Document · PDF

Ergon - Ontwerpbegroting 2027 en MJB28-30

Raad (besluitvormend) 2 juni 2026, gemeente VeldhovenBij agendapunt: Vaststellen zienswijzen op begrotingen 2027 van 5 gemeenschappelijke regelingen13.704 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Toelichting begroting 2027 SW in fte Bij de SW is feitelijk alleen sprake van een natuurlijke uitstroom. Er wordt gekeken naar de gemiddelde realisatie van de verwachte uitstroom op basis van de leeftijdsopbouw binnen Ergon. In de meerjarenraming 2028-2030 is gerekend met een gemiddelde jaarlijkse uitstroom van 8,2% op basis van de realisatie van voorgaande jaren. De verwachting is dat er in 2027 gemiddeld 917 fte werkzaam zijn bij of via Ergon. PW-taakstelling in fte De verwachting is dat in 2027 gemiddeld 1.112 fte PW werkzaam zijn bij Ergon. Hiervan zijn 446 fte extern (in dienst bij externe werkgever) geplaatst en 666 fte in dienst bij Ergon. Netto-opbrengst De netto-opbrengst is gebaseerd op de bruto-opbrengst minus de directe kosten zoals grondstofverbruik, uitbestedingen van werkzaamheden, inhuur direct personeel en de overige directe baten en lasten specifiek voor de werkbedrijven. De inhuur direct personeel is mede afhankelijk van de instroom uit de Participatiewet om de operationele werkzaamheden in de werkleerbedrijven te kunnen uitvoeren. Dit hangt ook samen met de verplichtingen die Ergon heeft naar haar opdrachtgevers. Uitgangspunt bij de netto-opbrengst is de begroting 2026, verhoogd met prijsindexaties, de ontwikkeling van de wasserij met zorgpartners, nieuwe contracten vanuit groenbestekken en new business.

In de bijlage is een specificatie opgenomen van de netto-opbrengst voor 20272030. Salariskosten SW Voor de berekening van de loonkosten is vanaf 2027 rekening gehouden met een stijging volgens cao-loon bedrijven van het CPB. Rekeneenheid bij de salariskosten 2027 is gemiddeld 917 fte. Salariskosten PW (stichting WGA) Voor de berekening van de loonkosten is vanaf 2026 rekening gehouden met een stijging volgens cao-loon bedrijven van het CPB. Rekeneenheid bij de salariskosten 2027 is gemiddeld 666 fte. De cao Aan de Slag is voor deze medewerkers geïmplementeerd en is in de kosten verwerkt. Salariskosten Participatie (stichting WGA) Voor de berekening van de loonkosten is vanaf 2027 rekening gehouden met een stijging volgens cao-loon bedrijven van het CPB. Rekeneenheid bij de salariskosten 2027 is gemiddeld 130 fte. De medewerkers die tot deze groep behoren zijn in loondienst bij Ergon onder de cao Aan de Slag en bestaan voornamelijk uit statushouders en Oekraïners. Ergon ontvangt voor deze groep geen loonkostensubsidie, maar zij vallen wel onder de uitvoeringstaken van de gemeente vanuit de Participatiewet (re-integratie). Salariskosten staf en kader (stichting BWSW) Hieronder valt het indirect en direct staf- en kaderpersoneel. De cao SGO is vanaf juli 2023 in werking. De cao SGO loopt gelijk op met de cao Gemeenten en is voor alle nieuwe instroom staf en kader vanaf juli 2023.

Voor medewerkers onder de cao SGO wordt rekening gehouden met een loonstijging volgens loonvoet sector overheid van het CPB. De cao Metalelektro blijft intact voor medewerkers die al in dienst waren voor 1 juli 2023. Voor de berekening van de loonkosten vanaf 2027 is rekening gehouden met een stijging volgens cao-loon bedrijven van het CPB. De bezetting is gebaseerd op het personeelsbestand oktober 2025 en de dan bekende mutaties. 25

Salariskosten Ambtelijk Hieronder valt het ambtelijk personeel dat met de oprichting van de GRWRE in 2000 is overgaan vanuit gemeente Eindhoven. De CAR UWO cao is hierop van toepassing. Voor de berekening van de loonkosten vanaf 2027 is rekening gehouden met een stijging volgens loonvoet sector overheid van het CPB. De bezetting is gebaseerd op het personeelsbestand oktober 2025 en de dan bekende mutaties. Salariskosten Overige regelingen Dit betreft de salariskosten voor het personeel dat in dienst is op basis van een oude sociale regeling. Uitgangspunt bij de begroting is 5 fte. Salariskosten Begeleid Werken Dit betreft de salariskosten verbonden aan de uitvoering van Begeleid Werken (vanuit de voormalige WSW). Het betreft loonsuppleties betaald aan reguliere werkgevers. Inhuur indirect personeel Uitgangspunt is dat personeel in dienst wordt genomen en niet separaat wordt ingehuurd. Echter tijdelijke invulling bij langer openstaande vacatures en tijdelijke projecten blijven noodzakelijk. Overige personeelskosten en indirecte kosten Uitgangspunt is de begroting 2026 In de overige personeelskosten zijn onder andere opgenomen de opleidingskosten, reiskosten, dienstkleding en pc's medewerkers. WSW Subsidie Voor deze post wordt uitgegaan van de bedragen uit de mei- en septembercirculaire 2025. Deze zijn gebaseerd op de landelijke cijfers van de te verwachte uitstroom.

