05-01-02 Najaarsrapportage 2024

7.4

Omschrijving

Nadeel

Afrekening RREW

Voordeel

i/s Budgettair effect

44.778

i

nadeel

44.778

0

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

Deelprogramma 4.1.3 Toezicht en handhaving

Taakveld

Baten 1.2 Openbare orde en veiligheid Totale baten

30.737 30.737

30.737 30.737

-

30.737 30.737

Lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Totale lasten

1.830.789 658.582 2.489.371

1.836.723 659.029 2.495.752

-

1.836.723 659.029 2.495.752

Saldo programma 4.1

-2.458.634

-2.465.015

-2.465.015

Binnen dit programma treden geen financiële wijzigingen op. Subprogramma 4.2 Kwaliteit door participatie Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Baten 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie Totale baten

14.040.200 876.364 20.000 14.936.564

14.699.323 2.663.891 20.000 17.383.214

-

14.699.323 2.663.891 20.000 17.383.214

Lasten 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie Totale lasten

17.854.187 11.419.199 1.651.677 30.925.063

19.442.695 13.033.253 1.640.053 34.116.001

140.368 903.199 98.946 1.142.513

19.583.063 13.936.452 1.738.999 35.258.514

Saldo programma 4.2

-15.988.499

-16.732.787

-1.142.513

-17.875.300

Taakveld

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

Toelichting per taakveld en per wijziging.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

62 | Pagina

6.3 Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Voor de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden heeft het rijk incidentele middelen beschikbaar gesteld aan de gemeenten als investering in betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Gemeenten kunnen deze middelen inzetten om aan de slag te gaan met de prioriteiten van de Aanpak geldzorgen, armoede en schulden, zoals het verdubbelen van het gebruik van de schuldhulpverlening en het tegengaan van kinderarmoede. Onze gemeente ontvangt hiervoor via de mei-circulaire een bedrag van € 83.088,- voor 2024 oplopend naar 101.259,in 2028. Dit is budgettair neutraal verwerkt in de begroting 2024 en meerjarig in de begroting 20252028. 6.3 Alleenverdienersproblematiek Gemeenten kunnen financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. Gemeenten kunnen de gemiste huur- en zorgtoeslag compenseren vanuit de individuele bijzondere bijstand. Via deze decentralisatie-uitkering ontvangen gemeenten budget om aan de betreffende huishoudens bijzondere bijstand te verstrekken. Het bedrag dat onze gemeente hiervoor in 2024 ontvangt bedraagt € 57.280,- en wordt budgettair neutraal verwerkt.

6.4 WSW Naar aanleiding van de mei- en septembercirculaire heeft het rijk de budgetten voor het participatiedomein bijgesteld waaronder voor de WSW. Hierdoor ontvangt de gemeente voor 2024 € 903.199,- aan extra middelen ten behoeve van de WSW. De bijdrage aan Wedeka wordt derhalve (budgettair neutraal) verhoogd met hetzelfde bedrag. 6.5 Beschut werk De budgetten voor het participatiedomein zijn op basis van de mei-criculaire door het rijk bijgesteld. De gemeente ontvangt voor 2024 € 91.672,- aan extra middelen in het kader van het beschuit werk. Deze extra middelen zijn budgettair neutraal verwerkt. 6.5 Antidiscriminatie voorzieningen Gemeenten en hun antidiscriminatievoorzieningen (ADV’s) werken samen als het gaat om preventie van discriminatie op lokaal niveau. Voor de kerntaken van de ADV’s krijgen gemeenten middelen via het gemeentefonds. Vanaf dit jaar krijgen gemeenten middelen om samen met hun ADV’s méér aan preventie te kunnen doen. Dit maakt het mogelijk om op lokaal niveau maatwerk te kunnen toepassen. Onze gemeente ontvangt hiervoor in 2024 incidenteel € 3.876,- en is budgettair neutraal verwerkt. 6.5 Einde Lening Inburgeringsplicht Het rijk heeft afspraken gemaakt over het ondersteunen van de zogenaamde Einde Lening Inburgeringsplicht (ELIPs).

