06-02 Jaarverslag en jaarrekening 2022 WP

3. Medewerkers werken in professionele netwerken

Realisatie 2022

Prestatie-indicator 2022 Alle medewerkers nemen deel aan een professioneel leernet-

•

Er wordt geparticipeerd in: Diverse externe netwerken, zoals Top Techniek, Platform Zorg & Welzijn, Examenfestival, Platform Economie & Ondernemen, Regionaal stagenetwerk praktijkonderwijs. Netwerk van leerlingbe¬ geleiders praktijkonderwijs. Netwerk Regionaal Directeur Overleg Groningen, Netwerk ‘Route arbeid’. Netwerk ‘Groen noord-Nederland’, PIT, overleg platform Bedrijfsvoering Onderwijs (OBO), Financieel Inspiratieteam (FIT), Veendammer Ondernemers Com¬ pagnie (VOC): o Diverse schoolbrede netwerken: Taalbeleid, ondersteuningscoördinatorenoverleg, sociale veiligheidscoördinatie, ICT. o Het bestaande aanbod interne PLG is gecontinueerd: wiskunde, Science, aardrijkskunde, Duits, natuurkunde en klassieke talen.

o

•

Daarnaast wordt geparticipeerd in diverse overlegstructuren tussen verschillende scholen: Samenwerking HR-adviseurs dr. Aletta Jacobs College, Eemsdelta College, Ubbo Emmius, Winkler Prins; o Verkenning samenwerkingsmogelijkheden ondersteunende dien¬ sten Administratie & Advies dr. Aletta Jacobs College, Eemsdelta College, Winkler Prins; o Organisatieteam Dag van het OOP; o Alle ondersteunende diensten nemen deel aan een extern collegi¬ aal netwerk. o

Jaarverslag en jaarrekening 2022

4. Winkler Prins als opleidingsschool biedt kansen aan alle medewerkers Prestatie-indicator 2022

Realisatie 2022

Bestaande begeleidingsstructuur voer (beginnende) medewerkers

•

Deelname aan de Opleidings¬ school Ommelanden

• Directeur brugjaar zit in de stuurgroep; • Schoolopleider en HR-adviseur nemen deel aan werkgroepen en zijn actief betrokken bij organisatie van studiedagen voor studenten, vakcoaches, schoolopleiders e.d.; • De nieuwe schoolopleider heeft de opleiding schoolopleider aan de RUG succesvol afgesloten. • 9 docenten volgden de basiscursus vakcoach aan NHL/Stenden.

Deelname aan de regionale aan- • pak lerarentekort •

In 2022 zijn de volgende activiteiten uitgezet voor handhaven be¬ staande begeleidingsstructuur: o Beginnende docenten krijgen 2 schooljaren begeleiding (reductie lestijd 20%-10%); o Professionele begeleiding en coaching binnen de school en op de werkvloer: o Enquête onder nieuwe medewerkers over interne begeleiding ter verbetering van het inductie- en introductieprogramma; o Intervisiegroepen; o Supervisie; o Begeleiding mogelijk door inzetbaarheidscoach; o Binnen de diensten wordt tijdens de inwerkperiode voor vol¬ doende begeleiding gezorgd incl. voortgangsgesprekken met de leidinggevende; o Gehonoreerde subsidieaanvraag Regionale Aanpak Lerarente¬ kort; o Officieel toegetreden tot in 2021 erkende opleidingsschool Om¬ melanden.

Bestuurder zit in bestuurlijk overleg RAL-RAP project; HR-adviseur neemt deel aan een van de werkgroepen RAL en RAP; 3 medewerkers aangemeld als deelnemer voor activiteiten RAP

2021; Winkler Prins heeft zich aangesloten bij SchoolpleinNoord.