De budgetten WSW-subsidie die de gemeenten ontvangen worden 1-op-1 doorgezet naar Ergon. Exploitatie Participatiebedrijf van Ergon Dit betreft de dekking door gemeenten voor de uitvoeringskosten van het Participatiebedrijf van Ergon. Het budget vindt haar grondslag in de Strategische Koers 2022-2026 en zet zich voort in de nieuwe strategische koers die is afgestemd met gemeenten. Loonkostensubsidie Participatiewet Voor de loonkostensubsidie is uitgegaan van een gemiddelde loonwaarde en het Wettelijk Minimum Loon (inclusief vakantiegeld en sociale lasten). De gemiddelde loonwaarde is respectievelijk 43% en 48,9% voor een beschutte werkplek en banenafspraak. Begeleidingsvergoeding Participatiewet Voor 2027 is een lumpsum vergoeding van € 16,9 miljoen vastgesteld vanuit de nieuwe Strategische Koers 20272032. In de oude strategische koers was ook nog sprake van een budget gemeentelijke bijdragen. Met de nieuwe koers zijn deze beide budgetten samengevoegd. Onttrekking reserve Er zijn geen onttrekkingen uit de algemene reserves begroot. Wel begroot is dat de gestorte impulsgelden in de bestemmingsreserve herstructurering ook jaarlijks weer worden onttrokken omdat daar de transformatie kosten tegenover staan. In 2027 vindt ook nog een onttrekking plaats van € 59k uit de bestemmingsreserve maatschappelijk resultaat t.b.v. gemeente.

Dit zoals besloten door DT bij het pilotproject “Daf academy” uit juni 2024. 26

Storting reserve Er is begroot dat er jaarlijks vanaf 2025 een bedrag van € 105.000 wordt gestort in de reserve groot onderhoud wasserij. Deze reserve dient om de gemiddelde kosten voor groot onderhoud die voorzienbaar zijn, jaarlijks aan deze reserve toe te voegen. Daarnaast heeft het bestuur besloten om vanaf 2027 de impulsgelden voor het transformatiebudget dat beschikbaar gesteld wordt te storten in de bestemmingsreserve herstructurering. Meerjarenraming De meerjarenraming is gebaseerd op de Strategische Koers 2027-2032. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd bij de meerjarenraming (2028-2030): •

De budgetten begeleidingsvergoeding op basis van uitgangspunten uit de Strategische Koers 2027-2032. De aantallen en de daaruit volgende budgetten worden jaarlijks geactualiseerd.

•

Afname van de loonkosten SW als gevolg van afname van het personeelsbestand dat in dienst is (dus exclusief Begeleid Werken).

•

Toename van kosten en opbrengsten voor personen die geplaatst worden op grond van de Participatiewet, als gevolg van een toename van de aantallen en de daarmee samenhangende kosten en opbrengsten.

•

Afname kosten Begeleid Werken in verband met afname van het aantal personen.

Financiële positie De meerjarenraming is gebaseerd op de op dit moment bekende informatie. Voor tegenvallers, calamiteiten en onvoorziene risico’s is een algemene reserve aanwezig voor zover deze toereikend is. Prognose balans Voor een gedetailleerde prognosebalans voor 2027 verwijzen we naar bijlage 1b. Belangrijkste conclusie uit de prognosebalans is dat de verwachte tekorten in de exploitatie over 2025 en 2026 ten laste lasten zijn gebracht van de algemene reserve. We zien daardoor een verwachte afname van het eigen vermogen. De overige posten van de activa en de passiva zijn geactualiseerd en begroot op basis van de informatie en gegevens die bekend waren ten tijde van het opstellen van deze begroting.

