich o.a. in een flexibele digitale infrastructuur waarop in relatief korte tijd geschakeld kan worden op de steeds verdergaande technologische ontwikkelingen (digitalisering). Dit vraagt om meer expertise en menskracht t.o.v. de huidige situatie. Door de aankomende vergrijzing en de participatie van burgers met een toenemende informatie behoefte wordt de roep om automatisering steeds groter. Informatie is een productiemiddel van onze organisatie geworden zorgt voor verandering van functies en taken daarbinnen.

1. medewerkers opleiden i.r.t. projecten maximaal faseren 2. bestaande IM-middelen herschikken voor meer expertise 3. op middellange termijn ruimte creëren (versterkt beleid) voor meer kwaliteit

Onvoldoende waarborg continuiteit.

10%

400

40 Uitval van stroom of ICT-voorzieningen kan verstrekkende gevolgen hebben voor m.n. de acute hulpverlening.

Realisatie van de beheersmaatregelen uit het continuiteitsplan VRK stroomen ICT-uitval.

Beheersmaatregel

ICT/IV

Vervolg tabel

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Finan Kans * Toelichting cieel effect

Risico

Kans

Beheersmaatregel

Ontoereikend niveau van informatiebeveiliging.

50%

200

100 Onvoldoende beveiliging kan leiden tot datadiefstal en verlies van gegevens door het onbeschikbaarheid en corruptie. Landelijk zijn normen vastgesteld waaraan de beveiliging dient te voldoen: Baseline Informatiebeveiliging gemeenten/overheid (BIO) en de NEN7510.

VRK zet stappen om aantoonbaar te gaan voldoen aan de BIO en aan de NEN7510 (GGD scope).

Niet voldoen aan regels privacy (claims, imagoschade).

5.300

265 In mei 2018 is de Europese Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van kracht geworden. Vanaf 2019 dient de VRK aan deze regelgeving te voldoen (AVG-compliant). Het niet voldoen aan de AVG kan leiden tot klachten, datalekken en tot hoge boetes opgelegd door de Autoriteit persoonsgegevens. Een eventuele boete bedraagt 4% van de omzet.

FG en Ciso aangesteld voor advies privacy en informatiebeveiliging; risico-analyses op processen, projecten en applicaties; continuering awareness (training nieuwe medewerkers, e-learning, berichtgeving intranet, phishing mails).

Extra inzet middelen / capaciteit a.g.v. weersinvloeden.

20%

300

60 betreft vnl extra inzet van vrijwilligers als gevolg van meer uit te betalen inzeturen.

Accepteren.

Nieuwe type incidenten.

20%

200

40 Vanuit de Energietransitie worden nieuwe objecten in onze leefomgeving gezien. Dit brengt onbekende en nieuwe risico’s met zich mee en kan ook leiden tot andere type incidenten als gevolg van het gebruik van andere materialen in objecten, nieuwe (energie) opslagmethodes en technologische ontwikkelingen. Dit leidt mogelijk tot de noodzaak om ander materiaal in te zetten en nieuwe procedures te ontwikkelen.

Voortdurend nieuwe kennis blijven ontwikkelen (door opleiding en training) en hierdoor nieuwe ontwikkelingen vertalen naar onze organisatie.

Vroegtijdig anticiperen op borgen BCT vanaf 2022.

Brandweer

GGD, incl. Ambulancezorg Wegvallen grote subsidies (BCT).

20%

1.300

260 Risico betreft ontvlechtingsgevolgen en is gebaseerd op een periode van vier jaar. Het Rijk is voornemens de bekostiging vanaf 2021 niet meer via de centrumgemeenten te laten verlopen, maar alle gemeenten hiervoor te bekostigen.

Incident infectieziekten.

30%

300

90 niet uitgaande van grootschalige epidemiën

Uitbraak grootschalige pandemie.

10%

500

50 Een grootschalige pandemie, zoals de huidige Covid-19 crisis, heeft effect op de gehele organisatie en het uitvoeren van reguliere taken en vakbekwaamheidsverplichtingen. Financieel betekent dit hoge kosten waar in de begroting geen rekening mee is gehouden.

1. Tijdig een begrotingswijziging laten vaststellen zodat de extra uitgaven rechtmatig plaatsvinden. 2. Dekking vindt plaats via ministerie van VWS.

