13-05 Concept-jaarstukken 2023
Tekst van het document
Reserve
Doel
Besteding
Arbeidsvoorwaarden
Het dekken van kosten die voortkomen uit In 2023 is er € 20.000 het onderzoek naar het verbeteren (meer besteed aan de marktconform) van de arbeidsvoorwaardenbij ouderenregeling. de ODG en duurzame inzetbaarheid. Hiervoor werd medio 2019 een onderzoek gestart, waarna het bestuur eind 2019 een besluit genomen heeft.
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2023 31-12-2022 20.000
40.000
Voorziening implementatie VTH systeem In 2021 is gestart met de aanbesteding en daarna implementatie van een VTH systeem. Het recht om het bestaande systeem te mogen gebruiken liep af waardoor een nieuwe aanbesteding nodig was. Vanuit de bevoegde gezagen is € 2.100.000 toegezegd en 31 Concept
Jaarstukken 2023
er is € 400.000 vanuit de algemene reserve ingezet. Hierdoor is €2.500.000 beschikbaar gekomen. In de tussenliggende periode is er voor € 965.00 betaald en is het saldo per einde 2023 € 1.535.000.
Bedragen Voorziening implementatie Zaaksysteem
Boe kwa a rd e Boe kwa a rd e 3 1 -1 2 -2 0 2 3 3 1 -1 2 -2 0 2 2 1.535.000 -
T ota a l
1 .5 3 5 .0 0 0
-
Bedragen Voorziening implmentatie Zaaksysteem
3 1 -1 2 -2 0 2 2 -
Boe kwa a rd e
T ota a l
-
Toelichting Voorziening implementatie VTH-zaaksysteem Opbouw reserve Betaald t/m 2023
T oe voe ging
Onttre kking
Boekwa a rd e
3 1 -1 2 -2 0 2 3 1.535.000
1.535.000 1 .5 3 5 . 0 0 0
-
start excl. activering in 2023 a € 550.000 en overloopkosten a € 630.000 ten laste van de exploitaties
1 .5 3 5 . 0 0 0
Bedrag € 2.500.000 € 965.000
Saldo 31-12-2023
€ 1.535.00
Vlottende passiva
Bedragen Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva T ota a l
Boe kwa a rd e
Boe kwa a rd e
3 1 -1 2 -2 0 2 3
3 1 -1 2 -2 0 2 2
3.086.000
2.935.000
758.000
732.000
3 .8 4 4 .0 0 0
3 .6 6 7 .0 0 0
Netto-vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar Boe kwa a rd e Bedragen 3 1 -1 2 -2 0 2 3 Loonheffing & pensioenpremie 1.078.806 Crediteuren 562.404 Spaarverlof 39.354 Nog te betalen kosten T ota a l
1.405.436 3 .0 8 6 .0 0 0
Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. De eerder verstrekte gelden voor IBP en Extra Energie toezicht zijn nog niet volledig gebruikt en mogen doorgeschoven worden naar 2024. Voor IBP mag dit doorschuiven alleen nog voor het jaar 2024.
32 Concept
Jaarstukken 2023
Boe kwa a rd e
Boe kwa a rd e
3 1 -1 2 -2 0 2 3
3 1 -1 2 -2 0 2 2
Overige Nederlandse Overheidslichamen
758.000
732.000
T ota a l
7 5 8 .0 0 0
7 3 2 .0 0 0
Bedragen De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren:
Niet in de balans opgenomen verplichtingen De ODG is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: a.
Huurovereenkomsten
b.
Operationele leasecontracten
c.
Overige meerjarige verplichtingen
a.
Huurovereenkomsten
De huurtermijn van het pand te Veendam loopt tot 31 augustus 2034. De ODG kan tussentijds opzeggen per 31 augustus 2029 mits dat 1 jaar van tevoren wordt gedaan. De waarde van de meerjarige verplichting bedraagt nog € 200.000. b.
Leasecontracten
De Omgevingsdienst heeft in het verleden met de Provincie Groningen acht leasecontracten afgesloten voor de bedrijfsauto's. Met de Provincie Groningen was een raamcontract voor onbepaalde tijd aangegaan. Echter de Provincie heeft aangegeven per 1 januari 2020 het raamcontract te beëindigen en geen leasecontracten voor de bedrijfsauto's meer uit te voeren. Per 1 januari 2020 is de ODG nu een leaseovereenkomst met Van Mossel Lease aangegaan voor de lease van acht bedrijfsauto's tot en met einde 2024. Per voertuig is een specifiek en operationeel contract aangegaan. In verband met leveringsproblemen van de autofabrikanten is de feitelijke omwisseling geleidelijk in het 1e kwartaal 2020 gedaan waarbij voor 1 auto geldt dat die pas in het 3e kwartaal 2020 is omgewisseld. De totale waarde van de meerjarige verplichting bedraagt € 91.000. Voor een overzicht wordt verwezen naar onderstaande tabel.
Voertuig aantal startdatum aantal maanden leasebedrag Toyota Corolla 1 jan-20 60 € 594,00 Toyota Yaris 3 jan-20 60 € 354,00 Ford Transit 2 jan-20 60 € 439,00 Skoda Fabia 1 jan-20 60 € 436,98 Suzuki Vitara 1 sep-20 60 € 606,53 c.
Meerjarige verplichtingen
De ODG heeft in de periode 1 november 2018 tot en met 31 december 2023 de ondersteuning voor de financiële - , personele - en salarisadministratie bij de Provincie Groningen . De waarde van de meerjarige verplichting bedraagt nog € 237.000. Sinds de start van de dienst in 2013 maakt de ODG gebruik van de diensten van de provincie Groningen op het gebied van IT, HR en Financiën. In 2023 is de dienstverlening geëvalueerd en is besloten om deze te ontvlechten. In 2024 werken de ODG en de provincie in nauwe samenwerking aan het onderzoeken van de mogelijkheden met betrekking tot de dienstverlening voor de 33 Concept
Jaarstukken 2023
genoemde onderdelen, waarbij voldoende tijd wordt genomen om het proces zorgvuldig te doorlopen. Om deze reden is het contract verlengd totdat met wederzijdse instemming kan worden beëindigd. De waarde van de meerjarige verplichting voor de financiële - , personele - en salarisadministratie bedroeg € 237.000 in 2023. De waarde van de meerjarige verplichting voor de inrichting van de infrastructuur en het beheer van de ICT-voorzieningen bedroeg €542.000 in 2023. Aan het einde van het boekjaar vindt een afrekening plaats op basis van de werkelijke lasten per jaar.
34 Concept
Jaarstukken 2023
Datering en opmaak Veendam, <datum>
(voorzitter)
35 Concept
(secretaris)
Jaarstukken 2023
[kies een datum]
Opdrachtgever
Opsteller
Naam opdrachtgever
Naam opsteller
Adres
Adres
POSTCODE Plaats
POSTCODE Plaats
Contactpersoon
Contactpersoon
Naam
Naam
Telefoon
Telefoon
36 Concept
Jaarstukken 2023