Document · PDF

Jaarrekening 2020 DEF incl. wijzigingen.pdf

Raadsvergadering 23 juni 2021, gemeente VelsenBij agendapunt: Jaarstukken gemeente Velsen 202030.929 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Jaarrekening 2020

4 Burger en bestuur Financieel overzicht programma

(bedragen *€1.000)

Begroting incl. wijzigingen 2020

Rekening

Begrotingsafwijking

2020

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

0.1 Bestuur

4.213

-4.213

3.907

-3.907

306

Totaal autorisatieniveau 4.1

4.213

-4.213

3.907

-3.907

306

0.2 Burgerzaken

1.466

800

-666

1.484

779

-705

-18

-21

-39

8.3 Wonen en Bouwen

2.074

931

-1.143

2.340

1.231

-1.108

-266

300

Totaal autorisatieniveau 4.2

3.540

1.731

-1.809

3.824

2.010

-1.814

-284

279

-5

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

6.121

-6.105

6.734

280

-6.454

-614

264

-349

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.231

-2.231

2.313

-2.303

-82

-72

Totaal autorisatieniveau 4.3

8.352

-8.336

9.047

290

-8.757

-695

274

-421

Totaal saldo van baten en lasten

16.105

1.747 -14.358

16.778

2.300 -14.478

-673

553

-120

345

16.450

2.687 -13.763

17.123

3.121 -14.002

0.10 Toevoeging aan reserves 0.10 Onttrekking aan reserves Gerealiseerde Resultaat

940

821

821 -673

0 -119

-119

434

-239

Toelichting op financiële afwijkingen De belangrijkste verschillen ten opzicht van de gewijzigde begroting worden toegelicht op autorisatieniveau. Bij de 2e bestuursrapportage zijn begrotingswijzigingen opgenomen die ten onrechte niet zijn verwerkt op een aantal taakvelden en dit veroorzaakt een nadeel op de doorbelaste kosten. Dit is echter begroot bij taakveld 0.4 Overhead, waar het dan ook als voordeel zichtbaar is. Autorisatieniveau 4.1 0.1. Bestuur Kosten raad In 2020 was de intentie om de strategische en informatiepositie van de raad te versterken. Daarvoor was onder andere een uitgebreid trainingsprogramma op instrumenten, vaardigheden en inhoudelijke thema’s gepland. Daarbij was de bedoeling om uitwerking te geven aan de rol van de raad in participatie. Tevens is beoogd de vergaderprocessen te optimaliseren en de proces- en bedrijfsvoering van de griffie te versterken. Vanwege corona is veel tijd en energie van de raad en griffie gegaan naar het mogelijk maken van het digitaal vergaderen en is er beperkt tijd geweest om nieuwe zaken op te pakken. Daardoor zijn een flink deel werkbezoeken, evenementen, participatiebijeenkomsten en fysieke bijeenkomsten van de raad niet door gegaan. Ook een aantal beoogde investeringen en trainingen zijn vanwege corona niet doorgegaan. Er is daardoor € 152.000 minder uitgegeven dan begroot voor de griffie.

Wel is er bijvoorbeeld in afgeslankte vorm een evaluatie van het raadsakkoord gehouden en zijn er digitale webinars georganiseerd. Ook is er geïnvesteerd in het digitale vergaderen. Deze kosten zijn uiteindelijk dor het Rijk gecompenseerd. Door het digitaal vergaderen zijn de kosten voor de vergaderingen ook minder hoog. Tot slot zijn er door corona minder kosten dan gebruikelijk door de rekenkamercommissie gemaakt.

Jaarrekening 2020

Kosten college De totale kosten voor bestuur zijn € 84.000 lager dan begroot. Deels is dit het gevolg van de corona crisis waardoor er dit jaar veel bijeenkomsten digitaal werden georganiseerd in plaats van fysiek. Dit had een direct effect op o.a. de reis- en representatiekosten voor het college. Ook de lagere kosten van pensioenregelingen voormalig bestuurders en bijdragen aan contributies en lidmaatschappen (o.a. VNG) dragen bij aan dit resultaat. Kosten communicatie Extra communicatie uitingen en berichtgeving over de coronamaatregelen hebben de gemeente Velsen in 2020 € 15.000 extra gekost. Daarnaast kon als gevolg van de corona-crisis, de voorgenomen besparing op de kosten van de infopagina niet volledig worden gerealiseerd, onder andere omdat buurthuizen en bibliotheken (tijdelijk) gesloten waren en publicatie voor een groot gedeelte op de reguliere wijze heeft plaatsgevonden. Tezamen heeft dit tot € 30.000 extra kosten geleid. Democratische verrijking Voor de uitvoering van het programma is in de 2e helft van 2020 een aanvullend budget van € 90.000 beschikbaar gesteld uit de reserve Visie op Velsen. Voor het programma hebben we dit jaar o.a. de evenemententop en de hosting van een participatieplatform uit gefinancierd. Daardoor resteert een budget van € 94.000.

Visie op Velsen 2050 Door de beperkende maatregelen om de corona crisis het hoofd te bieden zijn de werkzaamheden voor de Visie op Velsen vertraagd. Van het beschikbare budget blijft € 26.000 over. Dit bedrag wordt niet onttrokken uit de reserve Visie op Velsen en blijft daardoor beschikbaar voor de afronding van de visie in 2021. Autorisatieniveau 4.2 0.2 Burgerzaken Uitgifte persoonsdocumenten Als gevolg van de corona-maatregelen werd er minder gereisd en was ook het loketbezoek in de publiekshal beperkt. Een nadelig effect hiervan is dat op de uitgifte van persoonsdocumenten de inkomsten € 56.000 lager uitvallen. Hiertegenover staan ook lagere kosten (€ 180.000). Wat hierin meespeelt is dat het vanaf 2020 voor inwoners mogelijk is om reisdocumenten thuis te laten bezorgen tegen een kostendekkend tarief. Hiervoor waren in 2020 zowel extra kosten als kostendekkende inkomsten van € 50.000 begroot, maar van deze mogelijkheid is slechts beperkt, door tien inwoners, gebruik gemaakt. Toename naturalisaties Een hogere instroom van asielzoekers en de brexit hebben de kosten van naturalisaties in 2020 met € 35.000 doen stijgen. Deze extra kosten worden echter voor een groot gedeelte gedekt door de extra inkomsten van € 32.000 die hieruit voortvloeien.

8.3 Wonen en Bouwen Ontvangsten bouwleges De ontwikkeling binnen de ontvangsten van de bouwleges is dat de laatste jaren het aantal kleinere vergunningaanvragen zichtbaar toeneemt terwijl het aantal grotere projectaanvragen afneemt. Het beeld van de legesontvangsten over het eerst half jaar van 2020 was reden om bij de 2e Bestuursrapportage de jaarverwachting naar beneden bij te stellen met € 550.000. Uiteindelijk leiden twee aanvragen op grotere woningbouwprojecten in het laatste kwartaal tot een voordeel van € 290.000.

Jaarrekening 2020

Autorisatieniveau 4.3 1.1 Crisisbeheersing en brandweer In de begroting 2020 is al rekening gehouden met stijgende kosten voor de uitvoering van de FLO (regeling Functioneel Leeftijdsontslag), waarvoor we in het verleden een reserve hebben gevormd. Echter, door een aantal wijzigingen in landelijke wet- en regelgeving in 2020 zijn de kosten voor 2020 aanzienlijk hoger uitgevallen dan begroot. Dit leidt tot een overschrijding van € 276.000, die via aparte besluitvorming bij de jaarstukken alsnog wordt voorgesteld om te onttrekken uit de hiervoor bestemde reserve. Onderhoud brandweer kazernes De brandweerkazernes worden in 2021 overgedragen aan de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK). De VRK heeft in voorbereiding daarop een aantal werkzaamheden uitgevoerd aan deze kazernes. Dit extra onderhoud was niet begroot een geeft een nadeel van € 41.000. 1.2 Openbare orde en veiligheid Kosten opsporing en ruimen explosieven In de begroting 2020 was een pm-post opgenomen voor het vervolgonderzoek naar het effect van naoorlogse veranderingen in de bodem. Hierdoor is bij eventuele bouwwerkzaamheden direct duidelijkheid over de eventuele aanwezigheid van explosieven. In het najaar van 2020 is dit vervolgonderzoek uitgevoerd. Samen met de werkelijk gemaakte kosten voor opsporing en ruiming van niet gesprongen explosieven leidt dit tot een overschrijding van de begroting van € 100.000.