Groei en intensiteit meldingen Veilig Thuis.

7.501

225 De groei en intensiteit van het aantal meldingen blijft, mede door de covid-crisis, ongewis en bestaat het risico dat hierdoor ineens een grote druk op de beschikbare capaciteit ontstaat.

Elk kwartaal stilstaan bij de instroom, aantal diensten, werkvoorraden etcetera geeft zicht op de actuele situatie en ontwikkelingen waardoor tijdig op de situatie ingespeeld kan worden.

Personele bezetting van de ‘witte’ meldkamerfunctie

20%

300

60 Uitstroom van personeel blijft een reëel risico. Enerzijds vanwege de krapte op de arbeidsmarkt anderzijds vanwege de veranderde werkomgeving die centralisten ervaren.

Meldkamer op orde, creëren van goede werkverhoudingen, adequaat anticiperen op (dreigende) veranderingen in de formatie, goede verstandhouding met HRM. Onderzoeken of een modernere vorm van werving mogelijk is. Vervolg tabel

Pagina 63

Risico

Kans

WGA/WIA

75%

Hoger ziekteverzuim personele bezetting GGD en crisis organisatie

Finan Kans * Toelichting cieel effect 300

225 Er is een risico dat de verhoogde instroom in de WGA/WIA van de laatste jaren gevolgen zal hebben voor de toekomstige sociale lasten van de VRK.

Beheersmaatregel Dit risico is beheersbaarder te maken door een onderzoek, mogelijk gevolgd door een aanbesteding (waardoor oude dossiers niet meer meetellen) om zodoende particulier te verzekeren in plaats van zoals heden bij het UWV.

Het risico op burnout en PTSS voor de medewerkers, die ingezet zijn bij de COVD-19 is groot. Dit blijkt uit eerdere crises en adviezen van deskundigen

Inzetten op vitaliteit van medewerkers met speciale programma's, deskundige hulp organiseren en tijdig laten ontspannen

Beheeroverdracht LMS afhechten

25%

200

50 Het beheer van de meldkamer is op 1 januari 2021 'as is' overgegaan naar de LMS. Daarbij zijn ook taken meegegaan, die weer terugkomen naar de VRK. Het risico bestaat dat de taak wel terugkomt, zonder voldoende middelen

Stevige onderhandelingen voeren met de LMS en waar mogelijk (landelijke) samenwerking zoeken

Schade door ongevallen en PTSS, die niet afgedekt is door verzekeringen

1.000

50 Er is een toename van het aantal claims van (voormalig) medewerkers, die PTSS hebben of een andere restschade, die niet gedekt worden door de verzekeringen. Ook ligt er een voorstel bij het Veiligheidsberaad dat de veiligheidsregio's zelf risicodrager te worden, omdat steeds meer ongevallen die vrijwillgiers overkomen niet verzekerbaar blijken te zijn.

Goede arbeidsomstandigheden, welzijn medewerkers monitoren en adequate hulp bieden

Toename WOB verzoeken

75%

100

75 Er is een stijgende lijn waarneembaar over het aantal WOB-verzoeken. De organisatie is hier niet op ingericht

Restschade COVID-19

25%

1.000

250 De VRK heeft haar organisatie uitgebreid om alle opgedragen taken voor de COVID-19 crisis uit te voeren. Contracten lopen soms langer door dan de mensen en/of middelen nodig zijn. Het is niet duidelijk of het Rijk ook deze kosten vergoed

Totaal gekwantificeerde risico's

5.023

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Financiële kengetallen Jaarverslag 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

solvabiliteit

13,6%

8,5%

7,9%

7,4%

7,7%

8,0%

netto schuldquote

23%

37%

34%

32%

29%

28%

structurele exploitatieruimte

3,2%

-0,3%

0,0%

0,1%

0,0%

Solvabiliteit

Structurele exploitatieruimte

Naast een buffer tegen optredende risico’s, wordt eigen vermogen benut voor de financiering van investeringen. Investeringen worden ook gefinancierd met vreemd vermogen (leningen). Een gezonde verhouding tussen vreemd en eigen vermogen (solvabiliteit) draagt bij aan een doeltreffende en efficiënte vervulling van de publieke functie van de VRK. Deze solvabiliteit wordt uitgedrukt in een ratio. De ratio per 1 januari 2022 is naar verwachting 7.9. Voor een overheidsorganisatie is dit een normale waarde.

Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte een veiligheidsregio heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Structurele uitgaven en inkomsten zijn binnen de VRK in evenwicht.

Netto Schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlasten t.o.v. de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De netto schuldquote van 34% blijft ruim onder dit gestelde maximum.

Pagina 65

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen welke een meerjarig nut hebben ten behoeve van de productie. In de volksmond worden deze vaak investeringen genoemd. Het gaat daarbij veelal om zaken, die na de eerste aanschaf regelmatig onderhoud vergen. Binnen de VRK zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de meldkamer met inrichting de crisis- en hulpverleningsvoertuigen, de beschermende kleding, en het Regionaal Crisiscentrum (RCC) en kazernes. Crisis- en hulpverleningsvoertuigen worden jaarlijks gekeurd en veelal onderhouden op basis van de kilometerstand. Wanneer gebreken tussentijds worden geconstateerd, vindt direct onderhoud plaats. Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het Meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgenomen in de begroting. Beschermende kleding wordt direct na een incident geïnspecteerd. Bij schade vindt reparatie of vervanging plaats. Voor vervanging en onderhoud is budget beschikbaar in de begroting. In verband met verbeterde inzichten in de arbeid hygiënische omstandigheden van de repressieve medewerkers wordt de beschikbare hoeveelheid beschermende kleding vergroot.

In 2013 zijn vijf kazernes in het belang van de betreffende gemeenten overgenomen waarbij het beheer bij de gemeenten is gebleven. In 2014 is de combinatie hoofdkantoor/brandweerpost Haarlem-West van gedeeld eigendom overgegaan naar volledig eigendom. Voor de gebouwen in eigendom van de VRK zijn meerjaren onderhoudsplannen beschikbaar. Het bestuur van de VRK heeft de gemeenten verzocht hun medewerking te verlenen aan de overdracht van het beheer, onderhoud, meerjarig onderhoud en eigendom van alle (resterende) brandweerposten. Dit met de doelstelling om de brandweer zelf zorg te laten dragen voor dezelfde genormeerde kwaliteit van alle brandweerposten. Met ingang van 1 januari 2021 wordt het gebruikers en eigenarenonderhoud op basis van de NEN 2767 norm door de VRK uitgevoerd en de daarvoor noodzakelijke budgetten van de gemeenten worden overgedragen aan de VRK.

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

4.3 Financiering Algemeen

Renterisico kort en langlopende financiering

Wet fido Het Rijk heeft regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal beheren. Die regels staan in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido), en gelden ook voor gemeenschappelijke regelingen als de VRK.

Kasgeldlimiet De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende financiering. De limiet beperkt de maximale omvang van de gemiddelde korte schuld (< 1 jaar) per kwartaal tot 8,5% van de totale lasten van de programmabegroting. Voor 2022 bedraagt de limiet € 8.9 mln.

Hoeveel geld gemeenten en provincies mogen lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld ze mogen lenen voor een periode van maximaal 1 jaar. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar. Gemeenten en provincies mogen liquide middelen aanhouden bij de schatkist (schatkistbankieren). Hier krijgen ze een rentevergoeding voor. De VRK hanteert de volgende doelstellingen op gebied van financiering: • Beschikbaar hebben van voldoende liquiditeiten om de vastgestelde plannen te kunnen uitvoeren • Beheersen van de risico’s die zijn verbonden aan de financieringsfunctie, zoals renterisico en debiteurenrisico • Minimaliseren van de kosten van geldleningen • Verkrijgen en handhaven van toegang tot de financiële markten.

Kasgeldlimiet

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal aan lasten 104.987 104.780 105.105 104.735 Percentage regeling (*)

8,50%

Kasgeldlimiet, in bedrag

8.924

8.906

8.934

8.902

Vlottende schuld

10.202

Vlottende middelen

3.800

Netto vlottende schuld

6.402

Kasgeldlimiet, in bedrag

8.924

8.906

8.934

8.902

Netto vlottende schuld

6.402

Ruimte (+) / overschrijding (-)

2.522

2.504

2.532

2.500

Berekening netto vlottende schuld

Toets aan kasgeldlimiet

*Percentage conform Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo)

Pagina 67

Financiering

Renterisiconorm De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijd van de kapitaalmarktleningen (looptijd lening > 1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moeten worden aangepast. Het rijk heeft de maximale omvang van leningen met een renteaanpassing vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Voor de VRK komt dat neer op een bedrag van € 21 miljoen. In 2022 zal naar verwachting € 6 miljoen opnieuw moeten worden gefinancierd. Dit ligt ruimschoots onder de gestelde norm.