4. KPI’s Sociaal Aantallen Participatiebedrijf van Ergon De aantallen worden afgezet tegen de afspraken in het meerjarig strategisch plan. Voor de aantallen verwijzen we ook naar de bijlagen 4a en 4b. Aantal personen start re-integratie Aantal personen Start traject

afgerond traject 90% van gestarte trajecten

Eindhoven Heeze-Leende Valkenswaard Veldhoven Waalre

55% van afgeronde trajecten

aantal*

aantal

85,9% 1,4% 4,8% 6,5% 1,4%

1327 22 74 100 22

1194 20 67 90 20

657 11 37 50 11

100%

1545

1391

765

TOTAAL

* basis Strategische Koers 2027-2032

Plaatsingen Onderstaand opgenomen de toename in aantallen fte met LKS. Het betreft hier het saldo van de instroom met de uitstroom. De toename heeft betrekking op de groei in aantallen 2027 ten opzichte van 2026 zoals opgenomen in de Strategische koers.

2027

Toename aantallen fte LKS banenafspraak t.o.v. 2026

Totaal Aantal afgeronde trajecten

Toename aantallen fte Toename fte met Beschut werk t.o.v. 2026 LKS t.o.v. 2026

Bij reguliere werkgever

Bij Ergon

Bij reguliere werkgever

Bij Ergon

Aantal*

Eindhoven

85,9%

657

Heeze-Leende

1,4%

Valkenswaard

4,8%

Veldhoven

6,5%

Waalre

1,4%

100%

765

TOTAAL

totaal

Aantal*

114

130

* basis Strategische Koers 2027-2032

Duurzame plaatsingen 28

Duurzaamheid van werk is voor Ergon van groot belang. Gebruikelijk is om te spreken over duurzaamheid als sprake is van a) een dienstverband van tenminste zes maanden en b) bijstandsonafhankelijkheid tenzij dit op medische gronden niet mogelijk is. Duurzame plaatsingen worden gerealiseerd door: •

Verdere transformatie van werkleerbedrijven als landingsplek waar medewerkers een op maat gesneden ontwikkeltraject doorlopen onder begeleiding van professionals.

•

Door een gedegen methodische aanpak, gericht op persoonlijke ontwikkeling, vakvaardigheden en werknemersvaardigheden, bieden we een meer solide basis om binnen of buiten Ergon, duurzaam aan de slag te blijven.

•

Structurele aandacht voor ontwikkeling en het continu monitoren van het welbevinden van medewerkers.

•

Het leveren van een maatwerkprogramma met specifieke experts op diverse doelgroepen waaronder LKS.

•

De doorontwikkeling van het Expertisecentrum Ontwikkeling en het Ergon Verdiepend Onderzoek als structurele basis voor duurzame inzetbaarheid.

•

Continue begeleiding van Ergon medewerkers bij externe werkgevers door Werkconsulenten en waar nodig extra begeleiding met jobcoaching. Innovatieve aanpak en tools voor werkgevers, bijvoorbeeld door middel van functiecreatie, jobcarving, Harrie trainingen samen met UWV, Baan Zoekt Mens en naar werk kijken vanuit skills.

•

Aandacht voor Continu leren & verbeteren en Persoonlijk leiderschap.

Werkladder Eén van de belangrijkste doelen in de Strategische Koers 2027-2032 is dat mensen zo regulier mogelijk geplaatst worden. Is dat niet mogelijk, dan ontwikkelen zij zich zoveel mogelijk richting een reguliere plaatsing. Onderstaande tabel laat de verdeling zien op de werkladder voor 2027. Duidelijk is dat de nieuwe instroom vanuit de Participatiewet veel meer regulier wordt geplaatst dan de groep onder de WSW. 2027 Verhouding aantallen/ procentueel per trede werkladder

In %

In fte's

SW%

PW%

Regulier

26%

522

15% 85%

446

40%

Detacheringen

35%

715

48% 52%

370

40%

345

31%

Werken op locatie

18%

364

58% 42%

210

23%

154

14%

Beschermd werken (beschut)

21%

428

61% 39%

100%

2029

261 917

28% 100%

167 1.112

15% 100%

Medewerkers- en klanttevredenheid MTO * (medewerkers Ergon) 7,7 Er vindt minimaal 1 keer per jaar een medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) plaats *Basis in opdracht van Ergon uitgevoerd onderzoek, 2025.