Deze kosten plus de kosten van ambtelijke uren die hiervoor zijn ingezet (€ 56.000), zijn voor 68% declarabel bij het Rijk. Deze kostenoverschrijding wordt dan ook gedekt door nog te ontvangen inkomsten (in 2021) van het Rijk die op het programma Organisatie en financiën zijn verantwoord. Regenboog beleid Het regenboogbeleid is in 2019 gestart, onder andere met het opbouwen van een netwerk van betrokken organisaties en inwoners. De coronamaatregelen hebben in 2020 de ontwikkeling van activiteiten door dit netwerk enigszins geremd. Ook konden niet alle reeds geplande activiteiten plaatsvinden. Daardoor is er budget niet gebruikt. Eind 2020 is het netwerk alsnog begonnen met het opstellen van plannen voor 2021. Daardoor resteert een budget van € 29.000 Doordat het Rijk budget voor het regenboogbeleid beschikbaar heeft gesteld is het budget dat wij sinds 2018 voor diversiteit begroten niet ingezet. Dit geeft een voordeel van € 40.000. Tenslotte hebben wij dit jaar de corona crisis de prioriteit gegeven. Daarom is het project Safe Streets op een laag pitje gezet en resteert € 28.000 aan budget.

Jaarrekening 2020

Mutaties in de reserves De gerealiseerde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van dit programma staan hieronder weergegeven. Reserve Burger en bestuur

Begroting 2020 incl. wijzigingen

Rekening 2020

Begrotingsafwijking 2020

(bedragen *€1.000)

Toevoeging aan reserve(s) Reserve FLO

345

Totaal toevoeging aan reserve(s)

345

Res. Visie op Velsen

376

257

-119

Reserve FLO

563

Totaal onttrekking aan reserve(s)

940

821

-119

Onttrekking aan reserve(s)

Reserve FLO De dotatie is conform de begroting gestort. Door landelijke wijzigingen in wet- en regelgeving vielen de kosten flink hoger uit, daarom is maximaal de begrote onttrekking gedaan. Via aanvullende besluitvorming wordt voorgesteld om de overschrijding alsnog te dekken uit deze reserve. Reserve Visie op Velsen Voor 2020 waren hier 2 onttrekkingen begroot. Voor de Democratische verrijking / Samenspel stond ruim € 105.000 begroot, hier is daadwerkelijk € 12.700 besteed, waarmee ruim € 92.000 resteert. Voor de actualisatie van de Visie op Velsen was rekening gehouden met een onttrekking van ruim € 96.000, omdat de kosten lager waren is hier minder onttrokken en blijft er ruim € 26.000 over.

Jaarrekening 2020

5 Organisatie en financiën Financieel overzicht programma

(bedragen *€1.000)

Begroting incl. wijzigingen 2020

Omschrijving

Lasten

0.5 Treasury 0.61 OZB Woningen

Rekening 2020

2020

Baten

Saldo

Lasten

-1.452

908

2.359

1.177

8.723

7.546

0.62 OZB niet-woningen

7.657

0.63 Parkeerbelasting

0.64 Belastingen overig

0.7 Algemene uitkering en overige gemf

0 108.199 108.199

0.8 Overige baten en Lasten

Begrotingsafwijking

Baten

Saldo

Lasten

Baten

-1.422

927

1.708

8.740

7.580

120

328

2.960

2.916

Saldo

2.349

-29

-10

7.032

-531

-514

7.834

7.714

-43

177

134

306

-22

2.945

2.881

-20

-16

-35

0 106.752 106.752

-1.446

3.853

850

-3.003

655

120

-535

3.198

-730

2.468

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

-5

-53

-48

-53

-48

3.4 Economische promotie

249

247

602

599

-1

353

352

Totaal autorisatieniveau 5.1

3.702 129.873 126.172

1.123 128.174 127.051

2.579

-1.700

880

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

2.002

979

2.287

1.027

-285

333

0.4 Overhead

23.703

896 -22.806

21.964

386 -21.577

1.739

-510

1.229

2.981

3.315

1.2 Openbare orde en veiligheid

460

-410

512

-437

-51

-27

2.2 Parkeren

-11

-17

-6

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

370

514

144

379

508

129

-9

-6

-16

7.451

3.670

-3.781

7.228

4.086

-3.142

223

416

639

5.3 Cult. presentatie, productie en part

-24

-40

-16

5.5 Cultureel erfgoed

-50

-36

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr

-87

104

-104

-17

-3

-448

652

-3

649

8.386 -24.645

2.241

257

2.497

5.2 Sportaccommodaties

8.1 Ruimtelijke ordening

1.097

-1.097

445

Totaal autorisatieniveau 5.2

35.271

8.129 -27.143

33.031

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

1.666

1.433

-233

111

-98

1.555

-1.420

135

8.2 Grondexploitatie-niet-bedrijventerr

2.394

2.212

-182

11.791

12.521

729

-9.398

10.309

912

Totaal autorisatieniveau 5.3

4.060

3.644

-415

11.903

12.534

631

-7.843

8.889

1.046

Totaal saldo van baten en lasten

43.032 141.646

98.614

46.056 149.093 103.037

-3.023

7.447

0.10 Toevoeging aan reserves

9.631

10.711

-1.080

0.10 Onttrekking aan reserves Gerealiseerde Resultaat

13.302

52.663 154.949 102.285

10.711 13.240

13.240

56.767 162.333 105.566

-4.103

4.423 -1.080

-63

7.384

3.281

Toelichting op financiële afwijkingen De belangrijkste verschillen ten opzicht van de gewijzigde begroting worden toegelicht op autorisatieniveau. Bij de 2e Bestuursrapportage zijn begrotingswijzigingen opgenomen die ten onrechte niet zijn verwerkt op een aantal taakvelden. Dit veroorzaakt een nadeel op de doorbelaste kosten. Dit is echter begroot bij taakveld 0.4 Overhead, waar het dan ook als voordeel zichtbaar is.

Jaarrekening 2020

Autorisatieniveau 5.1 0.5 Treasury Door de blijvende lage marktrente hebben wij bij de 2e Bestuursrapportage het begrote budget voor te betalen rente met € 553.000 verlaagt. We hebben iets meer rente betaald. Dit geeft een nadeel van € 29.000. Belastingen (taakvelden 0.61; 0.62; 0.63 en 0;64) Per 1 januari 2021 worden de belastingprocessen overgedragen naar de Belastingsamenwerking Gouwe Rijnland (BSGR). De werkzaamheden in 2020 stonden voor een groot gedeelte in het teken van de voorbereiding op deze outsourcing. Omdat de kwaliteit van de over te dragen gegevens onvoldoende bleek, wat ook door de Waarderingskamer werd aangegeven, is extra capaciteit ingehuurd om deze gegevens “schoon door de poort” over te kunnen dragen. Daarnaast hebben diverse medewerkers, met de outsourcing in het vooruitzicht, gesolliciteerd op andere banen waardoor vacatureruimte ontstond. Hierop is tijdelijk externe capaciteit ingehuurd om de werkzaamheden op te kunnen vangen. Per saldo is hierdoor een nadeel ontstaan van € 100.000. Het begrote budget voor de personele inzet is te laag. Daarin is niet het budget meegenomen dat in de bestuursrapportages is toegekend. Dit geeft een nadeel van € 378.000. Dit budget is begroot bij taakveld 0.4 Overhead, waar het dan ook als voordeel zichtbaar is. Wij zien de uitvoeringskosten voor de OZB stijgen.

Dit betreft de kosten voor het innen van de OZB aanslag (€ 28.000), het afhandelen van bezwaar € 35.000) en griffie- en proceskosten van beroepszaken (€ 29.000). Tevens is er een voordeel op de OZB-opbrengsten van € 194.000. De afwijking op deze baten (2%) is onder andere afhankelijk van de hoeveelheid bezwaren die tegen de WOZ-waarde worden gemaakt en wordt mede bepaald door de leegstand van panden. Dit kan dus per jaar sterk wisselen en leiden tot verschillen die niet van tevoren zijn in te schatten. 0.7 Algemene uitkering De inkomsten uit de Algemene uitkering zijn lager dan we bij de 2e Bestuursrapportage hadden ingeschat. Dit wordt verklaard doordat we nog niet geheel gecompenseerd zijn voor het effect het Wmo-abonnementstarief en de corona kosten. In totaal zijn de inkomsten daardoor € 1,4 mln lager dan begroot. Geen extra compensatie Wmo-abonnementstarief We hadden in 2020 hogere inkomsten uit het gemeentefonds verwacht. We verwachtten een aanvullende compensatie (van € 340.000) om de stijgende kosten van het Wmo-abonnementstarief (deels) te compenseren. Compensatie corona effect Om de effecten van corona voor gemeenten te compenseren, heeft het Rijk extra middelen beschikbaar gesteld. Deze ontvangen wij voor het grote deel in de Algemene uitkering. Gedurende 2020 hebben wij in totaal € 2,5 mln ontvangen.

