06-02 Jaarverslag en jaarrekening PGZ - 2022 getekend

Algemene reserve Programma Gezondheid Programma RIGG Totaal Algemene reserve

GGD RIGG

1.412 520 1.932

-128 278 150

1.284 798 2.082

0 0 0

1.284 798 2.082

Bestemmingsreserves Gezondheidsprofielen Managementinformatie Project Gezondheidsgevolgen aardbevingen Organisatieontwikkeling GGD Verzelfstandiging GGD Koppeling gemeentelijke systemen Totaal bestemmingsreserves

GGD GGD GGD GGD GGD RIGG

25 50 1.374 37 100 70 1.656

30 -50 -390 -12 0 -26 -448

55 0 984 25 100 44 1.208

30 0 -312 -8 -100 0 -390

85 0 672 17 0 44 818

3.588

-298

3.290

-390

2.900

Totaal Reserves

Uitgaven in 2022 waar een bestemmingsreserve voor is gevormd, zijn opgenomen als onttrekking bij de betreffende bestemmingsreserve in bovenstaande tabel. De algemene reserve programma Gezondheid is ingesteld ter egalisatie van schommelingen in bedrijfsvoering. Deze is gevoed uit de resterende jaarresultaten uit het verleden. In 2022 is bij de bestemming van het resultaat 2021 €128.000 onttrokken aan de reserve bij besluit vaststelling jaarrekening 2021. De algemene reserve programma RIGG is ingesteld ter egalisatie van schommelingen in bedrijfsvoering. Deze is gevoed uit de resterende jaarresultaten uit het verleden. In 2022 is bij de bestemming van het resultaat 2021 € 278.000 aan de reserve toegevoegd bij besluit vaststelling jaarrekening 2021. De bestemmingsreserve gezondheidsprofielen is ingesteld t.b.v. het organiseren van grootschalige gezondheidsenquêtes onder kinderen (basisschool, voortgezet onderwijs) en volwassenen (20-64 en 65+) om een beschrijving te kunnen geven van aspecten van de volksgezondheid. Dit wordt beschreven in rapporten en feitenbladen. In 2022 is bij de bestemming van het resultaat 2021 € 30.000 aan de reserve toegevoegd bij besluit vaststelling jaarrekening 2021. De bestemmingsreserve management informatie is ingesteld ter verbetering van de managementinformatie van de GGD in brede zin, zowel richting deelnemende gemeenten als intern.

In 2022 is bij de bestemming van het resultaat 2021 € 50.000 aan de reserve onttrokken bij besluit vaststelling jaarrekening 2021. De reserve wordt hiermee opgeheven. De bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling GGD is ingesteld ter dekking van de organisatieontwikkeling van de GGD, in het licht van een aantal bestuurlijke opdrachten. De reserve zal vooral worden besteed aan het kwaliteitscertificering, verbeteren en positioneren traject dienstverleningsovereenkomsten en de positionering van de OGGZ. In 2021 is bij de bestemming van het resultaat 2021 € 12.000 onttrokken voor de uitgaven van het kwaliteitstraject c.q. HKZGEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

92

certificering. Met het resterende bedrag in de reserve zijn de certificeringskosten voor de komende twee jaar gewaarborgd. De bestemmingsreserve Verzelfstandiging is bij besluit vaststelling jaarrekening 2017 gevormd voor de projectkosten in het kader van de verzelfstandiging van de GGD per 1 januari 2020. De bestemmingsreserve Project Gezondheidsgevolgen aardbevingen is in 2020 gevormd voor het project Emotionele en sociale ondersteuning inwoners aardbevingsgebied bij besluit vaststelling jaarrekening 2019. In 2022 is bij de bestemming van het resultaat 2021 € 390.000 aan de reserve onttrokken bij besluit vaststelling jaarrekening 2021. De bestemmingsreserve Koppeling gemeentelijke systemen. De RIGG organiseert de routes en het knooppunt voor administratieve en financiële processen tussen de Groninger gemeenten en de jeugdhulpaanbieders. Om dat te faciliteren is de RIGG voornemens om de gemeentelijke systemen te koppelen aan het RIGG-systeem, met als doel een efficiënte en effectieve data-uitwisseling en als resultaat een goede basis voor stuurinformatie. In 2022 is bij de bestemming van het resultaat 2021 € 26.000 aan de reserve onttrokken bij besluit vaststelling jaarrekening 2021. Momenteel wordt de hiervoor gebruikte applicatie Suite4Jeugdzorg bij de gemeente Groningen vervangen.

De bestemmingsreserve wordt gebruikt voor hiermee gepaard gaande kosten aan de kant van de RIGG.

Voorzieningen

Verloopoverzicht Voorzieningen (* € 1.000) Saldo per 1 januari 2022 Dotaties 2022 Onttrekkingen 2022 Vrijval 2022 Saldo per 31 december 2022

2022 450 516 -158 -153 655

Deze voorziening langdurig zieken bedraagt € 536.000 per 31 december 2022 en is gevormd omdat de GGD eigenrisicodrager is voor de WGA. Zie hieronder het verloop in 2022.