Voor het uitoefenen van de treasuryfunctie is inzicht nodig in de huidige en toekomstige kasstromen. Deze kasstromen bestaan uit: 1. De kasstroom uit operationele activiteiten (de exploitatie) 2. De kasstroom uit investeringen 3. De kasstroom uit financieringsactiviteiten (aflossingen en stortingen van aangetrokken geldleningen) Het inzicht hierin wordt verkregen door het regelmatig actualiseren van onze liquiditeitsplanning. Hierbij zijn de ontvangsten en uitgaven volgens de programmabegroting en het investeringsplan het uitgangspunt.

Renterisiconorm

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal aan lasten 104.987 104.780 105.105 104.735 Percentage regeling (*)

20%

Renterisiconorm, in bedrag

20.997

20.956

21.021

20.947

Aflossingen

2.272

Renterisico

2.272

Renterisiconorm, in bedrag

20.997

20.956

21.021

20.947

Renterisico

2.272

18.725

18.684

18.749

18.675

Berekening renterisico Renteherzieningen

Toets aan renterisiconorm

Ruimte (+) / overschrijding (-)

*Percentage conform Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo)

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

Kasstroomoverzicht 2020-2025

Bedragen x € 1.000

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Operationele activiteiten Resultaat

5.270

plus afschrijvingen

4.258

4.009

5.102

5.299

5.505

5.508

mutatie kortlopende vorderingen

-15.680

14.723

mutatie kortlopende schulden

15.373

-10.664

9.221

8.068

5.102

5.299

5.505

5.508

Mutatie in eigen vermogen

-424

-4.332

-499

-308

-24

Mutatie in voorzieningen

166

-1.344

-139

-110

199

141

5.787

262

-439

-108

133

-5.122

-2.272

5.000

1.000

2.000

-1.930

-11

-1.648

-1.129

-2.205

-1.998

-2.393

-15.455

-3.454

-4.170

-3.300

-3.510

2.500

-2.393

-12.955

-3.454

-4.170

-3.300

-3.510

4.898

-4.898

Financieringsactiviteiten

Mutatie in r/c verhouding BNG limiet 5,5 mln. Aflossing huidige leningportefeuille

-1.672

Eventueel vervroegde aflossingen Nieuwe lening

Investeringsactiviteiten Investeringen conform MJIP 2020-2024 Vertraging uitvoering investeringsprogramma

Mutatie liquide middelen

Het maximaal benodigd mandaat voor het aantrekken van langlopende leningen voor 2022 bedraagt € 6 miljoen.

Pagina 69

Renteomslag en financieringsresultaat Voor vergelijkbaarheid tussen overheidsorganisaties, schrijft de BBV de manier van bepalen van de renteomslag voor. Met ingang van 2022 wordt de rente verlaagd naar 1.0%. Schema Rentetoerekening VRK

2021

2022

2023

2024

2025

688

559

546

528

500

688

559

546

528

500

- rente meldkamer naar verhuur (annuiteit)

139

133

127

121

115

- rente overgenomen kazernes

246

236

226

216

206

Saldo door te rekenen externe rente

303

190

193

191

179

Rente over eigen vermogen

Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

De aan taakvelden toe te rekenen rente

303

190

193

191

179

De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente

331

320

311

306

291

Renteresultaat op het taakveld treasury

130

118

115

112

22.411

32.028

31.056

30.610

29.093

Het rentepercentage van aan taakvelden toe te rekenen rente bedraagt

1,4%

0,6%

De veiligheidsregio mag dit percentage afronden op

1,5%

1,0%

2021

2022

2023

2024

2025

661

502

475

448

420

Bedragen x € 1.000 De rentelasten over de korte en lange financiering De externe rente baten

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

De boekwaarde van de activa die integraal zijn gefinancierd per 1 januari bedragen