Dit zijn inburgeraars die hun lening voor de inburgering (vrijwel) volledig hebben uitgeput, maar nog steeds inburgeringsplichtig zijn. In het besluit Inburgering is nu opgenomen dat gemeenten inburgeraars die onder de ELIP definitie gerekend worden, hulp en begeleiding kunnen aanbieden.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

63 | Pagina

Via een decentralisatie-uitkering worden hiertoe middelen aan gemeenten beschikbaar gesteld voor begeleiding en het in een beperkt aantal gevallen financieel ondersteunen van ELIPs bij het betalen van extra cursusuren of examengelden. Onze gemeente ontvangt via een decentralisatie-uitkering hiervoor incidenteel € 3.398 voor 2024. De bijstelling is budgettair neutraal verwerkt. Taakveld 6.3

Omschrijving Dienstverlening aanpak armoede en schulden

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

83.088

i

neutraal irt AU

6.3

Alleenverdienersproblematiek

57.280

i

neutraal irt AU

6.4

WSW

903.199

i

neutraal irt AU

6.5

Beschut werk

91.672

i

neutraal irt AU

6.5

Antidiscriminatie voorzieningen

3.876

i

neutraal irt AU

6.5

Einde Lening Inburgeringsplicht

3.398

i

neutraal irt AU

1.142.513

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

0

64 | Pagina

Programma 5 Financiën Algemeen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Baten 0.5 Treasury 0.64 Belastingen overig Totale baten

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

146.339 50.000 196.339

346.339 50.000 396.339

-

346.339 50.000 396.339

Lasten 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.8 Overige baten en lasten Totale lasten

13.820 264.796 14.500 40.700 730.764 1.064.580

13.820 264.796 14.500 40.700 730.764 1.064.580

-25.000 -25.000

13.820 264.796 14.500 40.700 705.764 1.039.580

Saldo Programma 5.0

-868.241

-668.241

25.000

-643.241

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.8 BIZ Voor de kosten van de evenementen regisseur en de verlenging van de BIZ voor de periode 20252029 wordt een subsidie beschikbaar gesteld van in totaal € 33.500,- (programma 3, taakveld 3.3). Binnen dit programma wordt een bedrag van € 25.000,- beschikbaar gesteld waardoor deze wijziging budgetneutraal verloopt. Taakveld

Omschrijving

0.8

Kosten BIZ

Nadeel

Voordeel 25.000 0

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

i/s Budgettair effect i

neutraal

25.000

65 | Pagina

Programma 5 Lokale heffingen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Baten 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig Totale baten

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

5.160.407 3.615.695 14.077 8.790.179

5.160.407 3.615.695 14.077 8.790.179

-

5.160.407 3.615.695 14.077 8.790.179

-

-

-

-

8.790.179

8.790.179

Lasten Totale lasten Saldo Lokale heffingen

8.790.179

Binnen dit programma treden geen financiële wijzigingen op. Programma 5 Algemene uitkeringen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

2024

2024

70.125.359

69.762.845

1.618.660

71.381.505

9.303.753

9.303.753

994.871

10.298.624

79.429.112

79.066.598

2.613.531

81.680.129

-

-

-

-

79.429.112

79.066.598

2.613.531

81.680.129

Baten Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Totale baten

0.7 0.7

Lasten Totale lasten Saldo Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.7 mei/septembercirculaire 2024 Dit betreft de bijstellingen op basis van de mei- en septembercirculaire 2024. In het verlengde hiervan zijn op diverse programma's aanpassingen verwerkt. De doorwerking van de septembercirculaire 2024 is verwerkt in de primitieve begroting 2025. Taakveld 0.7 0.7

Omschrijving Bijstelling algemene uitkering mei/sep circulaire Bijstelling algemene uitkering mei/sep circulaire

Nadeel

0

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

Voordeel

i/s Budgettair effect

1.384.174

i

neutraal irt AU

1.229.357

i

voordeel

2.613.531

66 | Pagina

Programma 5 Dividend

Taakveld

Baten 0.5 Aandelen B.N.G. 0.5 Aandelen RSCG 0.5 Aandelen Enexis Totale baten

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

73.000 10.000 239.114 322.114

186.170 10.000 127.904 324.074

348.475 348.475

186.170 358.475 127.904 672.549

-

-

-

-

322.114

324.074

348.475

672.549

Lasten Totale lasten Saldo Dividend

0.5 Dividend Groningen Railport Van Railport Groningen, waar de gemeente aandeelhouder is, is een dividend van € 348.475,ontvangen. Taakveld 0.5