Een deel wordt in 2021 uitgekeerd, omdat nog overleg plaats vindt over de verdeling van het landelijk beschikbaar gestelde bedrag naar gemeenten. In de 2e bestuursrapportage hadden we wel geanticipeerd op deze inkomsten (ca € 900.000 nadeel). Dit betreft: € 215.000 Hogere kosten afvalverwerking en inzameling € 100.000 Lagere leges inkomsten € 230.000 Lagere inkomsten toeristenbelasting € 290.000 Lagere inkomsten zwembad De werkelijke hoogte van deze compensatie in 2021 wijkt af van deze inschatting. Het Rijk baseert de definitieve verdeling op basis van de werkelijke extra kosten en gemiste opbrengsten. 65

Jaarrekening 2020

Daarnaast verwachtten we ook een compensatie voor de extra inzet van ambtelijke ondersteuning, aanpassing i.v.m. thuiswerken en vergaderen, kwijtschelden huren, etc. Door het bevriezen van de zgn. opschalingskorting hebben we daarvoor € 250.000 aan compensatie ontvangen. Dit is lager dan we in de 2e Bestuursrapportage hadden ingeschat, dit geeft een nadeel van ca. € 200.000. 0.8 Overige baten en lasten Onvoorzien Jaarlijks staat een bedrag van € 100.000 opgenomen in de begroting om onvoorziene uitgaven uit te dekken. Dit jaar is geen aanspraak gemaakt op dit budget. Overige kosten In de begroting is een bedrag van € 0,6 mln aan inkomsten begroot. Voor hetzelfde bedrag is een bedrag in de kosten opgenomen. Deze hadden tegen elkaar 'weggestreept' moeten worden. Dit heeft echter niet plaatsgevonden waardoor er zowel op de kosten als inkomsten voor € 0,6 mln te veel begroot staat. Ontvangen corona-compensatie Van het Rijk hebben wij via de Algemene uitkering een compensatie ontvangen voor gemiste inkomsten, extra uitgaven en aanvullende maatregelen om onze maatschappelijke partners te ondersteunen. In de 2e Bestuursrapportage waren er nog geen uitgewerkte plannen voor een aantal beleidsvelden.

Deze compensatie is daarom begroot op de 'Overige baten en lasten', dit betreft: € 346.000 Lokale culturele instellingen € 47.000 Lagere inkomsten eigen bijdrage Wmo € 89.000 Maatschappelijke ondersteuning € 99.000 'corona proof' verkiezingen € 132.000 Inhaalzorg jeugdhulp Een deel van deze bedragen (€ 0,5 mln) zijn nog niet in 2020 uitgegeven. De aanvragen voor de subsidieregeling om de lokale maatschappelijke instellingen te compenseren kunnen in het 1e kwartaal van 2021 worden ingediend. De aanpassingen om 'corona proof' verkiezingen te organiseren zijn in 2021 gestart.Daarom wordt voorgesteld om deze via een budgetoverheveling mee te nemen naar 2021. Ook de compensatie voor de extra inzet voor handhaving (€ 181.000) is deels ingezet. De extra kosten staan verantwoord op programma 4 Burger en bestuur. Voor het nog niet bestede bedrag (€ 120.000) wordt voorgesteld het budget mee te nemen naar 2021 (zie: budgetoverheveling). Reservering extra kosten Wmo en transformatie jeugdhulp In de Begroting 2020 hebben we een centrale reservering meegenomen voor de kosten van het Sociaal domein. Deze reservering had toegewezen moeten worden aan de specifieke budgetten voor de Wmo en jeugdhulp. Deze mutatie heeft niet plaatsgevonden. Deze reservering bestaat voor € 300.000 uit een compensatie voor de stijgende kosten voor de Wmo.

Daarnaast heeft het Rijk voor drie jaar middelen beschikbaar gesteld om een impuls te geven aan de transformatie van de jeugdhulp. Voor de regio IJmond hebben wij drie keer € 301.000 ontvangen. Dit budget is niet uitgegeven en bij de besluitvorming van de Jaarstukken 2020 wordt voorgesteld om dit IJmondiale budget toe te voegen aan de reserve Sociaal domein.

Jaarrekening 2020

Kapitaallasten Bij de 2e Bestuursrapportage zijn de kapitaallasten niet bijgesteld voor de nieuwe investeringen. Deze kosten hebben namelijk een directe relatie met de nota Investeren en afschrijven, die later in 2020 is vastgesteld. Deze nota is met terugwerkende kracht voor heel 2020 van toepassing. In de nota wordt gewerkt met een plafond van gemiddelde kapitaallasten. Dit betekent dat het huidige plafond hoger kan zijn dan de uitgaven die op dit jaar van toepassing zijn. Dit omdat toekomstige investeringen al in dit gemiddelde is meegenomen.Een ander onderdeel van deze nota is dat de kapitaallasten van nieuwe investeringen pas ingaan het jaar nadat de investering in gebruik is genomen. Dit betekent in 2020 geen kapitaallasten van deze investeringen zijn opgenomen in de jaarstukken. Per saldo geeft een voordeel van € 1,17 mln. Overige mutaties Met de belastingdienst hebben we overleg gehad over de compensatie van BTW voor sportaccommodaties. Bij de definitieve afrekening hebben wij € 42.000 ontvangen. 3.4 Economische promotie (Water-)toeristenbelasting Als gevolg van de corona-maatregelen en negatieve buitenlandse reisadviezen voor ons land, kwamen recreatie & toerisme pas laat in het seizoen opgang.

Bij de 2e bestuursrapportage werd ingeschat dat hierdoor de inkomsten uit de toeristenbelasting 70% lager zouden zijn, waarop vervolgens de begroting naar beneden is bijgesteld. Veel landgenoten hebben in eigen land vakantie gevierd en er was sprake van een mooie zomer, waardoor het tekort op de inkomsten uiteindelijk € 353.000 minder is dan verwacht. Het tekort wordt in 2021 door het Rijk gecompenseerd. Autorisatieniveau 5.2 Beheer vastgoed (taakvelden: 0.3; 4.3; 5.2; 5.3; 5.5 en 5.7) Projecten In het project Oud IJmuiden zijn twee woningen via een ABC constructie aangekocht en direct door geleverd aan de ontwikkelaar. Dit is gebeurd met gesloten beurzen. De waarde van de woningen is wel zichtbaar gemaakt in de administratie, dit levert bij de lasten een nadeel op van € 242.500 en bij de baten een voordeel op voor hetzelfde bedrag. Vanwege de unieke ligging van station Santpoort-Noord, vlakbij het Nationaal Park ZuidKennemerland, is dit stationsgebied aangewezen tot buitenpoort en als pilot voor andere toekomstige buitenpoorten. Samen met partijen als NS, ProRail, Nationaal Park Zuid-Kennemerland en de provincie Noord-Holland zijn de mogelijkheden verkend om de stationsomgeving van Santpoort-Noord te ontwikkelen tot buitenpoort.

Voor de uitwerking van de verschillende inrichtingsmodellen van de buitenpoort Santpoort-Noord heeft gemeente Velsen een subsidie van € 30.000 ontvangen van de provincie Noord-Holland. Tegenover deze subsidie staan ook uitgaven. Deze waren beide niet in de begroting opgenomen. Inkomsten huur, erfpacht etc Voor de locatie aan de Amsterdamseweg is een contract met een nieuwe huurder afgesloten. De huurinkomsten zijn daardoor € 58.000 hoger dan begroot. Door het onderwijs is meer gebruik gemaakt van sporthal ’t Polderhuis. Als gevolg hiervan zijn de huurinkomsten hiervoor € 37.000 hoger. In verband met de corona crisis hebben wij € 307.000 gereserveerd voor de kwijtschelding van huren. De aanvragen voor compensatie tijdens de 1e lock down periode zijn deels gehonoreerd. Enkele verzoeken zijn nog niet afgerond. Bij de besluitvorming over de Jaarstukken 2020 wordt daarom voorgesteld om het resterende budget over te hevelen naar 2021.