Strategisch doel 3: Gezonde organisatie: voorwaarde voor leren en werken 11. Kwaliteitszorg: weten hoe goed we zijn Realisatie 2022

Prestatie-indicator 2022 Versterken kwaliteitscul¬ tuur

Er is schoolbreed ingezet op het vergroten van het kwaliteitsbewustzijn binnen de school. Het thema is onderdeel van de strategische agenda en NPO.

Introductie schoolbrede werkgroep kwaliteitscul¬ tuur

•

90

Schoolbrede kerngroep heeft diverse activiteiten ondernomen: o Verkennen van het begrip kwaliteit & kwaliteitscultuur o Zicht krijgen op het werken vanuit het nieuwe inspectiekader o Ontwikkelen van een integrale kwaliteitskalender o Onderzoek naar activiteiten per deelschool op het gebied van kwali¬ teit en kwaliteitsontwikkelingen o Opzetten van een periodieke rapportage risico-leerlingen o Onderzoek en keuze in een kwaliteitssysteem o Opleveren rapportage (examen)resultaten ten behoeve van sectiegesprekken, met bijbehoren kwalitatieve vragen o Verrichten van periodieke consentgesprekken in de deelschool aan de hand van het monitoringsmodel NPO en schoolontwikkeling, o Voorbereiden en schrijven van notities voor het DO en of MT

Jaarverslag en jaarrekening 2022

2. Strategisch personeelsbeleid: ondersteunt, begeleidt en daagt medewerkers uit Prestatie-indicator 2022 Realisatie 2022 Uitvoering beleidsplan SHRM

•

•

In 2022 zijn verschillende activiteiten uit het beleidsplan Strategisch HRM uitgevoerd. Voorbeeld is werkbijeenkomst MT en HR, waarbij het onderwerp verzuim en uitval starters en nieuwe docenten uitge¬ breid is besproken. Enquêtes onder nieuwe medewerkers dragen bij aan het verder ver¬ beteren van het inductiebeleid.

Er is altijd ruimte voor een gesprek tussen medewerker en leidinggevende

• De notitie gesprekkencyclus Het goede gesprek uit 2021 is aan de hand van een enquête onder medewerkers in juni geëvalueerd tij¬ dens de werkbijeenkomst MT en HR. Alle ondervraagde medewer¬ kers gaven aan dat de gesprekken maatwerk waren en gebaseerd op wederzijds vertrouwen. • De inzet voor een volgend schooljaar wordt aan het eind van het schooljaar met de medewerker besproken. Wensen worden zoveel mogelijk gehonoreerd. • In het geactualiseerde inductiebeleid voor startende docenten is nog meer ruimte gecreëerd voor gesprekken medewerker en leidingge¬ vende. • Indien nodig is er altijd ruimte voor een gesprek. • Binnen de ondersteunende diensten is tijdens de gesprekken extra aandacht voor professionalisering in relatie tot taakdifferentiatie en carrièreperspectief.

Medewerkers nemen het initiatief en zijn verantwoor¬ delijk voor hun scholing en ontwikkeling passend bij de doelstellingen van de school

• Medewerkers nemen deel aan de schoolbrede aangeboden studiemomenten. • 80% van de medewerkers neemt deel aan een traject van collegiale visitatie (vwo). • Werkgroep WP-Academie heeft definitief plan WP-Academie opge¬ steld voor MT. • Twee medewerkers hebben de leergang kwaliteitszorg VO succesvol afgerond. • Tijdens de gesprekken tussen leidinggevende en medewerker wor¬ den vrijwel altijd concrete afspraken gemaakt over ontwikkelacties waarmee men aan de slag kan.

3. Financiën: te allen tijde in balans Prestatie-indicator 2022 Realisatie 2022 Gezonde financiële basis uitgaande van de signaleringswaarden van OC&W

Verder onderzoek naar kansen voor shared services met om¬ liggende scholen

Jaarverslag en jaarrekening 2022

•

Winkler Prins voldoet aan de financiële ratio’s van OCW.

