Document · PDF

05-01-02 Najaarsrapportage 2025

Gemeenteraad 3 november 2025, gemeente VeendamBij agendapunt: Algemene beschouwingen over de begroting voor het jaar 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2029 en de in het kader daarvan door de fracties in te dienen moties en amendementen. Waarbij tevens de najaarsrapportage 2025 en de belastingvoorstellen 2026 worden betrokken.29.895 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Omschrijving

4.2

Extra unit Westerwinde

4.2

Herrekening rente

4.2

Actualisatie afschrijving

4.3

RMC (D12)

4.3

Nadeel

Voordeel

76.000

i/s Budgettair effect i

nadeel

34.885

neutraal

24.660

voordeel

141.403

neutraal

RMC loonprijsbijstelling (D12)

57.661

neutraal

4.3

RMC (D12A)

342.965

neutraal

4.3

OAB

128.822

neutraal

4.3

Voorschoolse voorziening peuters

909

neutraal irt AU

4.3

Kinderopvang pleegouders

neutraal irt AU

3.581 750.432

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

731.305

58 | Pagina

Subprogramma 2.4 Gezondheidszorg

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en 6.22 eerstelijnsvoorzieningen Jeugd 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 6.811 Beschermd wonen (WMO) 7.1 Volksgezondheid Totale baten 6.1

304.604

308.968

118.336

54.108

172.444

4.584.330 558.653 5.447.587

4.584.330 990.082 6.001.716

2.216.563 2.079.656 225.236 4.575.563

2.216.563 6.663.986 1.215.318 10.577.279

1.024.540

1.223.104

30.323

1.253.427

15.140

568.316

688.082

60.163

748.245

1.347.786

3.611.607 33.993 4.430.697

128.833

6.672.198 5.179.415 6.518.414 192.602 822.844 5.031.233

2.216.563 2.079.656

6.672.198 7.395.978 6.518.414 192.602 822.844 7.110.889

Lasten Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en 6.21 eerstelijnsvoorzieningen WMO Toegang en 6.22 eerstelijnsvoorzieningen Jeugd Hulpmiddelen en diensten 6.60 (WMO) 6.711 Huishoudelijke hulp (WMO) 6.712 Begeleiding (WMO) 6.713 Dagbesteding (WMO) Overige 6.714 maatwerkarrangementen (WMO) 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal 6.791 PGB WMO 6.792 PGB Jeugd 6.811 Beschermd wonen (WMO) Maatschappelijke- en 6.812 vrouwenopvang (WMO) 6.821 Jeugdbescherming 6.822 Jeugdreclassering 6.91 Coördinatie en beleid WMO 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 7.1 Volksgezondheid Totale lasten

307.650

360.960

944.367 31.728 1.796.568 264.987 1.667.507 40.590.425

944.367 31.728 1.854.719 264.987 2.121.039 41.473.748

2.783 228.563 4.618.051

944.367 31.728 1.857.502 264.987 2.349.602 46.091.799

Saldo programma 2.4

-35.142.838

-35.472.032

-42.488

-35.514.520

6.1

Toelichting per taakveld en per wijziging. 6.1/6.91 Pilot buurtbemiddeling In het belang van de leefbaarheid in de wijken is in 2023 gestart met de pilot buurtbemiddeling. Om de huidige pilot in 2025 te kunnen afronden en een doorstart te kunnen maken met de pilot wordt voorgesteld een budget van € 35.346,- beschikbaar te stellen voor 2025 ten laste van de geoormerkte middelen beschermd wonen binnen de Algemene Bestemmingsreserve, waarbinnen een bedrag van € 29.673,- voor de afronding van de huidige pilot en een bedrag van € 2.783,- voor de personele kosten van de doorstart van de pilot (zie eveneens taakveld 1.2).

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

59 | Pagina

6.22 Jeugdhulp kinderen in een AZC Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de organisatie en financiering van jeugdhulp (inclusief de jeugd-ggz), aan kinderen in een AZC. Onze gemeente ontvangt hiervoor voor 2025 en verder structureel aanvullend € 6.055,-. Dit is ook meerjarig verwerkt in de primitieve begroting 2026. 6.22 Groep Goud (visvijver) Vanaf schooljaar 2019/2020 is er gestart met collectief gefinancierde jeugdhulp aan een onderwijs/zorggroep, destijds de Visvijver en nu groep Goud geheten, bij s(b)o KC Westerwinde. Er wordt zorg geboden aan kinderen die wel ontwikkelingsmogelijkheden hebben, maar voorheen aangewezen waren op dagbesteding op een kinderdagcentrum. De bijdrage vanuit de gemeente Midden-Groningen voor 2025 bedraagt € 54.108,-. Dit is budgettair neutraal verwerkt. 6.81a Beschermd Wonen De geprognosticeerde kosten Beschermd Wonen zijn gestegen met € 1.723.139,- ten opzichte van begroot. Deze middelen krijgen wij ook dit jaar vergoed vanuit de centrumgemeente, derhalve een budgettair neutrale wijziging. Dit is ook meerjarig verwerkt in de primitieve begroting 2026. 6.81a Vergoeding decentrale toegang Beschermd Wonen Vanuit de centrumgemeente krijgen wij middelen voor de organisatie van de decentrale toegang van Beschermd Wonen. Dit is verwerkt middels een budgettair neutrale wijziging gemaakt ad circa € 260.000,-.

6.81a Lokale investeringen beschermd wonen Ten laste van de centrumgemeentebudget Beschermd Wonen zet de centrumgemeente Groningen in 2025 wederom een lokaal investeringsbudget beschermd wonen in voor preventieve en transformatieve doeleinden. Veendam kan in 2025 aanspraak maken op € 95.747,- (incidenteel), welke inmiddels is aangevraagd en ontvangen. Dit is budgettair neutraal verwerkt. 6.752 Facturatie achtervang JEP Een deel van de JEP-producten laten de JEP partners en/of schilpartners leveren door een andere aanbieder met bijvoorbeeld specifieke kennis, dit gaat via de open house RIGG. Deze kosten worden door ons betaald aan de RIGG en vervolgens verrekend met de JEP aanbieders. Voor 2025 gaat het naar verwachting om circa € 2,2 miljoen. Dit is incidenteel en budgettair neutraal verwerkt. 7.1 Welzijn op recept en Hechte gemeenschappen Er zijn vanuit het NPG en de IZA via gemeente Groningen diverse middelen ontvangen in 2025 ten behoeve van Welzijn op recept, Hechte gemeenschappen en (overige) activiteiten in het kader van mentale gezondheid. Het gaat hierbij in totaal om circa € 225.000,- (incidenteel). Dit is budgettair neutraal verwerkt.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

60 | Pagina

7.1 Rijksvaccinatieprogramma Per 1 januari 2025 worden er op advies van de Gezondheidsraad verschillende wijzigingen aangebracht in het vaccinatieschema van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP). Dit betekent dat sommige vaccinaties op een andere leeftijd aangeboden worden en dat er voor bepaalde leeftijdscohorten inhaalcampagnes nodig zijn. Deze veranderingen in het RVP schema hebben daarmee ook gevolgen voor de taken van gemeenten vanwege hun verantwoordelijkheid voor de uitvoering en financiering van het RVP. De budgettaire impact van de wijzigingen in het vaccinatieschema van het RVP verschilt in de periode 2025 t/m 2029 per jaar. Voor 2025 ontvangt onze gemeente vanuit het rijk een bedrag van € 3.327,-. De begroting is hierop budgettair neutraal aangepast. Taakveld

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

6.1

Pilot buurtbemiddeling

30.323

neutraal i.r.t. ABR

6.91

Pilot buurtbemiddeling

2.783

neutraal i.r.t. ABR

6.22

Groep Goud/Visvijver bijdrage Midden-Groningen 2025/2026

54.108

neutraal

6.22

Jeugdhulp kinderen in een AZC

6.055

neutraal irt AU

6752

Open house achtervang

6.811

54.108

2.216.563

neutraal

Lokale investeringsmiddelen BW en prev. OGGZ

95.747

neutraal

6.811

Restant vergoeding decentrale toegang BW

260.770

neutraal

6.811

Bijstelling Beschermd Wonen 2025

1.723.139

neutraal

7.1

Welzijn op recept en Hechte gemeenschappen IZA /en NPG

225.236

neutraal

7.1

Rijksvaccinatieprogramma

neutraal irt AU

3.327 4.618.051

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

4.575.563

61 | Pagina

Subprogramma 2.5 Bruisend centrum en levendige woonwijken

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Grondexploitatie (niet 8.2 bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totale baten

