Jaarrekening 2020
Tekst van het document
230
Verhoging van de onttrekking voor Brak.
30
Toevoeging aan de reserve voor impulsprojecten.
100
Bestedingsvoorstellen
Diversen Ontrekking reserve Visie op Velsen (Programmaplan Samenspel 2020)
90
Onttrekking aan de reserve Beleidsspeerpunten
941
Onttrekking aan de reserve Visie op Velsen voor (Viskade onderdeel Havenkwartier).
470
Begroting 2021 R20.058 Toevoeging aan de reserve algemene reserve t.b.v versterken weerstandsvermogen
9.289
Onttrekking aan de reserve Participatiewet t.b.v versterken weerstandsvermogen
2.400
Onttrekking aan de reserve Openbare ruimte t.b.v versterken weerstandsvermogen
2.250
Onttrekking aan de reserve Visie op Velsen (innovatiefonds duurzaamheid) t.b.v versterken weerstandsvermogen Onttrekking aan de reserve Visie op Velsen (niet geoormerkte deel) t.b.v versterken weerstandsvermogen
1.800
Onttrekking aan de reserve Visie op Velsen (Interessant IJmuiden) t.b.v versterken weerstandsvermogen
500
Onttrekking aan de reserve Visie op Velsen (Samenspel) t.b.v versterken weerstandsvermogen
175
Onttrekking aan de reserve Sociaal domein t.b.v versterken weerstandsvermogen
340
Onttrekking aan de reserve Stedelijke vernieuwing t.b.v versterken weerstandsvermogen
500
Onttrekking aan de reserve FLO t.b.v versterken weerstandsvermogen
120
Onttrekking aan de reserve Personeel t.b.v versterken weerstandsvermogen
54
1.150
2e Burap - R20.077 Verhoging van de onttrekking reserve FLO
236
Onttrekking aan de reserve Visie op Velsen voor (Impuls buitensport).
168
Toevoeging aan de reserve Participatie (afrekening Ijmond Werkt)
289-
Verlaging aan de onttrekking reserve instroom Statushouders
214-
Verhoging van de onttrekking Schuldenfonds jongeren
103
Verlaging toevoeging reserve Verkiezingen
71-
Verhoging van de onttrekking reserve Sportaccommodaties Verhoging van de toevoeging aan de reserve Kapitaallasten
280 261
Verlaging onttrekking reserve Kapitaallasten
35-
Onttrekking aan de algemene reserve voor de 1e Bestuursrapportage 2020
4.072
Onttrekking aan de algemene reserve voor de 2e Bestuursrapportage 2020
2.894
Totaal begrote mutaties
13.424
34.026
Besluitvorming jaarstukken 2019
3.028
6.409
Totaal besluit via exploitatie
10.396
27.617
32
Jaarrekening 2020
Voorzieningen Voorzieningen maken onderdeel uit van het vreemd vermogen. De voorzieningen kunnen in de onderstaande categorieën onderscheiden worden: 1. Voorzieningen voor verplichtingen en risicoafdekking; 2. Voorzieningen ter egalisering van kosten; 3. Voorzieningen ter reservering van middelen ontvangen van derden, niet overheden 4. Voorziening met betrekking tot investeringen die gedekt worden via een maximaal kostendekkend tarief. 1. Deze voorzieningen kunnen worden gevormd om dekking te kunnen bieden aan de financiële gevolgen van een verplichting of risico dat zijn oorsprong heeft in de periode voorafgaand aan de balansdatum en waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per balansdatum min of meer onzeker is. 2. Voorzieningen kunnen ook worden gebruikt om kosten te egaliseren. Dat wil zeggen dat de kosten voor bepaalde activiteiten elk jaar gemiddeld over een aantal jaren in de exploitatie worden opgenomen. Onderhoudsvoorzieningen zijn hiervan het belangrijkste voorbeeld. 3. Ontvangen gelden van derden, behalve ontvangen gelden van (mede)overheden, worden in een voorziening gestort om in een later stadium dekking te kunnen geven voor de uitgaven waar deze gelden aan besteed dienen te worden. 4.
Deze voorziening wordt gevormd door de kapitaallasten die vanwege vertraging van de investering nog niet als last zijn verwerkt maar wel al in de tarieven zijn doorberekend. Aan deze voorzieningen ligt een onderbouwing ten grondslag middels een financiële planning en/of berekening van de verplichting of het risico.
Pro g
Voorzieningen (Bedragen x € 1.000)
Boekwaard Boekwaard categorie Toevoegin Vrijva Aanwendin e e voorzienin g l g 31-12-2019 31-12-2020 g
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's geen
Egalisatievoorzieningen 5
Voorziening onderhoud gebouwen
5
Voorz.groot onderh.Westtribune Telstar
1.697
996
0
710
1.983
2
25
10
0
32
3
2
1.723
1.006
0
742
1.986
282
193
0
283
192
3
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden 3
Voorziening vooruitontv. herinr.openb.ruimte
3
Voorziening rioolinvesteringen
2.946
0
0
98
2.848
3
3
Voorziening onderhoud graven
774
131
0
100
805
3
3
Grondbedrijf : Voorziening herstraten
3
Totaal
232
0
0
130
102
4.233
324
0
611
3.947
5.955
1.330
0
1.352
5.932
De aanduiding van de categorie voorziening verwijst naar de boven de tabel opgenomen indeling van de voorzieningen. Hieronder volgt een korte toelichting op de voorzieningen en de mutaties van 2020.
33
Jaarrekening 2020
Egalisatievoorzieningen: Voorziening Onderhoud gebouwen De hoogte van de voorziening is onderbouwd met een meerjarenonderhoudsplan. Op basis van de BBV-regelgeving worden de kosten van het groot onderhoud ten laste van deze voorziening gebracht, in 2020 is dit een bedrag van € 710.000. Het jaarlijks gemiddeld te besteden bedrag ad € 996.000 is aan de voorziening toegevoegd. Voorziening Groot onderhoud Westtribune Telstar Met het raadsbesluit R15.027 en de overdracht van de erfpacht heeft de gemeente de Westtribune in eigendom verkregen. Bij de overdracht was een onderhoudsrapport beschikbaar van de tribune, voor zowel achterstallig onderhoud als groot onderhoud. De benodigde uitgaven zijn in het onderhoudsplan opgenomen. In 2020 is het jaarlijks gemiddeld te besteden bedrag ad € 10.000 aan de voorziening toegevoegd en zijn de kosten voor groot onderhoud van € 32.000 ten laste van de voorziening gebracht. Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden: Voorziening Vooruitontvangen herinrichting Openbare ruimte De voorziening is bedoeld om vooruitontvangsten van derden te reserveren om deze in een later jaar aan hun specifieke bestedingsdoel: ‘herinrichting openbare ruimte’ uit te geven.
Aan deze voorziening zijn toegevoegd de ontvangen bijdragen van derden ad € 193.000 voor kosten die de gemeente maakt voor een project van derden, die zijn vastgelegd in een overeenkomst. De onttrekking betreft een bedrag van totaal € 283.000 voor de werkzaamheden die de gemeente in 2020 heeft uitgevoerd. Voorziening rioolinvesteringen Het doel van deze voorziening is de onderbesteding (of overbesteding) van de kapitaallasten als gevolg van vertraging van investeringen in het riool te egaliseren in de voorziening rioolinvesteringen. In de voorziening zijn door derden beklemde middelen opgenomen die in een volgend jaar tot uitgaaf zullen komen. Er is geen directe relatie met het Gemeentelijke Rioleringsplan (GRP). In 2020 is € 98.000 aan de voorziening onttrokken. Voorziening afkoop onderhoud graven Het doel van deze voorziening is de ontvangen afkooprechten voor onderhoud van graven te egaliseren en daarmee de inkomsten gelijkmatig te verdelen over de periode van afkoop. Deze voorziening is ingesteld bij het besluit bij de Jaarstukken 2018. Voorziening Grondbedrijf herstraten De voorziening is bedoeld voor het in een later stadium herstraten van afgesloten projecten. In 2020 heeft voor verbetering van de fietsveiligheid op drie kruispunten in de Velserbroek een onttrekking plaatsgevonden.
34
Jaarrekening 2020
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Het langlopend vreemd vermogen betreft de door de gemeente voor een periode langer dan een jaar geleende bedragen. Waarborgsommen betreffen door derden betaalde bedragen omdat zij gebruik maken van gemeentelijke eigendommen. Als door dit gebruik schade ontstaat, vervalt de waarborgsom geheel of gedeeltelijk. Als het gebruik stopt wordt de waarborgsom terugbetaald. Waarborgsommen worden om die reden gezien als een schuld. In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2020: Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (Bedragen x € 1.000)
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2019 31-12-2020
Obligatieleningen
31.000
23.000
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
65.242
84.686
- Binnenlandse bedrijven
40.000
40.000
10.000
10.000
115.242
134.686
2.514
2.393
Onderhandse leningen:
- Overige binnenlandse sectoren - Overige buitenlandse sectoren Door derden belegde gelden: Waarborgsommen
De leningen zijn opgenomen bij diverse financiële instellingen. In 2020 is er voor 25 miljoen aan nieuwe leningen aangetrokken. Daarnaast is er 13,5 miljoen aan leningen afgelost, waarvan € 8 miljoen aan obligatieleningen. Onder de waarborgsommen is per 31-12-2020 een vordering € 184.000 van het ministerie opgenomen inzake Statushouders. Deze wordt in 6 jaar afgelost.