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

Dividend Railport

i/s Budgettair effect

348.475 0

i

voordeel

348.475

Programma 5 Financieringsfunctie

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

Baten Totale baten

-

-

-

-

Lasten 0.5 Treasury Totale lasten

-1.330.874 -1.330.874

-1.335.824 -1.335.824

4.950 4.950

-1.330.874 -1.330.874

Saldo Saldo financieringsfunctie

1.330.874

1.335.824

-4.950

1.330.874

0.5 Ontvangen rente In verband met verkoop van de Turfcentrale is de boekwaarde nihil en wordt er geen rente meer toegerekend. Taakveld 0.5

Omschrijving Vervallen rente Turfcentrale ivm verkoop

Nadeel

i/s Budgettair effect

4.950 4.950

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

Voordeel

i

neutraal

0

67 | Pagina

Programma 5 Overhead

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

Baten Overhead Totale baten

2.179.042 2.179.042

2.179.042 2.179.042

-952.839 -952.839

1.226.203 1.226.203

Lasten Overhead Totale lasten

20.938.324 20.938.324

24.330.324 24.330.324

-299.670 -299.670

24.030.654 24.030.654

Saldo Overhead

-18.759.282

-22.151.282

-653.169

-22.804.451

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.4 Personele inzet Masterplan Oost-Groningen en Nij Begun Om de samenwerking op het gebied van de grote maatschappelijke opgaven vorm en inhoud te geven (Masterplan Oost Groningen / ''Nij Begun'') wordt er de komende jaren veel extra's gevraagd van de ambtelijke organisatie. Om deze reden wordt voorgesteld om voor de tijdelijk benodigde extra personele inzet incidentele middelen beschikbaar te stellen ad € 477.244,- en vooralsnog ten laste te brengen (voor te financieren) uit de reserve Organisatie Ontwikkeling in afwachting van honorering van deze middelen door het programma. Na honorering dan wordt de reserve Organisatie Ontwikkeling hiermee aangevuld. 0.4 Applicatie Suite4SocialeRegie Binnen het jeugddomein wordt er op dit moment nog gewerkt met het organisatiebrede zaaksysteem voor de dossiers. Het zaaksysteem voldoet voor het jeugddomein niet meer vanwege het ontbreken van de zogenoemde klant volg mogelijkheid en de capaciteit van de dossieropslag. Er is naar aanleiding hiervan gekozen tot het aanschaffen en implementeren van de applicatie Suite4SocialeRegie die onder andere boven genoemde mogelijkheden wel biedt. De kosten voor de implementatie bedragen incidenteel € 47.721,- en de kosten voor de licenties en het onderhoud bedragen voor 2024 € 9.182,-.

De kosten worden gedekt uit de flexibele schil Wmo waarmee deze wijziging budgettair neutraal verloopt. De kosten voor de licentie en het onderhoud bedragen met ingang van 2025 € 27.547,- structureel op jaarbasis en zijn budgettair neutraal verwerkt in de (meerjaren)begroting 2025. Daarnaast wordt de flexibele schil Wmo gedeeltelijk omgezet naar vaste formatie. Hierdoor vindt er een budgettaire neutrale verschuiving plaats van € 48.065,- vanuit de flexibele schil Wmo naar de loonkosten in 2024 en € 144.196,- in 2025 (zie eveneens taakveld 6.71b binnen programma 2.4) .

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

68 | Pagina

0.4 Personele inzet omgevingsvergunningen Een toename van het aantal aanvragen omgevingsvergunningen vraagt om tijdelijke extra personele inzet en onderzoekskosten vanwege regelgeving vanuit het rijk inzake woningenbouw. De totale kosten worden geraamd op € 200.000,- en zijn van gelijke omvang aan de extra verwachte legesopbrengst omgevingsvergunningen en is budgettair neutraal verwerkt (zie eveneens taakveld 8.2 binnen programma 2.5). 0.4 Gefaseerde beëindiging DVO De dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Pekela wordt gefaseerd beëindigd, hierdoor wordt de te ontvangen vergoeding lager. Tegenover deze lagere vergoeding staan lagere personele kosten van hetzelfde bedrag en is budgettair neutraal verwerkt. 0.4 Vervanging tractor 19 Bij een voertuigbrand is Tractor 19 verloren gegaan. Voorgesteld wordt voor de vervanging hiervan een krediet beschikbaar te stellen van € 81.100,-. Voor de afschrijving van de restant boekwaarde van de uitgebrande tractor ad € 54.625,- wordt een uitgekeerd verzekeringsbedrag ad € 49.380,ingezet waarna er een bedrag van € 5.245,- als nadeel resteert. 0.4 Vitaliteit medewerkers Een dynamische en flexibele organisatie begint bij vitale medewerkers.