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

2.547.818

1.985.716

1.122.046

3.107.762

597.785 5.131.319

2.970.710 7.504.244

1.122.046

2.970.710 8.626.290

2.761.869

Lasten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Grondexploitatie (niet 8.2 bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totale lasten

1.985.716

499.363

2.485.079

1.697.801 6.445.386

4.659.806 9.407.391

-65.055 434.308

4.594.751 9.841.699

Saldo programma 2.5

-1.314.067

-1.903.147

687.738

-1.215.409

Toelichting per taakveld en per wijziging. 8.2 Actualisatie voorzieningen van de grondbedrijf complexen Op basis van de geactualiseerde meerjarenbegroting grondexploitaties (zie hoofdstuk VIII) wordt er per saldo € 134.817,- (incidenteel nadeel) aan de voorzieningen toegevoegd. Het betreft:

Complex Railport Veendammer Poort Wilkensterrein Lloyd's Terras Golfkop

Storting (nadeel)

Onttrekking (voordeel) 6.632

110.515 66.348 8.444 26.970

Totaal

176.863

Per saldo

134.817

42.046

8.2 Winstneming van de grondbedrijf complexen Op basis van de Percentage of Completion (POC) worden winsten genomen op de complexen Woellust (€ 230.000,-) en Dallen II (€ 850.000,-). Het complex Woellust is een samenwerkingsproject. Het gemeentelijke aandeel van de winst is € 57.500,- (25%). 8.2 Bijdrage ISV bodem Voor de bodemsanering op een deel van de Dallen wordt het resterende deel ad € 150.000,- van de reserve ISV bodem toegevoegd aan de grondexploitatie Dallen. Dit is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

62 | Pagina

8.3 Krediet aankoop pand Beneden Westerdiep 105 In 2021 hebben wij dit pand verkocht. Het was bij ons en de koper bekend dat er vervuiling aanwezig was in de grond op het perceel, waarvan een deel dusdanig dicht op de woning zat dat deze niet gesaneerd kon worden (vanwege instortingsgevaar van de woning) Zoals afgesproken met de koper is – op onze kosten – de grond gesaneerd. De koper bleef last houden van de geur van oliën (specifiek diesel). Naar aanleiding van een aanvullend onderzoek is gebleken dat er nog een grote vlek aan vervuiling onder de woning zit. Zowel koper als wij waren hiervan niet op de hoogte. Wij hebben de koper derhalve een woning geleverd met een omvangrijkere vervuiling dan ons (en koper) bekend was. Daarom is in goed overleg besloten om de woning terug te kopen. Voorgesteld wordt dan ook om een krediet van € 246.500,- beschikbaar te stellen voor de aankoop pand Beneden Westerdiep 105. 8.3 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. 8.3 Actualisatie afschrijving Vanwege nog niet, of niet geheel uitgevoerde (vervangings-)investeringen zijn de geraamde afschrijvingen over 2025 geactualiseerd. Deze aanpassing is als incidenteel voordeel in de najaarsrapportage verwerkt. Taakveld

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

8.2

Actualisatie voorziening grondexploitaties

176.863

42.046

nadeel

8.2

Winstneming Woellust en Dallen II

172.500

1.080.000

voordeel

8.2

Bijdrage ISV bodem aan Dallen grex

150.000

nadeel

8.3

Herrekening rente

70.005

neutraal

8.3

Actualisatie afschrijving

13.750

8.800

nadeel

513.113

1.200.851

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

63 | Pagina

Programma 3 Ruimte voor ondernemers

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten 3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Totale baten

150.792

192.201

150.792

192.201

248.913

474.090

192.201

Lasten 3.1 Economische ontwikkeling Bedrijvenloket en 3.3 bedrijfsregelingen Totale lasten

171.044

243.712

-1.135

242.577

419.957

717.802

-1.135

716.667

Saldo programma 3.0

-269.165

-525.601

1.135

-524.466

Toelichting per taakveld en per wijziging. 3.3 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. Taakveld 3.3

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

Herrekening rente

1.135 -

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

i/s Budgettair effect i

neutraal

1.135

64 | Pagina

Programma 4 Leefbaar, duurzaam, hoge kwaliteit Subprogramma 4.1 Kwaliteit voor de fysieke omgeving Deelprogramma 4.1.1 Ruimtelijk gebruik, infrastructuur en beheer en onderhoud

Taakveld

Baten 2.1 Verkeer en vervoer 2.3 Recreatieve havens Economische havens en 2.4 waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Openbaar groen en (openlucht) 5.7 recreatie 7.2 Riolering 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totale baten

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

30.240 2.527

36.600 -

66.840 2.527

22.908

16.052

18.703

36.363

15.960

52.323

2.543.421 162.587 2.796.438

2.543.421 162.587 2.814.098

70.000 122.560

2.613.421 162.587 2.936.658

4.287.699 4.003

4.675.306 18.003

-86.789 -

4.588.517 18.003

476.435

-3.446

472.989

24.947 50.956

22.447 47.456

-123 -

22.324 47.456

Lasten 2.1 Verkeer en vervoer 2.3 Recreatieve havens Economische havens en 2.4 waterwegen 2.5 Openbaar vervoer 3.4 Economische promotie Openbaar groen en (openlucht) 5.7 recreatie 7.2 Riolering 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving Totale lasten

2.430.349

2.525.849

-14.545

2.511.304

1.436.091 289.737 567.276 9.567.493

1.436.091 289.737 743.563 10.234.887

-6.188 -275 154.589 43.223

1.429.903 289.462 898.152 10.278.110

Saldo programma 4.1

-6.771.055

-7.420.789

79.337

-7.341.452

Toelichting per taakveld en per wijziging. 2.1 Onderzoek fietsvoorzieningen bij bushaltes Voor het verrichten van een onderzoek naar fietsparkeervoorzieningen bij bushaltes is een incidentele subsidie van € 2.600,- ontvangen van de Provincie Groningen. Dit is budgettair neutraal verwerkt. 2.1 Vergoeding brugbediening Vanwege (nagekomen) vergoedingen voor de bediening van de bruggen in 2023 en 2024 is er sprake van een incidenteel voordeel van € 34.000,-. 2.1/2.4/2.5/5.7/7.2/7.5/8.1 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

65 | Pagina

2.1/2.4/5.7/8.1 Actualisatie afschrijving Vanwege nog niet, of niet geheel uitgevoerde (vervangings-)investeringen zijn de geraamde afschrijvingen over 2025 geactualiseerd. Deze aanpassing is als incidenteel voordeel in de najaarsrapportage verwerkt. 5.7 Verkoop groenstroken Vanwege verkoop van enkele groenstroken wordt een incidentele opbrengst van € 15.960,(voordeel) geraamd. 8.1 Omgevingswet Voor het bereiken van de doelen van de Omgevingswet ontvangt de gemeente via het gemeentefonds middelen. Deze middelen hebben als doel dat de gemeente in haar transitie naar de omgevingswet kan zorgen dat ze is aangesloten, geoefend en ingeregeld en voldoet aan de in de Omgevingswet gestelde eisen. Vanuit het rijk ontvangt onze gemeente voor 2025 hiervoor een bedrag van € 155.198,-. Dit is budgettair neutraal verwerkt. Taakveld