35
Jaarrekening 2020
Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva.
BoekBoekwaarde waarde 31-12-2019 31-12-2020
Vlottende passiva (Bedragen x € 1.000) Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
25.560
16.503
Overlopende passiva
7.560
12.877
Totaal
33.120
29.379
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De netto-vlottende schulden worden onderscheiden in crediteuren en overige schulden.
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (Bedragen x € 1.000)
BoekBoekwaarde waarde 31-12-2019 31-12-2020
Kasgeldleningen
15.000
5.000
Bank- en girosaldi
1.001
759
Overige schulden
9.559
10.744
Totaal
25.560
16.503
Kasgeldleningen Als gevolg van aangetrokken langlopende geldleningen 2020 is het saldo kasgeldleningen € 10 miljoen lager dan in 2019. Bank- en Girosaldi Per 31 december 2020 hadden wij een schuld op de lopende rekeningen bij de huisbankiers. Overige schulden De overige schulden zijn € 1.200.000 hoger dan in 2019. Het saldo crediteuren is € 1.500.000 hoger dan in 2019. Daar tegenover zijn de waarborgsommen € 300.000 lager dan in 2019 als gevolg van grondverkopen.
36
Jaarrekening 2020
Overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden verplichtingen en vooruit ontvangen bedragen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, dit met uitzondering van (jaarlijks) aan terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.
BoekBoekwaarde waarde 31-12-2019 31-12-2020
Overlopende passiva (Bedragen x € 1.000) - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren: * Europese overheidslichamen
6.034
5.620
0
0
0
0
* Het Rijk
511
6.129
* Overige Nederlandse overheidslichamen
791
393
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
224
734
7.560
12.877
Totaal
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. Dit betreft uitgaven die geboekt zijn in 2020, maar betaald worden in 2021
37
Jaarrekening 2020
De van Europese overheidslichamen, Rijk en Overige overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek doel De van het Rijk ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek doel De nog te ontvangen bijdragen van Europese overheden worden, met ingang van deze jaarstukken, op deze balansrekening opgenomen. De exploitatielasten van de betreffende subsidies worden op de programma’s verrekend met deze inkomsten, zodat de per saldo resterende middelen beschikbaar blijven voor de resterende termijn waarin het betreffende project loopt dan wel terugbetaald dient te worden op basis van de definitieve afrekening. De van het Rijk ontvangen voorschotbedragen die Pr ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met og een specifiek doel
Boekwaarde 31-12-2019
Toevoegingen
VrijBoekgevallen waarde bedragen 31-12-2020
(Bedragen x € 1.000) 1
Averijhaven
6
0
0
6
2
Onderwijs achterstandenbeleid
198
255
106
346
2
SPUK uitkering
117
3.194
1.003
2.307
2
TOZO
0
3.956
704
3.252
3
Woningbouw Oud-IJmuiden west fase 1
163
0
0
163
3
Subsidie natuursteen Stadhuis
29
26
0
55
Totaal
511
7.431
1.813
6.129
Averijhaven Voor de kosten van het wijzigen van het bestemmingsplan Averijhaven is van Rijkswaterstaat oorspronkelijk een bijdrage ontvangen. Jaarlijks vindt eventueel een onttrekking plaats van de door de gemeente bestede uren. Dit jaar is er geen mutatie. Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) De voorgaande periode van het OAB is afgerekend. Over deze periode 2011-2018 is € 106.000 terug betaald aan het ministerie. Voor 2020 is een bedrag toegevoegd van € 255.000. Dit bedrag betreft het overschot van de ontvangsten vanuit het ministerie en de gemaakte kosten. Dit bedrag blijft beschikbaar om gedurende de looptijd ( 2019-2022 ) in te kunnen zetten. SPUK uitkering SPUK Vastgoedtransitie jeugdhulp; In 2020 is een bijdrage ontvangen van het ministerie van VWS van € 2,3 mln ten behoeve van de vastgoedtransitie gesloten jeugdhulp 2020. Deze bijdrage is bedoeld voor de beoogde transformatie naar meer kleinschalige woonvormen in de gesloten jeugdhulp. Deze transformatie zal in 2021 opstarten. TOZO-regeling Inzake de TOZO-regeling, die voor de ondersteuning van zelfstandig ondernemers vanwege de coronapandemie is getroffen, hebben we vanuit het Rijk een voorschot ontvangen. Er is nog € 704.000 beschikbaar voor de uitvoeringskosten in 2021. De leningen bedrijfskapitaal ad € 1.307.000 worden na aflossing terugbetaald. Een ontvangen bedrag van 1.945.000 wordt terugbetaald aan het Rijk.
Woningbouw Oud-IJmuiden west fase 1 Dit betreft een subsidie in het kader van de Tijdelijke Stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009. De subsidie is bestemd voor de bouwer van het project BPD en zal verrekend worden met BPD bij de overdracht van de laatste gronden in het gebied. 38
Jaarrekening 2020
RCE subsidie natuursteen Stadhuis Voor onderhoud aan het stadhuis is door de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed (RCE) een subsidie beschikbaar gesteld van € 173.000. Tot en met 2022 wordt jaarlijks een voorschot ontvangen van € 26.000. De van overige overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek doel De vooruit ontvangen bijdragen van de overige overheidsorganen, zoals de provincie worden, met ingang van deze jaarstukken, op deze balansrekening opgenomen. De exploitatielasten van de betreffende subsidies worden op de programma’s verrekend met deze inkomsten, zodat de per saldo resterende middelen beschikbaar blijven voor de resterende termijn waarin het betreffende project loopt dan wel terugbetaald dienen te worden aan het Rijk of de provincie op basis van de definitieve afrekening.
Pr og
De van overige overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek doel
Boekwaarde 31-12-2019
Toevoegingen
VrijBoekgevallen waarde bedragen 31-12-2020
(Bedragen x € 1.000) 1
Subsidie Metropool Regio Amsterdam
91
0
45
46
2
Kwalificatieplicht
14
59
59
14
2
W.E.B. gelden
37
53
37
53
3
Waterlandoverleg Oud-IJmuiden
200
0
0
200
3
Bijdrage Havenkwartier
440
0
440
0
9
0
0
9
0
80
9
71
791
192
589
393
Div. ISV III HIRB Middenhavengebied Totaal
SubsidieMetropool Regio Amsterdam Dit betreft een in 2018 ontvangen bijdrage van € 150.000 van de MetropoolRegio Amsterdam ten behoeve van de maakindustrie MRA. Dit wordt ingezet voor innovatieprojecten binnen de maakindustrie. In 2019 zijn er 2 subsidies toegekend, ad € 59.000. In 2020 was dit één subsidie van € 45.000, waardoor er nog € 46.000 beschikbaar blijft. Kwalificatieplicht Het nog resterende saldo van € 14.000 wordt in 2021 afgerekend. W.E.B. gelden In 2019 is een bijdrage ontvangen vanuit de gemeente Haarlem voor de kosten inzet taalexperts. Het resterende deel van € 37.000 is ingezet in 2020. In 2020 is opnieuw een bijdrage ontvangen, maar de inzet van de taalexperts is mede als gevolg van de Corona pandemie minder geweest. Het resterende deel is beschikbaar voor de (extra) inzet in 2021.
Waterlandoverleg Oud-IJmuiden Voor de ontwikkeling van woningbouw in Oud-IJmuiden is een voorschotsubsidie ontvangen van € 1,6 miljoen van de Provincie N-H. Doel van deze subsidie is herstructurering van een woon/havengebied in een aantrekkelijk woon- en leefklimaat door o.a. het verbeteren van de leefbaarheid en de verkeersveiligheid. Het grootste deel van de werkzaamheden Oud IJmuiden is afgerond, het huidige saldo bedraagt € 200.000.
