4. Bestuursverslag 2024 Rembrandt College
Tekst van het document
REMBRANDT COLLEGE VEENENDAAL
BESTUURSVERSLAG 2024 Inclusief verslag intern toezicht
Digitaal ondertekend met Hix door D.J.P. Heijkamp MSc RA CISA op 19-06-2025 19:29 vanaf IP x.x.x.224
Inhoudsopgave 1.
Voorwoord
3
2.
Het schoolbestuur
4
2.1
Profiel
5
2.2
Organisatie
5
3.
Verantwoording van het beleid
10
3.1
Onderwijs & Kwaliteit
11
3.2
Personeel & Professionalisering
16
3.3
Huisvesting & Facilitaire zaken
20
3.4
Financieel beleid
21
3.5
Continuïteitsparagraaf
23
4.
Verantwoording van de financiën
27
Samenstelling intern toezicht
64
Hoe het toezicht is vormgegeven
64
Toelichting op gegeven adviezen
68
2
Bestuursverslag SOVOV 2024
1. Voorwoord Voor u ligt het bestuursverslag 2024 van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Veenendaal. Dit verslag is bedoeld om verantwoording af te leggen over de activiteiten, de inzet van (financiële) middelen en de resultaten in 2024. Het jaar 2024 was voor het Rembrandt College een bijzonder jaar. Bij de start van het schooljaar 2024-2025 is het onderwijs vernieuwd. Dit is de afgelopen zorgvuldig voorbereid en in augustus 2024 was het dan zo ver. Het flexrooster en de eerste groep leerlingen met een TTO-curriculum ging van start. Daarnaast is een heel aantal bekende elementen van de school, zoals het cultuurprofiel en de technologie route door ontwikkeld. Voor de zomervakantie van 2024 nam de rector-bestuurder, de heer van Tergouw, afscheid vanwege het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. De school is hem zeer erkentelijk voor de manier waarop hij in de periode van 2020 tot 2024 samen met het team het onderwijs vernieuwd heeft. Hij heeft geïnspireerd, geïnitieerd en gefaciliteerd op een zeer energieke wijze. Onderwijsontwikkeling is nooit klaar, ook op het Rembrandt College niet. Na de start van het vernieuwde onderwijs is een periode ingegaan waarin we op basis van praktijkervaringen met elkaar leren en verbeteren. De komende jaren zullen in het teken staan van verankeren en verbeteren van de onderwijsvernieuwingen. Het Rembrandt College geeft je ruimte.
Op deze school krijg je ruimte om jezelf te zijn, je talenten in te zetten en te ontwikkelen en elkaar te ontmoeten om samen te groeien tot een bruisende gemeenschap. Deze ruimte heb ik zelf mogen ervaren bij mijn start in augustus 2024 en ervaar ik elke dag. De school biedt leerlingen en medewerkers ruimte om elke dag te leren en plezier te hebben. Daarmee is de school een unieke plek in Veenendaal. Veenendaal, april 2025 Mirjam van Halem Rector-bestuurder
3
Bestuursverslag SOVOV 2024
2. Het schoolbestuur
4
Bestuursverslag SOVOV 2024
2.1
PROFIEL
Missie, visie en kernactiviteiten Het Rembrandt College is een kleinschalige, kleurrijke openbare school, die alle leerlingen verwelkomt, ongeacht hun her- of afkomst, geloofsovertuiging of genderidentiteit. We zijn een open, levendige, scholengemeenschap met waardevol en waardenvol onderwijs. We zien en horen onze leerlingen en we houden nadrukkelijk rekening met de (cognitieve) verschillen tussen leerlingen door aan te sluiten bij hun mogelijkheden, capaciteiten en behoeften. We bieden eigentijds onderwijs, dat niet alleen tegemoetkomt aan de maatschappelijke eisen, maar ook een brede intellectuele, sociale en creatieve vorming geeft. Hierdoor kunnen leerlingen een passend diploma halen, maar zich ook in brede zin optimaal ontwikkelen en zo een zinvolle plaats in de maatschappij van morgen innemen. Als mondige, evenwichtige burgers, die in verbondenheid met anderen een bijdrage leveren aan een verdraagzame samenleving waarin diversiteit en gelijkwaardigheid erkend worden. Strategisch keuzes Bij het maken en uitvoeren van beleid zijn de volgende strategische keuzes leidend: 1. Een openbare school met behoud of zelfs vergroting van het aantal leerlingen; 2. Een financieel en organisatorisch gezonde scholengemeenschap door spreiding van kennis en kunde en door samenwerking; 3.
Onderwijskundige profilering om een scholengemeenschap met drie afdelingen die aantrekkelijk, levensvatbaar en herkenbaar zijn; 4. Een duidelijk en nieuw onderwijskundig concept gebaseerd op de pedagogisch didactische visie. Toegankelijkheid & toelating Het Rembrandt College is een school voor openbaar onderwijs. Het is onderdeel van onze identiteit dat iedereen, ongeacht afkomst of identiteit van harte welkom is en zichzelf mag uiten. Op het Rembrandt College zijn alle leerlingen welkom die een mavo, havo en vwo advies waarvan de ondersteuningsbehoefte past binnen ons ondersteuningsprofiel.
2.2
ORGANISATIE
Contactgegevens Naam: Bestuursnummer: Juridische structuur: KvK-nummer: School: BRIN: Adres: Telefoonnummer: E-mailadres:
5
Bestuursverslag SOVOV 2024
Stichting Openbaar Onderwijs Veenendaal 42817 Stichting 81259328 Rembrandt College 19IP Rembrandtlaan 2, 3904 ZK, Veenendaal 0318 509900 postbus@rembrandt-college.nl
Website:
www.rembrandt-college.nl scholen op de kaart
Schoolleiding Rector-Bestuurder Teamleiders Hoofd Financiën/interne controller Beleidsadviseur HR Facilitair manager
Dhr. drs. R.A.J. van Tergouw (tot 1 augustus 2024) Mevr. drs M. van Halem MEM (vanaf 1 augustus 2024) Mevr. drs. J. van den Broek Mevr. dr. I. van Genderen Dhr. T. Valk Dhr. E. Heikamp Mevr. M. Knuiman Mevr. F. Sijm
Organisatiestructuur
RvT
rector-bestuurder
Beleidsadvisers: Financien, HR en facilitair
Teamleider mavo
Teamleider havo
MR
Teamleider zorg en ondersteuning
Teamleider vwo
Team mavo
Team havo
Team vwo
Secties
Secties
Secties
Teamleider Facilitair
Team zorg en ondersteuning
Team Facilitair
De school kent een matrix organisatiestructuur. Naast de verschillende vaksecties zijn er afdelingsteams, aangestuurd door teamleiders, die ook enkele secties onder hun hoede hebben. Sectieleiders geven leiding aan hun sectie, o.a. in de sectievergaderingen. Ze overleggen periodiek met elkaar in het sectieleidersoverleg en ze brengen hun onderwerpen in tijdens de afdelingsteamvergaderingen. Het managementteam: De schoolleiding bestaat uit de rector/bestuurder en de drie teamleiders van de onderwijsteams. Zij worden ondersteund door drie beleidsadviseurs. De schoolleiding en de drie beleidsadviseurs tezamen vormden het managementteam.
6
Bestuursverslag SOVOV 2024
Elk afdelingsteam, aangestuurd door een teamleider, kent sinds leerjaar 2023-2024 een leerlingcoördinator, die de mentoren en andere docenten in een afdelingsteam ondersteunt. De leerlingcoördinatoren vallen functioneel onder de zorgcoördinator. De stafmedewerkers hebben ieder een eigen beleidsterrein en zijn portefeuillehouder: 1. Financiën 2. Kwaliteitszorg 3. HRM 4. Bedrijfsvoering: facilitair, administratief en ICT Tot 1 augustus 2024 was de portefeuille kwaliteitszorg belegd bij hoofd financiën. Sinds 1 augustus is deze portefeuille belegd bij de rector-bestuurder. De medezeggenschap De MR kent bestaat uit een personeelsgeleding (6 personen) een leerlinggeleding (3 leden) en een oudergeleding (3 leden). In 2024 kwam de MR zes keer bijeen, waarbij de rectorbestuurder werd uitgenodigd om toelichting te geven op ontwikkelingen en voorgenomen besluiten. Daarnaast vond divers extra overleg plaats tussen rector-bestuurder en het dagelijks bestuur van de MR. Conform de reglementen voert de raad van toezicht minimaal tweemaal per jaar overleg met de MR. Het bestuur stimuleert de professionalisering van de medezeggenschap en zorgt voor schriftelijke vastlegging en tijdige opvolging van advies en/of instemming conform WMS. In 2024 is er intensief contact geweest met het ouderplatform door middel van zes vergaderingen.