Jaarrekening 2020

Reservering aanleg kunstgrasvelden Voor de aanleg van de van DKV kunstgrasvelden hebben wij bij de besluitvorming over de Jaarstukken 2019 een bedrag gereserveerd van € 230.000. Deze reservering is per abuis nogmaals aan de reserve Velsen onttrokken bij de 2e Bestuursrapportage. Hierdoor is een voordeel van € 230.000 bij de lasten. Dit verschil is ook bij de reserve mutaties zichtbaar. BTW compensatie sport door het Rijk. De ontvangsten voor de uitkering SPUK zijn € 44.000 hoger dan begroot. In de begroting was van een vergoeding van 80% voor de BTW-kosten uitgegaan (SPUK uitkering). De ontvangen uitkering was lager dan aangevraagd, maar voldoende voor dekking van de totale verruiming sportvrijstelling over 2020. 0.4 Overhead Niet alle kosten kunnen direct worden toegewezen aan een programma. Dit zijn algemene kosten, zoals het uitvoeren van de administratie, facilitaire ondersteuning, management, etc. Kosten die wel kunnen worden toegerekend aan de programma's worden daar zoveel mogelijk direct aan toegewezen. De kosten worden via kostenverdeling vanaf dit taakveld 0.4 Overhead toegerekend aan de programma's. Dit geldt zowel voor de begroting als voor de werkelijk gemaakte kosten. De overhead laat een voordeel zien op de kosten van € 1,7 miljoen. Dit wordt voor een deel veroorzaakt door een fout in de kostenverdeling (€ 0,7 mln).

Bij de wijzigingen op de Begroting 2020 (bestuursrapportages) heeft de toerekening van de budgetverhogingen aan de programma's, voor met name de personele kosten, niet plaatsgevonden. Daardoor is het begrote budget van dit taakveld te hoog opgenomen. Dit betekent ook dat op een aantal programma's de begroting voor deze kosten te laag is weergegeven waardoor daar op een aantal taakvelden een tekort zichtbaar is. Het resterende voordeel van € 1 mln staat hieronder toegelicht. ICT outsourcing In de 2e Bestuursrapportage hebben wij u geïnformeerd dat het project van de outsourcing van de ICT-dienstverlening is vertraagd. In de begroting was rekening gehouden met een transitieperiode in 2020, waarvoor een bedrag van € 531.500 was opgenomen. Dit budget hebben wij niet besteed. Deze projectactiviteiten zijn begin 2021 gestart met de transitiefase. Daarom stellen wij voor om dit budget over te hevelen naar 2021. Corona voor- en nadelen Een voordeel van € 0,19 mln op de overhead wordt verklaard door lagere uitgaven als gevolg van de corona crisis. Door het thuiswerken hebben wij € 70.000 minder uitgegeven aan facilitaire kosten zoals catering van bijeenkomsten, inzet van beveiliging, etc. Door het verminderd gebruik van kopieerapparaten is er een voordeel € 37.000. Door de beperkende maatregelen zijn er ook minder opleidingen gevolgd en goedkopere digitale bijeenkomsten gevolgd.

Daar tegenover staan de hogere kosten van werving via gespecialiseerde bureaus. Dit geeft per saldo een voordeel van € 98.000. Door aanhouden van de corona-maatregelen was ook in de periode na de zomer extra ondersteuning nodig op het op afstand werken (€ 20.000). Overig Tenslotte zijn de portokosten ook lager. Dit voordeel van € 104.000 wordt in 2021 ingezet als dekking voor de bezuinigingsmaatregelen van de organisatie. Daarnaast is ook minder uitgegeven (€ 106.000) aan advisering en training informatiebeveiliging, verzekeringspremies en het gebruik van software. Voor de vervanging en onderhoud van het wagenpark zijn de kosten te veel doorbelast (€ 76.000).

Jaarrekening 2020

Inkomsten De compensatie voor de uitvoeringskosten TOZO staat op dit programma begroot. De inkomsten zijn echter conform BBV-regelgeving verantwoord op programma Sociaal en vitaal Velsen. Daardoor zijn de inkomsten € 0,8 mln lager dan begroot. In 2020 hebben wij meer inkomsten gerealiseerd m.b.t. de personele inzet. Dit betreft een loonkostensubsidie voor garantiebanen € 90.000) en toerekening van de inzet aan investeringsprojecten (€ 160.000). Autorisatieniveau 5.3 Grondexploitaties De verwerking van de grondexploitaties wijkt af van de reguliere werkwijze, dit is overeenkomstig de BBV regelgeving. De mutaties worden via de exploitatie doorgeboekt naar de balans daardoor is de omvang van de bedragen bij zowel de baten als de lasten aanzienlijk. per saldo is het resultaat van de door te berekenen kosten, mutaties in verliesvoorzieningen en winstnemingen zichtbaar. Deze worden kort inde financiële verantwoording toegelicht. Voor een nadere toelichting op de mutaties van de grondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. Herhuisvesting Pieter Vermeulen museum In de grex van het project Stadspark is een bedrag opgenomen voor de herhuisvesting van het Pieter Vermeulen museum (PVM). Dit is een bedrag van € 470.100. Dit bedrag hebben wij vrij laten vallen, waardoor dit bedrag als voordeel zichtbaar is op dit programma.

De raad heeft dit budget geoormerkt voor de herhuisvesting, daarom wordt bij de besluitvorming over deze jaarstukken voorgesteld om een reserve hiervoor in te stellen en de € 470.100 daarin op te nemen. Resultaat grondexploitaties Per saldo laat het grondbedrijf een positief resultaat zien van €0,6 mln . Dit voordeel heeft betrekking op de afwikkeling van de projecten Stadspark en Snippenbos (€ 1,1 mln) en een tussentijdse winstneming (€ 0,01 mln) van nog niet afgeronde projecten, Deze tussentijdse winstneming is overeenkomstig de regelgeving van de BBV. Verder zijn er mutaties in de verliesvoorzieningen (€ 0,28 mln) en doorbelaste kosten (€ 0,23 mln). Dit positieve saldo is toegevoegd aan de Algemene reserve grondbedrijf. Door deze toevoeging aan de Algemene reserve grondbedrijf bedraagt het saldo van de reserve € 0,6 mln. Dit is lager dan het in de nota Grondbeleid vastgestelde minimum omvang van de reserve (€ 1,08 mln). Daarom is een extra bedrag van € 0,48 mln toegevoegd aan de reserve. Daardoor is de reserve weer toereikend om de risico's af te dekken. Per saldo is er sprake van een nadeel op de grondexploitaties van € 0,1 mln. Dit bestaat uit een nadeel grondexploitaties (€ 0,48 mln) en een voordeel van € 0,47 mln wat bestemd is voor de herhuisvesting PVM.

Jaarrekening 2020

Mutaties in de reserves De gerealiseerde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van dit programma staan hieronder weergegeven. Reserve Organisatie en financiën

Begroting 2020 incl. wijzigingen

Rekening 2020

Begrotingsafwijking 2020

(bedragen *€1.000)

Toevoeging aan reserve(s) Algemene reserve

9.289

1.080

-1.080

342

9.631

10.711

-1.080

10.095

Res. Beleidsspeerpunten

941

Res. Dekking kapitaallasten

519

Res. Personeel/Organisatie

Algemene reserve Grondbedrijf Res. Dekking kapitaallasten Totaal toevoeging aan reserve(s) Onttrekking aan reserve(s) Algemene reserve

Res. Sportaccommodaties

314

Res. Visie op Velsen

1.380

1.318

-62

Totaal onttrekking aan reserve(s)

13.302

13.240

-63

Algemene reserve Om het weerstandsvermogen te versterken is een bedrag van € 9,3 mln aan de Algemene reserve toegevoegd. Algemene reserve grondbedrijf De actualisatie van de meerjarenprognose grondexploitaties (MPG) laat een positief resultaat zien. Na mutaties uit het MPG (verliesvoorzieningen en (tussentijdse)winstnemingen) komt de Algemene reserve grondbedrijf uit op afgerond € 602.000. Daarnaast is de reserve aangevuld tot het minimum niveau van € 1,08 mln. Reserve Visie op Velsen De kosten voor de kunstgrasvelden van DKV zijn lager uitgevallen. Daardoor is de onttrekking € 62.000 lager. Dit bedrag blijft beschikbaar voor de Impuls buitensport.