Middels de inzet van de Passo challenge (een wandel challenge met als doel het fictief wandelen van de afstand naar Parijs) wordt ingezet op de verbetering en bewustwording van de vitaliteit van medewerkers. De kosten ad incidenteel € 18.745,- worden gedekt uit de Algemene Bestemmingsreserve. Taakveld

Omschrijving Tijdelijke personele inzet Masterplan OostGroningen en Nij Begun

Nadeel

0.4

Personele inzet omgevingsvergunningen

200.000

0.4

Gefaseerde beëindiging DVO

0.4

0.4

Voordeel

477.244

i/s Budgettair effect neutraal irt res i org.ontw i

neutraal

1.002.219

1.002.219

i

neutraal

Suite sociale regie

56.903

104.968

i

neutraal

0.4

Vervanging Tractor 19

54.625

49.380

i

nadeel

0.4

Aanpak vitaliteit medewerkers 2024

18.745

i

neutraal irt ABR

1.809.736

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

1.156.567

69 | Pagina

Programma 5 Vpb

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Baten Vpb

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

Totale baten

-

-

Totale lasten

50.000 50.000

50.000 50.000

50.000 50.000

-50.000

-50.000

-50.000

Lasten Vpb

Saldo Vpb

-

-

Binnen dit onderdeel treden geen financiële wijzigingen op. Programma 5 Onvoorzien

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2024

2024

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2024 2024

Baten Onvoorzien Totale baten

-

-

Lasten Onvoorzien Totale lasten

162.418 162.418

162.418 162.418

162.418 162.418

Saldo Onvoorzien

-162.418

-162.418

-162.418

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

-

-

70 | Pagina

Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves Taakveld

Omschrijving

Nadeel

Voordeel

i/s Budgettair effect

Algemene bestemmingsreserve (ABR) onttrekkingen 0.10

Aanpak vitaliteit medewerkers 2024

18.745

zie progr 5 overhead

477.244

zie progr 5 overhead

85.265

zie progr 4.1.1

43.995

zie progr. 2.1

Overige reserves (onttrekkingen) - Reserve Organisatieontwikkeling 0.10

Tijdelijke personele inzet Masterplan OostGroningen en Nij Begun - Reserve ISV Bodemprogramma

0.10

Overhevelen naar reserve gebiedsontwikkeling Ovonde - Reserve ZE sport

0.10

Aanpassing basketbalinstallaties Wildervankhal Overige reserves (storting) - Reserve gebiedsontwikkeling Ovonde

0.10

Overhevelen van reserve ISV bodemprogramma

85.265 85.265

zie progr 5 625.249

0.10 Oormerken middelen ABR ten behoeve van cofinanciering Regio Deal Er wordt een bedrag van € 2.528.750,- binnen de ABR geoormerkt voor cofinanciering van de Regio Deal en waarvan het reeds geoormerkte bedrag ad € 1.495.837,- voor cofinanciering hiervan onderdeel uit maakt (besluit raad juli 2024). 0.10 Overhevelen van reserve ISV bodemprogramma naar reserve Ovonde Sorghvliet in relatie tot aanvullend krediet gebiedsontwikkeling Sorghvliet – Ovonde Het oorspronkelijk geraamde krediet ad € 3.306.549,- is niet toereikend gebleken. Tijdens de uitvoering van de werkzaamheden zijn extra kosten gemaakt vanwege o.a. onvoorziene omstandigheden in ondergrond en extra advieskosten Er is een aanvullend krediet van € 258.587.benodigd. De oorspronkelijk geraamde opbrengsten ad € 1.660.000,- worden niet volledig gerealiseerd. Daarentegen zijn er enkele subsidies en bijdragen toegekend/aangewend met betrekking tot deze gebiedsontwikkeling, zoals transitiegeld Blauwe Stad. Al met al is daardoor zelfs sprake van een geraamde meeropbrengst van € 173.322,-. Per saldo dient € 85.265,- (zijnde € 258.587,- minus € 173.322,-) extra te worden afgeschreven. De structurele afschrijvingslast van het project wordt (budgettair neutraal) gedekt middels een onttrekking aan de reserve Ovonde Sorghvlietlaan.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