Omschrijving

2.1

Onderzoek fietsvoorzieningen bij bushaltes

2.1

Nadeel 2.600

Voordeel

i/s Budgettair effect

2.600

neutraal

Vergoeding brugbediening 2023 en 2024

34.000

voordeel

2.1

Herrekening kapitaallast rente

59.028

neutraal

2.1

Actualisatie kapitaallast afschrijving

30.361

voordeel

2.4

Herrekening kapitaallast rente

22.967

neutraal

2.4

Actualisatie kapitaallast afschrijving

nadeel

2.5

Herrekening kapitaallast rente

123

neutraal

5.7

Verkoop groenstroken

15.960

voordeel

5.7

Herrekening kapitaallast rente

6.386

neutraal

5.7

Actualisatie kapitaallast afschrijving

8.159

voordeel

7.2

Actualisatie rioolheffing

70.000

voordeel

7.2

Herrekening kapitaallast rente

6.188

neutraal

7.5

Herrekening kapitaallast rente

275

neutraal

8.1

Invoerings/uitvoeringskosten Omgevingswet

155.198

neutraal irt AU

8.1

Actualisatie kapitaallast afschrijving

4.637

nadeel

8.1

Herrekening kapitaallast rente

neutraal

19.521

5.246 181.956

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

261.293

66 | Pagina

Deelprogramma 4.1.2 Milieu en duurzaamheid

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer Totale baten

5.285.589 552.903 5.838.492

5.285.589 990.904 6.276.493

-150.000 -150.000

5.135.589 990.904 6.126.493

Lasten 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer Totale lasten

3.400.067 1.549.346 4.949.413

3.400.067 1.987.347 5.387.414

-150.428 31.720 -118.708

3.249.639 2.019.067 5.268.706

Saldo programma 4.1

889.079

-31.292

857.787

Toelichting per taakveld en per wijziging. 7.3 Afval diverse Binnen dit taakveld is de bijstelling per saldo nagenoeg nihil. Vanwege het bijgestelde rente omslagpercentage is sprake van een geringe bijstelling van de toegerekende rente. Vanwege nog niet, of niet geheel uitgevoerde (vervangings-)investeringen is er verder een incidenteel voordeel van circa € 147.000,-, omdat de afschrijvingen lager zijn dan oorspronkelijk geraamd. De opbrengsten blijven achter bij de verwachting en worden bijgesteld met € 150.000,-. 7.3 Krediet plaatsing ondergrondse afvalcontainers in Veendam Noordwest In de wijk Veendam Noordwest zijn er diverse activiteiten georganiseerd om de wijk netter en schoner te maken. Onder andere ten aanzien van de afvalinzameling. Het probleem van rondzwervende minicontainers blijft echter bestaan. En dan met name in het gebied van de portiekwoningen. Elk portiek heeft vier woningen, die elk vier containers hebben. Deze containers zouden in vier schuurtjes moeten staan. Dit is vaak niet het geval. Dit geeft een rommelig straatbeeld en kan leiden tot vandalisme (containerbrandjes, vernielingen van containers). Gelet op de specifieke situatie in deze wijk stellen wij voor om over te stappen van minicontainers naar ondergrondse containers en om over te gaan op nascheiding. De afvalscheiding PMD en restafval wordt namelijk slecht uitgevoerd in de wijk.

Dit leidt tot afkeuring van het afval en hoge kosten. We kiezen dan ook voor nascheiding in deze wijk en plaatsen geen aparte ondergrondse containers voor PMD. Er worden 18 containers voor huisvuil (grijs) en papier (blauw) en 10 cocons voor GFT geplaatst. Voorgesteld wordt om een krediet van € 505.000,- beschikbaar te stellen voor de plaatsing van ondergrondse afvalcontainers in de wijk Veendam Noordwest. De hieruit voortvloeiende structurele kapitaallast ad € 43.767,- (rente 2% en afschrijving in 15 jaar) wordt betrokken bij de tariefberekening van de afvalstoffenheffing 2027.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

67 | Pagina

7.4 Actualisatie bijdrage ODG 2025 De ODG heeft haar begroting over 2025 geactualiseerd hetgeen resulteert in een verlaging van € 4.000,- van de bijdrage door de gemeente. Voor de ontwikkelingen in het softwarepakket wordt een extra bijdrage van € 24.000,- gevraagd. Per saldo is een bedrag van € 20.000,- als nadeel in de najaarsrapportage verwerkt. 7.4 Versterking omgevingsveiligheidsdiensten De VNG, namens de gemeenten, en het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat zijn overeengekomen datbepaalde taken van het vervolg op de Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid(MVO) door gemeenten worden uitgevoerd. Het gaat om wettelijke taken op het terrein van de omgevingsveiligheid. Onze gemeente ontvangt hiervoor in 2025 € 9.235,- verwerkt. Dit is budgettair neutraal verwerkt. 7.4 Register Externe Veiligheid (REV) Het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat is met medeoverheden verantwoordelijk voor het beheer van het REV Gemeenten ontvangen viaeen decentralisatie-uitkering een bijdrage als tegemoetkoming in de kosten voor het inregelen van de beheerwerkzaamheden voor de Kwetsbare gebouwen. Onze gemeente ontvangt hiervoor in 2025 € 2.485,- verwerkt. Dit is budgettair neutraal verwerkt. Taakveld

Omschrijving

7.3

Actualisatie afschrijving

7.3

Herrekening rente

7.3

Actualisatie afvalstoffenheffing

7.4

Nadeel

Voordeel 187

i/s Budgettair effect

146.763

voordeel

3.852

neutraal

150.000

nadeel

Actualisatie bijdrage ODG 2025

20.000

nadeel

7.4

Versterking omgevingsveiligheidsdiensten

9.235

neutraal irt AU

7.4

2.485

neutraal irt AU

181.907

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

150.615

68 | Pagina

Deelprogramma 4.1.3 Toezicht en handhaving

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten 1.2 Openbare orde en veiligheid Totale baten

30.737 30.737

Lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Totale lasten

1.813.339 671.081 2.484.420

1.820.658 671.573 2.492.231

2.053 2.053

1.820.658 673.626 2.494.284

Saldo programma 4.1

-2.453.683

-2.461.494

-2.053

-2.463.547

Toelichting per taakveld en per wijziging. 1.2 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. 1.2 Pilot buurtbemiddeling Om de personele kosten van de doorstart van de pilot buurtbemiddeling voor het laatste kwartaal van dit jaar binnen dit taakveld te kunnen bekostigen wordt voorgesteld om een bedrag van € 2.240,beschikbaar te stellen ten laste van de geoormerkte middelen beschermd wonen binnen de Algemene Bestemmingsreserve (zie eveneens taakveld 6.1 en 6.91).

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

69 | Pagina

Taakveld

Omschrijving

1.2

Herrekening rente

1.2

Pilot buurtbemiddeling

Nadeel

Voordeel 187

2.240 2.240

i/s Budgettair effect i

neutraal

neutraal i.r.t. ABR

187

Subprogramma 4.2 Kwaliteit door participatie Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Baten 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie Totale baten

15.149.323 1.081.307 20.000 16.250.630

15.597.823 2.056.847 20.000 17.674.670

210.402 15.950 226.352

15.597.823 2.267.249 35.950 17.901.022

Lasten 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie Totale lasten

18.705.937 11.774.990 1.769.456 32.250.383

19.487.961 12.425.514 1.753.251 33.666.726

87.199 478.747 318.539 884.485

19.575.160 12.904.261 2.071.790 34.551.211

Saldo programma 4.2

-15.999.753

-15.992.056

-658.133

-16.650.189

Taakveld

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Toelichting per taakveld en per wijziging. 6.3 Alleen verdienersproblematiek Op basis van de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek verstrekken gemeenten in de periode 2025-2027 een vaste tegemoetkoming aan alleenverdienershuishoudens die door een ongunstige samenloop van regelingen te weinig toeslagen ontvangen en hierdoor een inkomen onder het bestaansminimum hebben.Gemeenten ontvangen voor de uitvoering van deze regeling middelen op basis van de hoogte van de tegemoetkoming voor dat jaar (inclusief verschuldigde eindheffing), het verwachte aantal rechthebbende huishoudens in de gemeente en uitvoeringskosten. Onze gemeente ontvangt voor 2025 een bedrag van € 49.329,- en is budgettair neutraal verwerkt. 6.3 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. 6.3 IBO Problematische schulden Het kabinet voert een pakket aan maatregelen in om problematische schulden fundamenteel aan te pakken. Voor 2025 worden voor het onderdeel: ‘vroegsignalering’ middelen toegevoegd aan het gemeentefonds. Onze gemeente ontvangt hiervoor incidenteel een bedrag van € 39.772,-. voor 2025 en is budgettair neutraal verwerkt.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

