27-10 Raadsbrief Vaststelling definitieve subsidies 2022 Biblionet

Stichting PBCG Stichting Forum Groningen Overige

-

26

69.547

105.752

284.456

255.310

Vooruitbetaalde kosten De vooruitbetaalde huisvestings- en automatiseringskosten zijn licht toegenomen in vergelijking met voorgaand jaar. Dit betreft met name jaaroverstijgende licentiekosten en vooruitontvangen huurfacturen voor het eerste kwartaal van 2023.

Nog te ontvangen inkomsten De nog te ontvangen inkomsten zijn fors hoger dan in 2021, dit betreft met name nog te ontvangen projectbijdragen, onder andere nog te ontvangen inkomsten voor de Bibliotheek op school voorgezet onderwijs (dBos VO).

Overige De overige vorderingen betreffen diverse overlopende posten en hebben allen een looptijd korter dan één jaar.

Liquide middelen

(6)

2022

2021

€

€

Kasgelden

4.143

4.573

Banksaldi

4.425.039

5. 175.779

(738)

(845)

Gelden onderweg

4.428.444 5.179.507 De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking van de stichting.

Pagina 22

stichting Biblionet Groningen 1.6 Toelichting balans per 31 december 2022 Passiva Eigen Vermogen (7)

2022

2021

€ Kapitaal

€ 891.912

891.912

1.095.556

1.278.431

1.987.468

2.170.343

Bestemmingsreserves

2.957.887

2.962.656

Bestemd vermogen

2.957.887

2.962.656

4.945.355

5.132.999

Algemene reserve

Vrij besteedbaar vermogen

Kapitaal Dit kapitaal is in het verleden gevormd door fusies met de voorheen zelfstandige bibliotheekstichtingen in de verschillende Groningse gemeentes.

Algemene reserve Stand per 31 december 2021

1.278.431

Bij: Resultaatbestemming 2022

(182.875)

Stand per 31 december 2022

1.095.556

Bestemmingsreserves

Resultaat bestemming 2022

Stand per 31-12-2021 €

Herinrichting bibliotheken

Stand per 31-12-2022

€

€

1.592.625

10.590

Innovatie

106.254

(15.359)

Gemeenten

346.108

-

346.108

Doelstelling legaat

917.669

-

917.669

2.962.656

(4.769)

2.957.887

Pagina 23

1.603.215 90.895

stichting Bibiionet Groningen 1.6 Toeiichting baians per 31 december 2022 Herinrichting bibliotheken Deze bestemmingsreserve is bedoeid voor de financiering van de afschrijvingsiasten van de herinrichting en/of huisvesting van bibliotheekvestigingen.

Het verloop is ais voigt:

Resultaat bestemming 2022

Stand per 31-12-2021

Herinrichting bibiiotheken €

Stand per 31-12-2022

€

€

Bibliothe(e)k(en) gemeente Eemsdeita

361.521

(37.388)

324.133

Bibliothe(e)k(en) gemeente Het Hogeiand

216.875

139.428

356.303

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Midden-Groningen

190.816

(18.870)

171.946

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Oidambt

171.343

(35.054)

136.289

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Pekeia

8.052

-

8.052

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Stadskanaal

178.830

(1.365)

177.465

Bibliothe(e)k(en) gemeente Veendam

205.932

(27.350)

178.582

Bibliothe(e)k(en) gemeente Westerkwartier

150.270

(2.279)

147.991

Bibliothe(e)k(en) gemeente Westerwolde

108.986

(6.532)

102.454

1.S92.625

10.590

1.603.215

Innovatie Bibliotheekorganisaties moeten innoveren om bestaansrecht te houden in de steeds sneiier veranderende wereld. Bibiionet Groningen heeft een nieuwe strategische koers ontwikkeid, waarvoor innovatie noodzakeiijk is. Hiervoor is derhaive een bestemmingsreserve gevormd, om deze noodzakeiijke innovaties te kunnen financieren.