Jaarrekening 2020

Overhead Financieel overzicht Taakveld 0.4 Overhead

0.4 Overhead Bedragen x € 1.000

Inkomsten

Begroting 2020 incl. wijzigingen

Rekening 2020

Begrotingsafwijking 2020

896

386

510

Personeel

15.353

14.843

510

Kapitaallasten

1.468

1.428

Automatisering

2.930

2.050

880

Huisvesting

2.172

2.135

Overige goederen

1.780

1.508

272

Totaal overhead

22.806

21.577

1.229

Kosten:

Toelichting op financiële afwijkingen De belangrijkste verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting worden toegelicht in taakveld 0.4 Overhead in het autorisatieniveau 5.2

Jaarrekening 2020

Algemene dekkingsmiddelen Begroting 2020 incl. wijzigingen

Rekening 2020

Begrotingsafwijking 2020

(bedragen *€1.000)

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

0.5 Treasury

-1.452

908

2.359

-1.422

927

2.349

-29

-10

0.61 OZB Woningen

1.177

8.723

7.546

1.708

8.740

7.032

-531

-514

0.62 OZB niet-woningen

7.657

7.580

120

7.834

7.714

-43

177

134

0.63 Parkeerbelasting

328

306

-22

0.64 Belastingen overig

2.960

2.916

2.945

2.881

-20

-16

-35

0.7 Algemene uitkering en overige gemf

0 108.199 108.199

0 106.752 106.752

-1.446

0.8 Overige baten en Lasten

3.853

850

-3.003

655

120

-535

3.198

-730

2.468

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

-5

-53

-48

-53

-48

3.4 Economische promotie

249

247

602

599

-1

353

352

Totaal autorisatieniveau 5.1

3.702 129.873 126.172

1.123 128.174 127.051

2.579

-1.700

880

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

2.002

979

2.287

1.027

-285

333

0.4 Overhead

23.703

896 -22.806

21.964

386 -21.577

2.981

3.315

1.739

-510

1.229

1.2 Openbare orde en veiligheid

460

-410

512

-437

-51

-27

2.2 Parkeren

-11

-17

-6

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

370

514

144

379

508

129

-9

-6

-16

5.2 Sportaccommodaties

7.451

3.670

-3.781

7.228

4.086

-3.142

223

416

639

5.3 Cult. presentatie, productie en part

-24

-40

-16

5.5 Cultureel erfgoed

-50

-36

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr

-87

104

-104

-17

8.1 Ruimtelijke ordening

1.097

-1.097

445

-3

-448

652

-3

649

Totaal autorisatieniveau 5.2

35.271

8.129 -27.143

33.031

8.386 -24.645

2.241

257

2.497

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

1.666

1.433

-233

111

-98

1.555

-1.420

135

8.2 Grondexploitatie-niet-bedrijventerr

2.394

2.212

-182

11.791

12.521

729

-9.398

10.309

912

Totaal autorisatieniveau 5.3

4.060

3.644

-415

11.903

12.534

631

-7.843

8.889

1.046

Totaal saldo van baten en lasten

43.032 141.646

98.614

46.056 149.093 103.037

-3.023

7.447

4.423

0.10 Toevoeging aan reserves

0.10 Onttrekking aan reserves Gerealiseerde Resultaat

(bedragen *€1.000)

Omschrijving 0.4 Overhead

(bedragen *€1.000)

Omschrijving 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

(bedragen *€1.000)

Omschrijving Onvoorzien

0 52.663 154.949 102.285

Begroting 2020 incl. wijzigingen Lasten 23.703

Baten 896

Saldo -22.806

Begroting 2020 incl. wijzigingen Lasten 0

Baten 0

Saldo 0

Begroting 2020 incl. wijzigingen Lasten 100

Baten 0

Saldo -100

0 0

56.767 162.333 105.566

Rekening 2020 Lasten 21.964

Baten 386

Saldo -21.577

Rekening 2020 Lasten -5

Baten -53

Saldo -48

Rekening 2020 Lasten 0

Jaarrekening 2020

Baten 0

Saldo 0

0 0

-4.103

7.384

3.281

Begrotingsafwijking 2020 Lasten 1.739

Baten -510

Saldo 1.229

Begrotingsafwijking 2020 Lasten 5

Baten -53

Saldo -48

Begrotingsafwijking 2020 Lasten 100

Baten 0

Saldo 100

Diverse overzichten

Jaarrekening 2020

Overzicht incidentele baten en lasten per programma Onderwerp

B/L

Begroot 2020

Gew. Begr. 2020

(bedragen x € 1.000) Ondernemenden duurzaam Velsen Sail 2020 Middenhavengebied Impulsprojecten (Techport, Promotie, Interessant Citymarketing

Lasten Lasten

130 10

0 10

Lasten

1.180

1.854

652 Dekking res. Visie op Velsen

Versterken eigen vermogen

Lasten

2.300

2.300 Dekking res. Visie op Velsen

Transitievisie warmte, wijkaanpak, etc Transitievisie warmte, wijkaanpak, etc Correctie budget Res.Visie op Velsen Reductie energieverbruik Reductie energieverbruik Regionaal Energiebesparingsprog. Regionaal Energiebesparingsprog. Samenspel Vitaal en sociaal Velsen Samenspel Samenspel Iedereen doet mee Statushouders Iedereen doet mee Transformatie Jeugd IJmond Werkt! Saldo bijstandsuitkeringen Iedereen doet mee

Lasten Baten Baten Lasten Baten lasten Baten Lasten

0 0 0 0 0 0 0 0

260 260 100 387 387 0 0 80

153 260 0 387 387 148 148 80

Programma duurzaamheid Bijdrage decembercirculaire Dekking res. Visie op Velsen Uitvoering door de omgevingsdienst Subsidie provincie Uitvoering door de omgevingsdienst Subsidie provincie Energietransitie

Begr 2020 Begr 2020 Begr 2020 1e Burap Begr 2021 1e Burap 1e Burap 1e Burap 1e burap 2e burap 2e burap Jaarrekening Jaarrekening Begr. 2020

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten

100 80 100 79 80 301 392 17 40

0 0 100 79 80 301 392 17 40

0 0 100 79 80 258 0 0 31

Pilot Gebiedsgebonden werken Energietransitie Maatwerk bij ondersteuning Verhogen taalniveau Eenvoudige toegang sociaal domein Dekking res. Sociaal domein Dekking res. Participatiewet Dekking res. Participatiewet Verzelfstandiging sportuitvoering

Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020

Realisatie 2020

Toelichting

0 Maatregelen t.b.v. veiligheid, verkeer 10 Dekking res. Parkmanagement

Jaarrekening 2020

Bron

Iedereen doet mee Iedereen doet mee Maatschappelijke opvang

Lasten Baten Lasten

60 45 47

77 Nieuwe sportagenda 45 Bijdrage rijk sportagenda 47 Voorbereiding doordecentralisatie

Intensivering instroom

Lasten

261

285

147 Dekking res. Statushouders

Wet inburgering / Pilot Z-route Wet inburgering / Pilot Z-route Innovatiebudget Sociaal domein Jeugdcoaches Praktijk Ondersteuners Huisartsen New Future Pilot New future Velsen Taalhuis Taalhuis Kenter Jeugdhulp Afrekening IJmond Werkt! Onderhoud sportaccommodaties Fonds Sociaal Culturele infrastructuur Afvalstoffenheffing TOZO regeling TOZO regeling - bijdrage Versterken eigen vermogen Versterken eigen vermogen Wonen en leven in Velsen Ideale buitendienst Egalisatie voertuigen Vergroeningsimpuls Spitspont Spitspont Beider. div. projecten Hondenoverlast Omgevingswet

Lasten Baten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Baten Lasten Lasten Baten Lasten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Lasten

0 0 350 80 72 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

200 439 350 80 72 18 120 92 77 343 289 120 409 32 7.100 7.100 2.400 340

83 439 92 80 40 18 0 93 74 343 289 120 115 0 8.020 8.020 2.400 340

Dekking res. Statushouders Dekking res. Statushouders Dekking res. Sociaal domein Dekking res. Sociaal domein Dekking res. Sociaal domein Dekking res. Schuldenfonds jongeren Schuldfonds Jongeren Subsidie taalhuis Kosten Taalhuis Bijdrage Kenter continuïteit van de zorg Afrekening IJW 2020 Dekking res. sportaccommodaties Dekking res. Visie op Velsen Dekking res. Afvalstoffenheffing TOZO uitvoering regeling TOZO uitvoering regeling - bijdrage Dekking reserve Participatiewet Dekking res. Sociaal domein

Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 2e Burap 2e Burap 2e Burap Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 1e Burap 1e & 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 1e Burap Begr. 2020 2e Burap 2e Burap Begr 2021 Begr 2021

Lasten Lasten Lasten Lasten Baten Lasten Lasten Lasten

175 233 0 0 0 220 26 100

175 233 153 397 397 220 26 525

64 159 127 349 346 127 49 259

Voorbereiding nieuwe werkwijze Dekking res. Voertuigen Van grijs naar groen impulsproject Spitspont i.v.m. afgesloten sluisroute Spitspont i.v.m. afgesloten sluisroute Dekking res. Stedelijke vernieuwing Dekking res. Bestr. Hondenoverlast Voorbereiding doordecentralisatie

Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 2e Burap 2e Burap Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020