De rector-bestuurder trad op als gesprekspartner van het ouderplatform. In de bijeenkomsten, die een agendaformat kennen, worden de hoofdlijnen van het schoolbeleid besproken en fungeert het ouderplatform ook als klankbord voor de rector/bestuurder. Het ouderplatform van het Rembrandt College is vitaal, zeer betrokken en positief kritisch. Zij vertegenwoordigt de ouders van alle onderwijssoorten en leerjaren. Doelstellingen zijn onder meer: de belangen van ouders behartigen, klankbord voor de schoolleiding zijn, versterken van de ouderparticipatie op school. De leerlingenraad participeert deels in de leerlinggeleding van de MR. De leerlingenraad geeft signalen af die ertoe doen en zoekt de schoolleiding en rector-bestuurder proactief op.
7
Bestuursverslag SOVOV 2024
Horizontale dialoog en verbonden partijen
Gemeente Veenendaal
De gemeente draagt mede zorg voor beschikbaarheid en bereikbaarheid van openbaar onderwijs. De gemeenteraad geeft jaarlijks haar zienswijze op de begroting en het jaarverslag. Met de wethouder wordt viermaal per jaar een bestuurlijk overleg gevoerd. Naast de begroting en het jaarverslag staat in dit overleg ook de voortgang van de onderwijsontwikkeling en de samenwerking met maatschappelijke partners op de agenda. De gemeente Veenendaal kent een actief LEA waarin de wettelijke taken van de LEA op de agenda staan.
Samenwerkingsverband Het samenwerkingsverband is verantwoordelijk voor de POBV uitvoering van de wettelijke taken rond passend. In het samenwerkingsverband participeren acht scholen: Christelijk Lyceum Veenendaal De Meerwaarde Barneveld De Blink Veenendaal Het Perron Veenendaal Ichthus College Veenendaal J.H. Donnerschool de Glind Johannes Fontanus College Barneveld Rembrandt College Veenendaal samenwerkingsverbanden op de kaart Onderwijsregio FoodValley Opleidingsschool GOV
Het Rembrandt College is aangesloten bij de onderwijsregio FoodValley. Deze samenwerking is er op gericht nieuwe onderwijsprofessionals te werven en op te leiden. Binnen dezelfde regio is ook de opleidingsschool GOV actief. Ook hier neemt het Rembrandt College deel aan. De opleidingsschool richt zich op het opleiden en begeleiden van startende docenten.
Klachtenbehandeling Het Rembrandt College kent een duidelijke klachtenregeling. In het jaar 2024 zijn er drie meldingen gedaan bij de interne contact-vertouwenspersonen. In het jaar 2024 is 1 melding gedaan bij de externe vertrouwenspersoon, deze had betrekking op intimidatie. De externe vertrouwenspersoon heeft in 2024 geen verzoek van melders gekregen om te ondersteunen bij het indienen van een klacht. Evenmin zijn er bij de externe vertrouwenspersoon signalen binnengekomen over een zorgelijke situatie. Governance Vanaf 1 januari 2021, het moment waarop de school zelfstandig werd, fungeert de raad van toezicht als interne toezichthouder. Op 1 januari 2024 eindigde de eerste termijn van de voorzitter. Hij heeft geopteerd voor een tweede termijn en is in september 2024 door de gemeenteraad met terugwerkende kracht benoemd voor een tweede termijn van vier jaar. Op 1 januari 2025 verliep de eerste termijn van twee leden van de RvT. Omdat zij beiden niet opteerden voor een tweede termijn is in het najaar van 2024 een wevings- en benoemingsprocedure voor twee nieuwe leden gestart. Deze is succesvol afgerond.
8
Bestuursverslag SOVOV 2024
Op 1 augustus 2024 is de nieuwe rector-bestuurder gestart. De vacature was ontstaan door het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd van de zittende rector-bestuurder. Functiescheiding De functiescheiding tussen de bestuurder en het interne toezicht wordt geborgd door een organieke scheiding (two-tier model). Dit is vastgelegd in het regelement van de Raad van Toezicht. Code Goed Bestuur Het Rembrandt College is lid van de VO-raad en conformeert zich aan de vigerende Code voor Goed Onderwijsbestuur. Een goede governance draagt immers bij aan kwalitatief goed onderwijs. Nevenfunctie rector/bestuuder Mevr. M. van Halem heeft als nevenfunctie: Voorzitter Stichting Leergeld Soest/Baarn
9
Bestuursverslag SOVOV 2024
3. Verantwoording van het beleid
10
Bestuursverslag SOVOV 2024
3.1
ONDERWIJS & KWALITEIT
Onderwijskwaliteit en kwaliteitszorg Het Rembrandt College wil met haar onderwijs bereiken dat leerlingen een passend diploma halen en in staat zijn om een positieve bijdrage te leveren aan ons maatschappij. In het kwaliteitsbeleid is beschreven welke doelen we nastreven, hoed we monitoren en evalueren. Dit is vertaald in een kwaliteitskalender. Maandelijks staat deze kalender op de agenda, dat betekent dat het MT maandelijks de geplande acties uitzet en de resultaten daarvan evalueert. Doelen en resultaten Thema Basisvaardigheden
Doel
Resultaat
Ontwerpen van een doorlopende leerlijn voor taal en rekenen.
Behaald
Implementeren van leeslessen
Behaald
Ontwerpen van een relatie tussen burgerschapsonderwijs en het cultuurprofiel
Behaald
Implementeren van In ontwikkeling burgerschaponderwijs in alle vakken Flexrooster
TTO
Binnen de financiële en organisatorische kaders van de school starten met het Flexrooster
Behaald
Het flexrooster gebruiken om leerlingen actiever te betrekken bij hun eigen leerproces
In ontwikkeling
Het werven van minimaal 1 brugklas Behaald TTO
Onderwijskwaliteit Havo
Het opleiden van voldoende vakdocenten tot TTO-docenten
In ontwikkeling Voor nu voldoende, in de toekomst is groei noodzakelijk
Analyseren oorzaken tegenvallende onderwijsprestatie Havo
Behaald
Ontwikkelen van nieuwe praktijken en verbeteren van bestaande praktijken gericht op het verhogen van de onderwijsprestatie Havo
In ontwikkeling
Overige ontwikkelingen Er zijn geen andere ontwikkelingen geweest met een aanzienlijke impact op onderwijs en kwaliteit.
11
Bestuursverslag SOVOV 2024
Toekomstige ontwikkelingen In het schooljaar 2024-2025 wordt een nieuw schoolplan opgesteld. In dit schoolplan wordt de koers voor de jaren 2025-2029 beschreven. De kern van het nieuwe schoolplan zal gevorm worden door het borgen van het nieuwe onderwijs. De doelen en activiteiten voor de komende jaren richten zich op het verankeren van het vernieuwde onderwijs in de school. De strategische doelen blijven ongewijzigd, echter om deze doelen te bereiken is nu op tactisch niveau niet meer nodig om het onderwijs te vernieuwen maar om de vernieuwing de tijd te geven om tot bloei te komen. Hierbij is een belangrijk onderdeel het kwaliteitsbeleid van de school. Om systematisch te kunnen werken aan de verankering van het nieuwe onderwijs is een passend en bruikbaar kwaliteitsbeleid en -kalander een belangrijk instrument. Zowel deze instrumenten als het gebruik van deze instrumenten in de school zullen de komende jaren door ontwikkeld worden. Onderwijsresultaten Onze onderwijsresultaten monitoren we met de instrumenten van CumLaude en vensters voor verantwoording. Hieronder zijn de belangrijkste kengetallen weergegeven. Veel van deze resultaten stemmen tot tevredenheid. Over de Havo-resultaten zijn wij niet tevreden. Dit heeft geleid tot een integraal verbeterplan voor de Havo-afdeling. Een aantal zaken die op de Havo spelen ook op de andere afdelingen.