Resultaat bestemming 2022

Stand per 31-12-2021

Gemeenten €

Stand per 31-12-2022

€

€

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Het Hogeiand

52.962

-

52.962

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Eemsdeita

75.176

-

75.176

Bibliothe(e)k(en) gemeente Midden-Groningen

34.296

-

34.296

Bibiiothe(e)k(en) gemeente Westerwolde

68.371

-

68.371

PDC

115.303

-

115.303

346.108

-

346.108

Met de invoering in 2018 van de PDC voor de bibliotheekdienstveriening wordt gewerkt vanuit een gezameniijk opdrachtgeverschap. Met de komst van de PDC zijn er geen individueie resuitaten per gemeente meer voor de dienstveriening. In het veriengde van deze ontwikkeiing is een reserve gekoppeld aan de PDC voor toekomstige reservering en onttrekkingen voor aiie gemeenten tezamen.

Doeisteiiing iegaat Deze bestemmingsreserve is in 2015 gevormd en wordt ingezet in iijn met de bestemming, zoais verwoord in het ontvangen iegaat. In 2016 heeft nog een dotatie plaatsgevonden vanwege de definitieve afrekening.

Pagina 24

stichting Biblionet Groningen 1.6 Toeiichting baians per 31 december 2022

Voorzieningen

Dotatie Onttrekking 2022 2022

Stand per 31-12-2021

(8) €

Jubileumuitkeringen

€

€ 357.476 84.154

Onderhoud gebouwen

Stand per 31-12-2022

€ 363.961 85.491

87.938 81.453 9.282 7.945

441.630 97.220 89.398 449.452 Onderhoud gebouwen Deze kostenegalisatievoorziening is bedoeld ter dekking van de onderhoudskosten van de gebouwen die Biblionet in eigendom heeft. Hiervoor is een meerjarenonderhoudsplan aanwezig. De meerjarenonderhoudsplannen van de panden die Biblionet Groningen in eigendom heeft, zijn ultimo 2018 volledig geactualiseerd en worden jaarlijks gecontroleerd en waar nodig aangepast. De jaarlijkse indexering van de meetjarenonderhoudsplannen bedroeg 2%. Voor het jaar 2022 is dit aangepast in een indexering van 10%, onder meer door de financiële gevolgen van de oorlog in Oekraïne. Deze gevolgen zullen ook in 2023 nog te voelen zijn, voor dit jaar is de indexering aangepast naar 5%. We gaan er voorlopig van uit dat de situatie vanaf 2024 weer genormaliseerd zal zijn.

Jubileumuitkeringen Deze voorziening is getroffen voor het uitkeren van beloningen op grond van de CAO aan medewerkers bij het bereiken van een 25- of 40-jarig dienstverband. De voorziening is eind 2006 gevormd op grond van Richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De dotaties zijn gebaseerd op een waardering van deze toekomstige uitgaven, uitgaande van een normaal personeelsverloop. Dotaties worden via de staat van baten en lasten verantwoord.

Langlopende schulden (9) Leningen o/g

31-12-2021 €

Aflossingen 2022 €

31-12-2022

31-12-2022

Kortlopend deel

Langlopend deel

€

€

OB Ten Boer 529.921 293.216

11.413

11.961

5.737

6.023

506.547 281.456

823.137

17.150

17.984

788.003

1.046.374

18.671

19.484

1.008.219

1.046.374

18.671

19.484

1.008.219

Totaal leningen o/g

1.869.511

35.821

37.468

1.796.222

Kortlopend deel2022

(35.821j

Aflossingsverplichting komend jaar

Resterende looptijd > 1 jaar

Resterende looptijd > 5 jaar

Lening o/g (1) Lening o/g (2)

OB Grootegast Lening o/g gebouw BNG

1.833.690 Stand per 31 december 2022 €

Leningen o/g

€

1.833.690

Pagina 25

€ 37.468

€ 1.796.222

1.628.310

stichting Biblionet Groningen 1.6 Toelichting balans per 31 december 2022 OB Ten Boer Lening o/g (1) Deze post betreft een langlopende lening door de NV Bank Nederlandse Gemeenten voor de aankoop van het gebouw in Ten Boer van €650.000 tegen een rentevoet van 4,8%. De lening wordt in 40 jaar afgelost op basis van annuïteiten en loopt af in 2046.

Lening o/g (2) Deze post betreft een langlopende lening door de NV Bank Nederlandse Gemeenten van €350.000 voor de aankoop van het gebouw in Ten Boer tegen een rentevoet van 5%. De lening wordt in 40 jaar afgelost op basis van annuïteiten en loopt af in 2047.