70 | Pagina

6.4 WSW Naar aanleiding van de meicirculaire heeft het rijk de budgetten voor het participatiedomein bijgesteld waaronder voor de WSW. Hierdoor ontvangt de gemeente voor 2025 € 478.747,- aan extra middelen ten behoeve van de WSW. De bijdrage aan Wedeka wordt derhalve (budgettair neutraal) verhoogd met hetzelfde bedrag. 6.4 Afrekening SPUK 2024 Oekraïne opvang Er heeft een nabetaling plaatsgevonden van de gemaakte kosten voor de Oekraïne opvang 2024 resulterend in een incidenteel voordeel van € 210.402,-. 6.5 Beschut Werk en Sociale infrastructuur De budgetten voor het participatiedomein zijn op basis van de mei en septembercriculaire door het rijk bijgesteld. De gemeente ontvangt voor 2025 € 132.270,- aan extra middelen in het kader van het beschuit werk en € 55.429,- voor de sociale infrastructuur. Deze extra middelen zijn budgettair neutraal verwerkt. 6.5 Einde lening inburgeringsplichtig Het rijk heeft afspraken gemaakt over het ondersteunen van de zogenaamde Einde Lening Inburgeringsplicht (ELIPs). Dit zijn inburgeraars die hun lening voor de inburgering (vrijwel) volledig hebben uitgeput, maar nog steeds inburgeringsplichtig zijn. In het besluit Inburgering is nu opgenomen dat gemeenten inburgeraars die onder de ELIP definitie gerekend worden, hulp en begeleiding kunnen aanbieden.

Via een decentralisatie-uitkering worden hiertoe middelen aan gemeenten beschikbaar gesteld voor begeleiding en het in een beperkt aantal gevallen financieel ondersteunen van ELIPs bij het betalen van extra cursusuren of examengelden. Onze gemeente ontvangt via een decentralisatie-uitkering € 1.391,- voor 2025. 6.5 Anti discriminatievoorzieningen Gemeenten en hun antidiscriminatievoorzieningen (ADV’s) werken samen als het gaat om preventie van discriminatie op lokaal niveau. Voor de kerntaken van de ADV’s krijgen gemeenten middelen via het gemeentefonds. Dit maakt het mogelijk om op lokaal niveau maatwerk te kunnen toepassen. Onze gemeente ontvangt hiervoor in 2025 en 2026 incidenteel € 3.834,- en is budgettair neutraal verwerkt in deze najaarsrapportage en primitieve begroting 2026. 6.5 Spreidingswet Vanuit de Spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken. De middelen die onze gemeente in 2025 hiervoor ontvangt vanuit het rijk bedraagt € 31.192,- en is budgettair neutraal verwerkt. 6.5 Implementatie Participatiewet in balans Het wetsvoorstel Participatiewet in Balans is een initiatief om de Participatiewet te vereenvoudigen en te verbeteren, met name door meer maatwerk, versoepeling van regels en een menselijkere aanpak. Hiervoor ontvangen wij een bedrag van € 78.473,- voor 2025 en is budgettair neutraal verwerkt.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

71 | Pagina

Taakveld

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

6.3

Alleenverdienersproblematiek

49.329

neutraal irt AU

6.3

IBO Problematische schulden

39.772

neutraal irt AU

6.3

Herrekening rente

1.902

neutraal

6.4

Afrekening 2024 SPUK Oekraïne opvang

210.402

voordeel

6.4

WSW

478.747

neutraal irt AU

6.5

Beschut werk

21.370

neutraal irt AU

6.5

Beschut werk

110.900

neutraal irt AU

6.5

Sociale infrastructuur

55.429

neutraal irt AU

6.5

WIZ iLAB

15.950

neutraal

6.5

Einde lening inburgeringsplichtig

1.391

neutraal irt AU

6.5

Antidiscriminatie voorzieningen

3.834

neutraal irt AU

6.5

Implementatie Participatie wet in balans

78.473

neutraal irt AU

6.5

Spreidingswet

31.192

neutraal irt AU

886.387

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

15.950

228.254

72 | Pagina

Programma 5 Financiën Algemeen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten 0.5 Treasury 0.64 Belastingen overig 0.8 Overige baten en lasten Totale baten

142.056 50.000 192.056

400.000 -81.115 318.885

542.056 50.000 -81.115 510.941

Lasten 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.8 Overige baten en lasten Totale lasten

13.820 264.796 14.500 40.700 769.225 1.103.041

13.820 264.796 14.500 40.700 744.225 1.078.041

-4.629 145.000 400.000 540.371

9.191 409.796 14.500 40.700 1.144.225 1.618.412

Saldo Programma 5.0

-910.985

-885.985

-221.486

-1.107.471

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.5 Rente schatkistbankieren De overtollige liquide middelen van de gemeente worden gestald bij het Ministerie van Financiën. Dit schatkistbankieren levert naar verwachting € 400.000,- meer op dan was geraamd. Dit enerzijds vanwege een hoge rente op de lopende rekening van de Rekening-Courant bij het Rijk en anderzijds vanwege meer overtollige liquide middelen dan verwacht. 0.5 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. 0.61 Extra kosten bezwaar en beroepsschriften In verband met de toename van het aantal bezwaar- en beroepschriften worden extra kosten gemaakt met betrekking tot de afhandeling ervan. Ingeval een bezwaar- of beroepschrift gegrond wordt verklaard worden de proceskosten vergoed aan de indiener ervan. Dit zijn veelal commerciële bureaus. Vooralsnog wordt rekening gehouden met extra lasten van € 145.000,- (nadeel). 0.8 Afwikkeling voorgaande jaren Vanuit voorgaande jaren zijn enkele zaken afgewikkeld op basis van recente ontwikkelingen dan wel huidige inzichten. De financiële gevolgen zijn incidenteel en per saldo nadelig. Het betreft onder meer het opschonen van enkele balansposten en tevens verrekeningen uit voorgaande jaren.

Hieronder valt bijvoorbeeld een afrekening 2024 met het Jeugd Expertise Punt (JEP), het JEP heeft op basis van de bevoorschotting 2024 € 68.885,- aan ons terugbetaald.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

73 | Pagina

Taakveld Omschrijving

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

0.5

Rente schatkistbankieren 2025

400.000

voordeel

0.5

Herrekening rente

4.629

neutraal

0.61

Extra kosten bezwaar- en beroepsschriften

145.000

nadeel

0.8

Afwikkeling voorgaande jaren

550.000

68.885

nadeel

695.000

473.514

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Programma 5 Lokale heffingen

Taakveld

Baten 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig Totale baten

5.517.348 3.591.600 13.695 9.122.643

170.000 -120.000 50.000

5.687.348 3.471.600 13.695 9.172.643

9.122.643

50.000

9.172.643

Lasten Totale lasten Saldo Lokale heffingen

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.61 Actualisatie OZB woningen De opbrengsten OZB eigenaren (woningen) vallen hoger uit dan geraamd. Dit onder meer vanwege de gunstige ontwikkelingen op de woningmarkt (nieuwbouw). 0.62 Actualisatie OZB niet woningen De opbrengsten OZB eigenaren (niet-woningen) vallen lager uit dan geraamd. Dit onder meer omdat de ingeschatte aanpassing van WOZ-waarden naar aanleiding van bezwaar- en beroepschriften hoger is dan was verwacht. Taakveld

Omschrijving

0.61

Actualisatie OZB woningen

0.62

Actualisatie OZB niet woningen

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

170.000

voordeel

120.000

nadeel

120.000

170.000

74 | Pagina

Programma 5 Algemene uitkeringen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

2025

73.115.729

73.273.203

4.359.061

77.632.264

9.905.729

666.446

10.572.175

83.021.458

83.178.932

5.025.507

88.204.439

83.021.458

83.178.932

5.025.507

88.204.439

Baten Algemene uitkering gemeentefonds Integratie-uitkering sociaal domein Totale baten

0.7 0.7

Lasten Totale lasten Saldo Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.7 mei- en septembercirculaire 2025 Dit betreft de bijstellingen op basis van de mei- en septembercirculaire 2025. In het verlengde hiervan zijn op diverse programma's aanpassingen verwerkt. Taakveld

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

0.7

Bijstelling meicirculaire 2025

816.206

neutraal irt div progr.