Deze afdelingen zullen dan ook meeprofiteren van de resultaten van het Havo verbeterplan. Onderwijsresultaten – driejaarsgemiddelden Resultaat
Norm
Waardering
Onderwijspositie
13,37%
-0,55%
Boven de norm
Onderbouwsnelheid
94,19%
95,50%
Onder de norm
Bovenbouwsucces -
VMBO-TL
87,98%
87,00%
Boven de norm
-
HAVO
73,44%
82,00%
Onder de norm
-
VWO
82,09%
82,00%
Boven de norm
Examencijfers -
VMBO-TL
6,50
6,19
Boven de norm
-
HAVO
6,27
6,27
Boven de norm
-
VWO
6,64
6,30
Boven de norm
Slagingspercentages -
VMBO-TL
93,3%
-
HAVO
80,0%
-
VWO
94,1%
Onderwijsresultaten – historisch verloop 2022
2023
2024
Onderwijspositie
9%
12,3%
16,3%
Onderbouwsnelheid
96,4%
96,4%
95,2%
Bovenbouwsucces
12
Bestuursverslag SOVOV 2024
2022
2023
2024
-
VMBO-TL
93,7%
91,7%
91,5%
-
HAVO
87,4%
86,2%
78,5%
-
VWO
89,2%
86,4%
84,4%
Nationaal Programma Onderwijs Medio 2021 heeft het Rembrandt College een schoolprogramma ontwikkeld in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO), dat vanuit de overheid is opgezet en van ruime financiële middelen is voorzien. Het NPO en de vertaling daarvan op schoolniveau (het schoolprogramma) beoogt een inzet te realiseren die de achterstanden die leerlingen hebben opgelopen in te halen. Achterstanden op cognitief en sociaal-emotioneel gebied en op het vlak van executieve vaardigheden. Het schoolprogramma - gebaseerd op een ‘schoolscan’, een analyse van de impact van corona op de ontwikkeling van de leerlingen, zowel op cognitief gebied, als op sociaalemotioneel gebied en welbevinden - kende maatregelen op korte termijn (voor schooljaar 2020-2021) en de langere termijn (ook de jaren daarna). Uit een evaluatie die plaatsvond in het voorjaar van 2022 bleek dat een bijstelling dringend gewenst was. Tevredenheidsonderzoeken en andere onderzoeken (o.a. de sociale veiligheidsmonitor) lieten zien dat leerlingen op het Rembrandt College – net zoals veel andere leerlingen in de rest van Nederland - een forse achterstand hadden in hun sociaal emotionele ontwikkeling en zich niet senang voelden. Dit heeft geleid tot een door de MR geaccordeerde koerswijziging in de besteding van de NPO gelden. Die gold ook in 2024.
Er is minder tijd, aandacht en geld gegaan naar interventies die op het cognitieve domein gericht waren en meer tijd, aandacht en geld naar interventies die de psychosociale ontwikkeling van de leerlingen ten doel hadden. De besteding was divers. Niet alleen werd ingezet op het organiseren van leerlingenactiviteiten (zoals excursies en andere activiteiten die een sociaal karakter hadden), docenten focusten in hun contacten met leerlingen op hun psychosociale welzijn en ze volgden additionele scholing op dit gebied. Er zijn geen NPO middelen besteed aan de inhuur van personeel niet in loondienst (PNIL) Ook al is deze bijstelling niet formeel bij leerlingen geëvalueerd door middel van een enquête, de informele reacties duiden erop dat de interventies een gunstig effect hadden op het welzijn van de leerlingen. Er zijn geen NPO middelen bovenschools ingezet. Onderwijs aan nieuwkomers Op het Rembrandt College bieden we NT2 onderwijs aan leerlingen die instromen vanuit ISK of nog geen zes jaar in Nederland wonen. Internationalisering Uiteraard organiseert het Rembrandt College buitenlandreizen. De examenleerlingen zijn ook in 2024 naar Parijs, Berlijn of België geweest. Daarnaast is de school bezig contacten
13
Bestuursverslag SOVOV 2024
te leggen met een school in Duitsland in het kader van de invoering van tweetalig onderwijs (TTO) in het schooljaar 2024-2025. Het ligt het in de lijn der verwachting dat er op langere termijn allerlei activiteiten ontplooid zullen worden in de contacten met vooral de Angelsaksische wereld: schrijfcontacten, scholenbezoek en andere excursies die een internationaal karakter hebben. Zo zijn de docenten die TTO gaan geven bezig met het opzetten van een excursie naar Canterbury Engeland. Ze ontvangen scholing op het gebied van didactiek en Engelse taalvaardigheid. Dat is mede mogelijkheid gemaakt door de toekenning van een IFO (internationalisering funderend onderwijs) subsidie. De TTO-coördinator draagt bij aan de verdere ontwikkeling van internationalisering door school zich nadrukkelijk te laten richten op internationaal burgerschap en door voorbereidingen te treffen op de indiening van een Erasmusplussubsidie in 2025. Maatschappelijke diensttijd (MDT) SOVOV is geen penvoerder bij een MDT subsidietraject. Onderzoek Binnen het Rembrandt College is geen separaat beleid voor het thema onderzoek. Binnen de leerteams van Stichting Leerkracht worden praktijkonderzoeken uitgevoerd. In 2024 hadden die voornamelijk betrekking op de basisvaardigheden en burgerschap. Inspectie van het Onderwijs In het jaar 2024 is er geen onderzoek uitgevoerd door de inspectie.
Wel is in november 2024 een onderzoek aangekondigd. Dit onderzoek vindt plaats in februari 2025. Het betreft hier een vierjaarlijks onderzoek naar het bestuurlijk handelen. Dit bezoek wordt voorbereid met een zelfevaluatie aan de hand van de kwaliteitsindicatoren die de inspectie onderzoekt. Visitatie In het jaar 2024 is er geen bestuurlijke visitatie uitgevoerd. Er is een visitatie uitgevoerd door de Vereniging van Cultuur Profielscholen. Dit heeft geresulteerd in positieve feedback waarbij met name de integratie van actualiteit, burgerschap en cultuur geroemd werd. De accreditatie voor Cultuur Profielschool is voor vier jaar verlengd. Toetsing en examinering Het eindexamen, en het daarbij behorende diploma, vervult een belangrijke rol in het Nederlandse onderwijsstelsel. Het schoolexamen vormt naast het centraal examen de helft van het eindexamen. We hebben een visie op toetsing vastgelegd in ons toetsbeleid. Dit wordt jaarlijks geëvalueerd. We werken met een examencommissie, de examensecretaris maakt hier onderdeel van uit. Hier is voor gekozen vanwege de kleinschaligheid van de school. Echter voor de nabije toekomst is het wel de ambitie om de rol van examensecretaris apart te beleggen. De taken en de bevoegdheden van de examencommissie zijn vastgelegd en worden jaarlijks geëvalueerd en waar nodig bijgesteld.
14
Bestuursverslag SOVOV 2024
De school heeft sinds dat het een wettelijke plicht is een examencommissie. De werkwijze van deze commissie draagt bij aan kwaliteitscultuur op het terrein van toetsing en afsluiting. De examencommissie adviseert de schoolleiding over zaken met betrekking tot toetsing en examinering. In 2024 is er meer rust bij toetsing bereikt door helderder afspraken over leerlinggedrag bij en rond toetsen en deze afspraken beter na te leven. Dit heeft voor meer rust gezorgd en dus beter voorwaarde voor toetsafname Het Rembrandt College houdt de kwaliteit van de schoolexamens en de praktijk van voorbereiding, afname en afwikkeling op niveau door stringent te werken aan de hand van de vastgestelde examenreglementen en programma’s van toetsing en afsluiting (PTA’s). Het PTA kent een afsluitend karakter en voldoet aan wet- en regelgeving. De drie leden van de examencommissie zien toe op een strikte naleving daarvan. Er hebben zich in 2024 in de praktijk geen situaties voorgedaan die een ernstige inbreuk vormen op de manier waarop er, volgens de documenten, getoetst en geëxamineerd moest worden. De leden van de examencommissie scholen zich regelmatig bij. Het startende lid volgt een leergang bij Plex. De resultaten van het eindexamen (zowel schoolexamen als centraal examen) waren voor het vwo en de mavo bevredigend, de resultaten van de havo moeten verbeterd worden.
Ook in 2024 konden we constateren dat er over het algemeen geen grote verschillen zijn tussen cijfers voor het schoolexamen en het Centraal Examen, een signaal dat er op adequaat niveau wordt lesgegeven.
15
Bestuursverslag SOVOV 2024
3.2
PERSONEEL & PROFESSIONALISERING
Doelen en resultaten Thema
Doel
Resultaat
Voldoende en bekwaam personeel
Het doel is om alle vacatures te vervullen met voldoende opgeleid en bekwaam personeel.
Behaald, van de docenten is ca 8% onder- of onbevoegd. Zij zijn alleen bezig met een opleiding.