Gesprekken tussen schoolbesturen zijn gestart maar vervolgens eerst stopgezet vanwege aanpassing organisatiestructuur bij fusiepartner. Samenwerking tussen afdeling HR/PSA/Control van diverse school¬ besturen. HR is continuering van voorgaande jaren. In 2020 gestart met een samenwerking (pool van medewerkers) op Afas applicatiebeheer tussen Winkler Prins, dr. Aletta Jacobs Col¬ lege, Eemsdeltacollege en OGN. In 2022 is de pool opgeheven i.v.m. beëindiging OGN en is er samenwerking tussen Aletta Jacobs en Winkler Prins.

4.

Communicatie: in contact met eikaar en de omgeving

Prestatie-indicator 2022

Reaiisatie 2022

Bestaande communicatiestruc• Winkler Prins heeft diverse communicatiemiddelen ter beschiktuur handhaven en waar mogelijk king. De middelen die per communicatiedoelgroep worden geuitbouwen bruikt zijn o.a.: o o o o o o o

•

Gebruik ouderportaal. Ouders kunnen de volgende zaken zelf regelen: o o o o

5.

Schoolbrede Winkler Prins nieuwsbrief; Nieuwsbrief per deelschool; Incidentele mailing naar ouders/leerlingen; Website; Social media (Facebook, Linkedin en Instagram); Open huis; Presentatiemateriaal (schoolgids, posters enz.).

Nieuw adres doorgeven Verandering in de gezinssituatie doorgeven: bijvoorbeeld als er sprake is van een scheiding of overlijden Verlof om gewichtige redenen aanvragen Vanaf 2022: aanvragen kortdurend verlof.

Stafdiensten: optimale leer- en werkomgeving voor gebruikers

Prestatie-indicator 2022 Realisatie 2022 Begeleiding huisvestingstransitie: • Oplevering verbouw Raadsgildenlaan 1 • Realiseren sportvoorziening Leersportpark

• Afronding en oplevering van het gerenoveerde pand aan de Raads¬ gildenlaan. • Start bouw en oplevering sportvoorziening Leer- en Sportpark.

Vraaggestuurde dienstverle¬ ning blijven ontwikkelen

• Invoering periodiek overleg HR/PSA met directieleden. • Inzet medewerker financiële administratie op andere locatie t.b.v. ef¬ ficiëntere dienstverlening. • Uitbreiding van de kwalitatieve vlootschouw. • Afsluiten collectieve Arbeidsongeschiktheidsverzekering. • Nieuwe arbeidsovereenkomsten voor alle medewerkers als gevolg van de WNRA. • Verschillende diensten zetten goede stappen in de ontwikkeling naar vraaggestuurde dienstverlening: o Er worden verbeterplannen voor de dienstverlening opgesteld n.a.v. enquêtes onder gebruikers; o Bij invoering van nieuwe plannen wordt vooraf aan gebruikers input en advies gevraagd.

92

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Bijlage 4: Verklarende woorden- en begrippenlijst Arrangement

Extra onderwijsondersteuning op maat, met inzet van bovenschoolse voorzieningen, expertise en financiën. Een arrangement kan variëren van licht curatief en tijdelijk van aard tot intensief en langdurend of struc¬ tureel van aard. Een onderwijsondersteuningsarrangment beperkt zich tot het domein van het onderwijs. Een onderwijs- en ondersteuningsarrangment betreft altijd een samenwerking tussen onderwijs en jeugd¬ zorg.

ASS

Autisme Spectrum Stoornis. ASS is de verzamelnaam voor de verschillende vormen van autisme.

BAPO

Bevordering Arbeidsparticipatie Ouderen (regeling is per 1/8/14 aangepast naar Levensfasbewust perso¬ neelsbeleid)

Basisondersteuning

Het door het samenwerkingsverband afgesproken geheel van preventieve en licht curatieve interventies die binnen de onderwijsondersteuningsstructuur van de school planmatig en op een overeengekomen kwaliteitsniveau worden uitgevoerd.