39
Jaarrekening 2020
Bijdrage Havenkwartier In 2019 heeft de provincie Noord-Holland een subsidie verleend en vooruitbetaald voor het project Herstructurering Viskade en Havenkwartier IJmuiden. In 2019 is hiervoor € 440.000 vooruitontvangen, de Viskade is in 2020 geheel gerealiseerd, daarom is alle subsidie ingezet als bate in de exploitatie onder programma 3. Begin 2021 vindt de verantwoording aan en vaststelling door de provincie N-H plaats. ISV III In juni 2020 is de gehele afrekening van de ISV II en III subsidies afgewikkeld en verantwoord aan de provincie Noord-Holland. We zijn nog in afwachting van de vaststelling. HRB Middenhavengebied In augustus 2019 heeft de provincie Noord-Holland een HIRB-subsidie toegekend (€ 100.000) voor een Beeldkwaliteitsfonds in havengebied IJmuiden. Conform de in de subsidieaanvraag opgegeven planning zou het Beeldkwaliteitsfonds opengesteld worden van 1 januari 2020 tot en met 31 december 2020. Er is € 80.000 subsidie vooruit ontvangen van de provincie en slechts twee subsidieaanvragen ontvangen en verleend, samen € 8.850. De huidige coronacrisis zal hier ongetwijfeld mee te maken hebben. Omdat de investeringsbereidheid van ondernemers in het havengebied volgend jaar hopelijk weer toe zal nemen, waardoor gewenste ontwikkelingen alsnog gestimuleerd kunnen worden, hebben we de provincie toestemming gevraagd om de regeling te verlengen tot eind 2021.
Dit is toegestaan, waardoor dit bedrag zodanig beschikbaar blijft. Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen De overige vooruitontvangen bedragen die in 2020 zijn ontvangen en ten bate van volgende begrotingsjaren komen, worden op deze post verwerkt.
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingjaren komen
BoekBoekwaarde waarde 31-12-2019 31-12-2020
(Bedragen x € 1.000) Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
224
734
Totaal
224
734
40
Jaarrekening 2020
Gebeurtenissen na balansdatum Corona Vanaf het voorjaar van 2020 zijn we geconfronteerd met het corona virus. Om dat gezondheid van burgers te beschermen heeft het Rijk een aantal beperkende maatregelen ingesteld. De beperkingen variëren per periode, afhankelijk van de verwachte ontwikkelingen in het aantal besmettingen en ziekenhuis opnamen. In december 2020 zijn de beperkende maatregelen weer aangescherpt. In januari zijn deze verder aangescherpt met o.a. een avondklok. Deze maatregelen hebben grote gevolgen voor de economie en het sociale leven. Het Rijk ondersteunt zelfstandige ondernemers, bedrijven, maatschappelijke instellingen en gemeenten om de financiële schade te compenseren. Het is nog onzeker tot wanneer deze beperkende maatregelen van kracht zijn en hoe lang het duur voor de economie zich weer herstelt. Om deze reden is op balansdatum niet goed aan te geven wat de invloed hiervan zal zijn op de waardering van de balansposten. Voor het financiële effect voor de gemeente voor het jaar 2021 is een risico opgenomen. Daarbij zijn we er vanuit gegaan dat het Rijk haar toezegging nakomt om gemeenten te compenseren voor de extra kosten en gemiste opbrengsten. Dit uitgangspunt wordt bevestigd door het rapport 'financiële compensatie corona' van de Raad voor het Openbaar Bestuur.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Buiten de balans zijn de volgende waarborgen aan natuurlijke en rechtspersonen verstrekt: Waarborgen en garanties (aard/omschrijving/ % borgstelling) (bedragen x € 1.000)
Oorspronkelijk bedrag
Percentage borgstelling
Waarde Waarde restantbedrag restantbedrag 31-12-2019 31-12-2020
A geldleningen onder directe WSW garantie
onbekend
50%
115.259
B gegarandeerde hypothecaire geldleningen
onbekend
Diverse
3.188
2.358
100%
167.035
163.115
285.482
283.325
C staat van gewaarborgde geldleningen Totaal
117.853
A. Geldleningen onder directe WSW (Waarborgfonds Sociale Woningbouw) garantie A Garantstellingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Garantiebedrag 31-12-2019
Garantiebedrag 31-12-2020
Brederode Wonen
via WSW
7.676
7.833
Velison Wonen
via WSW
53.072
57.160
Woningbedrijf Velsen
via WSW
54.512
52.861
115.259
117.853
Totaal
Het saldo per 31-12-2020 is iets toegenomen doordat het bedrag aan nieuw aangetrokken leningen hoger is dan de regulier aflossingen.
41
Jaarrekening 2020
B. Gegarandeerde hypothecaire geldleningen
B Geborgde leningen (bedragen x € 1.000) Hypotheken diverse banken
Garantiebedrag 31-12-2019
Omschrijving
Oude gemeentegaranties
Totaal
Garantiebedrag 31-12-2020
3.188
2.358
3.188
2.358
Het saldo per 31-12 -2020 neemt af als gevolg van reguliere aflossingen van hypothecaire leningen. C. Staat van gewaarborgde geldleningen
C Gewaarborgde leningen (bedragen x € 1.000) Financiering Derde Haven t.b.v. Zeehaven
Garantiebedrag 31-12-2019
Garantiebedrag 31-12-2020
9.000
9.000
Telstar stadion
121
106
Strawberries
109
101
HVC
157.100
153.270
De Luchte
429
386
Suomi
38
34
RKVV Velsen
10
9
L tc Groeneveen
229
208
167.035
163.115
Totaal
Het saldo per 31 december 2020 neemt af als gevolg van reguliere aflossingen van de gewaarborgde leningen.
42
Jaarrekening 2020
Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is voor één of meerdere toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Aard van de verplichting
Startdatum
Einddatum
optie verlenging
maximale einddatum
jaarbedrag
Schatting rest. contractwaarde/ verplichting vanaf 31-12-2020
CSU
Schoonmaakonderhoud
1-9-2014
31-8-2018
3 keer 1 jaar
1-9-2021
329
219
A-taks de Vries
Doelgroepenvervoer
1-9-2019
31-122021
2 keer 1 jaar
31-12-2023
353
353
Maasbuurt
Doelgroepenvervoer
1-9-2019
31-122021
2 keer 1 jaar
31-12-2023
103
103
Munckhof
Doelgroepenvervoer
1-9-2019
31-122021
2 keer 1 jaar
31-12-2023
747
747
Willemsen - De Koning
Doelgroepenvervoer
1-9-2019
31-122021
2 keer 1 jaar
31-12-2023
220
220
HVC
Uitvoeringsovereenkomst ophalen en verwijderen afval
1-1-2017
Doorl. Ovk.
N.v.t.
N.v.t.
9.234
9.234
Marsh
Brandverzekering
1-1-2019
31-122022
2 keer 1 jaar
31-12-2023
236
472
Mandatis
Aansprakelijkheidsverzekering
1-1-2020
31-122022
2 keer 1 jaar
31-12-2024
72
144
Verloftegoeden
Medewerkers gemeente
N.v.t.
31-122021
N.v.t.
21-12-2021
N.v.t.
1.162
Deloitte
Accountantsdiensten
15-5-2017
15-5-2019
3 keer 1 jaar
15-5-2022
113
113
Veenman BV, Rotterdam
Multifunctionals, repro printer en balieprinters
1-8-2018
31-7-2022
2 keer 1 jaar
31-7-2024
63
99
Cycloon Post BV, Zwolle
Postdiensten
1-1-2019
31-122020
2 keer 1 jaar
31-12-2022
117
117
Aard van de verplichting
Startdatum
Einddatum
optie verlenging
maximale einddatum
jaarbedrag
Schatting rest. contractwaarde/ verplichting vanaf 31-12-2020
Aanvullende collectieve zorgverzekering minima
1-1-2019
31-122020
2 keer 1 jaar
31-12-2022
542
542
Vluchtelingenwerk te Amsterdam, Matchez Participatie en Integratie te Amstelveen, statushouders INOVA te Alkmaar, Agros te Alkmaar
1-7-2018
1-7-2020
4 keer 1 jaar
1-7-2024
373
186
Zorg van de Zaak
Arbodienstverlening
1-2-2020
31-1-2022
2 keer 1 jaar
31-12-2023
28-3-1900
89
Axxerion AW Mense Groen
Service Management Tool Snoeien van bomen
8-3-2019 1-5-2020
4 keer 1 7-2-2022 jaar 30-4-2022 2 keer 1 jaar
7-2-2024 30-4-2024
30 124
83 165
De Bie Groen B.V.
Renovatie plantsoenen
1-10-2020
30-9-2022 2 keer 1 jaar
30-9-2024
513
898
De Bie Groen B.V.
Renovatie laanbomen
1-10-2020
30-9-2022 2 keer 1 jaar
30-9-2024
Vitam Catering
Catering gemeentehuis
1-1-2021
31-12- 2 keer 1 2024 jaar
31-12-2026
72
288
Leverancier (bedragen x € 1.000)
Leverancier (bedragen x € 1.000)
NV Univé Zorg, Arnhem
43
Jaarrekening 2020
Secuur Beveiliging
Beveiliging
1-2-2020
31-1-2022 4 keer 1 jaar
IMSUS B.V.
Inhuur
25-1-2018
30-6-2021 N.v.t.