Ziekteverzuim Ergon 2025

Landelijk (branche) 2024*

20,0% WSW en 10,1% Participatiewet

16,4% WSW en 13,5% Banenafspraak

*2024 is de meest actuele benchmark

5. Bijlagen Bijlage 1a Begroting GRWRE 2027-2030 Bijlage 1b Prognose Balans 2025-2027 Bijlage 2a Budgetten gemeenten 2027-2030 Bijlage 2b Budgetten gemeenten extra Rijksmiddelen ten behoeve van werkontwikkelbedrijven 2027-2030 Bijlage 3

Ontwikkeling netto-opbrengst per businessunit

Bijlage 4a Personeelsoverzicht Bijlage 4b Personeelsoverzicht naar gemeente Bijlage 5

Staat van activa

Bijlage 6a Staat van reserves Bijlage 6b Staat van voorzieningen Bijlage 7

Staat van incidentele baten en lasten

Bijlage 8

Overzicht van baten en lasten per taakveld

Bijlage 9

Risico-inventarisatie

Bijlage 10 Berekening EMU Saldo 2027-2030

Bijlage 1a Begroting GRWRE 2027-2030 Begroting GRWRE 2027-2030

Zonder indexering vanaf 2028 Begr 2028 Begr 2029 52.800.000 52.800.000

BRUTO-OMZET

Real 2024 46.435.266

Begr 2025 Budget 2026 48.000.000 50.870.700

Begr 2027 52.800.000

Grondstofverbruik Uitbestedingen Inhuur direct personeel derden Overige directe baten en lasten

-1.936.007 -4.988.462 -5.687.785 -1.261.749

-2.075.000 -6.384.700 -2.815.000 -1.210.000

-1.984.300 -5.251.500 -2.410.000 -1.370.900

-2.000.000 -5.400.000 -2.500.000 -1.400.000

NETTO-OPBRENGST

32.561.262

35.515.300

39.854.000

41.500.000

Salaris SW Salaris PW Salaris ST direct (incl. I/D banen) Salaris ST indirect Salaris ST Participatie Salaris Ambt Salaris DOW Salaris Overige regelingen Begeleid werken Inhuur indirect personeel Overige personeelskosten

-41.648.337 -15.055.813 -8.220.482 -16.805.447 -1.854.141 -1.064.881 -17.461 -157.504 -1.819.635 -2.132.725 -3.650.593

-41.049.800 -18.891.900 -9.171.700 -17.640.400 -5.490.000 -319.800 0 -148.000 -1.750.000 -1.630.000 -3.740.000

-37.659.000 -24.701.200 -10.272.100 -18.526.900 -5.339.300 -508.900 0 -158.900 -1.829.400 -700.000 -4.556.800

-38.308.000 -26.793.029 -11.188.000 -19.647.000 -5.477.441 -525.571 0 -164.000 -1.636.814 -725.000 -4.671.000

-35.485.000 -29.968.205 -12.015.000 -20.103.000 -5.477.441 -525.571 0 -164.000 -1.486.055 -725.000 -4.671.000

-32.887.000 -31.466.536 -12.795.000 -20.520.000 -5.477.441 -525.571 0 -164.000 -1.356.833 -725.000 -4.671.000

-30.150.000 -32.872.347 -13.451.000 -20.886.000 -5.477.441 -525.571 0 -164.000 -1.227.611 -725.000 -4.671.000

SALARISKOSTEN

-92.427.021

-99.831.600 -104.252.500 -109.135.855 -110.620.272

-110.588.381

-110.149.970

Ge-Verbr. goederen

-2.023.903

-2.105.800

-2.178.200

-2.230.000

Onderhoud diensten vergoedingen

-4.872.368

-5.306.100

-5.270.500

-5.400.000

Huren Belastingen Verzekeringen

-3.043.747

-3.217.900

-3.473.100

-3.560.000

Overige afdelingskosten

-1.417.343

-1.134.800

-2.564.300

-3.252.746

Afschrijving

-1.815.134

-1.812.100

-2.248.400

-2.530.000

-2.580.000

-2.630.000

-2.680.000

-148.156

-199.500

-385.000

INDIRECTE KOSTEN

-13.320.652

-13.776.200

-16.119.500

-17.357.746

-17.407.746

-17.457.746

-17.507.746

Overige afdelingsbaten

1.878.894

1.692.200

2.070.500

2.122.000

INDIRECTE BATEN

1.878.894

1.692.200

2.070.500

2.122.000

Centrale ondersteuning

65.527

99.600

DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN

65.527

99.600

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE

-71.241.990

-76.400.300

-78.347.900

-82.871.601

-84.406.018

-84.424.127

-84.035.716

WSW subsidie

Rente

Begr 2030 52.800.000

46.561.023

46.250.000

44.340.600

42.757.348

42.398.690

40.105.951

37.821.960

Extra middelen beschut

630.000

868.000

782.601

831.600

880.600

929.600

Impulsgelden (extra Rijksmiddelen)