71 | Pagina

Binnen de reserve ISV bodemprogramma is ruimte aanwezig, die ingezet kan worden ter aanvulling van de reserve Ovonde Sorghvlietlaan. Voorgesteld wordt dan ook om € 85.265,- over te hevelen naar de reserve Ovonde Sorghvlietlaan. De structurele gevolgen met betrekking tot extra afschrijving in relatie tot extra onttrekking aan de reserve Ovonde Sorghvlietlaan worden (budgettair neutraal) verwerkt in de Voorjaarsnota 2025.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

72 | Pagina

VII. Wensenlijst Onderstaand algemeen uitgangspunt wordt normaliter gehanteerd met betrekking tot nieuwe uitgaven: 'Tijdelijk, tot het moment dat een reëel sluitend meerjaren dekkingsplan door de raad is vastgesteld, alleen nieuwe incidentele/structurele uitgaven (nieuw beleid) te doen die voldoen aan de criteria onuitstelbaar en onvermijdelijk en waarvan de financiële gevolgen volledig in beeld zijn gebracht' Er zijn evenwel diverse voorstellen ter besluitvorming aangeboden waarvan een aantal niet volledig voldoen aan de definitie van onvermijdelijk, maar die toch door het college als zeer wenselijk wordt geacht. De resterende (niet gehonoreerde) “wensen” betreffen: Verbinding DWM-weg met de Bendikstraat Met ons collegebesluit van 19 juli 2016 hebben wij ingestemd met het plan voor de verdere realisering van een verbinding van de DWM-weg met de Bendikstraat en dit met hoge prioriteit op te nemen op de wensenlijst. Het verbinden van de Industrieweg met de Bendikstraat staat al jaren hoog op het verlanglijstje van de gemeente en is onderdeel van het Meerjarenuitvoeringsprogramma (MUP) 2006-2020 van het in 2006 door de gemeenteraad vastgestelde Mobiliteitsplan. Met het doortrekken van de Industrieweg naar Dalweg 12 en de in dat kader aangelegde DWM-weg is daar reeds een aanzet tot gegeven.

De kosten voor de voorbereiding en realisering van het verbinden van de DWM-weg met de Bendikstraat zijn geraamd op ca. € 3 miljoen. Het externe budget (omlabelen van de subsidie) is door de provincie niet toegekend. Er blijft een bedrag te dekken van 3 miljoen. Krediet: € 3.000.000,Kapitaallasten: € 187.500,Verkeersveiligheid schoolomgevingen (fase 3) In de motie tijdens de begrotingsvergadering november 2017 hebt u aangegeven dat aan het uitvoeren van fase 3 prioriteit moet worden gegeven. Het project voor het veiliger maken van de schoolomgevingen is nog niet volledig afgerond. Er resteren nog de maatregelen bij de scholen In de Manne en De Braskörf. De kosten daarvoor zijn geraamd op Krediet: € 90.000 excl. btw Kapitaallasten: € 5.625,Stimulering van de recreatieve en toeristische voorzieningen in Borgerswold. Recreatiegebied Borgerswold is de afgelopen jaren volop in ontwikkeling. Het wint zowel lokaal als regionaal aan naamsbekendheid. Met het vaststellen van het nieuwe bestemmingsplan worden de mogelijkheden voor toeristisch ondernemers uitgebreid. Dit biedt perspectief voor de ontwikkeling van de toeristisch-recreatieve mogelijkheden van het gebied in de komende jaren.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