0.7

Bijstelling meicirculaire 2025

1.262.912

voordeel

0.7

Bijstelling septembercirculaire 2025

326.914

neutraal irt div progr.

0.7

Bijstelling septembercirculaire 2025

2.619.475

voordeel

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

5.025.507

75 | Pagina

Programma 5 Dividend

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Baten 0.5 Aandelen B.N.G. 0.5 Aandelen Enexis 0.5 Aandelen RSCG Totale baten

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

73.000 239.114 358.475 670.589

216.337 452.997 358.475 1.027.809

670.589

1.027.809

Lasten Totale lasten Saldo Dividend

1.027.809

Binnen dit onderdeel treden geen financiële wijzigingen op. Programma 5 Financieringsfunctie

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten -

Lasten 0.5 Rente vanaf 2017 Totale lasten

-1.361.139

-1.361.139 -1.361.139

335.351 335.351

-1.025.788 -1.025.788

Saldo financieringsfunctie

1.361.139

-335.351

1.025.788

Totale baten

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.5 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. Taakveld 0.5

Omschrijving Herrekening kapitaallast rente

Nadeel

i/s Budgettair effect

335.351 335.351

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

Voordeel

neutraal

76 | Pagina

Programma 5 Overhead

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten Overhead Totale baten

710.002 710.002

Lasten Overhead Totale lasten

21.376.050 21.376.050

23.848.772 23.848.772

-315.043 -315.043

23.533.729 23.533.729

Saldo Overhead

-20.666.048

-23.138.770

315.043

-22.823.727

710.002 710.002

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.4 Incidentele kosten tijdelijke huisvesting Vanwege de vernieuwbouw van het gemeentehuis is gedeeltelijke tijdelijke huisvesting noodzakelijk. In verband hiermee wordt voor minimaal 2 jaar een pand gehuurd. De (niet geraamde) huur in 2025 bedraagt € 37.000,- (nadeel). De huur voor 2026 en 2027 is verwerkt in de primitieve begroting 2026. 0.4 Aanvullend krediet voor de planherziening Centrale Huisvesting De aannames binnen de oorspronkelijke planopzet Centrale Huisvesting en de daaruit voortvloeiende kostenraming zijn gedurende de ontwerpfase nader uitgewerkt. Er zijn diverse planaanpassingen aangebracht. Sommige aanpassingen vallen binnen de kaders van het plan en enkele aanpassingen zijn alsnog geïntegreerd in het plan. Dit betreft onder meer aanpassingen ten aanzien van de verduurzaming, het gebruikerscomfort en de esthetische waarde van het Oude Raadhuis. Daarnaast is aan ons een DUMAVA subsidie toegekend van € 1,5 miljoen. Verder is er sprake van een langere doorlooptijd van het project. Op basis van de aangepaste planopzet en kostenraming wordt voorgesteld een aanvullend krediet van € 3.359.000,- beschikbaar te stellen, die deels (€ 1.500.000,-) gedekt wordt uit de DUMAVA subsidie. Per saldo derhalve € 1.859.000,- extra krediet.

De structurele kapitaallasten (afschrijving en rente) ervan zijn verwerkt in de primitieve begroting 2026. 0.5 Herrekening rente Naar aanleiding van ontwikkelingen op de rentemarkt is het toegerekende rekenrentepercentage verlaagd. Deze aanpassing is budget-neutraal in de najaarsrapportage verwerkt. 0.5 Actualisatie afschrijving Vanwege nog niet, of niet geheel uitgevoerde (vervangings-)investeringen zijn de geraamde afschrijvingen over 2025 geactualiseerd. Deze aanpassing is als incidenteel voordeel in de najaarsrapportage verwerkt. Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

77 | Pagina

Taakveld Omschrijving 0.4

Incidentele kosten tijdelijke huisvesting

0.4

Actualisatie afschrijving

0.4

Herrekening rente

Nadeel 37.000

37.000

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

Voordeel

i/s Budgettair effect i

nadeel

284.163

voordeel

67.880

neutraal

352.043

78 | Pagina

Programma 5 Vpb

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Baten Vpb

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Totale baten

50.000 50.000

750.000

Totale lasten

800.000 800.000

-50.000

-750.000

-800.000

Lasten Vpb

Saldo Vpb

Toelichting: Op basis van de winstbepaling 2024 (halverwege 2025) wordt in 2025 vooralsnog rekening gehouden met een verschuldigd bedrag aan vennootschapsbelasting van in totaal € 800.000,-. Het budget wordt derhalve verhoogd met € 750.000,- (nadeel). Taakveld 0.9

Omschrijving

Nadeel

Vennootschapsbelasting

Voordeel

i/s Budgettair effect

750.000 750.000

Programma 5 Reserves

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2025

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2025 2025

Baten Onvoorzien Totale baten

Lasten Onvoorzien Totale lasten

99.598 99.598

Saldo Onvoorzien

-99.598

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

79 | Pagina

Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves

Taakveld

Omschrijving

Nadeel (storting in reserve)

Voordeel (onttrek-king aan reserve)

i/s

Budgettair effect

nadeel

11.258

nadeel

35.346

neutraal i.r.t. 6.1

150.000

zie progr 2.5

zie progr. 2.5

Algemene bestemmingsreserve (ABR) 0.10 0.10 0.10

Geoormerkte storting ABR herstructurering volkshuisvesting Actualisatie reserveonttrekking irt herziening kapitaallasten

1.033.065 36.458

Pilot buurtbemiddeling Overige reserves Reserve ISV bodemprogramma

0.10

Bijdrage ISV bodem aan Dallen grex

0.10 1.069.523

196.604

Toelichting 0.10 Geoormerkte toevoeging aan de ABR Herstructurering volkshuisvesting De Oost-Groninger gemeenten hebben in oktober 2023 en december 2023 gezamenlijk (via penvoerder gemeente Oldambt) aanvragen ingediend voor bijdragen uit het Volkshuisvestingsfonds (VHF)van het ministerie van BZK (formele benaming: Meerjarige regeling specifieke uitkering herstructurering volkshuisvesting). Met de middelen uit het VHF worden ingrepen mogelijk voor de verbetering van de onderkant van de particuliere woningvoorraad in kwetsbare gebieden. Het gaat hier om renovatie, transformatie, inponden (d.w.z. aankopen) van particuliere woningen en noodzakelijke ingrepen in de openbare ruimte. Onze aanvragen voor Noordwest en Sorghvliet zijn beide toegekend door het ministerie van BZK. Ten tijde van de aanvragen was het (budgettair neutraal) dekkingsplan voor de benodigde cofinanciering van ca € 1,7 mln gebaseerd op een eigen bijdrage (€ 445.000,-), een Provinciale bijdrage (€ 870.000,-) en een bijdrage vanuit het Just Transition Fund (JTF) (€ 383.056,-. Daarbij was de insteek om onze eigen bijdrage op te vangen binnen bestaande middelen.