692.000

622.000

622.746

Infrastructuur: extra banen

391.000

426.000

458.373

490.799

523.284

558.592

Extra middelen forfaitaire LKS Beschut

750.000

858.709

Compensatie LIV banenafspraak

180.000

132.025

136.661

Gemeentelijke bijdrage

1.798.000

2.700.000

3.200.000

inzet projectsubsidies/externe financiering

2.544.782

1.833.500

2.229.400

2.367.000

1.804.000

-105.000

-727.746

Dekking uit reserves/voorziening

1.617.134

606.000

352.000

681.746

622.746

Saldo participatiebedrijf

3.835.364

4.000.000

4.200.000

4.401.642

Loonkostensuppleties Pwet

7.996.859

9.789.800

12.534.900

13.610.000

16.270.000

17.100.000

17.930.000

Lumpsum begeleidingsvergoeding

6.899.000

7.600.000

8.300.000

16.927.156

16.991.881

18.527.904

20.072.176

10.172

-1.908.000

-450.000

4.300.000

3.200.000

2.500.000

dotatie aan bestemmingsreserve

BEDRIJFSRESULTAAT NA SUBSIDIE Investeringen

Bijlage 1b prognose Balans 2027 Activa

2024

2025

2026

17.069

16.288

18.824

2027 Passiva

Vaste activa Immateriële vaste activa

Algemene reserve

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

18.644 Bestemmingsreserve

45 Totaal eigen vermogen

Voorzieningen kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt

17.114

16.333

18.869

18.689 Totaal vaste passiva

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

gereed product en handelsgoederen

124

100

325

Uitzettingmet een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

8.893

8.903

6.995

6.545

1.512

1.010

763

809

1.908-

450-

10.415

8.005

7.308

7.354

1.207

3.750

2.500

5.850

8.925

8.430

7.935

17.472

20.680

18.238

17.789

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar

onderhanden werk

2027

Resultaat boekjaar

kapitaalverstrekkingen aan deelneming

Grond- en hulpstoffen

2026

Vaste passiva

Financiële vaste activa

Totaal vaste activa

2025

0 Eigen vermogen

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut

2024

100 0 overige kasgeldleningen 325 overige schulden Overlopende passiva verplichtingen aan nederlandse 3.705 overheidslichamen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd en in volgend jaar tot betaling

3.000

9.460

6.500

214

200

3.862

3.800

4.158

4.194

3.974

489

5.258

500

3.693

3.500

Banksaldi

452

450

Kas

overige Nederlandse overheidslichamen

2.843

2.500

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.792

1.500

Totaal vlottende activa

13.894

17.847

12.869

12.600 Totaal vlottende passiva

13.536

13.500

Totaal van de activa

31.008

34.180

31.738

31.289 Totaal van de passiva

31.008

34.180

31.738

31.289

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

overige vorderingen

500 overige vooruitontvangen bedragen

Liquide middelen

Overlopende activa

Bijlage 2a Budgetten gemeenten 2027-2030 *De budgetten zijn gebaseerd op de strategische koers 2027-2032 Budget overzicht gemeenten