73 | Pagina

Voornamelijk de in 2017 georganiseerde evenementen en activiteiten hebben sterk bijgedragen aan de naamsbekendheid van Borgerswold. De verwachting is dat deze ontwikkelingen de komende jaren gaan toenemen. Met het beschikbaar stellen van een budget specifiek voor het mogelijk maken van evenementen en het bekostigen van incidentele uitgaven voor marketing en promotie wordt de bekendheid en leefbaarheid van Borgerswold vergroot. De ervaringen uit 2016/2017 met betrekking tot evenementen leren dat met een kleine financiële impuls grote resultaten behaald kunnen worden qua bezoekersaantallen. Het doel van deze activiteiten is het generen van naamsbekendheid van Borgerswold, het realiseren van herhaalbezoeken en aanvullend een bezoek aan het centrum van Veendam uit te lokken. Kort samengevat; het recreatiegebied Borgerswold heeft de potentie om een boven-provinciale trekpleister te worden op gebied van recreatie en toerisme. Structureel: € 20.000,Stimuleringsregeling aanpak leegstand centrum Veendam In de gemeente Veendam, zowel in het centrum als in de omliggende wijken, staan op dit moment meerdere panden leeg. De gemeenteraad van de gemeente Veendam heeft een leegstandverordening vastgesteld. Het centrum in ruime zin en het kernwinkel- en uitgaansgebied in het bijzonder, is het visitekaartje van Veendam.

Leegstand in het centrum is zeer beeldbepalend en vermindert de aantrekkelijkheid voor bezoekers. We willen met alle betrokken partijen komen tot oplossingen voor het verminderen van de leegstand. Het vinden van een passende oplossing voor een pand hangt vaak af van de mogelijkheden die de gemeente kan bieden voor functieverandering van het vastgoed en van ondersteunend en financieel beleid. In veel gevallen zal het niet haalbaar blijken een nieuwe commerciële functie te vinden voor het vastgoed en zal creatief gezocht moeten worden naar oplossingen om het vastgoed met een andere passende functie in te vullen. Instrumenten daarbij zijn het inzetten van woningcontingenten en het inzetten van een stimuleringsregeling. De stimuleringsregeling wordt ingezet voor het transformeren van leegstaand vastgoed naar andere functies, voor verplaatsing van ondernemers naar het centrum en voor de aanpak van gevels en puien. Op basis van een inventarisatie kan naar verwachting met een totaalbudget van € 1.500.000,een substantieel deel van de opgave gefaseerd worden opgepakt. Incidenteel: € 1.500.000,Waarvan reeds beschikbaar gesteld: € 500.000,-. Op 8 mei 2018 is de Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam 2018 vastgesteld. De raad heeft (via de ingekomen stukken) deze regeling in haar vergadering van 18 juni 2018 voor kennisgeving aangenomen.

In de raad van september 2018 is besloten om een subsidieaanvraag in te dienen voor € 100.000,- bij de Provincie Groningen (Retailagenda). In combinatie met de vereiste cofinanciering van € 150.000,is daarmee een budget van € 250.000,- beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

74 | Pagina

Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam. De subsidieaanvraag is gehonoreerd. Daarmee kon worden gestart met de 1e fase en op 30 januari 2019 is de stimuleringsregeling in werking getreden. Tijdens de uitvoering van de 1e fase kwamen een aantal zaken naar voren. Onder meer dat het wenselijk is om nog duidelijker aan te geven wat wel/niet voor subsidie in aanmerking komt. Daarnaast geldt de winkelverbeteringssubsidie alleen voor leegstaande panden in het kernwinkelgebied. Op grond hiervan heeft het college de Subsidieregeling stimulering detailhandel 2018, gewijzigd 2020 vastgesteld. Daarin is de verduidelijking van de (al geldende) voorwaarden meegenomen. Tevens is regeling verruimd door ook niet-leegstaande panden in het kernwinkelgebied de mogelijkheid te bieden tot het aanvragen van een subsidie. Deze subsidieregeling kan dan ook worden ingezet voor een volgende (2e) fase om te komen tot een compacter kernwinkelgebied centrum Veendam. Incidenteel benodigd bedrag voor de 2e fase: € 500.000,-. Verbetering verkeersveiligheid op fietsroutes Het gros van de maatregelen is/wordt uitgevoerd in het kader van beheer en onderhoud. De maatregel bij de aansluiting Ommelanderwijk-Tonckelweg van de lijst gehaald. Resteert nog de maatregel bij de oversteek Vrijheidsweg-Adriaan Tripweg. Hier is voorzien in de aanleg van een plateau ter plaatse van de kruising.