DUTCH DELTA GROUP B.V.
Automatisering
1-3-2017
31-12- N.v.t. 2021
44
Jaarrekening 2020
31-1-2026
38
76
N.v.t.
147
43
N.v.t.
72
72
Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2020 Samenvatting Programma (bedragen x €1.000)
Begroting 2020 incl. wijzigingen Lasten
Rekening 2020
Baten
Saldo
Lasten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Organisatie en financiën
43.032 141.646
98.614
46.056 149.093 103.037
-3.023
7.447
4.423
Ondernemend en duurzaam Velsen
17.218
12.751
-4.467
17.243
14.202
-3.041
-25
1.451
1.426
Wonen en leven in Velsen
30.983
8.968 -22.015
29.958
9.850 -20.108
1.025
882
1.907
Vitaal en sociaal Velsen
106.883
31.889 -74.994 105.151
33.469 -71.682
1.733
1.580
3.312
Burger en bestuur
16.105
1.747 -14.358
2.300 -14.478
-673
553
-120
Totaal saldo van baten en lasten
214.222 197.002 -17.221 215.186 208.914
-6.272
-964
11.913
10.949
Toevoeging aan reserves
10.396
0
10.396
11.633
0
11.633
-1.237
0
-1.237
Onttrekking aan reserves
0
27.615
27.615
0
24.358
24.358
0
-3.257
-3.257
Gerealiseerde Resultaat
224.618 224.617
-1 226.819 233.272
6.453
-2.201
8.655
6.454
45
16.778
Jaarrekening 2020
Baten
Begrotingsafwijking 2020
1 Ondernemend en duurzaam Velsen Financieel overzicht programma
(bedragen *€1.000)
Omschrijving 2.4 Economische havens en waterwegen
Begroting incl. wijzigingen 2020 Lasten
Baten
Rekening
Begrotingsafwijking
2020
Saldo
2020
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
507
500
-7
430
473
43
77
-27
50
3.1 Economische ontwikkeling
1.184
0
-1.184
1.173
45
-1.128
11
45
56
3.3 Bedrijfsloket en -regelingen
385
265
-119
388
250
-138
-4
-15
-19
3.4 Economische promotie
2.180
0
-2.180
1.302
10
-1.292
878
10
888
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr
1.095
578
-517
1.013
748
-266
82
169
251
Totaal autorisatieniveau 1.1
5.351
1.344
-4.007
4.306
1.526
-2.780
1.045
182
1.227
7.3 Afval
8.672
10.832
2.160
9.866
11.995
2.129
-1.194
1.162
-32
7.4 Milieubeheer
3.196
575
-2.621
3.071
681
-2.390
125
107
231
Totaal autorisatieniveau 1.2
11.868
11.407
-461
12.937
12.676
-261
-1.069
1.269
199
Totaal saldo van baten en lasten
17.218
12.751
-4.467
17.243
14.202
-3.041
-25
1.451
1.426
100
0
0
100
4.164
4.164
2.962
2.962
-1.202
-1.202
16.915
-403
17.164
-79
249
324
0.10 Toevoeging aan reserves
100
0.10 Onttrekking aan reserves Gerealiseerde Resultaat
17.318
17.243
75
100
Toelichting op financiële afwijkingen De belangrijkste verschillen ten opzicht van de gewijzigde begroting worden toegelicht op autorisatieniveau. Bij de 2e Bestuursrapportage zijn begrotingswijzigingen opgenomen die ten onrechte niet zijn verwerkt op een aantal taakvelden. Dit veroorzaakt een nadeel op de doorbelaste kosten. Dit is echter begroot bij taakveld 0.4 Overhead, waar het dan ook als voordeel zichtbaar is. Autorisatieniveau 1.1 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Strand In 2020 is door hogere inkomsten van het strand van de paviljoens en vergunningen en lagere inkomsten van de strandhuisjes een voordeel te zien van € 42.000. Gezien het structurele karakter van de afwijkingen zal aanpassing van de begroting worden voorgesteld. Daarnaast is rekening gehouden met kwijtschelding van huren i.v.m. de Corona voor een bedrag van € 112.000. De aanvragen voor compensatie tijdens de 1e lock down periode zijn deels gehonoreerd. Enkele verzoeken zijn nog niet afgerond. Bij de besluitvorming over de Jaarstukken 2020 wordt daarom voorgesteld om het resterende budget over te hevelen naar 2021. Recreatiegebieden Begin juli 2020 heeft Recreatie Noord-Holland (RNH) ons geïnformeerd over de derving van inkomsten als gevolg van de coronacrisis. Gevraagd is rekening te houden met een eenmalige coronabijdrage. Voor Velsen kwam dat neer € 53.000.
Wij hebben in de 2e Bestuursrapportage rekening gehouden met deze bijdrage. In december heeft het recreatieschap besloten dit bedrag, vooralsnog, uit de reserve te dekken. De aangekondigde extra bijdrage is daarom niet in rekening gebracht. Bij de jaarrekening van RNH wordt duidelijk welke financiële impact de coronacrisis heeft gehad. Wij verwachten dat RNH alsnog een beroep op de participanten zal doen voor een eenmalige coronabijdrage, omdat de reserves onder druk staan. Daarom wordt voorgesteld dit budget over te hevelen naar 2021.
46
Jaarrekening 2020
2.4 Economische havens en waterwegen De haven- en kadegelden blijven € 27.000 achter op de aangepaste begroting. In de 2e Bestuursrapportage hebben we deze inkomsten met € 114.000 verlaagt. Lagere inkomsten aan haven- en kadegelden betekenen ook minder uitvoeringskosten die voor het beheer betalen. Dit geeft een voordeel van € 77.000. 3.1 en 3.4 Economische ontwikkeling en -promotie Economische ontwikkeling Op het gebied van economische stimulering regio is dit jaar minder ingezet waardoor de kosten ruim € 71.000 lager uitkomen. Daar tegenover zijn de kosten voor het algemeen beleid iets hoger uitgekomen € 26.000 en is er een subsidie verstrekt van € 45.000 vanuit de MRA subsidiepot, die wij in 2018 vooruitontvangen hebben. Deze verstrekking en de uitname uit de pot waren in het najaar en daarom nog niet meegenomen in de begroting. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 45.000. Bevorderen toerisme Er is in 2020 € 28.000 mínder uitgegeven in het toeristische budget o.a. doordat evenementen niet zijn door gegaan. Naast het sponsoren van evenementen spelen we vanuit het toeristische budget ook met acties in op evenementen. Verder waren er ook nagenoeg geen fysieke bijeenkomsten. Die zijn nu vooral online gehouden, wat over het algemeen goedkoper is. Impulsprojecten • Rauwe Loper De uitvoering van de Rauwe Loper is o.a.
door corona en de mogelijke investeringsstop die was aangekondigd in de raad vertraagd en voor een deel doorgeschoven naar 2021. Hierdoor is er nog € 350.000 niet besteed dit jaar. Eind 2020 is de aanbesteding gestart voor de realisatie van het element langs de Haven en Pierroute en er is nu een partij gekozen die dit gaat realiseren. Ook zal er op nog twee locaties Street art worden toegevoegd op de Haven en Pierroute. Intentie is om het project in 2021 af te ronden. • Offshore wind De uitgaven voor offshore wind hangen af van de feitelijke projecten en aanvragen door AYOP. Het afgelopen jaar is minder uitgegeven omdat er voor de thema’s onderwijs en innovatie nog gesprekken waren met Techport over de invulling van deze thema’s. Daarnaast heeft de ESIJ een gedeelte van haar budget uitgegeven aan OffshoreWind omdat sommige beoogde uitgaven niet gedaan werden. Hierdoor is er € 75.000 niet besteed dit jaar. • Techport Hiervoor is dit jaar ook minder subsidie toegekend, een kleine € 42.000 minder, doordat er minder is aangevraagd. • Promotiebudget Impulsprojecten Er was € 20.000 begroot, maar er is dit jaar in het geheel niet besteed. • Interessant IJmuiden Na voorbereiding in 2019 hebben we in 2020 de gebiedsvisie Pont tot Park opgesteld en de samenwerking met Woningbedrijf Velsen verder vorm gegeven.
Hiervoor hebben we externe procesbegeleiding en stedenbouwkundige ondersteuning ingehuurd. Deze kosten zijn gedeeld met Woningbedrijf Velsen. De resterende middelen ad € 111.000 worden gebruikt voor het vervolgproces in 2021. • Innovatiefonds MKB Dit jaar is dit fonds opgeheven en het saldo ten gunste gebracht van de algemene reserve om zo het weerstandsvermogen te versterken. Deze onttrekking wordt verantwoord bij de reserve mutaties op programma 5 Organisatie en financiën. Voordat het fonds is opgeheven is € 260.000 betaald aan toegekende subsidies en is er ook rekening gehouden met € 50.000 aan verplichtingen . Dit geeft hier een tekort van € 220.000, waarmee dit fonds is beëindigd.