OB Grootegast Lening o/g Deze post betreft een tweetal langlopende leningen die in 2010 zijn verstrekt door de NV Bank Nederlandse Gemeenten. De eerste lening, voor een bedrag van €1.206.900, is gebruikt voor de aankoop van het gebouw in Grootegast tegen een rente van 4,35% en loopt af In 2050. Deze lening wordt In 40 jaar op basis van annuïteiten afgelost. De tweede lening, voor een bedrag van €257.200, Is voor de aankoop van de inrichting van de bibliotheek van Grootegast. Deze lening is in 10 jaar op basis van annuïteiten afgelost. De gemeente Grootegast heeft zich garant gesteld voor de annuïteiten van de geldleningen.

Algemeen Het kortlopende deel van de langlopende schulden bedraagt €37.468.

Kortlopende schulden Crediteuren

(10)

2022 €

Crediteuren

2021 €

314.073 620.081

620.081

314.073 Belastingen, premies soc. verzekeringen en pensioenen

2021

2022 €

€

Sociale lasten en loonheffingen

257.515

199.369

Pensioenfonds bibliotheekpersoneel

89.465

55.064

346.980

254.433

Investeringssubsidies

2022 €

Investeringssubsidies

2021 €

204.394

30.728

204.394

30.728 2021

2022

Investeringssubsidie Oldambt € Stand per 1 januari Af: vrijval huisvestingskosten Stand per 31 december

€

14.228

17.602

3.374

3.374

10.854

14.228

Deze Investeringssubsidie dient om de afschrijvingslasten van de herinrichting van de bibliotheken in de gemeente Oldambt te dekken in de komende jaren.

Pagina 26

stichting Biblionet Groningen 1.6 Toelichting balans per 31 december 2022 Investeringssubsidie Musselkanaal

2021

2022

Stand per 1 januari

16.500

22.000

5.500

5.500

11.000

16.500

Af: vrijval huisvestingskosten Stand per 31 december

Deze investeringssubsidie dient om de afschrijvingslasten van de inrichting van MFA De Heggerank in Musselkanaal, gemeente Stadskanaal, te dekken in de komende jaren.

Investeringssubsidie Uithuizen

2022 -

-

184.074

-

1.534

-

182.540

-

Stand per 1 januari Bij: dotatie investeringssubsidie Af: vrijval huisvestingskosten Stand per 31 december

2021

Deze investeringssubsidie dient om de afschrijvingslasten van de inrichting van de bibliotheek in Uithuizen, gemeente Het Hogeland, te dekken voor een periode van 10 jaar.

Overige schulden en overlopende passiva

(13)

2022

2021

€

€

Nog te betalen personeelskosten

3.371

Nog te betalen accountant- en administratiekosten

24.500

31.250

Nog te betalen huisvestingskosten

57.172

228.230

Vooruitontvangen bedragen

922.390

555.659

Vooruitontvangen contributies

460.500

482.488

Stichting Forum Groningen Kortlopende deel langlopende schulden

76.137

514

-

37.468

35.821

Nog te betalen rente

24.719

37.212

Nog te besteden Landelijke Digitale Infrastructuur

106.299

116.299

Overige

36.913

30.919

1.673.846

1.594.015

Nog te betalen personeelskosten De nog te betalen personeelskosten betreft voornamelijk het saldo van de personeelsvereniging. In 2021 was €68.909 opgenomen als te betalen transitievergoeding in het kader van de Regeling Vrijwillig Leeftijdgebonden Uitdiensttreding.

Nog te betalen huisvestingskosten De nog te betalen huisvestingskosten betreft voornamelijk de nog te betalen huren. In 2022 zijn de meeste facturen inmiddels ontvangen en betaald, derhalve is het saldo lager dan in 2021.

Vooruitontvangen bedragen De vooruitontvangen bedragen zijn fors gestegen ten opzichte van vorig jaar. Deze post betreft vooral vooruitontvangen subsidies of subsidies op basis van een gebroken of meerdere boekjaren. De stijging betreft voornamelijk de eerste termijn van de subsidie 2023 van de gemeente Westerkwartier, welke in december 2022 al is ontvangen.