Verloopoverzicht Voorziening Langdurig zieken (* € 1.000) Saldo per 1 januari 2022 Dotaties 2022 Onttrekkingen 2022 Vrijval 2022 Saldo per 31 december 2022

2022 305 417 -33 -153 536

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

93

Er is een voorziening reorganisatie PGO gevormd ter grootte van € 99.000 per 31 december 2022. Deze voorziening is gevormd naar aanleiding van het bestuurlijk besluit in 2021 om de PGO activiteiten te beëindigen per 1 mei 2022. Zie hieronder het verloop in 2022.

Verloopoverzicht Voorziening reorganisatie PGO (* € 1.000) Saldo per 1 januari 2022 Dotaties 2022 Onttrekkingen 2022 Vrijval 2022 Saldo per 31 december 2022

2022 145 79 -125 0 99

Er is een voorziening spaarverlof gevormd ter grootte van € 20.000 per 31 december 2022. Deze voorziening is gevormd naar aanleiding van wijzigingen in de CAO waarbij het bovenwettelijk verlof, overwerkvergoeding, gekochte bovenwettelijke uren, verlofuren uit onregelmatig werken en beschikbaarheidsdienst nu in één keer door medewerkers kunnen worden omgezet in spaarverlof.

Verloopoverzicht Voorziening verlofsparen (* € 1.000) Saldo per 1 januari 2022

2022 0

Dotaties 2022 Onttrekkingen 2022 Vrijval 2022 Saldo per 31 december 2022

20 0 0 20

Vaste schulden langer dan één jaar

Vaste schulden langer dan een jaar (* € 1.000) Lening Gemeente Groningen

31-12-2021 31-12-2022 200 100

Dit betreft de lening die in 2013 opgenomen is voor de financiering van de mobiele röntgenunit. Deze lening heeft een looptijd van 10 jaar met een rentepercentage van 2,195%. Elk jaar zal er € 100.000 worden afgelost. De rentelast verbonden met deze lening over 2022 bedraagt € 3.841.

Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar

Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar (* € 1.000) Crediteuren Overige schulden Totaal

31-12-2021 31-12-2022 6.532 4.926 2.430 4.161 8.962 9.087

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

94

Overlopende passiva

Overlopende passiva (* € 1.000) GGD RIGG Totaal

31-12-2021 31-12-2022 4.463 1.904 23.900 36.840 28.363 38.744

Specificatie GGD - overlopende passiva (* € 1.000) 31-12-2022 SISA Jong Leren Eten 31 SISA Prep 351 SISA Sense 755 Rente transitorisch 1 Overige overlopende passiva 766 Totaal 1.904

Verloopoverzicht Senseregeling (* € 1.000) Per 1 januari Subsidiebijdrage Overige inkomsten Uitgaven Overige mutatie Per 31 december

2022 868 2.114 106 -2.070 -263 755

Verloopoverzicht PreP (* € 1.000) Per 1 januari 2021 Subsidiebijdrag Overige inkomsten Uitgaven 2021 Overige mutatie Per 31 december 2021

2022 354 195 8 -63 -143 351

Verloopoverzicht Jong Leren Eten (* € 1.000) Per 1 januari Subsidiebijdrage Uitgaven Overige mutatie Per 31 december

2022 84 148 -165 -36 31

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

95

Specificatie RIGG - overlopende passiva (* € 1.000) 31-12-2021 31-12-2022 Nog te verrekenen 22.802 36.217 Overige overlopende passiva 1.098 623 Totaal 23.900 36.840 Te verrekenen posten De overlopende passiva “te verrekenen posten” ultimo 2022 zijn fors hoger dan ultimo 2021. Dit wordt veroorzaakt doordat in december 2022 een aanvullend voorschot is gefactureerd omdat de prognose kosten jeugdhulp voor 2022 ongeveer € 11 miljoen hoger ligt dan de prognose van 2021.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met de gemeente Groningen wordt jaarlijks een SLA afgesloten. Voor het jaar 2023 gaat dit om circa € 1.839.000 miljoen. De belangrijkste posten uit de SLA betreft uitgaven voor dienstverlening op het gebied van: • • •

ICT: Facilitair: Overig:

€ 1.552.000 € 211.000 € 76.000

Daarnaast bedraagt de huur van gebouwen ca € 254.000 voor 2023. Jaarlijks worden de bedragen geïndexeerd op basis van de gemiddelde consumentenprijsindex over het afgelopen jaar. Voor de huisvestingskosten van CB-locaties in de provincie Groningen zijn contracten afgesloten met een looptijd variërend van 3 tot 10 jaar. De hieruit voorvloeiende verplichtingen voor 2023 (inclusief belastingen, huur- en servicekosten) bedraagt voor alle CB-locaties gezamenlijk ca € 720.000. De verwachting is dat de komende jaren de jaarlijkse huisvestingskosten van de CB-locaties € 0,7 miljoen blijven.