BTW

Belasting toegevoegde waarde

CKV

Culturele en Kunstzinnige Vorming

CSE

Centraal schriftelijk examen

HBO

Hoger Beroepsonderwijs

LKC

Landelijke Klachtencommissie

LOB

Loopbaanoriëntatie en -begeleiding

LWOO

Leerwegondersteunend onderwijs

MBO

Middelbaar Beroepsonderwijs

MR

Medezeggenschapsraad

MT

Managementteam

NPO

Nationaal Programma Onderwijs

OCW

Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

Ondersteuningsplan

De combinatie van alle schoolondersteuningsprofielen die wordt vastgesteld door het samenwerkingsver¬ band.

OP

Onderwijzend personeel

OPP

Ontwikkel Perspectief Plan

OOP

Onderwijsondersteunend personeel

PLG

Professionele Leergemeenschap

PMR

Personeelsgeleding Medezeggenschapsraad

PO

Primair Onderwijs

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Samenwerkingsverband passend ondenwijs

Samenwerkingsverband van schoolbesturen voortge¬ zet onderwijs en speciaal onderwijs. Doel van deze verplichte samenwerking is het bieden van passend onderwijs aan alle leerlingen, met en zonder ontwik¬ kelingsproblemen bij leren en/of gedrag. Binnen een samenwerkingsverband moet dan ook een dekkend aanbod van onderwijszorg geleverd worden. In een samenwerkingsverband worden afspraken gemaakt over welke begeleiding de reguliere scholen moeten kunnen bieden en over de verdeling van de onder¬ steuningsgelden. Door de samenwerking kunnen scholen zich specialiseren en onderling afspraken maken wie welke kinderen het beste onderwijs kan geven. Als een school een leerling geen passend onderwijs kan geven, dan zoekt de school binnen het samenwerkingsverband naar een andere passende onderwijsplek.

SBP

Strategisch Beleidsplan

Schoolondersteuningsprofiel

De door de school vastgestelde omschrijving van de basisondersteuning en de eventuele extra ondersteu¬ ning die een individuele school biedt.

SE

Schriftelijk examen

VO

Voortgezet Onderwijs

VSV

Voortijdig schoolverlaten

WMS

Wet Medezeggenschap op scholen

ZAT

Zorg Advies Team

94

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Deel 2 Jaarrekening Winkler Prins

A1

Grondslagen 1

Algemeen Balans

De balans is ooaemaakt na bestemmina van het resultaat over 2022. Activiteiten van het bevoegd gezag

In deze iaarrekenina ziin de activiteiten van de Bestuurscommissie Winkier Prins (zie aeaevens rechtsoersoont verantwoord. De activiteiten van Winkier Prins ziin het verstrekken van Voortaezet Onderwiis. Grondslagen voor de jaarrekening

De jaarrekening over 2022 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de jaarverslaggeving gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderings-, en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, Rapporteringsvaluta

De bedragen in de tabellen worden gepresenteerd in euro's. Als gevolg van afrondingen op hele euro's zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten het getrouwe beeld van de jaarrekening niet aan en zijn geen belemmering voor het verkrijgen van het vereiste inzicht. Financiële instrumenten

Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de 'Niet in de balans opgenomen verplichtingen'. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Stichting Winkier Prins beschikt enkel over primaire financiële instrumenten. Basis oplevering jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld op basis van continuïteit. Het bestuur heeft daarin de effecten van de corona pandemie meeaewoaen en komt oo basis van die afweaina niet tot een andere conclusie. 2

Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa

De materiele vaste activa worden op de balans gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De activa worden lineair afgeschreven op basis van de economische levensduur. In het jaar van aanschaf wordt ongeacht het moment van aanschaf voor een halfjaar afgeschreven. Kosten van groot onderhoud worden via de componentenmethode verwerkt. De bestede subsidies in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A1

Grondslagen (vervolg)