Nog te besteden Landelijke Digitale Infrastructuur Het nog te besteden bedrag voor het Landelijke Digitale Infrastructuur zal deels in 2023 worden besteed aan de ontwikkeling van single identity/sign-on. Daarnaast houden we nog een bedrag gereserveerd voor de marktverkenning van een nieuw bibliotheeksysteem en de daaraan gekoppelde implementatiekosten. Bij de gunning in 2023 zal in 2023 en 2024 de implementatie zijn beslag krijgen.

Overige Deze post bestaat onder andere uit nog te betalen kosten waarvan de facturen pas in 2023 zijn of worden ontvangen.

Pagina 27

stichting Biblionet Groningen 1.6 Toeiichting baians per 31 december 2022 Financiële instrumenten Algemeen Bilionet Groningen maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico's te beheersen, heeft Biblionet Groningen een beleid opgesteld om de risico's van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van Biblionet Groningen te beperken. Biblionet Groningen zet geen afgeleide financiële instrumenten in.

Kredietrisico Biblionet Groningen loopt kredietrisico over vorderingen. De belangrijkste vorderingen betreffen vorderingen op gemeenten en de provincie. Vorderingen uit hoofde van contributies worden voor het grootste gedeelte geïncasseerd. Om deze redenen acht het management het kredietrisico zeer gering.

Renterisico en kasstroomrisico Alle langlopende leningen o/g betreffen vastrentende leningen tot en met het eind van de looptijd. De leningen worden op basis van annuïteiten volledig afgelost. Er zal naar verwachting geen sprake zijn van herfinanciering. Het management acht op basis van bovenstaande situatie het rente- en kasstroomrisico zeer gering.

Liquiditeitsrisico Biblionet Groningen bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor Biblionet Groningen steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Op basis van de huidige liquiditeitspositie acht het management het liquiditeitsrisico zeer gering en acht zij deze voldoende om aan de lopende verplichtingen van Biblionet Groningen te kunnen blijven voldoen.

Niet in de baians opgenomen verplichtingen Huur gebouwen Er zijn diverse huurcontracten afgesloten met verschillende looptijden. De hieruit voortvloeiende verplichtingen bedragen in totaal ruim €1.413.000 per jaar (<1 jaar €296.300; 1-5 jaar €930.000; >5 jaar €186.700).

Leasecontracten kopieermachines Er zijn ten behoeve van de bibliotheken leasecontracten afgesloten voor kopieermachines. Hiervoor is een contract gesloten dat per 1 april 2021 is ingegaan, het contract heeft een looptijd van 36 maanden. Na afloop van deze termijn wordt het contract stilzwijgend met 24 maanden verlengd, waarbij de leaseprijs voor de kopieermachines komt te vervallen en alleen nog de afdrukken in rekening worden gebracht. De verplichtingen die hieruit voortvloeien zijn €41.112 (<1 jaar) en €10.278 (1 - 5 jaar).

Pagina 28

stichting Biblionet Groningen 1.7 Toelichting staat van baten en lasten 2022 Baten Rekening 2022 Subsidies

(14)

€

Begroting 2022 €

Rekening 2021 €

Provincie Groningen

2.173.741

2.184.967

2.164.500

Gemeenten

8.490.035

8.303.649

8.095.259

10.663.776

10.488.616

10.259.759

Subsidies Subsidiebaten zijn opgenomen op basis van door de provincie en gemeenten afgegeven beschikkingen en/of met de provincie en gemeenten specifiek overeengekomen afspraken (zie ook de toelichting bij de verschillende onderdelen van dit rapport). Het betreffen voornamelijk de structurele subsidies, op het moment van opmaken van de jaarrekening zijn deze subsidies nog niet definitief vastgesteld. We zien dat de gemeenten extra dienstverlening van de bibliotheken afnemen en dat in 2022 ook eenmalig, middels een extra impuls, activiteiten zijn afgesproken. Onder andere in gemeente Het Hogeland en voor Taalhuizen en de coördinatie daarvan. De subsidie van de Provincie Groningen bestaat uit tw/ee delen: de structurele subsidie ad €1.389.100 en de ingediende aanvraag Meerjaren Innovatie Bibliotheekwerk (MIB) ad €800.000. De MIB (voorheen BOIB) wordt uitgevoerd samen met Stichting Forum Groningen, zij nemen in 2022 projecten voor een bedrag van €100.000 voor hun rekening, waarvoor Biblionet Groningen een factuur ontvangt. Jaarlijks wordt een jaarplan/aanvraag ingediend van maximaal €800.000 voor de MIB periode 2021-2024. In 2022 is niet het gehele bedrag gerealiseerd, daarom is voorzichtigheidshalve het gerealiseerde bedrag van ruim €784.000 opgenomen. De provincie heeft in 2022 een hoger accres toegekend dan de begrote indexering voor de structurele subsidie.