Teamscholingen
Het doel is het benutten van teamscholing (in SLK en studiemiddagen) op een manier die aansluit bij de onderwijsontwikkeling in de school
Behaald: De SLK teams hebben gekozen voor thema’s die relevant zijn Er zijn 6 studiemiddagen georganiseerd waarin de onderwijsontwikkeling centraal stond
TTO scholing, het doel is dat docenten uit voldoende sectie zich bekwamen in het TTO onderwijs
Behaald, er zijn voldoende docenten opgeleid voor de huidige omvang van de TTO. Met het oog op de toekomst blijft dit doel ook de komende jaren relevant.
Individuele scholingen Het doel is een aantrekkelijk aanbod van scholing en ondersteuning voor individuele docenten dat aansluit op hun ontwikkelingsfase
Behaald, we kennen een standaard aanbod van coaching, trainingen en een inductieprogramma. Daarnaast volgen medewerkers op hun eigen initiatief scholingen die passend zijn
Verzuim
Behaald
Doel het ziekteverzuim op of onder de benchmark
Toekomstige ontwikkelingen Om de vernieuwing van het onderwijs te verankeren in de school is het van belang om blijvend te investeren in het personeel, immers de kwaliteit van het onderwijs wordt bepaald door de kwaliteit van het handelen van het onderwijsteam en de kwaliteit van ondersteuning door OOP en directie. Ook hierbij zal de aandacht verschuiven van vernieuwen naar continu verbeteren van de bestaande praktijk. De school anticipeert op een blijvend tekort aan leraren. Enerzijds door het strategisch personeelsbeleid de komende jaren te versterken zodat de school een aantrekkelijke werkgever blijft. Anderzijds door regionaal actief deel te nemen aan de Onderwijsregio en de GOV. Door intensievere samenwerking met andere onderwijsbesturen te zoeken wil de school de stafdiensten versterken. Dat maakt het mogelijk om het strategisch personeelsbeleid
16
Bestuursverslag SOVOV 2024
beter vorm te geven. Tegelijkertijd maakt dat de school voor medewerkers in een staffunctie een aantrekkelijker werkgever. Zaken in het afgelopen jaar met personele betekenis In het verslagjaar hebben zich geen andere relevante zaken voorgedaan op het gebied van personeel en professionalisering. Uitkeringen na ontslag De kosten voor uitkeringen na ontslag bedragen in 2024 € 16.142 in totaal. Het gevoerde beleid is gericht op het voorkómen van situaties waarin het nodig is uitkeringen aan te vragen na ontslag. Strategisch personeelsbeleid De kwaliteit van het personeel is cruciaal voor de kwaliteit van onderwijs en een goede verbinding van het personeelsbeleid met de opgaven waar de scholen voor staan is van grote meerwaarde. In het schoolplan 2021-2024 is strategisch personeelsbeleid opgenomen. De positie waarin het Rembrandt College verkeert, vraagt daar ook nadrukkelijk om. Het strategisch personeelsbeleid is afgestemd op de onderwijskundige visie, zoals verwoord in het schoolplan en de opgaven waar de school voor staat. Die afstemming komt tot uiting in een aantal thema’s die in het schooljaar 2024-2025 spelen. In plenaire bijenkomsten met het gehele personeel en in MR vergaderingen (o.a. over het formatieplan) wordt vormgegeven aan de dialoog over die thema’s en dus over strategisch personeelsbeleid.
In 2024 is ingezoomd op het belang van (tijd voor) scholing om de gewenste onderwijskundige ontwikkeling mogelijk te maken: het betrof o.a. de invoering van een flexrooster, de invoering tweetalig onderwijs en de verhoging van het niveau van basisvaardigheden bij leerlingen. De verschillende thema’s komen regelmatig terug in de MR vergaderingen (monitoring) en tijdens plenaire bijeenkomsten. Het budget dat het Rembrandt College toegekend krijgt om strategische HRM beleid te voeren wordt op twee gebieden aangewend. Spreiding van kennis en kunde Relevante scholing is een goede manier om kennis en kunde te spreiden. De doelen zijn benoemd bij de onderwijskundige doelen (2.1). Een professionaliseringsplan, geënt op de onderwijskundige en professionele ontwikkeling die de school beoogt, is voorzien van een bovengemiddeld ruim scholingsbudget. Een professionaliseringsplan vraagt om een beter zicht op het potentieel van de medewerkers en hun mogelijkheden om zich te ontwikkelen. De gesprekkencyclus die in het schooljaar 2020-2021 is ingevoerd levert dat betere zicht op, maar ook de lesbezoeken die plaatsvinden – elke teamleider bezoekt tenminste één les van al zijn teamleden - en afgerond worden met nabesprekingen vervullen een rol in dezen. Een aantrekkelijke werkgever zijn voor oudere én jonge medewerkers
17
Bestuursverslag SOVOV 2024
De leeftijdsopbouw van medewerkers van de school zou evenwichtiger kunnen zijn. Met name de wat oudere werknemers zijn oververtegenwoordigd. Voor hen is er aandacht voor duurzame inzetbaarheid, loopbaanbeleid en preventief ziekteverzuimbeleid. In 2021 is nieuw en intensiever ziekteverzuimbeleid geformuleerd dat in 2022, 2023 en 2024 met succes in de praktijk gebracht is. Het ziekteverzuimpercentage is aanzienlijk gedaald. In het eerste jaar was deze daling het grootst. Het Rembrandt College is erin geslaagd om in een krappe arbeidsmarkt haar vacatures op een kwalitatief goed niveau in te vullen. Het is in 2024 opnieuw gelukt om een aantal jonge - en zoals het zich nu laat aanzien – goede docenten en onderwijsassistenten aan te stellen. Blijkbaar heeft het Rembrandt College een aantrekkelijk profiel voor hen. De nieuwe instroom heeft bijgedragen aan een andere dynamiek binnen secties, voor nieuw elan binnen de school, waaronder een verdere onderwijskundige ontwikkeling én een lagere gemiddelde personeelslast (GPL). Vanaf het schooljaar 2023-2024 werkt de school met een ervaren externe begeleider van studerende en startende leraren. Dat is een bewuste keuze. Het biedt de mogelijkheid om interne coaches te ontzien, maar belangrijker nog: de begeleiding is op een hoger en structureler plan getild.
Vanaf 2025 is de school een opleidingsschool te zijn voor één of enkele educatieve HBO en/of WO-instituten ook dit zal bijdrage aan een goede inductie van studenten en startende docenten. Het Rembrandt College participeert in de regionale aanpak personeelstekorten (RAP) in de regio Foodvalley (Wageningen en omstreken) om een oplossing te vinden voor het lerarentekort dat ook het Rembrandt College treft. Met name de jonge, universitair geschoolde docenten wil het Rembrandt College aantrekken. Zij brengen onze vwo-leerlingen in contact met de academische wereld. Om deze docenten te behouden voor het Rembrandt College is een professioneel en persoonlijk ontwikkelplan essentieel. Het promotiebeleid (LC en LD) uit 2021 moet jonge docenten een reëel carrièreperspectief bieden. Ondanks het feit dat het Rembrandt College geen riante financiële positie heeft, is ook in 2024 ruimte gemaakt in het formatieplan om hogere functies (lees LC-functies) beschikbaar te stellen. In het kader van goed werkgeverschap is eind 2023 een begin gemaakt met de aanpassing van het taakbeleid dat uit 2012 stamt. Niet alleen behoeft het taakbeleid aanpassingen vanwege nieuwe cao-bepalingen die er sinds 2012 zijn geweest, de veranderingen moeten ook het belang van meer ruimte en tijd voor persoonlijke en schoollontwikkeling illustreren.
Het nieuwe taakbeleid is, na instemming van het personeel, ingevoerd per 1 augustus 2024. De school monitort de opbrengsten van het strategisch personeelsbeleid op teamniveau middels het medewerkerstevredenheidsonderzoek en diverse rapportages op het gebied van scholing en verzuim. Op individueel niveau wordt het beleid gemonitord in de gesprekscyclus. Werkdrukmiddelen De werkdrukmiddelen uit het onderwijsakkoord die het Rembrandt College heeft ontvangen bedragen in totaal €280.686,-. De helft van de werkdrukmiddelen is via collectieve aanpak uitgegeven. Conform de afspraken die gemaakt zijn met de personeelsgeleding van de MR, op basis van de bepalingen in de CAO 2022/2023, zijn onderwijsassistenten in 2023 aangesteld. Ze bewijzen in toenemende mate hun rol in het onderwijsproces en zorgen ze voor een verlaging van de werkdruk bij docenten.