COVID-gerelateerde verplichtingen Voor de gecombineerde test- en vaccinatielocaties zijn huurcontracten gesloten voor zeven verschillende locaties. De afgesloten huurcontracten lopen zoveel mogelijk t/m juni 2023. De hieruit voortvloeiende verplichting voor 2023 is ca € 248.000.

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

96

7. WET NORMERING TOPINKOMENS 7.1.

WNT Bestuur PG&Z

Inleiding De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) geeft aan dat de gemeenschappelijke regeling verplicht is om jaarlijks in het financieel jaarverslag de bezoldiging van iedere topfunctionaris en gewezen topfunctionaris op persoonsnaam op te nemen, ongeacht een eventuele overschrijding van het bezoldigingsmaximum. Dit houdt in dat de leden van het algemeen bestuur, dagelijks bestuur en de directeuren van de gemeenschappelijke regeling opgenomen moeten worden in het financieel jaarverslag. Het bezoldigingsmaximum bestaat uit 100% van het brutosalaris van een minister, inclusief: · sociale-verzekeringspremies; · (belaste) onkostenvergoeding; · beloningen betaalbaar op termijn (voornamelijk het werkgeversdeel van de pensioenreservering). Voor 2022 geldt een bezoldigingsmaximum van € 216.000. In 2022 hebben geen bezoldigingen boven deze bezoldigingsnorm plaatsgevonden. Dagelijkse leiding De dagelijkse leiding in 2022 werd tot en met april uitgevoerd door de directeur van de GGD, de heer Rietveld. Vanaf mei 2022 is de dagelijkse leiding in handen van de nieuwe directeur van de GGD, de heer Koopman. Bij de RIGG is de dagelijkse leiding in handen van mevrouw H. Sheerbahadoersing, via de gemeente Groningen. Mevrouw Sheerbahadoersing ontving daarvoor van de PG&Z geen bezoldiging. Vertegenwoordiging in het Dagelijks Bestuur Gemeente

Lid Dagelijks Bestuur PG&Z

Functie

Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen

Dhr. M. Joostens Mw. I. Diks Mw. M. Molema Mw. K. Rutgers Dhr. P. Verschuren

Veendam Westerkwartier

Mw. A. Grimbergen Mw. E. Pastoor

Penningmeester: heel 2022 Voorzitter: tot juli 2022 Voorzitter: vanaf juli 2022 Lid: tot juli 2022 Vicevoorzitter: tot juli 2022 Portefeuillehouder Jeugdhulp: tot juli 2022 Lid: vanaf juli 2022 Portefeuillehouder Publieke Gezondheid: tot juli 2022 Portefeuillehouder Publieke Gezondheid: vanaf juli 2022

Dhr. H. Stomphorst

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur Het algemeen bestuur werd in 2022 gevormd door alle portefeuillehouders Publieke Gezondheid uit de provincie Groningen. Noch het algemeen bestuur noch het dagelijks bestuur heeft vanuit de regeling enige vorm van vergoeding ontvangen.

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

97

Gemeente Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier Westerwolde

Lid Algemeen Bestuur PG&Z Dhr. M. Joostens Mw I. Diks Mw. M. Molema Mw. K. Rutgers Mw. K. Hansems Dhr. P. Verschuren Dhr. E. Offereins Dhr. J. Nieboer Dhr. E. Wunker Dhr. B. Schollema Dhr. L. Kupers Dhr. M. Verschuren Dhr. J. Mellies Mw. A. Grimbergen Mw. E. Pastoor Dhr. H. Stomphorst Dhr. W. Potze

Zitting heel 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 heel 2022 Tot juli 2022 Vanaf juli 2022 heel 2022

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

98

7.2.

WNT - GGD

a. Leidinggevende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 e maand van de functievervulling.

Gegevens 2022 bedragen x € 1

Dhr. A.A. Rietveld

Functiegegevens

Directeur GGD

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/07

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

80.085

Beloningen betaalbaar op termijn

13.140

Subtotaal

93.225

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

125.458

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Bezoldiging

93.225

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2021 bedragen x € 1

Dhr. A.A. Rietveld

Functiegegevens

Directeur GGD

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

151.573

Beloningen betaalbaar op termijn

22.655

Subtotaal

174.228

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

Bezoldiging

174.228

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

99

b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12

Gegevens 2022 bedragen x € 1

J. Koopman

Functiegegevens

Directeur

Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)

2022 19/04 t/m 31/12

Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar

9

Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar

1310

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar

€ 206

Maxima op basis van de normbedragen per maand

€ 236.700

Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€ 236.700

Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Ja

€ 119.014

€ 119.014

N.v.t. € 119.014

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING PUBLIEKE GEZONDHEID & ZORG | JAARVERSLAG & JAARREKENING 2022

100