47
Jaarrekening 2020
Autorisatieniveau 1.2 7.3 Afval Met betrekking tot de afvalverwerking zijn er in de loop van 2020 twee regelingen veranderd; • BTW Voortaan moet er BTW worden afgedragen over alle afvalstromen die wij door HVC laten verwerken. Daarin mogen de kosten en opbrengsten niet met elkaar verrekend. Dat betekent dat de kosten (inclusief BTW) en de baten daardoor met een gelijk bedrag zijn gestegen. Deze afrekening over zowel 2019 en 2020 heeft een effect van bijna € 700.000 op zowel de baten als lasten in huishoudelijk afval. Per saldo dus neutraal. • Vergoeding verpakkingsafval Daarnaast is er een nieuwe regeling voor de vergoeding van verpakkingsafval (Plastic, Blik en Drankpakken, PBD). Voortaan krijgt Velsen een vergoeding voor het inzamelen van PBD. Daarvoor lag de verantwoordelijkheid van het verwerken en op de markt brengen bij Velsen. Dit betekent een vereenvoudiging van de werkwijze. Daarbij zijn er in 2020 veel achterstallige voorraden verpakkingsafval (Plastic, Blik en Drankpakken, PBD) verwerkt en is in 2020 meer verpakkingsafval vanuit de VSI (voorscheidingsinstallatie) van HVC verwerkt. De totale kosten en baten zijn met zo’n € 500.000 gestegen. Tot slot had Velsen sinds de 2e Bestuursrapportage nog te maken met extra kosten voor puin, GFT, matrassen en gedaalde opbrengsten als gevolg van papierprijzen, wat tot een extra nadeel van € 75.000 leidt.
7.4 Milieubeheer Versnelling impuls duurzaamheid en energietransitie Via de decembercirculaire 2019 hebben wij ruim € 260.000 ontvangen om daarmee te werken aan de Transitievisie warmte, een wijkaanpak en energieloketten voor de jaren 2020 én 2021. Bij de besteding van deze gelden is gezocht naar een evenredige verdeling over die 2 jaar. Daarmee kan in het tweede jaar ingespeeld worden op nieuwe ontwikkelingen of gewijzigde inzichten, die inherent zijn aan de dynamiek van het domein. Hiervoor resteert nu nog € 153.000. Milieudienst In de begroting is rekening gehouden met een aantal projecten die zowel als kosten, als ook als baten staan geraamd, waaronder het duurzaamheidsfonds (€ 100.000) dat beoogd was om via de provincie aan deel te nemen. De kosten kwamen € 150.000 lager uit, de baten zijn € 59.000 lager uitgekomen. Het duurzaamheidsfonds zelf is als zodanig niet rond gekomen door diverse praktische bezwaren. Het verschil bij de baten is relatief kleiner doordat met name de bijdrage voor de secretariaatswerkzaamheden voor Kimo hoger uitviel dan begroot. Voor het project Regionaal EnergiebesparingsProgramma (REP) woningen IJmond-ZuidKennemerland hebben we van de Provincie Noord-Holland subsidie ontvangen voor ruim € 147.000. Dit project is uitgevoerd door de omgevingsdienst voor hetzelfde bedrag. Deze kosten en opbrengsten waren niet meegenomen in de begroting.
Hetzelfde geldt voor de Impuls Omgevingsveiligheid die door de omgevingsdienst is uitgevoerd voor € 19.000 en werd betaald door de provincie NH voor eenzelfde bedrag.
48
Jaarrekening 2020
Mutaties in de reserves De gerealiseerde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van dit programma staan hieronder weergegeven. Reserve Ondernemend en duurzaam Velsen
Begroting 2020 incl. wijzigingen
Rekening 2020
Begrotingsafwijking 2020
(bedragen *€1.000)
Toevoeging aan reserve(s) Res. Visie op Velsen
100
0
100
Totaal toevoeging aan reserve(s)
100
0
100
4.154
2.952
-1.202
10
10
0
4.164
2.962
-1.202
Onttrekking aan reserve(s) Res. Visie op Velsen Reserve Parkmanagement Middenhavengebied Totaal onttrekking aan reserve(s)
Toevoegingen: Reserve Visie op Velsen De begrote toevoeging van € 100.000 was bedoeld als vermindering op de onttrekking, er is dan ook geen toevoeging gerealiseerd. Onttrekkingen: Verder waren de volgende onttrekkingen beoogd: Citymarketing subsidie € 175.000 conform verstrekt en onttrokken verdere uitvoering Rauwe loper € 460.000 besteed is bijna € 117.000 Offshore Wind € 135.000 besteed is € 60.000 Techport IJmuiden € 100.000 bijna € 60.000 besteed Promotie Impulsprojecten € 20.000 geen bestedingen, geen onttrekking Interessant IJmuiden € 265.600 besteed is € 151.000 Innovatiefonds MKB € 600.000 max. onttrekking was € 89.500 als gevolg van de versterking van het weerstandsvermogen
49
Jaarrekening 2020
2 Vitaal en sociaal Velsen Financieel overzicht programma
(bedragen *€1.000)
Omschrijving
Begroting incl. wijzigingen 2020
Rekening
Begrotingsafwijking
2020
2020
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
3.656
1.811
-1.846
3.616
1.885
-1.731
40
75
115
386
23
-363
307
25
-282
80
2
82
5.2 Sportaccommodaties
1.367
0
-1.367
1.331
0
-1.331
35
0
35
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
9.183
983
-8.200
7.660
472
-7.188
1.522
-510
1.012
6.2 Wijkteams
2.504
0
-2.504
2.535
0
-2.535
-31
0
-31
7.1 Volksgezondheid
2.771
2
-2.769
2.821
0
-2.821
-51
-2
-53
Totaal autorisatieniveau 2.1
19.866
2.818 -17.048
18.271
2.383 -15.888
1.596
-435
1.160
6.3 Inkomensregelingen
36.809
28.794
-8.015
36.295
30.846
-5.449
513
2.053
2.566
6.4 Begeleide participatie
5.248
0
-5.248
4.730
0
-4.730
518
0
518
6.5 Arbeidsparticipatie
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering
2.158
1
-2.157
2.398
0
-2.398
-240
-1
-241
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
768
0
-768
833
0
-833
-66
0
-66
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
15.006
235 -14.771
15.631
276 -15.355
-625
40
-584
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
20.165
0 -20.165
20.249
5 -20.244
-84
5
-79
0
-97
-24
0
-24
0
-2.283
-18
0
-18
31.127 -51.389
-25
2.097
2.072
6.81 Geescaleerde zorg
73
0
-73
97
0
-2.265
2.283
29.030 -53.461
82.516
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
2.265
Totaal autorisatieniveau 2.2
82.491
4.1 Openbaar basisonderwijs
231
0
-231
206
0
-206
25
0
25
4.2 Onderwijshuisvesting
4.295
41
-4.254
4.157
-41
-4.198
138
-82
56
Totaal autorisatieniveau 2.3
4.526
41
-4.485
4.363
-41
-4.404
162
-82
80
33.469 -71.682
1.733
1.580
3.312
577
-257
Totaal saldo van baten en lasten 0.10 Toevoeging aan reserves
106.883
0.10 Onttrekking aan reserves Gerealiseerde Resultaat
31.889 -74.994 105.151
320
320 4.502
107.203
577
4.502
36.392 -70.811 105.727
3.289
3.289
36.757 -68.970
1.476
-257 -1.214
-1.214
366
1.842
Toelichting op financiële afwijkingen De belangrijkste verschillen ten opzicht van de gewijzigde begroting worden toegelicht op autorisatieniveau. Bij de 2e Bestuursrapportage zijn begrotingswijzigingen opgenomen die ten onrechte niet zijn verwerkt op een aantal taakvelden. Dit veroorzaakt een nadeel op de doorbelaste kosten. Dit is echter begroot bij taakveld 0.4 Overhead, waar het dan ook als voordeel zichtbaar is. Autorisatieniveau 2.1 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Leerlingenvervoer Voor het leerlingenvervoer is een voordeel ontstaan van € 100.000. Dit is grotendeels het gevolg van de beperkende corona maatregelen, waardoor minder ritten en daarmee kosten zijn gemaakt voor het aangepast vervoer.