2026 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding TOTAAL

TOTAAL € 44.341 € 4.200 € 19.033 € 11.500 € 79.074

Eindhoven € 34.506 € 3.673 € 15.108 € 9.337 € 62.623

Heeze-Leende

Valkenswaard

€ 1.084 € 50 € 381 € 255 € 1.771

€ 3.749 € 262 € 1.201 € 694 € 5.905

Veldhoven € 3.789 € 160 € 2.018 € 905 € 6.871

Waalre € 1.214 € 55 € 326 € 310 € 1.904

Budget overzicht gemeenten

2027 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding TOTAAL

TOTAAL € 42.615 € 4.402 € 21.395 € 16.927 € 85.339

Eindhoven € 33.202 € 3.849 € 17.310 € 14.101 € 68.463

Heeze-Leende

Valkenswaard

€ 1.020 € 53 € 435 € 255 € 1.762

€ 3.571 € 275 € 1.267 € 820 € 5.933

Veldhoven € 3.697 € 168 € 2.038 € 1.491 € 7.394

Waalre € 1.125 € 57 € 345 € 259 € 1.787

Budget overzicht gemeenten

2028 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding TOTAAL

TOTAAL € 40.868 € 4.402 € 25.047 € 16.992 € 87.308

Eindhoven € 31.892 € 3.849 € 20.495 € 14.241 € 70.477

Heeze-Leende

Valkenswaard

€ 897 € 53 € 506 € 265 € 1.721

€ 3.350 € 275 € 1.429 € 819 € 5.873

Veldhoven € 3.598 € 168 € 2.223 € 1.411 € 7.400

Waalre € 1.130 € 57 € 393 € 255 € 1.836

Budget overzicht gemeenten

2029 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

WSW subsidie

€ 38.839

€ 30.078

€ 904

€ 3.300

€ 3.485

€ 1.071

Participatiebedrijf Loonkostensuppleties

€ 4.402 € 27.423

€ 3.849 € 22.698

€ 53 € 515

€ 275 € 1.476

€ 168 € 2.320

€ 57 € 414

Begeleidingsvergoeding TOTAAL

€ 18.528

€ 15.625 € 72.250

€ 280 € 1.751

€ 867 € 5.919

€ 1.486

€ 89.191

€ 270 € 1.813

Veldhoven

€ 7.458

Waalre

Budget overzicht gemeenten

2030 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

WSW subsidie Participatiebedrijf

€ 37.347

€ 28.785

€ 825

€ 3.225

€ 3.506

€ 1.007

€ 4.402

€ 3.849

€ 53

€ 275

€ 168

€ 57

Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding

€ 29.904 € 20.072

€ 24.983 € 17.015

€ 526 € 294

€ 1.532 € 916

€ 2.425 € 1.561

€ 438 € 285

TOTAAL

€ 91.725

€ 74.632

€ 1.698

€ 5.948

€ 7.660

€ 1.787

Veldhoven

Waalre

Bijlage 2b Budgetten gemeenten extra Rijksmiddelen ten behoeve van werkontwikkelbedrijven 2027-2030 Budget overzicht extra rijksmiddelen gemeenten ten behoeve van sociaal ontwikkelbedrijven 2027 x 1.000,Extra middelen beschut werk incl LIV Beschut*

TOTAAL

Eindhoven

€ 783

Impulsbudget/Transformatiebudget

middelen LIV banenafspraak CAO aan de slag forfaitaire middelen LKS beschut TOTAAL

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

€ 641

€ 16

€ 41

€ 72

€ 12

€ 506

€0

€ 458

€ 372

€ 11

€ 23

€ 43

€9

€ 132

€ 107

€3

€8

€ 13

€2

€ 859

€ 704

€ 18

€ 45

€ 79

€ 13

€ 2.854

€ 2.329

€ 47

€ 117

€ 207

€ 36

€ 623

Infrastructuur: extra banen

Heeze-Leende

Budget overzicht extra rijksmiddelen gemeenten ten behoeve van sociaal ontwikkelbedrijven 2028 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

Extra middelen beschut werk incl LIV Beschut*

€ 832

€ 681

€ 17

€ 44

€ 77

€ 13

Impulsbudget/Transformatiebudget

€ 623

€ 506

€0

Infrastructuur: extra banen

€ 491

€ 399

€ 12

€ 25

€ 46

€9

middelen LIV banenafspraak CAO aan de slag

€ 137

€ 112

€3

€8

€ 12

€2

€0

€ 2.082

€ 1.697

€ 32

€ 76

€ 135

€ 24

forfaitaire middelen LKS beschut TOTAAL

Budget overzicht extra rijksmiddelen gemeenten ten behoeve van sociaal ontwikkelbedrijven 2029 x 1.000,-

TOTAAL

Extra middelen beschut werk incl LIV Beschut*

Eindhoven

€ 881

Impulsbudget/Transformatiebudget

€ 623

Infrastructuur: extra banen

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

€ 721

€ 18

€ 46

€ 81

€ 13

€ 623

€0

€ 523

€ 425

€ 13

€ 26

€ 49

€ 10

middelen LIV banenafspraak CAO aan de slag

€0

forfaitaire middelen LKS beschut

€0

€ 2.027

€ 1.769

€ 31

€ 73

€ 130

€ 23

TOTAAL

Budget overzicht extra rijksmiddelen gemeenten ten behoeve van sociaal ontwikkelbedrijven 2030 x 1.000,Extra middelen beschut werk incl LIV Beschut*

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

€ 930

€ 762

€ 19

€ 49

€ 86

€ 14

Impulsbudget/Transformatiebudget

€ 623

€0

Infrastructuur: extra banen

€ 559

€ 454

€ 13

€ 28

€ 53

€ 11

€0

middelen LIV banenafspraak CAO aan de slag forfaitaire middelen LKS beschut TOTAAL

€0

€ 2.111

€ 1.838

€ 33

€ 77

€ 138

€ 25

*Het impulsbudget wordt uitgekeerd aan de grootste gemeente in het samenwerkingsverband. Dit impulsbudget is inclusief de 10% korting op impulsbudgetten die is afgekondigd vanaf 2026.