De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: De afschriivingstermiinen ziin als volgt: Nieuwbouw gebouwen Verbouw gebouwen Inventaris Inventaris Datacommunicatie Transportmiddelen Leermiddelen Automatisering In uitvoering en vooruitbetalingen

30 iaar 20 iaar 10 jaar 5 jaar 5 iaar 5 jaar 5 jaar 3 jaar oeen afschriivino

Eigendom

De oebouwen en terreinen ziin in iuridisch eigendom van de gemeente Veendam. De waarde OZB en de verzekerde waarde gebouwen en terreinen worden toeoelicht in de iaarrekenino van de gemeente Veendam. Het gebouw van Time Out tParallelweot is wel in eigendom. Vorderingen en overiopende activa

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. De vorderingen hebben een looptijd van korter dan 1 jaar. Liquide middeien

De liguide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liguide middelen die niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt onder de vorderingen. Liouide middelen, die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan van de stichting worden verwerkt onder de financiële vaste activa. Aigemene reserve pubiiek

Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. Aan de reserve worden via de resultaatbestemming overschotten in een boekjaar toegevoegd en tekorten onttrokken. De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de Bestuurscommissie Winkler Prins te Veendam. Bestemmingsreserves

Hieronder opgenomen reserves zijn bedoeld voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt mnptpn wnrdpn

Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd voor (risico's van) verplichtingen en verliezen die op balansdatum bestaan en waarvan de omvang nnzpkpr mpar WPI hptrniiwhppr tp pchpttpn ip

- Voorziening jubileumgratificatie De voorziening jubileumgratificatie wordt gewaardeerd tegen contante waarde. Uitgangspunt is een jaarlijkse loonstiiaino van 2.5% en een rente van 0.5%. - Voorziening persoonlijk budget De voorziening persoonlijk budget wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. - Voorziening werkloosheidsbijdragen De voorziening werkloosheidsbijdragen wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.

98

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A1

Grondslagen (vervolg) Pensioenen

Winkler Prins heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de "verplichting aan de oensioenuitvoerder benaderinq". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord.Winkler Prins heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Winkler Prins heeft daarom de pensioenregeling venverkt als een "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering" en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De stand van de beleidsdekkingsgraad ultimo 2022 van het pensioenfonds is 118,6% (bron: website www.abp.nl). Per 1-1-2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Deze regels hebben ook gevolgen voor het bepalen van de financiële positie. Hiervoor wordt vanaf 2015 de zogenaamde ‘beleidsdekkingsgraad’ gebruikt. Deze dekkingsgraad is geen momentopname, maar een jaargemiddelde. Deze dekkingsgraad (het twaalfmaands-voortschrijdend gemiddelde van de actuele dekkingsgraden) bepaait of de pensioenen verhoogd (geïndexeerd) mogen worden.

De beieidsdekkingsgraad is gestegen van 102,8% eind december 2021 naar 118,6% eind december 2022. De actuele dekkingsgraad op 31 december 2022 was 110,9% (eind 2021:110,2%). Langlopende en kortlopende schulden

Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs(=nominale waarde). De kortlopende schulden betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste 1 iaar. Overlopende passiva

De overlooende oassiva betreffen vooruitontvanoen bedraaen die aan oovolaende perioden worden toeoerekend en noQ te betalen bedraaen. voor zover ze niet onder de andere kortlooende schulden ziin te olaatsen. 3

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

Rijksbijdragen

De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekening clausule) worden in het iaar waarop de toekenning betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doeisubsidies waarbij het overschot geen verrekening clausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte subsidies (doelsubsidies met verrekening clausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaarten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige exploitatiesubsidies

Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen / waarin de opbrengsten zijn gederfd/ waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Rente

Rentelasten en rente opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende artipf- nn naR.«ïipfnnRt Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld via de indirecte methode.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A.1.1 - Balans per 31 december 2022 (na resultaatbestemming)