Rekening 2022 Projectsubsidies

(15)

€

Begroting 2022 €

Projecten

Rekening 2021 €

384.213

400.000

220.092

384.213

400.000

220.092

Projectsubsidies De begrote projectsubsidies zijn dit jaar grotendeels gerealiseerd en meer op niveau van vóór de coronamaatregelen. In 2022 betrof een groot deel ook de projectsubsidie digitale inclusie / IDO, dat voor het laatste jaar via de KB loopt. Met ingang van 2023 wordt deze dienstverlening onderdeel van de reguliere subsidiëring van de gemeenten. Een deel van de (voorlopige) ontvangen subsidies is meerjarig en loopt daarom door naar realisatie in boekjaar 2023. In 2022 zijn de volgende projectsubsidies (> €10.000) ontvangen:

Specificatie van de belangrijkste projecten € KB - IDO / Digitale inclusie

183.727

Sporen

25.230

Challenge the future

24.218

Boekstartcoach

16.284

Koppelpaarden

15.312

SPN - IDO / Digitale inclusie

13.946

dBos VO

13.239

dBos PABO

12.408

Gemeentelijke Gezinsaanpak Geletterdheid

11.323

Overig

68.526

384.213

Pagina 29

stichting Biblionet Groningen 1.7 Toelichting staat van baten en lasten 2022 Baten Rekening 2022 Overige bedrijfsopbrengsten (16)

Begroting 2022

€

Diensten door de afdelingen van de serviceorganisatie Contributies e.d.

Rekening 2021

€

€

955.099

869.025

884.604

1.338.337

1.404.570

1.370.966

Subsidie dienstverlening Kunstkwartier

17.500

17.500

17.500

Overige

251.231

237.667

201.846

2.562.167

2.528.762

2.474.916

Overige bedrijfsopbrengsten Onder deze post wordt de doorberekening inzake de bibiiotheken in de provincie Groningen verantwoord. Dit betreffen voorai de producten en diensten aan derden, onder andere de dienstveriening die verricht wordt voor Stichting Forum Groningen en voor onderwijsinsteiiingen via de Bibiiotheek op schooi. De opbrengst is iets hoger dan voorgaand jaar. De inkomsten uit contributies zijn wei nog aitijd aan het terugiopen. Daar staat tegenover dat het aantai dBos-schoien nog aitijd aan het toenemen is en daarmee ook de bijbehorende opbrengsten uit de ieeriingbijdragen. Dit ailes zorgt voor een lichte stijging van de overige bedrijfsopbrengsten.

Lasten Personeeiskosten (17)

Rekening 2022

Begroting 2022

€

Rekening 2021

€

€

Salarissen

5.646.065

5.490.810

5.278.100

Dekking inzet personeel projecten

(297.039)

(442.586)

(169.854)

Sociale lasten

956.116

919.222

808.456

Pensioenpremies

861.338

787.137

754.720

Loonkosten derden

349.552

104.692

245.582

7.516.032

6.859.275

6.917.004

Indirecte personeeiskosten Consumpties

34.845

20.088

19.384

Reiskosten

181.908

113.589

94.081

Dienstverlening Arbodienst

21.365

21.420

23.746

-

-

(32.249) 67.046

Mutatie voorziening langdurig zieken Opleidingen

168.615

176.368

Vrijval voorziening Jubilea

(7.945)

-

(3.390)