50
Jaarrekening 2020
Onderwijsachterstandenbeleid In 2020 heeft de gemeente door een herberekening in de definitieve beschikking meer ontvangen voor het onderwijsachterstandenbeleid vanuit het Rijk. De niet bestede middelen zijn gereserveerd omdat ze kunnen worden ingezet voor onderwijsachterstandenbeleid over de looptijd van de planperiode 2019-2022. Dit heeft tot gevolg dat aan de batenkant een incidenteel voordeel ontstaat van € 71.000 en aan de lastenkant een incidenteel nadeel van € 71.000. Mondiale bewustwording In 2020 zijn er geen subsidie aanvragen geweest voor activiteiten op het gebied van mondiale bewustwording. Dit resulteert in een voordeel van € 11.000. Deze middelen zijn vanaf 2021 ingezet voor de taakstelling op subsidies. GGD-inspecties kinderdagverblijven Als gevolg van de coronamaatregelen zijn er door de GGD minder inspecties op kinderdagopvangverblijven uitgevoerd en in rekening gebracht. Dit resulteert in een voordeel van € 65.350. 5.1 Sportbeleid en activering Als gevolg van de coronacrisis zijn er minder evenementen en activiteiten voor sportstimulering en schoolsport georganiseerd. Dit levert een voordeel op van € 73.000. 5.2 Sportaccommodaties De doorbelaste kosten voor het zwembad zijn € 35.000 lager dan begroot.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie / 6.2 wijkteams De uitgaven voor energie van de Brulboei worden niet meer door de gemeente betaald en doorbelast aan de gebruikers, maar door de gebruikers zelf betaald ( € 22.000 voordeel) De uitgaven voor klein onderhoud aan de Stek worden onderschreden (€ 39.000 voordeel). De Stek is een nieuw gebouw en het gebouw is nog in een goede staat, dus weinig uitgaven voor klein onderhoud. Sociaal culturele infrastructuur Op de ontmoetingsactiviteiten voor volwassenen is een bedrag van € 47.000 minder uitgegeven. Dit betreft een structurele onderschrijding van het budget. In 2021 wordt dit budget ingezet om de bezuinigingstaakstelling op subsidies van € 250.000 in te vullen. Verder zijn de energielasten over een aantal jaren doorbelast aan de gebruikers van voormalig buurthuis de Driehoek. Dit leidt in 2020 tot niet begrote inkomsten voor een bedrag van € 42.000. Daarnaast is er in 2020 € 22.000 minder uitgegeven op het budget voor sociaal beheer van de Skaeve Huse omdat deze later dan gepland in gebruik zijn genomen. Fonds sociaal-culturele basisinfrastructuur In 2019 heeft de gemeenteraad € 300.000 uit het fonds sociaal-culturele basisinfrastructuur beschikbaar gesteld voor planvorming voor verschillende maatschappelijke vastgoedobjecten. De planvorming voor deze objecten bevindt zich in verschillende fasen en verloopt in verschillend tempo.
In 2020 is circa € 113.000 uitgegeven aan planvorming voor maatschappelijke vastgoedopgaven, waarvoor circa € 241.000 budget beschikbaar was gesteld vanuit de reserve Visie op Velsen. Het resterende budget van circa € 127.000 is nodig voor verdere planvorming in 2021. Dit betreft plankosten voor de schouwburg, de bibliotheek, voor de activiteiten van Kunstform en de buurthuizen van de stichting Welzijn Velsen.
51
Jaarrekening 2020
Innovatiebudget In 2020 is € 350.000 beschikbaar gesteld voor pilots en projecten binnen het Sociaal Domein in de vorm van een innovatiebudget. In 2020 is € 87.000 besteed aan verschillende innovatieve projecten als NextLevel, Onderwijs en Arbeid en Samen op Maat (SOM). Daarnaast hebben wij van een aantal gemeenten een vergoeding ontvangen van per saldo € 35.000 voor hun aandeel in gemaakte kosten. Het saldo van € 298.000 zal niet worden onttrokken aan de reserve Sociaal Domein(zie mutaties reserves). WMO Collectief vervoer Op het collectief vervoer is € 84.000 minder uitgegeven vanwege de beperkende corona maatregelen. Wij hebben omzetgaranties betaald aan diverse vervoerders. Tevens is een BTWbedrag van € 72.000 terugontvangen over oude jaren. Preventieve voorzieningen en ondersteuning specifieke groepen Op het budget preventieve voorzieningen is in 2020 ruim € 100.000 overgebleven. Vanwege de coronapandemie is er minder aanspraak gemaakt op de beschikbare bedragen voor ondersteuning. Statushouders Het budget voor statushouders is bij de tweede burap aangepast met de bedragen voor invoering van de nieuwe Wet inburgering en de pilot Z-route. De invoering van de wet is uitgesteld tot in ieder geval 1 januari 2022 en de pilot is opgestart in 2020 maar loopt vanwege de coronapandemie door in 2021. Door de vertraging is niet het gehele budget besteed .
Bij de besluitvorming van de jaarstukken wordt voorgesteld het overschot van per saldo € 255.000 toe te voegen aan de reserve Statushouders. Combinatiefuncties Het voordeel van € 34.000 wordt veroorzaakt door een lagere vaststelling van de subsidie aan de Stichting welzijn Velsen. Er was in 2019 sprake van een verkeerde berekening van het subsidiebedrag die in 2020 is gecorrigeerd. Toegang jeugdhulp De kosten voor de toegang jeugdhulp vallen € 49.000 hoger uit dan was begroot. In de kosten voor de toegang jeugdhulp vallen de kosten voor de inzet van POH (Praktijkondersteuner Huisartsen) en de inzet van jeugdcoaches van het CJG ( Centrum voor Jeugd en Gezin ). Deze kosten worden gedekt vanuit de reserve Sociaal Domein (zie mutaties reserves). 7.1 Volksgezondheid Binnen volksgezondheid is een nadeel ontstaan op het onderdeel preventieve gezondheidszorg. De bijdrage van de gemeente aan de GGD is € 51.000 hoger uitgevallen. Autorisatieniveau 2.2 Participatie en inkomensondersteuning (taakveld 6.3, 6.4 en 6.5) Bijstandsgerechtigden Het BUIG-budget voor bijstandsuitkeringen is in 2020 met een bedrag van € 21.020.000 ruim voldoende geweest, de stijging van het aantal bijstandsgerechtigden is lager dan de compensatie die we van het Rijk ontvangen. Voorgesteld wordt een bedrag van € 975.000 via resultaatbestemming aan de reserve Participatiewet toe te voegen.
52
Jaarrekening 2020
Tijdelijke Ondersteuning Zelfstandige Ondernemers (TOZO) Voor de TOZO-regeling, die voor de ondersteuning van ondernemers vanwege de coronapandemie is getroffen, hebben we vanuit het Rijk een bedrag van € 11.025.000 ontvangen; hiervan is ruim € 8.000.000 aan uitkeringen levensonderhoud en bedrijfskapitaal betaald en is ruim € 1.040.000 beschikbaar voor de uitvoeringskosten. Per saldo wordt een bedrag van € 1.945.000 terugbetaald aan het Rijk, zodat de uitgaven gedekt worden door de bijdrage vanuit het Rijk. Minimabeleid Het beroep op de bijzondere bijstand is in 2020 lager geweest dan de jaren ervoor. Dit geeft een voordeel van € 169.000 De aanvragen voor de collectieve ziektekostenverzekering zijn gestegen en leveren een nadeel op van € 52.000. Daarnaast zijn extra kosten gemaakt voor het opstellen van het nieuwe beleidsplan. In 2020 is het project New-Future opgestart dat uit de reserve schuldhulpfonds jongeren wordt betaald; de kosten zullen met name in 2021 gemaakt worden; de uitgaven die uit de reserve worden betaald, maar door corona nog niet zijn uitgegeven, leiden tot een voordeel van ruim € 100.000. Het bedrag wordt derhalve ook niet uit de reserve geboekt. Arbeidsparticipatie Op het onderdeel begeleide participatie en arbeidsparticipatie worden bijdragen aan IJmond Werkt! verantwoord. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke kosten lager dan geraamd.
Hierdoor is een voordeel zichtbaar van € 340.000. Een bedrag van € 80.000 reeds in de taakstelling op subsidies is opgenomen en wordt afgeraamd. Wmo voorzieningen en begeleiding (taakveld 6.6 en 6.71) Schuldhulpverlening Inzake schuldhulpverlening zijn de activiteiten in 2020 mede door de corona maatregelen nog niet geïntensiveerd.. Daardoor is er een overschot ontstaan van € 70.000. We verwachten dat de druk in 2021 toeneemt. Ook willen we inzetten op schuldhulp voor ondernemers die door de Corona crisis zijn getroffen. Om aan de wettelijke verplichting op dit gebied te voldoen wordt verzocht om dit voordeel via resultaatbestemmingen over te hevelen naar 2021. Abonnementstarief Ook in 2020 is er een verdere groei van het beroep op de Wmo-voorzieningen geweest; met name bij de hulp bij het huishouden en ook op woon- en vervoersvoorzieningen is een stijging waarneembaar. Dit leidt tot een nadeel van ca € 400.000. Deze stijging is voor een groot deel toe te rekenen aan het in 2019 ingevoerde abonnementstarief. Daarnaast spelen ontwikkelingen als vergrijzing, langer zelfstandig wonen en indexatie een rol. Op dagbesteding en begeleiding is minder uitgegeven, doordat door de corona hier minder gebruik van is gemaakt. Dit heeft geleid tot een voordeel van circa € 170.000. Aan corona-compensatie maatregelen is een bedrag van ca. € 200.000 uitgegeven.