1

ACTIVA

31 december 2022

31 december 2021

Vaste activa

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen

1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen

5.769.068

3.159.861

2.694.917 57.012 -

1.998.668 29.632 55.340

Totaal vaste activa

8.520.997

5.243.502

8.520.997

5.243.502

Vlottende activa

1.5

Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

86.301

1.5.8 Overlopende activa

189.494

1.7

23.560 10.781 275.795

34.341

Liquide middelen

7.241.379

8.639.073

Totaal vlottende activa

7.517.173

8.673.414

Totaal activa

16.038.171

13.916.916

100

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A.1.1 - Balans per 31 december 2022 (na resultaatbestemming)

2

PASSIVA

2.1

Eigen vermogen

31 december 2022

2.1.1 Algemene reserve

7.779.302

2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek)

1.950.906

31 december 2021

7.537.092 1.618.530 9.155.622

9.730.208 2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

1.416.000

1.623.000

1.416.000

1.623.000 2.3

Langlopende schulden

2.3.5 Overige

270.000

240.000

270.000

240.000 Kortlopende schulden 2.4.3 Crediteuren 2.4.4 OCW/LNV 2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.4.8 Schulden terzake van pensioenen 2.4.9 Overige kortlopende schulden 2.4.10 Overlopende passiva 2.4

Totaal passiva

Jaarverslag en jaarrekening 2022

1.075.507

383.264 742.398 133 1.949.499

-

883.404 68 2.485.983 4.444.962

3.075.294

16.038.171

13.916.916

A.1.2 Staat van baten en lasten over 2022

3

Begroting

Exploitatie

2022

2022

2021

Baten

3.1

Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.5

Exploitatie

Overige baten

22.519.453

20.830.000

21.479.004

-

-

14.338

355.051

Totaal baten

4

Lasten

4.1

Personele lasten

4.2

Afschrijvingen

4.3

Huisvestingslasten Overige instellingslasten

2.366.377

4.4

407.000 22.874.503

18.041.926

504.549 21.237.000

21.997.891

17.212.000

16.575.626

787.637

770.000

770.115

1.133.988

1.011.000

897.040

2.570.000

1.898.030

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

22.329.928

21.563.000

20.140.811

544.575

326.000-

1.857.080

5

Financiële baten en lasten

5.1

Financiële baten

30.011

-

188

5.2

Financiële lasten

-

-

-

Saldo financiële baten en lasten

30.011

-

188

Nettoresultaat

574.586

326.000-

1.857.268

2,51%

-1,54%

8,44%

Rentabiliteit

102

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A.1.3 Kasstroomoverzicht over 2022 2022

2021

Kasstroom uit operationele activiteiten 1.857.080

544.575

Saldo baten en lasten

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen

787.637

- Mutaties Voorzieningen

207.000

770.115 119.000994.637

651,115

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Schulden

241.453-

79.696

1.369,668

210.858-

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

- Ontvangen interest - Betaalde interest

1,128.215

131.163-

2.667.428

2.377.032

188

30.011 -

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

30.011

188

2.697.439

2.377.220

Kasstroom uit investeringsactiviteiten - Investeringen in materiële activa - Desinvesteringen

2,345.977-

4.065.133-

Totaal kasstroom uit Investeringsactiviteiten

4.065.133-

2.345.977-

4.065.133-

2.345.977-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten - Nieuw opgenomen leningen - Aflossing langlopende schulden

-

-

30.000-

30.000-

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutaties liquide middelen

30.000-

30,000-

30.000-

30.000-

1.397.694-

1.243

Beginstand liquide middelen

8.639.073

8.637.830

Mutatie liquide middelen

1.397,694-

1.243

Eindstand liquide middelen

7.241.379

8.639.073

Het kasstroomoverzicht is opgesteid voigens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat aangepast voor posten van de Staat van Baten en Lasten die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de Staat van Baten en Lasten waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden beschouwrd als behorende tot de operationele activiteiten.