Begin 2025 is op advies van de provincie besloten om de gezamenlijke aanvraag van MiddenGroningen, Stadskanaal, Pekela en Veendam voor het JTF voor cofinanciering van het VHF in te trekken vanwege een groot risico op afwijzing in verband met de regels stapeling van subsidies. Daardoor is onze eigen bijdrage bijgesteld tot € 828.065,- (€383.065,- + €445.000,-). Verder is uit de voorwaarden van het VHF gebleken dat de cofinanciering van de gemeente (en eventuele derden) voor het VHF moet bestaan uit nieuwe financiële middelen.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

80 | Pagina

Ofwel: alleen financiële middelen die binnen tien jaar aantoonbaar beschikbaar worden gesteld kunnen meetellen als cofinanciering. Daarboven op moet de uitvoering van VHF binnen 2 jaar na toekenning worden gestart Met start van uitvoering wordt bedoeld dat ‘onomkeerbare stappen’ zijn gezet. Voor Noordwest betekent dit dat gestart moet zijn voor 8 december 2025, voor Sorghvliet voor 29 mei 2026. De cofinanciering dient derhalve voor 8 december 2025 geregeld te zijn. In de subsidieaanvraag is een beperkt budget gereserveerd voor proceskosten in verband met ontzorging van onze inwoners. Dit betreft begeleiding op gebied van onderhoudsplannen, subsidieaanvragen, offerteaanvragen en uitvoering en oplevering. Op basis van ervaringscijfers wordt ingeschat. dat hiervoor een aanvullend budget van € 205.000,benodigd is. De daadwerkelijke uitgaven zullen vanaf 2026 plaats vinden. Teneinde te voldoen aan enerzijds de voornoemde voorwaarden van VHF (€ 828.065,-) en anderzijds de ontzorging van de inwoners (€ 205.000,-) is in deze Najaarsrapportage € 1.033.065,- geoormerkt toegevoegd aan de Algemene Bestemmingsreserve. Deze middelen zullen vervolgens in 2026 beschikbaar worden gesteld.

0.10 Actualisatie onttrekkingen in relatie tot actualisatie afschrijvingen Op diverse taakvelden zijn, vanwege nog niet, of niet geheel uitgevoerde (vervangings)investeringen, de geraamde afschrijvingen over 2025 geactualiseerd. Deze aanpassing is als incidenteel voordeel in de najaarsrapportage verwerkt. Ten aanzien van bepaalde afschrijvingen worden jaarlijks onttrekkingen aan bestemmingsreserves geraamd, die van eenzelfde omvang zijn (derhalve budgettair neutraal). Tegenover de incidenteel voordelen wegens de actualisatie afschrijvingen staan incidentele nadelen op dit taakveld.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

81 | Pagina

VII. Wensenlijst Onderstaand algemeen uitgangspunt wordt normaliter gehanteerd met betrekking tot nieuwe uitgaven: 'Tijdelijk, tot het moment dat een reëel sluitend meerjaren dekkingsplan door de raad is vastgesteld, alleen nieuwe incidentele/structurele uitgaven (nieuw beleid) te doen die voldoen aan de criteria onuitstelbaar en onvermijdelijk en waarvan de financiële gevolgen volledig in beeld zijn gebracht' Er zijn evenwel diverse voorstellen ter besluitvorming aangeboden waarvan een aantal niet volledig voldoen aan de definitie van onvermijdelijk, maar die toch door het college als zeer wenselijk wordt geacht. De resterende (niet gehonoreerde) “wensen” vanuit de Voorjaarsnota 2025 betreffen: Verbinding DWM-weg met de Bendikstraat Met ons collegebesluit van 19 juli 2016 hebben wij ingestemd met het plan voor de verdere realisering van een verbinding van de DWM-weg met de Bendikstraat en dit met hoge prioriteit op te nemen op de wensenlijst. Het verbinden van de Industrieweg met de Bendikstraat staat al jaren hoog op het verlanglijstje van de gemeente en is onderdeel van het Meerjarenuitvoeringsprogramma (MUP) 2006-2020 van het in 2006 door de gemeenteraad vastgestelde Mobiliteitsplan. Met het doortrekken van de Industrieweg naar Dalweg 12 en de in dat kader aangelegde DWM-weg is daar reeds een aanzet tot gegeven.

De kosten voor de voorbereiding en realisering van het verbinden van de DWM-weg met de Bendikstraat zijn geraamd op ca. € 3 miljoen. Het externe budget (omlabelen van de subsidie) is door de provincie niet toegekend. Er blijft een bedrag te dekken van 3 miljoen. Krediet: € 3.000.000,Kapitaallasten: € 180.000,Verkeersveiligheid schoolomgevingen (fase 3) In de motie tijdens de begrotingsvergadering november 2017 hebt u aangegeven dat aan het uitvoeren van fase 3 prioriteit moet worden gegeven. Het project voor het veiliger maken van de schoolomgevingen is nog niet volledig afgerond. Er resteren nog de maatregelen bij de scholen In de Manne en De Braskörf. De kosten daarvoor zijn geraamd op Krediet: € 90.000,Kapitaallasten: € 5.400,Stimulering van de recreatieve en toeristische voorzieningen in Borgerswold. Recreatiegebied Borgerswold is de afgelopen jaren volop in ontwikkeling. Het wint zowel lokaal als regionaal aan naamsbekendheid. Met het vaststellen van het nieuwe bestemmingsplan worden de mogelijkheden voor toeristisch ondernemers uitgebreid. Dit biedt perspectief voor de ontwikkeling van de toeristisch-recreatieve mogelijkheden van het gebied in de komende jaren.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

82 | Pagina

Voornamelijk de in 2017 georganiseerde evenementen en activiteiten hebben sterk bijgedragen aan de naamsbekendheid van Borgerswold. De verwachting is dat deze ontwikkelingen de komende jaren gaan toenemen. Met het beschikbaar stellen van een budget specifiek voor het mogelijk maken van evenementen en het bekostigen van incidentele uitgaven voor marketing en promotie wordt de bekendheid en leefbaarheid van Borgerswold vergroot. De ervaringen uit 2016/2017 met betrekking tot evenementen leren dat met een kleine financiële impuls grote resultaten behaald kunnen worden qua bezoekersaantallen. Het doel van deze activiteiten is het generen van naamsbekendheid van Borgerswold, het realiseren van herhaalbezoeken en aanvullend een bezoek aan het centrum van Veendam uit te lokken. Kort samengevat; het recreatiegebied Borgerswold heeft de potentie om een boven-provinciale trekpleister te worden op gebied van recreatie en toerisme. Structureel: € 20.000,Stimuleringsregeling aanpak leegstand centrum Veendam In de gemeente Veendam, zowel in het centrum als in de omliggende wijken, staan op dit moment meerdere panden leeg. De gemeenteraad van de gemeente Veendam heeft een leegstandverordening vastgesteld. Het centrum in ruime zin en het kernwinkel- en uitgaansgebied in het bijzonder, is het visitekaartje van Veendam.

Leegstand in het centrum is zeer beeldbepalend en vermindert de aantrekkelijkheid voor bezoekers. We willen met alle betrokken partijen komen tot oplossingen voor het verminderen van de leegstand. Het vinden van een passende oplossing voor een pand hangt vaak af van de mogelijkheden die de gemeente kan bieden voor functieverandering van het vastgoed en van ondersteunend en financieel beleid. In veel gevallen zal het niet haalbaar blijken een nieuwe commerciële functie te vinden voor het vastgoed en zal creatief gezocht moeten worden naar oplossingen om het vastgoed met een andere passende functie in te vullen. Instrumenten daarbij zijn het inzetten van woningcontingenten en het inzetten van een stimuleringsregeling. De stimuleringsregeling wordt ingezet voor het transformeren van leegstaand vastgoed naar andere functies, voor verplaatsing van ondernemers naar het centrum en voor de aanpak van gevels en puien. Op basis van een inventarisatie kan naar verwachting met een totaalbudget van € 1.500.000,een substantieel deel van de opgave gefaseerd worden opgepakt. Incidenteel: € 1.500.000,Waarvan reeds beschikbaar gesteld: € 500.000,-. Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam Op 8 mei 2018 is de Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam 2018 vastgesteld.