Overige personeelskosten

174.001

177.828

58.315

572.789

509.293

226.933

8.088.821

7.368.568

7.143.937

Personeelskosten Met name door het aannemen van extra personeel voor de nieuwe taak digitale inclusie / IDO zijn de salariskosten (en daarmee ook de sociale lasten en de pensioenpremies) gestegen ten opzichte van vorig jaar. Ook wordt er volop geprogrammeerd, waarvoor meer personele inzet is aangetrokken. Vanaf 2022 vallen daar ook mobiele activiteiten onder die extra inzet vragen. Daarnaast zijn ook de kosten voor inhuur van derden gestegen, die vooral tijdelijk worden ingezet voor specifieke vraagstukken in de organisatie, zoals de dóórontwikkeling van een aantal systemen. Daarnaast zijn de reiskosten toegenomen, enerzijds door de vervroegde verhoging van de reiskosten woon-werk naar €0,21 per kilometer per 1 september 2022. Anderzijds was de situatie op basis van de coronamaatregelen heel 2022 nog het uitgangspunt, waardoor de kosten voor de werkgever hoger waren. Vanaf 1 januari 2023 is conform de periode vóór de coronamaatregelen weer de vaste maandelijkse vergoeding voor woon-werk verkeer en de fiscale uitruil voor niet vergoede reiskosten woon-werk van toepassing.

Het gemiddeld aantal FTE's in 2022 bedroeg 116 (2021: 108), allen zijn in Nederland werkzaam.

Pagina 30

stichting Biblionet Groningen 1.7 Toelichting staat van baten en lasten 2022 Rekening 2022 Bestuurs- en organisatiekosten

(18)

Begroting 2022

€

Rekening 2021

€

€

Reis- en vergaderkosten

4.921

5.822

2.879

Vergoeding Raad van Toezicht

33.000

27.500

27.660

Representatie

17.766

11.905

12.527

Publiciteit en voorlichting

290.717

440.875

271.321

Contributies en bijdragen

96.301

133.862

126.656

Documentatie en vakliteratuur

3.579

3.866

3.101

Accountant- en advieskosten

82.272

81.652

103.844

566.117 698.276 517.633 De bestuurs- en organisatiekosten zijn lager dan begroot, doordat er minder materiële uitgaven waren voor de georganiseerde activiteiten. Vanaf maart 2022 is volop geprogrammeerd en de benodigde personele inzet legt meer beslag op het activiteitenbudget. Contributies en bijdragen en representatie zijn gestegen door prijsontwikkelingen. Daarnaast is er meer gedaan aan representatie, omdat er meer mogelijkheden waren door het wegvallen van de Coronamaatregelen. Ook zijn er nieuwe lidmaatschappen aangegaan, onder meer met Samenwerking Noord. In 2022 is een bezoldigingsbesluit genomen over de vergoeding van de Raad van Toezicht leden. Deze was al jaren ongewijzigd en zijn nu verhoogd met daarbij het besluit dat deze nu jaarlijks de indexering conform de CAO van de bibliotheeksector volgen.

Rekening 2022 Huisvestingskosten

(19)

Begroting 2022

€

Huren

Rekening 2021

€

€

1.432.690

1.370.896

1.408.644

Onderhoud gebouwen

170.928

293.118

248.399

Dotatie voorziening onderhoud gebouwen

87.938

59.000

68.676

Onderhoud inventaris

22.284

10.183

37.852

Energie

223.765

257.400

221.353

Belastingen en verzekeringen Beveiliging

60.803 15.089

74.155 12.344

76.485

2.013.497

2.077.096

2.076.662

15.253

Afgelopen jaar heeft er minder onderhoud plaatsgevonden onder andere door de coronamaatregelen, krapte door beschikbaarheid in de uitvoering en inzet op de verbouwing en de inrichting van de nieuwe locatie van bibliotheek Uithuizen. Daarnaast loopt de kostendekkende verhuur van het pand in Ten Boer nog door tot en met 2024. De huren zijn door de hoge inflatie afgelopen jaar nadrukkelijk sterker gestegen dan de gangbare 2% per jaar.

Rekening 2022

Begroting 2022

Administratiekosten (20)

Rekening 2021

€

Drukwerk

€

-

-

182

Kantoorbenodigdheden (incl. kopieerkosten)

73.776

63.646

60.850

Porti en vracht

42.460

34.685

48.529

Telefoon, fax en internet

43.938

57.633

41.941

Kosten geldverkeer

54.786

42.682

50.306

Overige administratiekosten

37.970

30.001

27.962

252.930

228.647

229.770

In de bibliotheek wordt weer meer gekopieerd, waardoor de kosten hoger zijn. Hier staan bij de opbrengsten ook inkomsten tegenover. De portokosten zijn ten opzichte van 2021 lager, doordat we meer zijn gaan digitaliseren en is de mogelijkheid geïntroduceerd voor leners om online de contributie te betalen. We hadden ingeschat al meer en eerder te kunnen besparen, waardoor de uitgaven wel hoger waren dan het budget. De kosten voor geldverkeer zijn door de digitalisering en prijsstijgingen toegenomen.