In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans 1

ACTIVA

1.2

Materiële vaste activa Stand jaarrekening 2021

Aanschafprijs tm 31 december 2021

1.2.1

Gebouwen en terreinen

8.484.838

1.2.2

Inventaris en apparatuur

5.352.053

1.2.3

Andere vaste bedrijfsmiddelen

Ontvangen investerings¬ subsidies

Grondslag voor afschrijvingen

Cumulatieve afschrijvingen en waardevermin¬ deringen

Boekwaarde 31 december 2021

-

-

5.324.977

3.159.861

-

-

3.353.385

1.998.668

46.662

29.632

- Boeken - Overig

1.2.4 1.2.5

76.294

In uitvoering en vooruitbetalingen

55.340

55.340

Niet aan het proces dienstbare materiële vaste activa

13.968.525 Investeringen en afschrijvingen 2022

-

-

8.725.024

5.243.502

Investeringen 2022

Afschrijvingen 2022

Aanschafprijs tm 31 december 2022

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Boekwaarde 31 december 2022

1.2.1

Gebouwen en terreinen

2.872.955

263.748

11.357.793

5.588.725

5.769.068

1.2.2

Inventaris en apparatuur

1.205.575

509.326

6.557.628

3.862.711

2.694.917

1.2.3

Andere vaste bedrijfsmiddelen - Boeken

41.943

- Overig

1.2.4

In uitvoering en vooruitbetalingen

55.340-

4.065.133 Desinvesteringen en inhaalafschrijvingen Aanschafwaard e desinvestering 2022

4.194

41.943

4.194

37.749

10.369

76.294

57.031

19.264

787.637

-

-

-

18.033.658

9.512.661

8.520.997

Cumulatieve afschrijvingen desinvestering 2022

Inhaal Afschrijvingen 2022 P526 en RL1

Cumulatieve afschrijvingen en waardevermin¬ deringen

Boekwaarde 31 december 2022

1.2.1

Gebouwen en terreinen

3.494,817

3.494.817

-

2.093.907

5.769.068

1.2.2

Inventaris en apparatuur

52.866

52.866

-

3.809.845

2.694.917

1.2.3

Andere vaste bedrijfsmiddelen -

-

- Boeken - Overig

1.2.4

4.194

37.748,72

57.031

19.264

5.964.978

8.520.997

Grondslag voor afschrijvingen

Cumulatieve afschrijvingen en waardevermin¬ deringen

Boekwaarde 31 december 2022

In uitvoering en vooruitbetalingen 3.547.683

3.547.683

-

Stand jaarrekening 2022

Aanschafprijs tm 31 december 2022

1.2.1

Gebouwen en terreinen

7.862.975

-

2.093.907

5.769.068

1.2.2

Inventaris en apparatuur

6.504.762

-

3.809.845

2.694.917

1.2.3

Andere vaste bedrijfsmiddelen

1.2.4

- Boeken

41.943

- Overig

76.294

Ontvangen investerings¬ subsidies

■

4.194

37.749

57.031

19.264

5.964.978

8.520.997

In uitvoering en vooruitbetalingen 14.485.975

-

0Z6 en verzekerde waarde gebouwen en terreinen De gebouwen en terreinen (behoudens Pinksterstraat 26) zijn in juridisch eigendom van Stichting Winkler Prins.

104

Jaarverslag en jaarrekening 2022

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans

1.5

Vorderingen 31 •12-2021

31-12-2022 Debiteuren - Algemene debiteuren

23.560

86.301

23.560

86.301

Overlopende activa - Nog te ontvangen rente ■ Overige overlopende activa

1.7

Liquide middelen

1.7.1

Kasmiddelen

1.7.2

Tegoeden op bank- en girorekeningen

-

-

189.494

10.781

31-12-2022

Jaarverslag en jaarrekening 2022

189.494 '

10.781

275.795

34.341

31-12-2021

3.225

2.132

7.238.154

8.636.941

7.241.379

8.639.073