De raad heeft (via de ingekomen stukken) deze regeling in haar vergadering van 18 juni 2018 voor kennisgeving aangenomen. In de raad van september 2018 is besloten om een subsidieaanvraag in te dienen voor € 100.000,- bij de Provincie Groningen (Retailagenda). In combinatie met de vereiste cofinanciering van € 150.000,is daarmee een budget van € 250.000,- beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam. De subsidieaanvraag is gehonoreerd. Daarmee kon worden gestart met de 1e fase en op 30 januari 2019 is de stimuleringsregeling in werking getreden.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

83 | Pagina

Tijdens de uitvoering van de 1e fase kwamen een aantal zaken naar voren. Onder meer dat het wenselijk is om nog duidelijker aan te geven wat wel/niet voor subsidie in aanmerking komt. Daarnaast geldt de winkelverbeteringssubsidie alleen voor leegstaande panden in het kernwinkelgebied. Op grond hiervan heeft het college de Subsidieregeling stimulering detailhandel 2018, gewijzigd 2020 vastgesteld. Daarin is de verduidelijking van de (al geldende) voorwaarden meegenomen. Tevens is regeling verruimd door ook niet-leegstaande panden in het kernwinkelgebied de mogelijkheid te bieden tot het aanvragen van een subsidie. Deze subsidieregeling kan dan ook worden ingezet voor een volgende (2e) fase om te komen tot een compacter kernwinkelgebied centrum Veendam. Incidenteel benodigd bedrag voor de 2e fase: € 500.000,-. Verbetering verkeersveiligheid op fietsroutes Het gros van de maatregelen is/wordt uitgevoerd in het kader van beheer en onderhoud. De maatregel bij de aansluiting Ommelanderwijk-Tonckelweg van de lijst gehaald. Resteert nog de maatregel bij de oversteek Vrijheidsweg-Adriaan Tripweg. Hier is voorzien in de aanleg van een plateau ter plaatse van de kruising. Hiermee wordt de snelheid van het verkeer op de Adriaan Tripweg ter plaatse van de fietsoversteek afgeremd. De huidige voorrangssituatie wordt gehandhaafd.

Voor de uitvoering van deze maatregel is een bedrag benodigd van € 25.000,- excl. BTW. Krediet: € 25.000,Kapitaallasten: € 1.500,-

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

84 | Pagina

VIII. Meerjarenbegroting grondexploitaties

Gemeente Veendam Meerjarenbegroting grondexploitaties Paragraaf Grondbeleid

Begroting complexen grondbedrijf 2025

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

85 | Pagina

1. Inleiding Het College van B&W moet volgens de richtlijnen van het BBV in de paragraaf grondbeleid bij de jaarrekening, verantwoording afleggen over het gevoerde grondbeleid. In aanloop naar de jaarrekening wordt, op basis van de geactualiseerde meerjarenbegroting van het grondbedrijf, een verwachting becijferd voor het grondbedrijf en de invloed hiervan op de jaarrekening. Deze actualisatie wordt u aangeboden in het kader van de behandeling van de najaarsnota zodat eventuele benodigde besluiten tijdig kunnen worden genomen voor het afsluiten van het boekjaar. De activiteiten binnen het grondbedrijf zijn Vennootschapsbelastingplichtig. Een complex in het grondbedrijf is daarmee een daadwerkelijke bouwkavelproductieactiviteit. De complexen die hier niet aan voldoen zijn ondergebracht onder de materiële vaste activa (MVA). De rekenrente voor de complexen is voor 2025 vastgesteld op een reële waarde van 2%. Dit boekwerk bestaat uit een toelichting per project, een financieel overzicht en een overzicht van de afboekingen en voorzieningen.

1.1 Projectsoorten Binnen het grondbeleid gaat het om een verscheidenheid en diversiteit aan projecten. Deze projecten kunnen niet allemaal op een uniforme wijze met elkaar vergeleken worden. De verschillende projecten worden financieel vastgelegd in complexen. De complexen worden ingedeeld in een aantal productgroepen. Te onderscheiden projecten binnen de gemeente Veendam zijn: 1. industriegebieden in exploitatie; 2. woongebieden in exploitatie; overige gronden (geen vastgoedexploitaties) en erfpachtgronden.

Najaarsrapportge 2025 Gemeente Veendam

86 | Pagina

2. Industriegebieden De gemeente kent 3 verschillende industriegebieden welke op dit moment in exploitatie zijn namelijk: 71150 Railport 71300 Industrieterrein Dallen II 71350 Veendammer Poort Hieronder volgt, per ontwikkeling, een uitleg over het project en mogelijke aanpassingen in de begroting voor 2025. De ontwikkeling van financiële stand in de industriegebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam.

2.1 Railport, complex 71150 Het terrein is (gedeeltelijk) gelegen in de gemeente Midden-Groningen, maar maakt deel uit van de exploitatie van Railport en is als zodanig onderdeel van het grondbedrijf van de gemeente Veendam. Na lange tijd in de verkoop zijn geweest is de laatste kavel van 6.600 m2 tussen het A.G. Wildervanckkanaal en de Spoorhavenweg in september 2023 verkocht. Ten behoeve van het bouwrijp maken zijn er in beperkte mate kosten opgenomen tot en met 2025. Het complex sluit met een negatief resultaat op eindwaarde per 31 december 2025 van afgerond € 179.575,-. Het resultaat is ten opzichte van vorig jaar verbeterd met € 6.632,-. De reden van de verbetering is dat er minder rente is geboekt in 2024 dan was geraamd. Het is nog de bedoeling om het deel van de Spoorhavenweg gelegen binnen de gemeentegrenzen van de gemeente Midden-Groningen aan deze gemeente over te dragen. Daarna kan het complex worden afgesloten. Risico: De begroting sluit met een negatief resultaat, waarvoor een voorziening is opgenomen.

2.2 De Dallen II, complex 71300 Dallen II is gelegen tussen de N33 en de Adriaan Tripweg. Dit bedrijventerrein kenmerkt zich door de mogelijkheid tot vestiging van bedrijven in diverse categorieën (maximaal milieucategorie 3-4). Hiervoor is een beeldkwaliteitsplan voor het hele gebied vastgesteld. Het openbaar gebied is volledig aangelegd en de afwerking is woonrijp. De verwachting is dat de verkoop van de bedrijfskavels plaatsvindt in de periode t/m 2032.

Najaarsrapportage 2025 Gemeente Veendam

87 | Pagina

De uitgifteprognose voor de komende jaren is gebaseerd op serieuze leads. Er hebben in de afgelopen periode diverse gesprekken plaatsgevonden met meerdere belangstellenden. In 2024 zijn 3 kavels verkocht van totaal circa 5 hectare. Ook voor (de 2e helft van) 2025 is de verwachting dat er 3 kavels worden verkocht van totaal circa 2,2 hectare. Daarnaast zijn er nog drie kavels waarvoor een reserveringsovereenkomst is gesloten waaronder de mogelijke verkoop van circa 15 hectare voor de realisatie van een zonnepanelenfabriek. Ondanks de huidige leads blijft, op de langere termijn, de afzet van de kavels nog altijd onzeker. Gezien de lange looptijd en de onzekerheid die dat met zich meebrengt, is er voor de geprognosticeerde kavelverkopen na 2029 rekening gehouden met een gereduceerde uitgifteprijs van 75% van de basisuitgifteprijs als risicodekking. Het complex sluit met een positief resultaat op eindwaarde per 31 december 2032 van € 3.981.414,-. Het resultaat is ten opzichte van vorig jaar is verbeterd met € 2.277.089,-. Dit is met name veroorzaakt door een hogere grondprijs per m2 voor de verkochte kavels in 2024 en de verminderde risicodekking over de verkopen na 5 jaar. Ook de mutaties in de kosten en opbrengsten betreffende het ontmantelen en gedeeltelijke verkoop van het Accres terrein is een belangrijke oorzaak.

Met name de bijdrage die een exploitant van een Battery Energy Storage System (BESS) wil betalen voor de ontmanteling heeft een behoorlijk positief effect op het resultaat. Winstneming: Indien er sprake is van een zekere winst zal deze winst conform BBV-regelgeving moeten worden genomen. Voor een verantwoorde winstneming is de ‘Percentage of Completion’ PoC-methode toegepast. De uitkomst laat een zekere winst zien van afgerond € 850.000,-. Risico: De verkoop van het industriegebied (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is vooral op lange termijn onzeker. Het industrieterrein is in 2009 aangelegd en afgewerkt. Trage verkoop leidt naast rentekosten tot onderhoudskosten. De grondexploitatie voorziet in kleine onderhoudswerkzaamheden. Groot onderhoud vormt op termijn een risico.