Bijlage 3 Ontwikkeling netto opbrengst per businessunit

Ontwikkeling netto opbrengst per business unit Netto opbrengst

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Groen Wasserij

€ 16.100 € 3.300

€ 16.900 € 3.400

Kwekerij Producite Acht Post Facilitair Productie extern Productie DAF

€ 1.600 € 2.400 € 2.300 € 4.300 € 1.300 € 4.800

€ 1.700 € 2.500 € 2.400 € 4.500 € 1.300 € 5.000

Mens en Werk Ergon totaal

€ 3.700 € 39.800

€ 3.800 € 41.500

Bijlage 4a Personeelsoverzicht Werkladder: Absoluut in fte's

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Regulier (Mens en Werk) SW PW/BW Totaal SW PW/BWTotaal SW PW Totaal SW PW Totaal Regulier LKS (extern) 0 446 446 0 503 503 0 592 592 0 686 686 Mens en Werk 134 66 200 124 73 197 115 77 192 105 81 186 Begeleid Werken SW 76 0 76 69 0 69 63 0 63 57 0 57 Detacheringen Facilitair 101 82 183 93 91 184 87 95 182 79 99 179 Productie Extern 41 67 109 38 75 113 36 78 114 33 82 114 Productie DAF 93 130 224 86 145 231 80 152 232 73 159 232 Werken op Locatie (WOL) Groen 162 111 273 150 123 273 139 129 268 127 135 262 Post 48 43 92 45 48 93 41 51 92 38 53 91 Beschermd werken (beschut) Productie Acht 106 52 157 98 57 155 91 60 151 83 63 146 Wasserij 85 58 143 79 64 143 73 67 140 67 70 137 Kwekerij 56 53 108 52 59 110 48 61 109 44 64 108 Ondersteuning (concern) 15 4 20 14 5 19 13 5 18 12 5 17 TOTAAL 917 1.112 2.029 848 1.242 2.090 785 1.368 2.153 718 1.497 2.215 TOT. EXCL BW & REG. LKS

841

666

1.507

779

739

1.518

722

776

1.498

661

811

1.472

BIJLAGE PERSONEELSOVERZICHT Werkladder Regulier Detachering Tarief Detachering Contract Werken op Locatie Beschermd TOTAAL

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 SW PW/BW Totaal SW PW/BWTotaal SW PW/BWTotaal SW PW/BW Totaal 76 446 522 69 503 572 63 592 655 57 686 743 134 66 200 124 73 197 115 77 192 105 81 186 236 279 515 218 310 528 202 325 528 185 340 525 210 154 364 195 171 366 180 179 360 165 187 353 261 167 428 242 185 427 224 194 419 205 203 408 917 1.112 2.029 848 1.242 2.090 785 1.368 2.153 718 1.497 2.215

De totaal aantallen zijn zoals opgenomen in de strategische koers 2027-2032

Bijlage 4b Personeelsoverzicht naar Gemeente aantallen fte 2027 volgens SK

Eindhoven

Heeze-Leende Valkenswaard Veldhoven

Waalre

Totaal

WSW-dienstbetrekking

663

841

LKS-NBW

158

188

LKS-BIJ

416

478

1.238

122

1.507

WSW-begeleid werken

NBW-begeleid werken

LKS-VIA

304

425

subtotaal dienstbetrekkingen Extern

375

522

Totaal dienstbetrekkingen

1612

145

183

2029

Trajecten

1.327

100

1.545

subtotaal dienstbetrekkingen bij Ergon

*Aantallen fte zijn volgens strategische koers 2027-2032 In de strategische koers zijn de aantallen opgenomen over de jaren 2027 tot en met 2032.

Bijlage 5 Staat van activa 2027 boekwaarde 1-1 Grond Gebouwen GWW werken (terreinvoorziening) Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties overige materiele activa (inventaris) Totaal

0 2.624 1.303 3.808 11.089 0 18.824

investering

des-investering afschrijving boekjaar

0 70 80 600 1.500 250 2.500

0 0 0 300 600 0 900

0 210 120 650 1.500 50 2.530

afschrijving desinvesteringen 0 0 0 250 500 0 750

boekwaarde 31-12 0 2.484 1.263 3.708 10.989 200 18.644

2028 boekwaarde 1-1 Grond Gebouwen GWW werken (terreinvoorziening) Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties overige materiele activa (inventaris) Totaal

0 2.484 1.263 3.708 10.989 200 18.644

investering

des-investering afschrijving boekjaar

0 70 80 600 1.500 250 2.500

0 0 0 300 600 0 900

0 210 120 650 1.500 100 2.580

afschrijving desinvesteringen 0 0 0 250 500 0 750

boekwaarde 31-12 0 2.344 1.223 3.608 10.889 350 18.414

2029 boekwaarde 1-1 Grond Gebouwen GWW werken (terreinvoorziening) Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties overige materiele activa (inventaris) Totaal

0 2.344 1.223 3.608 10.889 350 18.414

investering

des-investering afschrijving boekjaar

0 70 80 600 1.500 250 2.500

0 0 0 300 600 0 900

0 210 120 650 1.500 150 2.630

afschrijving desinvesteringen 0 0 0 250 500 0 750

boekwaarde 31-12 0 2.204 1.183 3.508 10.789 450 18.134

2030 boekwaarde 1-1 Grond Gebouwen GWW werken (terreinvoorziening) Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties overige materiele activa (inventaris) Totaal