Jaarrekening 2020

Afronding openbare ruimte Parkzicht Havenkwartier, Kustvisie, Brak! en startersleningen realisatie Viskade realisatie Viskade

Lasten Lasten

0 430

75 1.267

Lasten Baten

0 0

1.370 1.370

Opstalrecht

Baten

Voorziening afkoop grafonderhoud Accommodatiebeleid Verkoop Extra inzet bestuursondersteuning Riolering

Lasten Baten Lasten Lasten

0 0

38 277 190 110

1.557 Kosten realisatie Viskade 1.422 Bijdrage Zeehaven Ijmuiden& subs.prov.NH Eenmalig opstalrecht nieuw 84 hoogspanningsnet 31 Toevoeging voorziening grafonderhoud 277 Verkoop twee percelen grond een pand 166 Vervanging bij ziekte 207 Egalisatie res. Riolering

Versterken eigen vermogen

Lasten

2.250

2.250 Dekking reserve onderhoud openbare ruimte

Versterken eigen vermogen

Lasten

500

500 Dekking reserve stedelijke vernieuwing

0 Oplevering bouwplan Parkzicht 778 Dekking reserve visie op Velsen

1e Burap Begr. 2020 & 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap Begr. 2020 Begr 2021 1e Burap Begr 2021 1e Burap

Burger en bestuur Onttrekking FLO

Lasten

208

443

443 Kosten FLO brandweer

Storting reserve

Baten

345

345 Dekking res FLO

Verkiezingen

Lasten

0 Dekking res. Visie op Velsen

Programmaplan Samenspel

Baten

201

82 Dekking res. Visie op Velsen

Versterken eigen vermogen

Lasten

Versterken eigen vermogen

Lasten

Financiën en organisatie Voorziening ICT Omgevingswet

Lasten Lasten

Sportaccommodaties

Lasten

Afvalstoffenheffing

Baten

Grondexploitatie

Baten

Reserve Beleidsspeerpunten

Baten

175 120 1.500 0

1.500 178

154 32

314 0

204 0

204 941 76

175 Dekking reserve visie op Velsen 120 Dekking reserve FLO 968 Toekomstbestendige ICT 46 Voorbereiding doordecentralisatie 314 Dekking res. Sportaccommodaties 0 Egalisatie res. Afvalstoffenheffing 1.080 Dekking Algemene res. grondbedrijf 941 Diverse beleidsactiviteiten uit 2019

Jaarrekening 2020

Begr. 2020 2e Burap Begr. 2020 Begr. 2020 2e Burap 1e Burap Begr 2021 1e Burap Begr 2021 1e Burap Begr. 2020 Begr. 2020 Begr. 2020 2e Burap Begr. 2020 Jaarstukken 2020 Raadsbesluit

Impuls buitensport

Baten

Versterken eigen vermogen

Lasten

Versterken eigen vermogen

Lasten

Versterken eigen vermogen

Baten

Corona compensatie Rijk Corona kosten Corona lagere inkomsten Corona compensatie Rijk sportver. Corona kwijtschelding sportver.

Baten Lasten Baten Baten Lasten

Corona TOZO uitvoeringskosten

Lasten

Corona TOZO compensatie Rijk

Baten

Totaal incidentele baten

Baten

230 1.150 54

0 0 0 0 0

9.289 4.433 1.889 1.578 146 174

726

850

626

29.089

168 Dekking res. Visie op Velsen 1.150 Dekking res. Visie op Velsen 54 Dekking reserve personeel/organisatie 9.289 toevoeging reserve eigen vermogen 2.346 1.159 601 146 118

Specifieke vergoeding via Alg. uitkering Corona alle programma's Corona alle programma's Specifieke uitkering van het Rijk Kwijtschelding huur sportver.

336 Extra personele inzet 336 dekking personele inzet 27.144

Jaarrekening 2020

1e Burap Begr 2021 1e Burap Begr 2021 1e Burap Begr 2021 1e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap 2e Burap Jaarstukken 2e Burap Jaarstukken

Overzicht incidentele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Reserve

Toevoeging/onttrekking Begroot Gew. Realisatie 2020 Begr. 2020 (bedragen x € 1.000) 2020 Ondernemend en duurzaam Velsen

Toelichting

Bron

2.300

2.300 versterken weerstandsvermogen

Begr. 2020 2e Burap Begr. 2020 1e Burap Begr. 2021

100

0 Promotie impulsprojecten

1e Burap

Onttr.

10 Bijdrage kostenBIZ Middenhavengebied

Begr. 2020

Onttr.

409

Begr. 2020

Reserve afvalstoffen

Onttr.

Visie op Velsen

Onttr.

1.180

1.854

Visie op Velsen

Onttr.

Visie op Velsen Reserve Parkmanagement Middenhavengebied Vitaal en sociaal Velsen Participatiewet

Toev.

Participatiewet

Onttr.

2.400

2.400 versterken weerstandsvermogen

Begr. 2021

Participatiewet Schuldenfonds jongeren

Onttr.

-289

-289 Afrekening Ijmond werkt 2019

Onttr.

120

0 Pilot New future Velsen

Sociaal domein

Onttr.

2e Burap 1e Burap 2e Burap Begr. 2019 1e Burap

Sociaal domein

Onttr.

Statushouders

Onttr.

Reserve afvalstoffen Res. Visie op Velsen Res. Sportaccommodaties

803

261

0 Reclassificatie naar programma 2 652 Impulsprojecten

803

172 Dekking tekort jeugd

340

340 Versterken weerstandsvermogen

Begr. 2021 Begr. 2020 2e Burap 2 Burap

0 Verlaging onttrekking res. statushouders

Toev.

0 om de tarieven te egaliseren.

Onttr.

409

114 Fonds Sociaal Culturele infrastructuur

1e Burap

Onttr.

120

120 onderhoud sportaccommodaties

2e Burap

Jaarrekening 2020

Wonen en leven in Velsen Res.voertuigen

Onttr.

233

Visie op Velsen

Onttr.

430

1.267

Riolering Bestrijding overlast Res. Onderhoud openbare ruimte

Onttr. Onttr.

110 26

Onttr.

2.250

2.250 Versterken weerstandsvermogen

Begr. 2021

Onttr.

220

720

Duurzaamheidsmaatregelen 500 woningvoorraad Versterken weerstandsvermogen

Begr. 2020 Begr. 2021

Verkiezingen

Toev.

Reserve FLO

Toev.

345

345 Jaarlijkse dotatie Reserve FLO

Reserve FLO

Onttr.

208

443

443 FLO kosten 2020

Reserve FLO

Onttr.

120

120 Versterken weerstandsvermogen

RES.Visie op Velsen

Onttr.

201

82 Project dem. verrijking en Samenspel

RES.Visie op Velsen

Onttr.

175

Versterken weerstansvermogen (samenspel)

Begr. 2021

Sportaccommodaties

Onttr.

154

314

314 Grootonderhoud sportpark Groeneveen

Begr. 2020 2e Burap

Visie op Velsen

Onttr.

230

168 Impulse projecten / buitensport

1e Burap

Visie op Velsen

Onttr.

1.150

1.150 Versterken weerstandsvermogen

Begr. 2021

Algemene reserve

Toev.

9.289

Raadsbesluit Begr.2021

Algemene reserve

Onttr.

6.966

9.289 Versterken weerstandsvermogen 6.966 Onttrekking saldo 1e & 2e Burap

Reseve stedelijke vernieuwing

159 Egalisatie voertuigen Startersleningen/Havenkwartier/ Kustvisie 783 en Brak 207 Egalisatie rioolrecht 49 Egalisatie hondenoverlast

Begr. 2020 Begr. 2020 2e Burap Begr. 2020 Begr. 2020

Burger en bestuur 0

Geen toevoeging aan de reserve. Geen financiele consequenties.

Begr. 2020 2e Burap Begr. 2020 Begr. 2020 2e Burap Begr. 2021 1e Burap Bestedingsvoorstel

Organisatie en financiën

Jaarrekening 2020

2e Burap

Algemene reserve Reserve Personeel/Organisatie Reserve Beleidsspeerpunten Reserve Grondbedrijf Totaal incidentele onttrekkingen Totaal incidentele toevoegingen

Onttr.

3.129

Onttr.

941

941 beleidsspeerpunten

Toev. Onttr. Toev.

4.076 26.852 416

9.766

3.129 Begroting saldo 2020 Versterken weerstandsvermogen

1.080 conform mpg 23.308 10.714

Jaarrekening 2020

Begr. 2020 Raadsbesluit Begr.2021 Bestedingsvoorstel mpg

Wet Normering Topinkomens Topfunctionarissen met dienstverband bedragen x € 1

2020 Naam

Dhr. K.M. Radstake

Dhr. R.B. Palstra

Functiegegevens

gemeentesecretaris

raadsgriffier

01-01 / 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

131.247

97.141

Beloningen betaalbaar op termijn

20.777

17.305

Subtotaal

152.024

114.446

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

N.v.t.