Voor € 300.000 wordt de overschrijding gedekt door de centraal gereserveerde compensatie op programma Organisatie en financiën. Per saldo zijn de kosten € 250.000 hoger uitgevallen dan we bij het opstellen van de 1e Bestuursrapportage hadden verwacht. Jeugdhulp en geëscaleerde zorg (6.72, 6.81 en 6.82) De kosten voor jeugdzorg laten een voordelig resultaat zien op totaal van € 48.000. De definitieve afrekeningen hebben plaatsgevonden. In de 2e Bestuursrapportage hebben we het budget aanzienlijk verhoogd, met name ambulante jeugdhulp en jeugdhulp plus. Nu we alle productieverantwoordingen van de instellingen hebben ontvangen zien we dat de kosten van de ambulante hulp door zijn blijven stijgen (€ 0,5 mln tekort). Daartegenover staat dat de kosten voor de duurdere jeughulp (jeugdhulp plus en verblijf) lager zijn uitgevallen (€ 0,25 mln).
53
Jaarrekening 2020
Autorisatieniveau 2.3 Onderwijs (taakveld 4.1 en 4.2) Mede als gevolg van de stikstofproblematiek is de start van de bouw van 2 onderwijsgebouwen vertraagd met als gevolg dat er een incidenteel voordeel is ontstaan op de kapitaallasten. De kosten voor (klein) onderhoud was daarentegen niet voorzien en de huur/gebruik van noodlokalen is iets hoger uitgevallen. Per saldo zijn de lasten € 137.000 voordelig. De baten vallen € 82.000 lager uit vanwege de afwikkeling van de afrekening gebruikslasten uit 2019. 5.2 Sportaccommodaties De doorbelaste kosten voor het zwembad zijn € 35.000 lager dan begroot. Mutaties in de reserves De gerealiseerde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van dit programma staan hieronder weergegeven. Reserve Vitaal en sociaal Velsen
Begroting 2020 incl. wijzigingen
Rekening 2020
Begrotingsafwijking 2020
(bedragen *€1.000)
Toevoeging aan reserve(s) Res. Afvalstoffenheffing
32
0
32
Res. Dekking kapitaallasten
288
288
0
0
289
-289
320
577
-257
Res. Dekking kapitaallasten
142
142
0
Res. Instroom statushouders
47
0
-47
Res. Participatiewet
2.520
2.400
-120
Res. Sociaal domein
1.143
512
-631
Res. Sportaccommodaties
120
120
0
Res. Visie op Velsen
409
114
-295
Reserve Schuldenfonds jongeren
120
0
-120
Totaal onttrekking aan reserve(s)
4.502
3.289
-1.214
Res. Participatiewet Totaal toevoeging aan reserve(s) Onttrekking aan reserve(s)
Reserve Afvalstoffenheffing Er is een onttrekking begroot. Maar de stand van de reserve is € 0. Reserve Statushouders De beoogde onttrekking heeft niet plaatsgevonden, omdat de reguliere budgetten voor 2020 meer dan toereikend zijn. Reserve Participatiewet De afrekening van het resultaat 2019 van IJmond Werkt ad. € 289.000 is aan de reserve toegevoegd. Ter versterking van het eigen vermogen is € 2.400.000 onttrokken aan de reserve. Reserve Sociaal Domein In 2020 is voor een totaal bedrag van € 512.000 onttrokken aan de reserve Sociaal Domein. Voor de kosten voor de inzet van PIH en jeugdcoaches als onderdeel van de toegang jeugdhulp is een bedrag onttrokken van €120.000. Voor de uitvoering van pilots uit het innovatiebudget is € 52.000 onttrokken. Daarnaast is conform het raadsbesluit een bedrag van € 340.000 onttrokken voor het versterken van het weerstandsvermogen.
54
Jaarrekening 2020
Reserve Visie op Velsen Hier was rekening gehouden met de onttrekking van kosten die zijn gemaakt vanuit het fonds Sociaal Culturele infrastructuur. Deze zijn € 128.000 lager uitgevallen, zie ook de toelichting hiervoor bij taakveld 6.1. Reserve Sportaccommodaties Naar aanleiding van de Jaarrekening 2019 is € 249.000 aan de reserve toegevoegd en naar aanleiding van de 2e Burap 2020 is € 314.000 aan de reserve onttrokken. Verder is € 120.000 aan de reserve onttrokken voor dekking van de kapitaallasten van de nieuw aangelegde kunstgrasvelden van DKV. Reserve Schuldenfonds Jongeren De begrote onttrekking aan het schuldenfonds heeft nog niet plaatsgevonden. In 2020 zijn nog geen uitgaven zijn gedaan inzake het project New Future vanwege de coronapandemie.
55
Jaarrekening 2020
3 Wonen en leven in Velsen Financieel overzicht programma
(bedragen *€1.000)
Omschrijving 2.1 Verkeer en Vervoer
Begroting incl. wijzigingen 2020
Rekening
Begrotingsafwijking
2020
2020
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
9.781
686
-9.095
9.795
1.045
-8.750
-14
358
345
2.2 Parkeren
133
0
-133
129
0
-129
4
0
4
4.2 Onderwijshuisvesting
48
0
-48
37
0
-37
11
0
11
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr
5.657
145
-5.512
5.144
104
-5.040
513
-41
472
7.2 Riolering
3.945
5.729
1.784
3.902
5.880
1.978
43
151
194
7.4 Milieubeheer
41
0
-41
41
0
-41
0
0
0
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
542
434
-108
581
480
-101
-39
46
7
8.3 Wonen en Bouwen
174
0
-174
141
0
-141
33
0
33
6.995 -13.325
19.769
7.508 -12.260
551
514
1.065
Totaal autorisatieniveau 3.1
20.320
8.3 Wonen en Bouwen
700
1
-699
517
-2
-519
183
-4
179
Totaal autorisatieniveau 3.2
700
1
-699
517
-2
-519
183
-4
179
8.1 Ruimtelijke ordening
3.888
1.370
-2.518
3.432
1.422
-2.009
456
52
509
8.3 Wonen en Bouwen
1.211
594
-617
1.394
921
-472
-182
327
145
Totaal autorisatieniveau 3.3
5.099
1.964
-3.135
4.825
2.344
-2.482
274
380
654
5.3 Cult. presentatie, productie en part
1.891
0
-1.891
1.902
0
-1.902
-11
0
-11
5.4 Musea
417
0
-417
339
0
-339
78
0
78
5.5 Cultureel erfgoed
117
0
-117
161
0
-161
-45
0
-45
5.6 Media
2.440
8
-2.431
2.445
0
-2.445
-5
-8
-14
Totaal autorisatieniveau 3.4
4.864
8
-4.856
4.848
0
-4.848
17
-8
9
Totaal saldo van baten en lasten
30.983
8.968 -22.015
29.958
9.850 -20.108
1.025
882
1.907
0
0
0
0
0
0.10 Toevoeging aan reserves 0.10 Onttrekking aan reserves Gerealiseerde Resultaat
4.706 30.983
4.706
13.674 -17.309
4.047 29.958
4.047
13.897 -16.062
1.025
0 -659
-659
222
1.247
Toelichting op financiële afwijkingen De belangrijkste verschillen ten opzicht van de gewijzigde begroting worden toegelicht op autorisatieniveau. Bij de 2e Bestuursrapportage zijn begrotingswijzigingen opgenomen die ten onrechte niet zijn verwerkt op een aantal taakvelden. Dit veroorzaakt een nadeel op de doorbelaste kosten. Dit is echter begroot bij taakveld 0.4 Overhead, waar het dan ook als voordeel zichtbaar is. Autorisatieniveau 3.1 Onderhoud openbare ruimte (taakvelden 2.1 en 5.7) Afkoop onderhoud en subsidies De hogere inkomsten worden voornamelijk veroorzaakt door niet begrote ontvangen afkoopbedragen onderhoud voor de projecten Radarstraat, Nieuw Velserduin en de bijdrage van Zeehaven voor per saldo € 85.000. De ontvangen bedragen worden meegenomen in de dotatie aan de reserve Openbare Ruimte.