0 2.204 1.183 3.508 10.789 450 18.134

investering

des-investering afschrijving boekjaar

0 70 80 600 1.500 250 2.500

0 0 0 300 600 0 900

0 210 120 650 1.500 200 2.680

afschrijving desinvesteringen 0 0 0 250 500 0 750

boekwaarde 31-12 0 2.064 1.143 3.408 10.689 500 17.804

Bijlage 6a Staat van reserves

Bijlage 6b Staat van Voorzieningen Voorziening RVU stand 1 januari 2025 2026 2027 2028 2029 2030

toevoeging 0

1.300 1.300 1.300 1.200 1.100

Voorziening Spaarverlof stand 1 januari 2024 1.259 2025 1.207 2026 1.207 2027 1.207 2028 1.207 2029 1.207 2030 1.207 Voorziening reorganisatie stand 1 januari 2025 0 2026 1.250 2027 0 2028 0 2029 0 2030 0

onttrekking

1.300 1.000 1.000 900 800 700

toevoeging

stand 31 december 0 1.000 1.000 1.000 900 800

1.300 1.300 1.300 1.200 1.100 1.000

52 0 0 0 0 0 0

stand 31 december 1.207 1.207 1.207 1.207 1.207 1.207 1.207

0 1.250 0 0 0 0

stand 31 december 1.250 0 0 0 0 0

onttrekking 0 0 0 0 0 0 0

toevoeging 1.250 0 0 0 0 0

onttrekking

Bijlage 7 Staat van incidentele baten en lasten Jaar Incidentele baten Incidentele lasten

2026 € 74 € 74

2027 € 563 € 563

2028 € 563 € 563

2029 € 563 € 563

2030 €0 €0

Bijlage 8 Overzicht van baten en lasten per taakveld (in € 1.000) Taakvelden gemeenschappelijke regeling (in € 1.000) 0. Bestuur en Ondersteuning 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belasting overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten 6. Sociaal Domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdiensverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 18Totaal

2027 baten

lasten

16.918

682

728

71.928 65.911

54.629 66.246

138.521

Bijlage 9 Risico inventarisatie Overzicht

Naam

Financiële impact

Classificatie Gewogen Risico

Mitigerende beheersmaatregelen

Macrobudget WSW

€ 7.840.000 Zeer laag (10%)

€ 784.000 Autonome ontwikkeling monitoren en risico accepteren

Hoger ziekteverzuim

€ 1.120.000 Gemiddeld (50%)

€ 560.000 Ergon Fit programma, HR beleid

Inhuur als gevolg van lage instroom PW

€ 3.600.000 Hoog (70%)

Overschatting loonwaarde

€ 1.720.000 Gemiddeld (50%)

€ 860.000 monitoren ontwikkeling loonwaarden

Wegvallen opdrachtgevers

€ 6.060.000 Gemiddeld (50%)

Cyberrisico en vervolgschade

€ 1.060.000 Gemiddeld (50%)

€ 3.030.000 Partnerships aangaan en salesontwikkeling € 530.000 Implementeren NIS2

Loonstijgingen die niet kunnen worden doorbelast

€ 2.900.000 Gemiddeld (50%)

€ 1.450.000 Lobby voor dekking vanuit het Rijk

Stijging van overige kosten die niet kan worden doorbelast

€ 1.220.000 Gemiddeld (50%)

€ 610.000 Monitoren op mogelijkheden inkoop en tarieven

omzetverlies door calamiteiten zoals brand en stormschade

€ 310.000 Zeer laag (10%)

€ 31.000 Verzekeren grootste risico's

€ 2.520.000 Samenwerking op verhoging instroomkansen/flexibiliteit in verkoopcontracten

€ 25.830.000 Totaal risico's (benodigde weerstandscapaciteit) Streefwaarde ratio Streefbedrag beschikbare weerstandscapaciteit

€ 10.375.000 1,25 € 12.968.750

Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio

€

6.545.000 0,63

Bijlage 10 EMU Saldo EMU Saldo Omschrijving

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

2027 2028 2029 2030 x € 1000,x € 1000,x € 1000,x € 1000,Volgens Volgens Volgens Volgens meerjarenramin meerjarenramin meerjarenramin meerjarenramin g in begroting g in begroting g in begroting g in begroting 2027 2028 2029 2030 46

105

Mutatie (im)materiële vaste activa

1.600

Mutatie voorzieningen

-1.250

-100

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van

-35

-2.769

-1.460

-1.560

Berekend EMU-saldo

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16854831/2