152.024

114.446

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2020

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Bezoldiging

Jaarrekening 2020

bedragen x € 1

2019 Naam

Dhr. K.M. Radstake

Dhr. R.B. Palstra

Functiegegevens

gemeentesecretaris

raadsgriffier

01-01 / 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

126.310

94.008

Beloningen betaalbaar op termijn

19.934

16.212

Subtotaal

146.244

110.220

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

N.v.t.

146.244

110.220

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

146.244

110.220

N.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2019

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

Totaal bezoldiging

Verplichte motivering indien overschrijding

Jaarrekening 2020

Analyse begrotingsafwijkingen en rechtmatigheid Programma (bedragen x €1.000)

Raming na wijziging

Lasten

Baten

Realisatie

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Vrije CompenRuimte satie

Resultaat

Lasten

Saldo

Baten

Autorisatieniveau 1.1

5.351

1.344

-4.007

4.306

1.526

-2.780

1.045

182

1.227

Autorisatieniveau 1.2

11.868

11.407

-461

12.937

12.676

-261

-1.069

1.269

199

1 Ondernemend en duurzaam Velsen

17.218

12.751

-4.467

17.243

14.202

-3.041

-25

1.451

1.426

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Autorisatieniveau 2.1

19.866

2.818

-17.048

18.271

2.383

-15.888

1.596

-435

1.160

Autorisatieniveau 2.2

82.491

29.030

-53.461

82.516

31.127

-51.389

-25

2.097

2.072

Autorisatieniveau 2.3

4.526

-4.485

4.363

-41

-4.404

162

-82

106.883

31.889

-74.994

105.151

33.469

-71.682

1.733

1.580

3.312

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2 Vitaal en sociaal Velsen

Saldo

Lasten

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Saldo

Autorisatieniveau 3.1

20.320

6.995

-13.325

19.769

7.508

-12.260

551

514

1.065

Autorisatieniveau 3.2

700

-699

517

-2

-519

183

-4

179

Autorisatieniveau 3.3

5.099

1.964

-3.135

4.825

2.344

-2.482

274

380

654

Autorisatieniveau 3.4

4.864

-4.856

4.848

-4.848

-8

3 Wonen en leven in Velsen

30.983

8.968

-22.015

29.958

9.850

-20.108

1.025

882

1.907

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Autorisatieniveau 4.1

4.213

-4.213

3.907

-3.907

306

Autorisatieniveau 4.2

3.540

1.731

-1.809

3.824

2.010

-1.814

-284

279

-5

Autorisatieniveau 4.3

8.352

-8.336

9.047

290

-8.757

-695

274

-421

4 Burger en bestuur

16.105

1.747

-14.358

16.778

2.300

-14.478

-673

553

-120

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

128.174

127.051

Autorisatieniveau 5.1

3.702

129.873

126.172

1.123

Autorisatieniveau 5.2

35.271

8.129

-27.143

33.031

8.386

-24.645

Autorisatieniveau 5.3

4.060

3.644

-415

11.903

12.534

631

5 Organisatie en financiën

43.032

141.646

98.614

46.056

149.093

103.037

Totaal saldo van baten en lasten

214.222

197.002

-17.221

215.186

208.914

Toevoeging/ onttrekking reserves prog 1

100

4.164

4.064

Toevoeging/ onttrekking reserves prog 2

320

4.502

4.182

Toevoeging/ onttrekking reserves prog 3

4.706

Lasten

Baten

2.579

306

Saldo

-1.700

880

2.241

257

2.497

-7.843

8.889

1.046

-3.023

7.447

4.423

-6.272

-964

11.913

10.949

2.962

100

-1.202

-1.102

577

3.289

2.712

-257

-1.214

-1.471

4.047

-659

Toevoeging / onttrekking aan reserves

Toevoeging/ onttrekking reserves prog 4

345

940

595

345

821

476

-119

Toevoeging/ onttrekking reserves prog 5

9.631

13.302

3.671

10.711

13.240

2.529

-1.080

-63

-1.143

Subtotaal mutaties reserves

10.396

27.615

17.219

11.633

24.358

12.725

-1.237

-3.257

-4.494

Resultaat na bestemming

224.618

224.617

-1

226.819

233.272

6.453

-2.201

8.655

6.454

Jaarrekening 2020

Analyse van overschrijdingen:

Prog

Aut. Niv.

Omschrijving

Onrechtmatig telt niet mee in oordeel Passend in Direct beleid Overgerelateerde Passend tijdige schrijding inkomsten in beleid rapportage (compensatie) niet mogelijk

Onrechtmatig Opmerking telt wel mee in het oordeel

Exploitatie

1.2 Afvalbeheer

neen

2.2 WMO

neen

4.2

neen

Leges

4.3

Brandweer

5.1

Algemene inkomsten

Jaarrekening 2020

Afrekening BTW 2019 en 2020 heeft een effect van bijna € 700.000 op zowel de baten als lasten in huishoudelijk afval. Per saldo neutraal. Daarnast es er een nieuwe regeling voor de vergoeding van verpakkingsafval. De totale kosten en baten zijn met zo'n € 500.000 gestegen. In 2020 is er een verdere groei van het beroep op de Wmovoorzieningen geweest; met name bij de hulp bij het huishouden en ook op woon- en vervoersvoorzieningen is een stijging waarneembaar. Dit leidt tot een nadeel van € 0,3 mln.. Deze stijging is voor een groot deel toe te rekenen aan het in 2019 ingevoerde abonnementstarief. Doorbelasting personeelslasten. De overhead laat een voordeel zijen op de kosten. Dit wordt voor een deel veroorzaakt door een fout in de kostenverdeling. Bij de wijzigingen op de Begroting 2020 (bestuursrapportages) heeft de toerekening van de budgetverhoging aan de programma's, voor met name de personele kosten, niet plaatsgevonden. Dit geeft een nadeel op de leges van €0,3 mln. In de begroting 2020 is al rekening gehouden met stijgende kosten voor de uitvoering van de FLO (regeling Functioneel Leeftijdsontslag), waarvoor we in het verleden een reserve hebben gevormd. Echter, door een aantal wijzigingen in landelijke wet- en regelgeving in 2020 zijn de kosten voor 2020 aanzienlijk hoger uitgevallen dan begroot.

Dit leidt tot een overschrijding van € 0,277 mln, die via aparte besluitvorming bij de jaarstukken alsnog wordt voorgesteld om te onttrekken uit de hiervoor bestemde reserve. De inkomsten uit de Algemene uitkering zijn lager dan we bij de 2e Bestuursrapportage hadden ingeschat. Dit wordt verklaard doordat we nog niet geheel gecompenseerd zijn voor het effect het Wmo-abonnementstarief en de corona kosten. In totaal zijn de inkomsten daardoor € 1,4 mln lager dan begroot.

5.3

Grondexploitatie

Jaarrekening 2020

neen

Per saldo laat het grondbedrijf een positief resultaat zien van € 0,6 mln . Dit voordeel heeft betrekking op de afwikkeling van twee projecten Stadspark en Snippenbos (€ 1,1 mln) en een tussentijdse winstneming (0,01 mln) van nog niet afgeronde projecten, Deze tussentijdse winstneming is overeenkomstig de regelgeving van de BBV. Verder zijn er mutaties in de verliesvoorzieningen (€ 0,28 mln) en doorbelaste kosten (€ 0,23 mln). Dit positieve saldo is toegevoegd aan de Algemene reserve grondbedrijf.

Overzicht Emu Omschrjiving

Volgens rekening 2020

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-6.272

Mutatie (im)materiële vaste activa

-1.347

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

-23

Berekend EMU-saldo

-1.274

-3.674

Jaarrekening 2020

SISA-regeling SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2017 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa.