18
Bestuursverslag SOVOV 2024
De besteding van de individuele werkdrukmiddelen - de andere helft van het totaalbedrag - houdt in dat werknemers meer uren hebben gekregen door een verhoging van het keuzebudget naar 90 klokuren. Ze kunnen het keuzebudget naar eigen inzicht gebruiken voor aanpassing van de werkzaamheden, door vermindering van de lestaak dan wel vermindering van de overige taken. Vanaf 2023 zijn er, in overleg met de PMR, bestedingsdoeleinden opgenomen in de formulieren waarin elk personeelslid kan aangeven hoe hij/zij de middelen in zou willen zetten binnen zijn/haar betrekking vanaf het nieuwe schooljaar. De verantwoording van de werkdrukmiddelen vindt plaatst via de begroting en het formatieplan en is onderwerp van gesprek met de MR. Banenafspraak Het Rembrandt College wil iedereen ruimte geven. Dat is ook vertaald in een inclusief personeelsbeleid. We streven ernaar dat ons personeelsbestand divers is en maken ook actief ruimte voor werkplekken voor mensen met een beperking. Dit begint met bewustwording en het actief zoeken naar mogelijkheden. Vervolgens is het van belang om de inrichting van de werkplek en de werkzaamheden continu af te stemmen op wat de medewerker kan én nodig heeft om optimaal te kunnen functioneren.
Verantwoording over de aanwezigheid van de Verklaring omtrent het gedrag Nieuwe VOG’s in 2024 VOG aanwezig op VOG te laat VOG niet datum aanwezig aanwezig indiensttreding Nieuwe medewerkers in 16 loondienst Nieuwe medewerkers 4 niet in loondienst met een VOG-verplichting Wij hebben onze accountant niet opdracht gegeven een controle uit te voeren op de tijdige aanwezigheid van VOG. Het beleid met betrekking is dat een medewerker niet start voordat de VOG aanwezig is.
19
Bestuursverslag SOVOV 2024
3.3
HUISVESTING & FACILITAIRE ZAKEN
Doelen en resultaten Thema Verduurzaming
Groot onderhoud
Doel
Resultaat
DUMAVA-subsidie aanvragen en verwerven
Bereikt, er is een bedrag van € 127.025,80 toegekend voor DUMAVA-maatregelen
Plan voor verduurzaming gebouw opstellen en financiële dekking hiervoor vinden.
Niet bereikt vanwege langdurige uitval van een medewerker. Is doorgeschoven naar 2025
Aanpassing gebouw aan Bereikt onderwijskundige doelen door middel van een nieuw studiecentrum Herstel gevel, door een constructiefout bij de bouw was de achtergevel niet goed verankerd. De kosten zijn gedragen op de gemeente.
Bereikt
Regulier groot onderhoud, zoals vastgelegd in het MJOP
Deels bereikt vanwege langdurige uitval van een medewerker. Is deels doorgeschoven naar 2025
Toekomstige ontwikkelingen Er zijn twee relevante ontwikkelingen. De verduurzaming van het gebouw. De DUMAVA-subsidie is een goede start voor het verduurzamen van het gebouw in de jaren 2025 en 2026. De focus licht hierbij op de luchtkwaliteit en temperatuurbeheersing. Dit project wordt grotendeels gefinancierd uit de subsidie en de geplande investeringen in het MJOP. Het restant kan gefinancierd worden uit het Eigen Vermogen, gezien de verwachte terugverdientijd van de maatregelen is dit een verantwoordde investering. Het gebouw is na de bestuursoverdracht van 2021 in eigendom gebleven van de gemeente. Het streven is om in 2025 de eigendomsoverdracht naar de stichting te realiseren. Dit past bij de verantwoordelijkheid en financiering van het gebruik en onderhoud van schoolgebouwen. Duurzaamheid & maatschappelijk verantwoord ondernemen Verduurzaming van het gebouw heeft de komende jaren een hoge prioriteit. Dit is belangrijk voor SOVOV om dat wij een bijdrage willen leveren aan het terugdringen van klimaat- en milieuproblemen. Tevens drukt het de kosten voor de exploitatie van het gebouw. We werken bij voorkeur met lokale ondernemers, dit doen wij omdat we onszelf zien als onderdeel van de lokale gemeenschap en onder andere op deze wijze onze bijdrage leveren aan een sterke lokale gemeenschap.
20
Bestuursverslag SOVOV 2024
3.4
FINANCIEEL BELEID
Doelen en resultaten Thema
Doel
Resultaat
Additionele middelen verwerven op basis van de voldoende liquiditeit
Starten met schatkist bankieren
Start februari 2025
Investeren in wervingen en PR
Door middel van een goede campagne meer leerlingen werven
Gelukt
Investeren in onderwijs
Starten met TTO-onderwijs
Gestart augustus 2024
Opstellen beleidsrijke meerjarenbegroting Er is gestart met actualiseren van de leerlingprognose. Tevens is een analyse gemaakt van het noodzakelijke meerjarenonderhoud en de investeringswensen. Vervolgens is met het VOS/ABB model een prognose gemaakt van inkomsten en uitgaven. Op basis van deze eerste prognose is beoordeeld in hoeverre er bijgestuurd moest worden om de financiële doelen en de gewenste ratio personele/materiele uitgaven te behalen. Op basis daarvan is de definitieve meerjarenbegroting vastgesteld. Toekomstige ontwikkelingen Zoals beschreven in de eerdere hoofdstukken blijft het Rembrandt College investeren in de ontwikkeling van het onderwijs en zal de komende jaren extra geïnvesteerd worden in de verduurzaming en aantrekkelijkheid van het gebouw. Deze investeringen passen binnen het financieel beleid. Vanaf 2025 zal SOVOV gebruik maken van schatkistbankieren. Hier is voor gekozen omdat de rente-inkomsten voor de school gunstig zijn de kosten gering en de risico’s nihil. Door wijzigingen in de wetgeving rond de vrijwillige ouderbijdrage is de werkwijze rond de hoogte en inning van de ouderbijdrage aangepast. Dit leidt tot lagere inkomsten, minder ouders betalen de bijdrage. Hierdoor staan activiteiten die uit deze bijdrage gefinancierd worden onder druk. De school gaat op zoek naar een passend werkwijze.
Investeringsbeleid Het investeringsplan en MJOP komt tot stand in overleg met alle geledingen binnen de school. Alle ingediende wensen worden in de schoolleiding beoordeeld en al dan niet goedgekeurd. Er wordt met de ingediende aanvragen rekening gehouden met toekomstige vervangingen en welke invloed deze investeringen hebben op de exploitatie. Treasury Het "Treasurystatuut", dat sinds 2022 geldt op het Rembrandt College, biedt een formeel kader waarbinnen de financierings- en beleggingsactiviteiten plaatsvinden. De verzelfstandiging van de school in 2021 betekende dat de aansluiting bij wat vanuit de gemeente Veenendaal gold kwam te vervallen.
21
Bestuursverslag SOVOV 2024
In dit statuut wordt uitgegaan van de door de 'Regeling beleggen, lenen en derivaten OC&W 2016' voor onderwijs en onderzoek gestelde eisen. Het Rembrandt College belegt of beleent geen publieke middelen Er wordt bij het Rembrandt College geen gebruik gemaakt van financiële instrumenten zoals derivaten, renteswaps, e.d. Het Rembrandt College bankiert bij de Rabobank en de ING. Op het rekeningnummer van de Rabobank worden de subsidiegelden vanuit DUO overgemaakt. De bankrekening bij de ING wordt voornamelijk gebruikt voor de gelden van de vrijwillige ouderbijdrage. Beide banken hebben een double A rating. Er wordt in 2024 geen gebruik gemaakt van schatkistbankieren. De liquide middelen per 31-12-2024 ad € 4.178.045 en zijn direct opeisbaar en staan niet op spaarrekeningen. Allocatie van middelen Dit thema is niet van toepassing, aangezien het Rembrandt College een éénpitter is. Planning- en controlcyclus • In september start de begrotingscyclus. De begroting en de meerjarenbegroting zijn eind september gereed. Deze worden besproken in de schoolleiding en waar nodig bijgesteld. De MR wordt om advies gevraagd. Vervolgens wordt de RvT gevraagd om instemming waarnaar de bestuurder de begroting en meerjarenbegroting goedkeurt en aanlevert aan B&W en gemeenteraad van de gemeente Veenendaal voor hun zienswijze.