Najaarsrapportage 2025 Gemeente Veendam

88 | Pagina

2.3 Bedrijventerrein Veendammer Poort complex 71350 In april 2010 is met de provincie en Rijkswaterstaat overeengekomen dat de gemeente Veendam € 3,9 miljoen (€ 3,65 miljoen na correctie aanbestedingsvoordeel) zou gaan bijdragen aan de verdubbeling van de N33 en in het bijzonder aan de aanpassing van de aansluiting op de N366 middels een half klaverblad. Om deze aansluiting mogelijk te maken moest het tracé van de N33 circa 150 m1 richting het oosten worden verlegd. Door deze verlegging ontstond er een terrein ter grootte van circa 6 hectare gelegen aan de noordzijde van de Geert Veenhuizenweg en aan de westkant van het nieuwe tracé van de N33. De zogenaamde Knik N33, later hernoemd naar ‘Veendammer Poort’. De locatie sluit aan op het bestaande bedrijventerrein De Zwaaikom. Gelet op het grote areaal van reguliere bedrijventerreinen in de gemeente, de positieve kenmerken van het terrein (uitstekende zichtbaarheid, uitstekende bereikbaarheid, het is een A1locatie) en de behoefte om te komen tot een bedrijventerrein dat onderscheidend is van/in de regio wordt gedacht aan een invulling met een (boven)regionale functie. Ondanks het feit dat de verkoop van het bedrijventerrein nog niet is gestart is het eerste perceel in 2021 al opgeleverd. De overige kavels worden door middel van een tender in de markt gezet. Deze tender wordt op dit moment voorbereid.

Het complex laat een negatief resultaat zien van € 110.515,- per 31 december 2028. Dit is een verslechtering van € 213.244,- ten opzichte van het verwachte resultaat van vorig jaar. De reden van deze verslechtering is hoofdzakelijk een stagnatie in de voorbereiding wat heeft geleid tot temporisering van de opbrengsten en hogere rentelasten. De looptijd is met 2 jaar verlengd. Risico: De verkoop van het bedrijventerrein (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is op de lange termijn onzeker. Op korte termijn is er iets meer zekerheid.

Najaarsrapportage 2025 Gemeente Veendam

89 | Pagina

3. Woongebieden Hieronder volgt een overzicht van de actieve woningbouwplannen. 71400 Wilkensterrein 72110 Golflaan 2e fase 72471 Woellust 72481 Lloyd’s Terras 72130 Golfkop 72300 Kuifreiger Hieronder volgt, per grondexploitatie, een uitleg over het project en eventuele aanpassingen in de begroting. De ontwikkeling van financiële stand in de woongebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam. Voorliggende rapportage maakt onderdeel uit van de najaarsrapportage.

3.1 Wilkensterrein Complex 71400 Het voormalige Wilkensterrein gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 – 136 heeft een grondoppervlak van afgerond 6,6 ha met hierop een loods en bijgebouw en bestaat uit 3 delen. Een deel waarop de loods en bijgebouwen staan is eind 2022 verkocht aan de voormalige huurder. Een ander deel van het terrein wordt meerjarig verhuurd ten behoeve van een zonne-energiepark. Dit deel maakt onderdeel uit van de Materiele Vaste Activa (MVA) Het laatste deel is gelegen langs het Boven Oosterdiep en is geschikt voor de realisatie van maximaal 6 grondgebonden woningen. Op dit moment wordt nagedacht om het terrein met particuliere kavels in te vullen. Het complex Wilkensterrein behelst daarmee alleen nog deze woningbouwontwikkeling. De gemeente is voornemens om het gebied zelf te ontwikkelen. Het betreft 2.312 m2 aan te verkopen kavels. In 2024 is het exploitatiegebied iets uitgebreid met een restperceel gelegen achter de Rooms Katholieke begraafplaats. Dit perceel maakte vroeger ook deel uit van het voormalige Wilkensterrein en zou in eerste instantie worden verhuurd ten behoeve van het naastgelegen zonne-energiepark. Uiteindelijk is dit deel buiten de verhuur gelaten en in 2024 ingericht als landschapselement met inheems groen waarvoor de provincie een subsidie beschikbaar heeft gesteld (bos en hout).

Najaarsrapportage 2025 Gemeente Veendam

90 | Pagina

Er moeten nog werkzaamheden plaatsvinden voor bouw- en woonrijp maken. Gezien deze werkzaamheden en de uitgifte die daarop volgt is de einddatum bepaald op 31 december 2028. Het complex laat een negatief resultaat zien van afgerond € 120.834,- per 31 december 2028. Dit is een verslechtering van € 66.348,- welke hoofdzakelijk wordt veroorzaakt door een verhoogd rentepercentage en temporisering van de opbrengsten. Risico: Er moet nog bodemonderzoek plaatsvinden op het Wilkensterrein. Aan de hand hiervan kan een saneringsplan gemaakt worden. Er bestaat een risico dat de geraamde saneringskosten niet voldoende zijn.

3.2 Golflaan 2e fase, complex 72110 Project Golflaan 2e fase, ook wel bekend als Buitenwoel ligt in een landelijk gebied, op een steenworp afstand van het Golfterrein. Het plan bestaat uit 3 deelgebieden, Golfeiland, Dijkeneiland en Bastioneiland. De ontwikkeling is begonnen met de zuidelijke delen van het Bastioneiland en Golfeiland. Beide deelgebieden zijn volledig gerealiseerd. Inmiddels zijn ook binnen het noordelijk deel van het Bastioneiland en het zuidelijk deel van Dijkeneiland alle woningen gerealiseerd. De deelgebieden Dijkeneiland Noord en Golfeiland Noord zijn een aantal jaren geleden uit de exploitatie gehaald. Gezien de gewijzigde marktomstandigheden en de grote vraag naar woningen wordt nu nagedacht om deze 2 deelgebieden weer in de grondexploitatie op te nemen en op korte termijn te ontwikkelen. De verwachting is dat de planvoorbereiding binnenkort van start zal gaan. Op Bastioneiland (Zuid en Noord) en Golfeiland Zuid en Dijkeneiland Zuid zijn alle kavels verkocht met uitzondering van 1 particuliere kavel op Bastioneiland Zuid. Hiervoor is een optieovereenkomst gesloten. Op dit moment zijn er geen kavels meer beschikbaar. Het resultaat van de grondexploitatie bedraagt afgerond € 934.246,- per 31 december 2026. Het exploitatieresultaat is verbeterd met € 224.375,- ten opzichte van vorig jaar.

De hoofdoorzaak is dat de raming van de plankosten en de verkoopkosten zijn geactualiseerd waarbij tevens rekening is

Najaarsrapportage 2025 Gemeente Veendam

91 | Pagina

gehouden met (lagere) werkelijke kosten over 2024. Ook het verhogen van het rentepercentage heeft een positief effect door een positieve boekwaarde. Risico: Dit project bevat nagenoeg geen risico’s meer.

3.3 Woellust, complex 72471 Project Woellust wordt gerealiseerd op het voormalig terrein van Duintjer. Woellust is een project dat Wind Groep (Vastgoed de Friesche Wouden B.V.) samen met de gemeente Veendam in ontwikkeling heeft. De gemeente heeft in 2004 de gronden gekocht van Vastgoed de Friesche Wouden BV, waarna een samenwerkingsovereenkomst is gesloten (6 januari 2004) voor de herontwikkeling van de gronden. De risicoverdeling van de grondexploitatie is 75% voor Wind Groep en 25% voor de gemeente. Alleen het noordelijk deel van het plangebied is nog in ontwikkeling. Hier zijn 9 vrije kavels gesitueerd die allemaal verkocht zijn. Daarnaast zijn er in 2020 en 2021 in dit deel projectmatige woningen gerealiseerd langs de Sterrenboschlaan en de Sichtermanlaan (in de bocht langs de noordkant van het plan). Op dit moment is het laatste plandeel, gelegen aan de westelijke uitloper van de Sterrenboschlaan in ontwikkeling. De kavels voor de 2 appartementencomplexen aldaar zijn eind 2024 verkocht. Het eerste complex is op dit moment in aanbouw. Daarnaast zal er de komende jaren geïnvesteerd worden in het woonrijp maken van de infrastructuur in dit deel van Woellust. De gezamenlijke grondexploitatie (PPS) heeft een positief resultaat van afgerond € 1.451.112,- per 31 december 2026.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16114850/1