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 28 januari 2021 FIN B1 Regeling specifieke Aantal Besteding (jaar T) Cumulatieve Besteding (jaar T) Cumulatieve Eindverantwo uitkering gedupeerden van onderdelen a, besteding (t/m jaar van onderdeel c besteding ording gemeentelijke hulp (met overlegbare b en d. (artikel 3) T) van onderdelen (artikel 3) (t/m jaar T) (Ja/Nee) gedupeerden bevestigingsbrief a, b en d (artikel 3) van toeslagenproblema van onderdeel c tiek Belastingdienst/ (artikel 3) Toeslagen

Gemeenten Aard controle R

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicator: B1/01

Indicator: B1/02

Indicator: B1/03

Indicator: B1/04

€0

Jaarrekening 2020

€0

Aard controle n.v.t. Indicator: B1/05 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: B1/06 Nee

OC W

Onderwijsachtersta Besteding (jaar ndenbeleid 2019T) aan 2022 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Besteding (jaar T) Opgebouwde aan afspraken over reserve ultimo (jaar voor- en T-1) vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Gemeenten Aard controle R

Aard controle R

Indicator: D8/01

Indicator: D8/02

Indicator: D8/03

Indicator: D8/04

€ 1.015.102

€ 396.919

€ 28.460

€ 91.203

Hieronder per Aan andere regel één gemeenten (in jaar gemeente(code) T) overgeboekte selecteren en in middelen (lasten) de kolommen uit de specifieke ernaast de uitkering verantwoordingsi onderwijsachtersta nformatie voor ndenbeleid die gemeente invullen Bedrag

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinfo rmatie voor die gemeente invullen

Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachtersta ndenbeleid

Aard controle n.v.t. Indicator: D8/05

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicator: D8/06

Indicator: D8/07

Indicator: D8/08

Bedrag

1 060453 Gemeente Velsen 88

Jaarrekening 2020

Ien W

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Hieronder per Besteding (jaar T) regel één ten laste van beschikkingsnu Rijksmiddelen mmer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsi nformatie

Overige Besteding (jaar T) bestedingen (jaar T) door meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet geluidshinder ten laste van het Rijk komt

Correctie over besteding (t/m jaar T)

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddele n

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Aard controle n.v.t. Indicator: E3/01 1 IenM/BSK2016/126029 Kopie beschikkingsnu mmer

Aard controle R

Aard Aard controle R controle R Indicator: E3/02 Indicator: E3/03 Indicator: E3/04 Indicator: Indicator: E3/05 E3/06 €0 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve Cumulatieve overige Cumulatieve Correctie bestedingen ten bestedingen (t/m Kosten ProRail over laste van jaar T) (t/m jaar T) als besteding Rijksmiddelen (t/m bedoeld in artikel kosten jaar T) 25 lid 4 van deze ProRail (t/m regeling ten laste jaar T) van Rijksmiddelen Deze indicator is Deze indicator is Deze indicator is bedoeld voor de bedoeld voor de bedoeld voor de tussentijdse tussentijdse tussentijdse afstemming van de afstemming van de afstemming van de juistheid en juistheid en juistheid en volledigheid van de volledigheid van de volledigheid van de verantwoordingsinf verantwoordingsinfo verantwoordingsinf ormatie rmatie ormatie 89

Jaarrekening 2020

Eindverantwo ording (Ja/Nee)

Aard controle Aard controle n.v.t. n.v.t. Indicator: E3/07 1 IenM/BSK2016/126029 Ien W

E20

Regeling Besteding (jaar stimulering T) verkeersmaatregele n 2020-2021

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Indicator: E3/08 €0

Indicator: E3/09 €0

Indicator: E3/10 €0

Cumulatieve Cumulatieve besteding (t/m jaar cofinanciering (t/m T) jaar T)

Project afgerond (alle maatregelen) in (jaar T) (Ja/Nee)

Provincies en Gemeenten Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: E20/01

Aard controle R Aard controle n.v.t.

Indicator: E20/02

Indicator: E20/03

Indicator: E20/04

€0

Naam/nummer per maatregel

Per maatregel, maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)

De hoeveelheid van Eventuele de op te leveren en toelichting, mits de opgeleverde noodzakelijk verkeersveiligheids maatregelen per type maatregel (m1, m2, aantallen )

Nee

Aard controle Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. n.v.t. Indicator: Indicator: E20/06 Indicator: E20/07 Indicator: E20/08 E20/05 1 IenW/BSKNee 0 2020/231199

Jaarrekening 2020

Aard controle R

Aard controle n.v.t. Indicator: Indicator: E3/11 E3/12 Nee

SZ W

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_ge meentedeel 2020

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding Baten (jaar (jaar T) IOAZ T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Alle gemeenten I.1 I.1 Participatiewet verantwoorden hier Participatiewet (PW) het gemeentedeel (PW) over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr Aard controle R Aard controle R

I.2 Wet I.2 Wet inkomensvoorzienin inkomensvoorzieni g oudere en ng oudere en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikt werkloze e werkloze werknemers (IOAW) werknemers (IOAW)

Aard controle R

Gemeente

I.3 Wet I.3 Wet inkomensvoo inkomensvoo rziening rziening oudere en oudere en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsonges arbeidsonges chikte chikte gewezen gewezen zelfstandigen zelfstandigen (IOAZ) (IOAZ)

Aard controle R

Aard Aard controle R controle R Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: Indicator: G2/05 G2/06 € 18.847.890 € 202.837 € 844.472 € 1.281 € 70.401 €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhou d

Baten (jaar T) Bbz Baten (jaar T) 2004 WWIK (exclusief levensonderhoud Rijk)

Besteding (jaar T) Loonkostensubsidi e o.g.v. art. 10d Participatiewet

Gemeente

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

I.7 Participatiewet (PW)

I.4 Besluit I.4 Besluit bijstandverlening bijstandverlening zelfstandigen zelfstandigen 2004 2004 (levensonderhoud) (levensonderhou (Bbz 2004) d) (Bbz 2004) 91

Jaarrekening 2020

Baten (jaar T) Loonkostens ubsidie o.g.v. art. 10d Participatiew et (excl. Rijk) Gemeente I.7 Participatiew et (PW)

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Aard controle R

Indicator: G2/07

Indicator: G2/08

Indicator: G2/09

Indicator: G2/10

€ 167.137 SZ W

€ 93.531

Besluit Besteding (jaar Baten (jaar T) bijstandverlening T) kapitaalverstrekkin zelfstandigen 2004 kapitaalverstrekk g (exclusief Rijk) (exclusief ing levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gem eentedeel 2020

€0

€ 414.592

Baten vanwege vóór Besteding (jaar T) 1 januari 2020 Bob verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

Aard controle R

Aard controle n.v.t. Indicator: G2/12

Indicator: G2/11 € 2.704 Ja Baten (jaar Besteding T) Bob (jaar T) (exclusief uitvoeringsRijk) en onderzoeksk osten artikel 56, eerste en tweede lid, Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Aard controle R

Aard controle R

Indicator: G3/01

Indicator: G3/02

Indicator: G3/03

Indicator: G3/04

Jaarrekening 2020

Aard controle R Indicator: G3/05

Aard controle R Indicator: G3/06

€0

€ 26.081

€0

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking levensonderhoud

€0

€ 6.455

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: G3/07 SZ W

Ja Tijdelijke Welke regeling overbruggingsregel betreft het? ing zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2020

Baten (jaar Baten (jaar T) T) kapitaalverstr kapitaalverstr ekking ekking (aflossing) (overig)

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr Aard controle n.v.t. Indicator: G4/01

Aard controle R Indicator: G4/02

Aard controle R Indicator: G4/03

Jaarrekening 2020

Aard controle R Indicator: G4/04

Aard controle R Indicator: G4/05

Aard controle R Indicator: G4/06

1 Tozo 1 (1 mrt tot € 4.481.124 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot € 1.437.517 1 oktober 2020)

€ 909.188

€ 87.065

€ 3.276

€ 29

€ 286.648

€ 18.522

€ 2.000

€0

3 Tozo 3 (1 € 966.614 oktober t/m 31 december 2020)

€ 61.605

€ 5.909

€0

Kopie regeling

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/07

Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)

Aantal besluiten Totaal bedrag kapitaalverstrekking vorderingen (jaar T) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020)

Aard controle R Indicator: G4/08

1 Tozo 1 (1 mrt tot 1.205 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot 378 1 oktober 2020)

146

3 Tozo 3 (1 358 oktober t/m 31 december 2020)

Aard controle R

Indicator: G4/09

Indicator: G4/10

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/11

€ 11.445 Ja

46 Ja

Jaarrekening 2020

Kopie regeling

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/12

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekkin g Tozo buitenland (gemeente Maastricht)

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), aflossing

Baten (jaar T) kapitaalverstrekkin g Tozo buitenland (gemeente Maastricht), overig

Uitvoeringsko sten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)

Aard controle R

Indicator: G4/13

Indicator: G4/14

Indicator: G4/15

Aard controle R Indicator: G4/16

1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020) VW S

Regeling specifieke Ontvangen uitkering Rijksbijdrage stimulering sport (jaar T)

Overig (jaar T) ten opzichte van ontvangen Rijksbijdrage automatisch ingevuld

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Velsen&id=db58150c-38a1-4547-a2df-4b91bb91c711