56
Jaarrekening 2020
Openbare ruimte Het positieve saldo van uitgaven en inkomsten straatwerk nutsbedrijven, groot onderhoud wegen, openbare verlichting wordt voor € 218.000 meegenomen in de dotatie aan de reserve Openbare Ruimte. In 2020 hebben we een onderzoek gedaan naar de onderhoudsstaat van civiele kunstwerken. Daarmee wordt een plan gemaakt. De onderschrijding van € 107.000 wordt gedoteerd aan de reserve openbare ruimte voor uitvoering van dit plan. Voor de havens en waterwerken was er minder dagelijks onderhoud nodig hetgeen een onderschrijding van € 63.000 veroorzaakt. een onderschrijding op het meerjarig onderhoud van € 68.000 vanwege uitstel werkzaamheden wordt meegenomen in de dotatie aan de reserve Openbare Ruimte. Voorgesteld wordt om bij de resultaatbestemming 2020 het positieve resultaat ad. € 478.000 aan de reserve toe te voegen. Groen Voor het project Amoveren 150KV leidingen, dit is de vervanging van de elektriciteitskabels door derden, waarbij de plantsoenen opnieuw moeten worden ingericht, zijn nog niet alle kosten gemaakt en in rekening gebracht. De onderschrijding bedraagt € 42.000 aan de lastenkant en ook voor € 42.000 een tekort aan de batenkant. In het maaibudget is rekening gehouden met eventueel meerwerk. In 2020 is het meerwerk meegevallen en veroorzaakt daardoor een onderschrijding van € 58.000.
Wonen en Bouwen 8.3 Als gevolg van Corona is er minder aanspraak gemaakt op het werkbudget en zijn er ook veel minder aanvragen vanuit buurtinitiatieven geweest. Dit resulteert in een voordeel van € 30.000. Autorisatieniveau 3.2 8.3 Wonen en bouwen Startersleningen Het animo voor de starterslening is niet hoog. Het begrote budget van € 30.000 om de kosten uit te dekken is daardoor niet besteed. Stedelijke Vernieuwing Doordat de begrote kosten met betrekking tot de stedelijke vernieuwing voor De Noostraat en de Orionweg niet zijn gemaakt. Daardoor is resteert een budget van € 220.000. Dit bedrag blijft beschikbaar in de reserve Stedelijke vernieuwing. Autorisatieniveau 3.3 8.1 Ruimtelijke ontwikkeling Havenkwartier/Viskade In 2020 is de Viskade volledig gerealiseerd, als onderdeel van het Havenkwartier. De Viskade kon mede gerealiseerd worden door bijdragen van Zeehavenbedrijf IJmuiden en een subsidie van de Provincie Noord-Holland. Op dit moment wordt nog de laatste hand gelegd aan de verantwoording hierover, die in 2021 zal plaatsvinden. Naast de Viskade lopen er nog onderzoeken omtrent parkeren en walstroom en moet het welkomstobject nog worden gerealiseerd. Daardoor zijn de kosten vooralsnog € 194.000 lager en de opbrengsten nog € 79.000 lager. Dit gehele project wordt naar verwachting in 2021 volledig afgerond.
57
Jaarrekening 2020
Kustvisie Vanwege de vertraging die in het planproces ontstaan (zie ook paragraaf 1.1.2 ‘Kustvisie’) resteert er € 79.000 van het budget. Er ligt een concept ontwikkelplan dat voor de gemeente nog steeds als kader kan dienen voor de realisatie van de Kustplaats IJmuiden aan Zee. Om deze reden zal het resterende budget worden doorgeschoven naar 2021. Bestemmingsplannen In 2020 zijn veel bestemmings- en wijzigingsplannen opgesteld door of op kosten van de initiatiefnemers van ontwikkellocaties. Daarnaast hebben sommige plannen of beleidsstukken door personeelswisselingen vertraging opgelopen. Hierdoor is er minder beroep op het budget gedaan. Er is alles bij elkaar € 37.000 niet besteed. Omgevingswet In 2020 is de ingangsdatum uitgesteld naar 1 januari 2022. Dit jaar zijn al stappen gemaakt, maar door corona en het uitstel van de wet nog niet in die mate zoals gepland. Deze budgetten zijn vooral gericht op het opstellen van een omgevingsplan en -visie en het veranderen van processen. Deels staan de budgetten ook geraamd onder programma Organisatie en financiën voor het vergunnings- en automatiseringsdeel. Op dit onderdeel resteert er nog € 255.000 die in 2021 hard nodig zal zijn om alle noodzakelijkheden te realiseren.
8.3 Wonen en bouwen Gebieds- en locatieontwikkeling Bij faciliterend grondbeleid komt het voor dat de gemeente vooruitlopend op de anterieure overeenkomst kosten moet maken. Om deze kosten te kunnen maken is er een jaarbudget plankosten faciliterend grondbeleid van € 50.000 per jaar opgenomen in de begroting. Dit budget wordt niet gekoppeld aan een specifieke ontwikkellocatie, maar kan worden gebruikt voor alle gefaciliteerde ontwikkelingen in de initiatieffase. Indien een ontwikkeling doorgaat dienen deze kosten zoveel als mogelijk verhaald te worden via een gronduitgifte en/of een exploitatiebijdrage bij de anterieure overeenkomst. In 2020 is bijna € 36.000 hiervan niet besteed. Daarnaast zijn de exploitatiebijdragen € 78.000 hoger uitgekomen dan waar rekening mee gehouden. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 114.000. Er is voor € 314.000 aan ontvangen exploitatiebijdragen in de voorziening gestort, daar tegenover staat een onttrekking van € 257.000 uit de voorziening voor gedane werkzaamheden betreffende faciliterend grondbeleid. Verder zijn er minder doorbelaste kosten en afschrijvingen voor een bedrag van € 89.000. Stedelijke vernieuwing Er stond voor 2020 € 223.000 begroot voor de realisatie van 2 locaties: − Budget bedoeld voor bodemsanering en herinrichting buitenruimte rond wooncomplex aan de De Noostraat-noord (conform Prestatieafspraken 2018).
Herinrichting is deels uitgevoerd (achterkant), bodemsanering is afgerond. Hiervoor is ISV-subsidie ingezet. De herinrichting van de voorkant volgt in 2021 in het kader van de aanpak van de entree van IJmuiden/Pontplein. Hiervoor is het resterende budget van € 70.000 nog noodzakelijk. − Orionweg: Budget bedoeld voor herinrichting buitenruimte rond wooncomplex aan de Orionweg (conform Prestatieafspraken 2018). Project heeft vertraging opgelopen door planologische procedure met bezwaren. Start bouw 2019, verwachtte herinrichting buitenruimte 2021. Doordat deze kosten dit jaar niet zijn gemaakt, blijft dit gehele bedrag beschikbaar in de reserve Stedelijke Vernieuwing.
58
Jaarrekening 2020
Autorisatieniveau 3.4 Cultuur (taakvelden 5.3 en 5.4) Geen toelichting i.v.m. afwijking kleiner dan € 25.000. Mutaties in de reserves De gerealiseerde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van dit programma staan hieronder weergegeven. Reserve Wonen en leven in Velsen
Begroting 2020 incl. wijzigingen
Rekening 2020
Begrotingsafwijking 2020
(bedragen *€1.000)
Onttrekking aan reserve(s) Res. Bestrijding hondenoverlast
26
49
23
Res. Dekking kapitaallasten
100
100
0
2.250
2.250
0
Res. Onderhoud openbare ruimte Res. Riolering
110
207
97
1.267
783
-484
Res. Voertuigen
233
159
-75
Reserve Stedelijke vernieuwing
720
500
-220
4.706
4.047
-659
Res. Visie op Velsen
Totaal onttrekking aan reserve(s)
Reserve Bestrijding Hondenoverlast De reserve bevat extra middelen ter bestrijding en voorkoming van hondenoverlast in het kader van handhaving hondenbeleid. De reserve is in het boekjaar 2007 ingesteld en dient ter egalisatie van de ontvangsten en kosten. Ter dekking van de hogere kosten is in 2020 € 49.000 aan de reserve onttrokken. Hierdoor is de reserve per 31 december 2020 leeg. Reserve Riolering De reserve Riolering is bedoeld om de tarieven te egaliseren. In deze reserve is ook het ontvangen bedrag van het Hoogheemraadschap voor het ontkoppelen van het verhard oppervlak opgenomen. In 2020 is € 207.000 onttrokken. Reserve Visie op Velsen De onttrekking heeft betrekking op de gemaakte kosten (bijna € 95.000) voor Brak! , kosten voor het Havenkwartier/Viskade € 652.500, ruim € 35.000 voor de Kustvisie en nog een klein bedrag (€ 489) voor de startersleningen. De onttrekking voor Kustvisie was € 79.000 lager, voor het Havenkwartier resteert er nog € 375.800 en de rest blijft voor de startersleningen. Reserve Voertuigen In 2020 zijn voertuigen besteld, maar worden pas in januari 2021geleverd. Daardoor is de begrote onttrekking lager dan begroot. Reserve Stedelijke vernieuwing Doordat de begrote kosten met betrekking tot de stedelijke vernieuwing voor De Noostraat en de Orionweg niet zijn gemaakt, wordt de begrote onttrekking niet gedaan, maar blijft beschikbaar in de reserve.