• Er wordt maandelijks een beknopte financiële en personele rapportage gemaakt waarin verschillen ten opzichte van de begroting zoveel mogelijk worden verklaard. Twee keer per jaar wordt een uitgebreide rapportage gemaakt. Op basis van deze rapportage wordt een forecast voor de situatie op 31 december gemaakt. • Al deze rapportage worden besproken in de schoolleiding en met de auditcommissie van de RvT. • Bij substantiële afwijkingen van de begroting wordt met de budgethouder gesproken over bijsturing, hierbij worden doelen en acties concreet gemaakt. • Er wordt beleidsrijk begroot, hierbij is de strategische koers bepalend.
22
Bestuursverslag SOVOV 2024
3.5
CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
De volgende onderdelen uit de continuïteitsparagraaf zijn opgenomen in de verantwoording op het financieel beleid: • Prognose voor medewerkers en leerlingen en de toelichting daarop in hoofdstuk 3.1 (A1) • Meerjarenbegroting (Staat van baten en lasten en MJ balans en de toelichting daarop in hoofdstuk 3.2 en 3.3 (A2) De rapportage van het toezichthoudend orgaan is opgenomen in het verslag intern toezicht. Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem (B1) Het interne risicobeheerssysteem is er op gericht risico’s: 1. Tijdig te signaleren; 2. Effectieve mitigeringsmaatregelen inzetten; 3. Monitoren van de effecten van de mitigeringsmaatregelen; 4. Strategische doelen bij stellen om gevolgen van risico’s te minimaliseren. Risico’s worden in kaart gebracht door de portefeuillehouders, zij zijn deskundig op het gebied van hun portefeuille en kunnen risico’s signaleren en beoordelen op de relevantie voor de organisaties. Relevante risico’s worden in het MT besproken, daar worden de mitigeringsmaatregelen vastgesteld. In de RvT worden relevante risico’s en de mitigeringsmaatregelen geagendeerd. Zowel de RvT als het MT volgen de effecten van de maatregelen, elk vanuit haar eigen positie.
Hierbij worden diverse instrumenten ingezet, deels is hierbij sprake van overlap met het kwaliteitsbeleid, bijvoorbeeld met betrekking tot de onderwijsresultaten. In het verslagjaar heeft dit beleid gefunctioneerd. De meest relevante risico’s staan op elke vergadering van MT en RvT op de agenda, kleinere risico’s op het moment dat er relevante ontwikkelingen zijn. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden (B2) Leerlingaantal Het dalend leerlingaantal vloeide voort uit de demografische ontwikkelingen en een onvoldoende onderwijskundig profiel. Aan dat laatste is ook in 2024 hard gewerkt. Een krachtige profilering moet ervoor zorgen dat de school aantrekkelijk wordt voor grote en diverse groepen leerlingen. Het is lastig om tot reële leerlingenprognoses te komen. Diverse bronnen spreken elkaar tegen en het daadwerkelijke effect van het steeds positievere imago van de school is lastig te voorspellen. Een nieuwe ontwikkeling is de komst van islamitisch voortgezet onderwijs in Ede. De gevolgen daarvan voor het Rembrandt College zijn moeilijk in te schatten. We werken met de volgende prognose: 1 oktober Totaal
2023 841
2024 809
Personeelsformatie
23
Bestuursverslag SOVOV 2024
2025 826
2026 842
2027 877
2028 915
De onevenwichtige verdeling van de leeftijdsgroepen binnen de personeelsformatie heeft ook een financiële dimensie. Ook al zitten veel docenten in de eindtrede van hun schaal, de komst van jongere docenten en onderwijsassistenten heeft in 2023 en 2024 de ‘prijs’ van de gemiddelde docent, zichtbaar in de gemiddelde personeelslast (GPL), verlaagd in vergelijking met die van 2022. Toch zullen docenten door het lerarentekort eisen stellen aan hun arbeidsvoorwaarden dit heeft een prijsopdrijvend effect. Het aanstellen van onderwijsassistenten biedt mogelijkheden om tot om een flexibelere inzet van de personeelsformatie te komen. Het is evident dat de inzet van onderwijsassistenten heeft geleid tot lagere lesuitval, omdat ze werden ingezet om vervallen lessen op te vangen, maar de onderwijsassistenten zijn in 2024 ook succesvol ingezet op overige werkzaamheden die onderdeel zijn van hun takenpakket. Door de omvang van de school is er voor diverse taken maar één medewerker aanspreekbaar, de kennis en processen worden afhankelijk van één medewerker. Dat maakt de school kwetsbaar qua continuïteit. Functiescheiding en het vierogen-principe staan ook onder druk. Dor de inzet van een extern salarisadministratiekantoor wordt dit risico geminimaliseerd. Materiële lasten en investeringen Bevriezing van materiële lasten en investeringen leidt tot uitstel van noodzakelijke uitgaven.
In dat geval kunnen uitgaven later als een boemerang terugkomen en dat gaat ten koste van de aantrekkelijkheid van de school voor medewerkers en leerlingen (deels is dat nu reeds van toepassing). Door de toegekende DUMAVA-subsidie is er enige ruimte ontstaan om dit risico te verkleinen. Ontwikkeling financiële ratio’s De financiële ratio’s zijn op dit moment in orde, in meerjarig perspectief stabiel. Hier loopt de school geen groot risico. Rentabiliteit Negatief, de komende jaren drie negatief, daarna positief. Solvabiliteit Onder de norm van 50%, boven ondergrens. Tussen de signaleringsgrenzen van 10%-40%. Weerstandsvermogen Liquiditeit Boven de norm van 2,0. Cultuur en processen De school is in een transitie naar een andere denk- en werkwijze terecht gekomen. De verschillende subsidie die ontvangen zijn maskeren tijdelijk de noodzaak om te bezuinigen en de bereidheid om dingen binnen de school anders te doen. De interne gerichtheid waar de afgelopen jaren sprake van was (en kennis van actuele ontwikkelingen en expertise achterbleven), ontwikkelt zich tot een externe gerichtheid, waardoor de noodzakelijke veranderingen en bezuinigingen nu wel plaatsvinden. Dit proces vraagt de komende jaren nog aandacht. Mitigeringsmaatregelen Risico’s Leerlingaantal blijven achter op prognose
24
Bestuursverslag SOVOV 2024
Maatregelen Nieuw onderwijskundig beleid is voorbereid en is per 1-8-2024 geïmplementeerd (flexrooster, TTO, etc). - - Intensivering van de communicatie met de basisscholen en een nieuwe aanpak van de PR, met
Risico’s
Maatregelen meer aandacht voor sociale media met onder meer masterclasses. Mochten deze maatregelen binnen 2-3 jaar onvoldoende effect hebben dan vraagt dit om nieuwe strategische overwegingen.
Afdeling te klein voor meer dan basispakket
Vak-/profielkeuzes aanpassen aan mogelijkheden Onderwijs ‘anders organiseren’, deels gebeurt dit al in het flexrooster, bij tegenvallende groei moet dit verder ingezet worden.
School verliest aantrekkelijkheid en marktaandeel daalt verder
Invoering tweetalig onderwijs en andere onderwijskundige ontwikkelingen die de school aantrekkelijk maken Inzet op sterke punten: • sociale veiligheid • openbaar/geen taboes • vrij en creatief • contact docent-leerling • klein maar fijn: iedereen kent elkaar • uitgestelde keuze opleiding Mochten deze maatregelen binnen 2-3 jaar onvoldoende effect hebben dan vraagt dit om nieuwe strategische overwegingen.
Personele lasten drukken zwaar
Blijvend sturen op laag ziekteverzuim. Duidelijke keuzes maken in wat er wel én niet gedaan wordt.
Kwetsbare overhead
Externe back up regelen Scholing van functionarissen om niet van één persoon afhankelijk te zijn Samenwerking met andere scholen
Ratio’s onder minimum eisen
Controller rapporteert in mei en september de ontwikkelingen Indien noodzakelijk bijsturen door uitgaven te verminderen. Dat betekent in dat geval dat er keuzes gemaakt moeten worden, de afgelopen is er al flink in de uitgaven gesnoeid, er is weinig ruimte meer om zonder impopulaire maatregelen uitgaven te verminderen.
Scherpe concurrentie in een krimpende leerlingenmarkt
Blijvende aandacht voor werving en PR Mochten deze maatregelen binnen 2-3 jaar onvoldoende effect hebben dan vraagt dit om nieuwe strategische overwegingen.
Informatiebeveiliging en privacy (IBP) (B3) In 2024 zijn er geen incidenten geweest op het gebied van informatiebeveiliging. Het beheer van backup-data is aangepast om te voldoen aan de wettelijke eisen ten aanzien van bewaartermijnen.