Pagina 31

stichting Biblionet Groningen 1.7 Toeiichting staat van baten en iasten 2022 Rekening 2022 Logistiek

(21)

€

Begroting 2022

Rekening 2021

€

€

Brandstof

17.683

13.496

13.124

Onderhoud

31.653

7.834

27.720

Overige transportkosten

8.752

6.072

1.948

58.088

27.402

42.792

De nieuwe bibliotheekbussen zijn, anders dan verwacht, pas in de 2e helft van het jaar in gebruik genomen. In plaats van minder onderhoud, zoals voorzien bij het opstellen van de begroting, hebben we extra onderhoud gehad voor de oude bussen. Naast deze extra onderhoudskosten was er sprake van schade aan een bus, waardoor er herstelkosten en tijdelijk extra kosten voor vervangend vervoer waren. Dit zijn echter allen incidentele kosten. De brandstofkosten zullen vermoedelijk voorlopig hoger blijven.

Rekening 2022 Automatisering (22)

€

Hardware etc.

Begroting 2022

Rekening 2021

€

€

4.437

1.550

26.869

Dienstverlening en onderhoud derden

194.700

209.836

164.477

Kantoor- en bibliotheekautomatisering

240.838

183.559

159.244

Datacommunicatie

6.005

2.550

34.045

Overige automatiseringskosten

3.079

11.132

4.250

449.059 408.627 388.885 De kosten voor kantoor- en bibliotheekautomatisering zijn fors gestegen. Dit komt met name door de kosten voor licenties. Enerzijds zijn we geconfronteerd met flinke prijsstijgingen van een aantal licenties. Anderzijds zijn er ook meer licenties nodig geweest door de personeelstoename. Ook is er meer uitgegeven (maar minder dan begroot) aan dienstverlening en onderhoud door derden, om bepaalde systemen verder te optimaliseren. De kosten voor hardware zijn hoger dan begroot, dit heeft te maken met de overgang naar meer flexibel en plaatsonafhankelijk werken. Dit zal de komende jaren verder vorm worden gegeven.

Rekening 2022 Coilectie

(23)

€

Begroting 2022

Rekening 2021

€

€

Aankoop informatiedragers

851.289

922.230

800.980

Kranten en tijdschriften

107.463

109.021

118.406

Elektronische media

4.690

-

4.363

Informatiebanken

204.544

204.761

200.013

Leenrechtvergoeding

165.943

290.777

193.851

1.333.929 1.526.789 1.317.613 De aanschaf van collectie is ten opzichte van vorig jaar weer toegenomen richting het normale niveau. We ervaren nog wel af en toe vertragingen in leveringen en uitgifte door de uitgevers. We hebben daardoor iets minder aan collectieaanschaf gerealiseerd dan begroot. Daarnaast zijn de leenrechtvergoedingen weer lager, doordat door de coronamaatregelen minder fysiek is uitgeleend in 2021 en dat is de basis voor de leenrechtvergoeding in 2022.

Rekening 2022 Projecten

(24)

€

Projectkosten

Begroting 2022 €

Rekening 2021 €

384.213

400.000

220.092

384.213

400.000

220.092

Projecten De lager dan begrote projectkosten zijn in evenwicht met de lagere projectopbrengsten. Voor de uitsplitsing naar de belangrijkste projecten wordt verwezen naar de specificatie bij projectopbrengsten. In 2022 konden na afloop van de coronamaatregelen weer meer projecten worden uitgevoerd.

Pagina 32

MSG Groningen Giaiib rewufodr^ti

gemeente Veendam Postbus 20004 9640 PA Veendam

04.07.23 Postbus 35 “

Business Post

STADSKANAAL

Poststuk niet voor u bestemd? Stuur het gratis terug via oranje bus van PostNL