Betaalde rente

Prognose werkelijke lasten

rente %

Huidige leningportefeuille Nieuwe langlopende leningen

1,00%

Kortlopende leningen

0,50%

688

559

546

528

500

PROGRAMMABEGROTING 2022-2025

5. Bijlagen 5.1 Overzicht incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten per programma

Bedragen x € 1.000

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Incidentele baten Programma Brandweerzorg Onttrekking bestemmingsreserve generatiepact

Programma Meldkamer Noord-Holland Onttrekking achterblijvende kosten meldkamer

235

Veilig Thuis Transitiekosten Veilig Thuis

290

Incidentele baten

387

235

Incidentele lasten Programma Brandweerzorg Generatiepact

Programma Meldkamer Noord-Holland Achterblijvende kosten meldkamer

235

Incidentele lasten

235

Saldo incidentele baten en lasten

290

Pagina 71

13.528

68.348

17.011

545.423

Uitgeest

Velsen

Zandvoort

TOTAAL

10,99

34 1.094

5.992

137

309

323

187

751

149

300

430

1.694

1.772

257

452

Totaal

Blus watervzn

33.181

1.325

4.541

578

1.082

1.739

10.848

9.759

1.047

2.261

Totaal

Regionale brandweerzorg

4.227

Aanpassingen 2022 554

6.648

502

1,40

Per inwoner

848

762

215

225

Totaal

292

8.315

189

767

301

448

1.704

4.192

254

460

0,82

Per inwoner

62.878

2.183

7.966

1.100

2.441

3.709

18.685

20.271

2.210

4.313

Totaal

461

445

-99

239

127

-182

167

1.788

62.878

bedragen in €

445

126

132

Totaal

63.902

-662

228

477

135

141

Totaal

Programma Veiligheidshuis

-662 4.492

0,87

Per inwoner

Programma Multidisciplinaire Samenwerking

bedragen * € 1.000

7.501

1.245

172

6.412

200

804

159

321

460

1.813

1.896

275

484

Totaal

Programma Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen

Veiligheidshuis

Verlaging bijdrage Veilig Thuis 842

11,76

Per inwoner

Programma Jeugd gezondheid

Veilig Thuis

Programmabegroting 2022

-99

127

539

259

105

Totaal

DD-JGZ

VBK

-443

7.400

239

-182

3 35

222

113

HWT

GHOR

-443

Vervallen bijdrage MDCK/MDA ++

BTW verlaging businesscase bluswatervoorziening

Formatie beheer en onderhoud kazernes

Voortzetting meldpunt OGGZ

Bluswatervoorziening

Toename aantal inwoners

1.213

Indexering versterkingsgelden

113

33.181

0,6% 2,1% 2,68%

1.083

1.094

0,3% 0,7%

4.227

132

530

105

211

303

1.195

1.250

181

319

Totaal

Nominale ontwikkeling 2022

5.992

1,90 3,01

7,75

Per inwoner

-13

prijsindexering loonindexering

1.213

152

343

359

Totaal

Programma openbare gezondheid

Publieke Gezondheid

Verschuiving aandeel huisvesting GGD

vertrekpunt PB 2021

Nominaal 2022

Overzicht aanpassingen 2020

3,57

Per inwoner

Meldkamer brandweer

Meldkamer NH

*) bron CBS/statline bevolking en huishoudens/ bevolking per postcode op 1 januari 2019

39.164

27.286

161.265

154.235

Haarlem

Haarlemmermeer

Heemstede

10,99

23.410

Bloemendaal

Heemskerk

10,99

41.176

Per inwoner

Programma Brandweerzorg

Beverwijk

Index percentage

Aantal inwoners per 1-1-2017

Gemeente

Brandweerzorg

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE 2021 (op basis aantal inwoners per 01-01-2019)

5.2 Gemeentelijke bijdrage 2022

Programmabegroting 2021

Inwonerbijdrage Programmabegroting 2022

68.648

17.116

549.947

Velsen

Zandvoort

TOTAAL

2,68%

13,46

Per inwoner

-52

138

300

105

4.524

Heemstede

Uitgeest

Velsen

Zandvoort

TOTAAL

1.767

Haarlemmermeer

Heemskerk

1.637

161

Bloemendaal

Haarlem

450

Aantal inwoners per 1-1-2017

Beverwijk

Gemeente

Index percentage

2,47

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Velsen&id=4cc51a84-5fb7-4bca-b952-6a783ff8aded