25
Bestuursverslag SOVOV 2024
In 2024 zijn twee datalekken van geringe omvang volgens de vastgelegde procedure afgehandeld. Daarnaast is één mogelijk datalek gemeld, tot op heden is er in deze situatie geen daadwerkelijk datalek geconstateerd. In 2024 is het proces ten aanzien van vervanging en uitbreiding van het camerasysteem gestart. De functionaris AVG is hierbij betrokken en bewaakt dat het PvE en de uitvoering hiervan voldoet aan de wettelijke eisen op het gebied van privacy.
26
Bestuursverslag SOVOV 2024
4. Verantwoording van de financiën
27
Bestuursverslag SOVOV 2024
4. Bedrijfsvoering financieel 4.1
Bedrijfsvoering
Instroom In het schooljaar 2024-2025 zijn 203 nieuwe leerlingen ingeschreven op het Rembrandt College. Het totaal aantal leerlingen komt daarmee op 814 per 1 oktober 2024, 27 minder dan op 1 oktober 2023. Inzet Per 31 december waren er 99 personeelsleden in dienst, waarvan 17 medewerkers in een tijdelijk dienstverband. Het aantal deeltijders bedroeg 80. Voor boekjaar 2024 waren er gemiddeld 79,66 fte in dienst. In totaal waren 72,37 fte's in dienst per 31 december 2024. Ten opzichte van 31 december 2023 is dit een daling van 12,51 fte. Deze daling komt voornamelijk door ontslag tijdelijk personeel in verband met de (eenmalige) subsidies Scholing Gedurende het kalenderjaar 2024 is er weer scholing gevolgd door de collega's. Hieronder wordt dit uitgesplitst. Schoolleiding
€
660
Docenten
€
42.991
Ondersteunend personeel
€
17.112
Totaal scholing 2024
€
60.763
4.1.2
Financiële situatie op balansdatum
De financiële situatie op balansdatum is voor het Rembrandt College goed te noemen en heeft vooral te maken met de wijze van verantwoorden van de ontvangen extra (eenmalige) subsidies. Het meerjarenperspectief blijft fragiel, maar door de postieve aanmelding van leerlingen voor het lopende schooljaar en de extra (eenmalige) subsidiegelden voorlopig stabiel. De solvabiliteit is voldoende. De ingeschatte risico's kunnen binnen het Eigen Vermogen worden opgevangen, Het Rembrandt College hanteert een lagere bufferfunctie dan het door het ministerie gehanteerde percentage van 9,18%. De ontvangen doelsubsidies worden op moment van besteding in de exploitatie verantwoord. De liquide middelen op de balans bestaan uit de saldi van de RABO, ING en Simpled Card rekening en een bescheiden kas van het Rembrandt College.
28
Toelichting Eigen Vermogen In de jaarrekening over 2024 van het Rembrandt College zijn onder het Eigen Vermogen de volgende reserves opgenomen: Algemene reserve
€
1.119.739
Herwaarderingsreserve
€
-
Bestemmingsreserve mobiliteitsgelden
€
45.745
Bestemmingsreserve niet verzekerde zaken
€
75.000
Bestemmingsreserve Groot Onderhoud
€
1.853.011
Bestemmingsreserve School en Omgeving
€
75.000
Bestemmingsreserve Praktijkgericht Havo
€
58.995
Bestemmingsreserve NPO-gelden
€
295.611
Bestemmingsreserve privaat
€
33.643
€
3.556.744
Totaal Eigen Vermogen
Daarnaast zijn nog de volgende voorzieningen in de jaarrekening opgenomen.: Overige voorziening (privaat)
€
Personeelsvoorzieningen Totaal
9.925
€
495.924
€
505.849
Verdeling eigen vermogen Rembrandt College
Algemene reserve Herwaarderingsreserve Bestemmingsreserve mobiliteitsgelden Bestemmingsreserve niet verzekerde zaken Bestemmingsreserve Groot Onderhoud Bestemmingsreserve School en Omgeving Bestemmingsreserve Praktijkgericht Havo Bestemmingsreserve NPO-gelden Bestemmingsreserve privaat
Toelichting Eigen Vermogen (vervolg) Deze reserves en voorzieningen zijn om de navolgende redenen in de jaarrekening opgenomen: Algemene reserve De algemene reserve is te onderscheiden in de volgende onderdelen: a. Vastgelegd in materiële vaste activa (excl. Gebouwen en terreinen)
€
995.922
b. Afdekken van toekomstige risico's in de financiële bedrijfsvoering
€
386.870
c. Vrij te vallen bestemmingsreserves
€
429.606
d. Beschikbaar als financieringsbron voor nieuwe activiteiten en investeringen
€
166.553
29
Financiële kengetallen Liquiditeit (Current ratio) Vlott.activa+Voorr. Kortlopende schulden
2024 4.473.909 1.941.361
2023 2,30
5.062.206 2.087.384
2,43
De liquiditeit van het Rembrandt College is goed te noemen. Er is een lichte daling ten opzichte van 2023. De current ratio dient minimaal 2 te zijn. 2024
Rentabiliteit Resultaat x100 Totale Baten
-426.790 9.175.897
2023 x 100 =
-4,65%
261.303 9.657.396
2,71%
x 100 =
De rentabiliteit van het Rembrandt College is ten opzichte van vorig jaar gedaald en sluit redelijk aan bij de verwachte rentabiliteit. 2024
Solvabiliteit Eigen Vermogen x 100 Totaal Vermogen
3.556.744 6.003.954
2023 x 100 =
59,24%
2.274.234 6.597.834
34,47%
x 100 =
De solvabiliteit van het Rembrandt College is voldoende. Het percentage is ten opzichte van vorig jaar gestegen. De oorzaak ligt aan de overheveling van de voorziening groot onderhoud naar de bestemminsreserve groot onderhoud. Zonder deze bestemmingsreserve zou de solvabiliteit 28,37% bedragen. Een lichte daling ten opzicht van 2023. Algemeen wordt aangenomen dat een onderneming solvabel is bij een percentage van 50% of hoger. De gehanteerde ondergrens bedraagt 20%. Weerstandsvermogen
2024
Eigen Vermogen x 100 Totale Baten
3.556.744 9.175.897
2023 x 100 =
38,76%
2.274.234 9.657.396
23,55%
x 100 =
Het weerstandsvermogen is ten opzichte van vorig jaar fors gestegen en ligt tussen de signaleringsgrenzen van minimaal 10% en maximaal 40%, maar wel dicht tegen de bovengrens aan. Dit komt ook weer door het overhevelen van de voorziening onderhoud naar de bestemmingsreserve groot onderhoud. Zonder deze toevoeging zou het weerstandsvermogen 18,57% zijn, een daling ten opzichte van 2023.
4.1.3
Toelichting op de ontwikkeling van de balansposten
Vaste activa Er is afgelopen jaar voornamelijk geïnvesteerd in de verbouwing van het studiecentrum en groot onderhoud. Er is wel minder geïnvesteerd dan begroot. Met name de investeringen in computerapparatuur zijn doorgeschoven. Vlottende activa De post overlopende activa omvat voor het grootste deel de transitorisch geboekte facturen. Verder zijn er geen opvallende zaken.
30
Liquide middelen De liquide middelen zijn lager door alle uitgaven uit de vooruitontvangen (eenmalige) subsidies. De liquiditeitspositie is goed. Eigen Vermogen Het Eigen Vermogen is behoorlijke toegenomen door de overheveling van de voorziening groot onderhoud naar de bestemmingsreserve groot onderhoud. Als deze toevoeging er niet zou zijn geweest daalt het eigen vermogen in verband met het negatieve resultaat.
Berekening Normatief Eigen Vermogen Sinds 2020 dienen scholen een berekening op te nemen van het "Normatief Eigen Vermogen". Deze berekening resulteert in een signaleringswaarde waarbij de inspectie vooral kijkt naar de hoogte van de reserves bij een eigen vermogen dat boven de signaleringswaarde uitkomt. Berekening:
zonder groot onderhoud
Totaal eigen vermogen
€
3.556.744
€
1.703.733
Privaat eigen vermogen
€
33.643
€
33.643
Feitelijk eigen vermogen
€
3.523.101
€
1.670.090
Normatief eigen vermogen (F1, F2 en F3)
€
2.595.983
€
2.595.983
Resultaat
€
927.118
€
927.118
Ratio eigen vermogen
1,39
0,64
Volgens de voorgeschreven berekening is er bij het Rembrandt College sprake van een bovenmatig Eigen Vermogen. De verklaring hiervoor is de toevoeging van de voorziening groot onderhoud aan de bestemmingsreserve groot onderhoud. Deze bestemmingsreserve is gevormd in verband met de overgang van een voorziening voor groot onderhoud naar het activeren en afschrijven op groot onderhoud. Indien deze toevoeging niet zou zijn geweest is er bij het Rembrandt College geen sprake van een bovenmatig Eigen Vermogen. Berekening Normatief eigen vermogen: Aanschafwaarde gebouwen
€
1.570.395
Factor (0,5*1,27)= 0,635 (F1)
€
997.201
Boekwaarde MVA
€
1.530.045
Boekwaarde gebouwen
€
534.123
Uitkomst (F2)
€
995.922
Totale baten
€
9.182.710
Bufferfunctie: 0,065652 (F3)
€
602.860
Voorzieningen De voorzieningen hebben een soms lastig te voorspellen verloop. In 2024 is het totaal van de personele voorzieningen licht gedaald. Met name de personele voorzieningen laten een wat minder voorspelbaar verloop zien. Kortlopende schulden Bij de kortlopende schulden is er een daling te zien ten opzichte van vorig jaar. Met name de post overlopende passiva zijn lager dan vorig jaar. Dit komt door de vrijval van vooruitontvangen gelden. Dit komt doordat de subsidie Basisvaardigheden niet als bate verantwoord moet worden maar als vooruitontvangen.
31
4.1.4
Toelichting op het resultaat
Verschillen analyse jaarrekening en begroting 2024 Begroot
Werkelijk
Verschil
€
€
€
%
Rijksbijdrage sector VO
7.518.741
7.737.405
218.664
2,9
Overige subsidies OC&W
Inkomsten 1.571.259
1.094.611
-476.648
-30,3
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
0
0
0
0,0
Overige overheidsbijdragen
0
60.435
60.435
100,0
Verhuur
0
150
150
100,0
Detachering personeel
30.000
63.821
33.821
112,7
3
Ouderbijdragen e.d. (privaat)
213.000
180.767
-32.233
-15,1
4
Overig
17.000
45.521
28.521
167,8
5
Totaal
9.350.000
9.182.710
-167.290
-1,8
6.810.000
7.095.753
285.753
4,2
Overige personele lasten
347.000
146.008
-200.992
-57,9
2
Afschrijvingen
412.000
365.838
-46.162
-11,2
3
Huren
120.000
116.622
-3.378
-2,8
6.000
9.070
3.070
51,2
1
2
Uitgaven Lonen en salarissen
Verzekeringen
1
Onderhoud
126.500
130.060
3.560
2,8
Energie en water
184.000
128.575
-55.425
-30,1
4
Schoonmaakkosten
175.000
213.816
38.816
22,2
5
Heffingen inzake huisvesting
1.000
1.302
302
30,2
Overige huisvestingslasten
11.500
13.800
2.300
20,0
Administratie, beheer en bestuur
295.000
338.334
43.334
14,7
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
680.000
688.486
8.486
1,2
Dotatie overige voorzieningen
0
0
0
0,0
Overige
105.000
155.584
50.584
48,2
Ouderbijdragen e.d. (privaat)
205.000
199.439
-5.561
-2,7
9.478.000
9.602.687
124.687
1,3
-7.000
-6.813
187
-2,7
0
0
0
0,0
-135.000
-426.790
-291.790
216,1
Totaal Saldo financiële baten en lasten Saldo buitengewone baten en lasten Resultaat
6
7
32
4.1.5
Analyse van de uitkomsten van de exploitatie in relatie tot de begroting
Inkomsten 1. Overige subsidies OC&W Deze daling komt door de lagere vrijval van de vooruitontvangen subsidie Basisvaardigheden. Van de al vooruitontvangen subsidie "Basisvaardigheden" valt dat deel vrij dat ook daadwerkelijk in 2024 is uitgegeven. Een groot deel zal ook nog vrijvallen in 2025 en in 2026. 2. Overige overheidsbijdragen Bij de begroting is niet altijd duidelijk of en welke extra bijdragen ontvangen zullen worden. In dit geval is er extra geld ontvangen van MDT voor een bedrag van € 45.600, de WUR € 5.000 en de MBO-raad € 6.964 en het SWV € 2.280. 3. Detachering personeel De verwachting was dat de detachering in de loop van 2024 zou eindigen. Dat is niet het geval. 4. Ouderbijdragen e.d. (privaat) De bereidheid van ouders/verzorgers om de vrijwillige ouderbijdrage te betalen is de afgelopen jaren fors afgenomen. Dit is niet alleen bij onze school, maar is een landelijk fenomeen. Wij zullen de komende jaren dan ook goed moeten kijken hoe wij de inkomsten en uitgaven in balans krijgen. Nu is er nog een kleine bestemmingsreserve om hogere uitgaven ten opzicht van de inkomsten op te vangen. 5. Overig Er zijn meer inkomsten uit de doorbelasting van de energielasten aan Sportservice, maar daar staan natuurlijk ook hogere kosten tegenover. Verder hebben we inkomsten ontvangen uit het overstappen van leerlingen naar onze school.
Uitgaven 1. Lonen en salarissen De afwijking bij de lonen en salarissen heeft te maken met de volgende oorzaken: - Extra inzet (tijdelijk) personeel i.v.m. Subsidie basisvaardigheden en NPO-gelden. - Verhoging salarissen i.v.m. de cao-afspraken. 2. Overige personele lasten De lagere overige personele lasten worden veroorzaakt door het naar beneden bijstellen van de personele voorzieningen. Deze zijn vooraf lastig in te schatten. Tevens zijn er minder kosten gemaakt voor de inhuur van externe docenten. 3. Afschrijvingen Afschrijvingen zijn lager dan begroot, omdat een aantal geplande grote investeringen (met name computerapparatuur) niet zijn doorgegaan. Deze zijn opnieuw opgenomen in de investeringsbegroting van 2025. 4. Energie en water Hier komen we lager uit dan begroot. Dit komt door een verrekening van de kosten voor gas. Hiervoor hebben wij een fors bedrag teruggekregen van de leverancier (€ 31.546). De kosten voor elektra komen nagenoeg overeen met de begroting. 5. Schoonmaakkosten Zoals vorig jaar is aangegeven zijn de kosten voor schoonmaak fors hoger dan begroot. Dit komt naar aanleiding van de aanbesteding voor schoonmaak in 2023. Daaruit bleek dat de kosten voor schoonmaak fors gestegen zijn.
33
6. Administratie, beheer en bestuur Op meerdere vlakken is meer geld uitgegeven dan begroot. Deels heeft dit te maken met de extra ontvangen subsidies. Maar ook de accountantskosten en de kopieerkosten waren hoger dan begroot. 7. Overige Deze overschrijding komt door hoger kosten voor leerlingen die naar het VAVO zijn gegaan. Dat is op voorhand lastig in te schatten. Verder zijn de kosten voor Passend Onderwijs hoger.
Conclusie De realisatie van het resultaat wijkt € 291.790 af van de begroting, een percentage van 216%. Dat is fors, maar in de loop van 2024 wel volgens verwachting. De lagere vrijval van de vooruitontvangen subsidie basisvaardighden, wordt in de resultaatverdeling opgevangen door een deel van de vrijval van bestemmingsreserves (Praktijkgericht Havo en NPO-gelden). Daarnast vindt er een toevoeging plaats aan de bestemmingsreserve onderhoud die in 2024 is opgenomen. Het werkelijke resultaat voor de algemene reserve komt daarmee uit op € 313.755 negatief. Dat wijkt behoorlijk af van de verwachting, maar in de loop van 2024 is besloten om een lagere vrijval van de basisvaardigheden door te voeren en een wat hogere "vrijval"van de bestemmingsreserve NPO-gelden. Feitelijk betekent e.e.a. een doorschuiving van baten of minder lasten naar de toekomst toe. De ontvangen subsidie voor Financiële Educatie zal pas vrijvallen als er ook kosten gemaakt worden. De toegekende subsidie van DUMAVA zal via de activa verwerkt worden, waardoor er minder afschrijvingen zullen zijn in de toekomst. Door een lagere vrijval van de vooruitontvangen subsidie Basisvaardigheden, zal er de komende jaren een hogere vrijval zijn dan begroot in de jaren 2025 en 2026.
34
4.1.6
Investeringenbeleid
Het investeringsplan voor 2024 ziet er als volgt uit: Groep
Soort investering
Meubilair:
vervangingsinvesteringen
€
investeringsaanvragen