Hiermee wordt de snelheid van het verkeer op de Adriaan Tripweg ter plaatse van de fietsoversteek afgeremd. De huidige voorrangssituatie wordt gehandhaafd. Voor de uitvoering van deze maatregel is een bedrag benodigd van € 25.000,- excl. BTW. Krediet: € 25.000,Kapitaallasten: € 1.563,-

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

75 | Pagina

VIII. Meerjarenbegroting grondexploitaties

Gemeente Veendam Meerjarenbegroting grondexploitaties Paragraaf Grondbeleid

Begroting complexen grondbedrijf 2024

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

76 | Pagina

1. Inleiding Het College van B&W moet volgens de richtlijnen van het BBV in de paragraaf grondbeleid bij de jaarrekening, verantwoording afleggen over het gevoerde grondbeleid. In aanloop naar de jaarrekening wordt, op basis van de geactualiseerde meerjarenbegroting van het grondbedrijf, een verwachting becijferd voor het grondbedrijf en de invloed hiervan op de jaarrekening. Deze actualisatie wordt u aangeboden in het kader van de behandeling van de najaarsnota zodat eventuele benodigde besluiten tijdig kunnen worden genomen voor het afsluiten van het boekjaar. Per 1 januari 2016 is een wijziging van de BBV van kracht. De activiteiten binnen het grondbedrijf worden Vennootschapsbelastingplichtig. Een complex in het grondbedrijf is daarmee een daadwerkelijke bouwkavelproductieactiviteit. De complexen die hier niet aan voldoen zijn ondergebracht onder de materiële vaste activa (MVA). De rekenrente voor de complexen is voor 2024 vastgesteld op een reële waarde van 1,4%. Dit boekwerk bestaat uit een toelichting per project, een financieel overzicht en een overzicht van de afboekingen en voorzieningen.

1.1 Projectsoorten Binnen het grondbeleid gaat het om een verscheidenheid en diversiteit aan projecten. Deze projecten kunnen niet allemaal op een uniforme wijze met elkaar vergeleken worden. De verschillende projecten worden financieel vastgelegd in complexen. De complexen worden ingedeeld in een aantal productgroepen. Te onderscheiden projecten binnen de gemeente Veendam zijn: 1. industriegebieden in exploitatie; 2. woongebieden in exploitatie; overige gronden (geen vastgoedexploitaties) en erfpachtgronden.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

77 | Pagina

2. Industriegebieden De gemeente kent 3 verschillende industriegebieden welke op dit moment in exploitatie zijn namelijk: 71150 Railport 71300 Industrieterrein Dallen II 71350 Veendammer Poort Hieronder volgt, per ontwikkeling, een uitleg over het project en mogelijke aanpassingen in de begroting voor 2024. De ontwikkeling van financiële stand in de industriegebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam.

2.1 Railport, complex 71150 Het terrein is (gedeeltelijk) gelegen in de gemeente Midden-Groningen, maar maakt deel uit van de exploitatie van Railport en is als zodanig onderdeel van het grondbedrijf van de gemeente Veendam. Na lange tijd in de verkoop zijn geweest is de laatste kavel van 6.600 m2 tussen het A.G. Wildervanckkanaal en de Spoorhavenweg in september 2023 verkocht. Ten behoeve van het bouwrijp maken zijn er in beperkte mate kosten opgenomen tot en met 2024. Het complex sluit met een negatief resultaat op eindwaarde per 31 december 2024 van afgerond € 186.207,-. Het resultaat is ten opzichte van vorig jaar verbeterd met € 9.488,-. De reden van de verbetering is dat er geen plankosten zijn gemaakt in 2023. Deze waren wel geraamd. Het is nog de bedoeling om het deel van de Spoorhavenweg gelegen binnen de gemeentegrenzen van de gemeente Midden-Groningen aan deze gemeente over te dragen. Daarna kan het complex worden afgesloten. Risico: De begroting sluit met een negatief resultaat, waarvoor een voorziening is opgenomen.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

78 | Pagina

2.2 De Dallen II, complex 71300 Dallen II is gelegen tussen de N33 en de Adriaan Tripweg. Dit bedrijventerrein kenmerkt zich door de mogelijkheid tot vestiging van bedrijven in diverse categorieën (maximaal milieucategorie 3-4). Hiervoor is een beeldkwaliteitsplan voor het hele gebied vastgesteld. Het openbaar gebied is volledig aangelegd en de afwerking is woonrijp. De verwachting is dat de verkoop van de bedrijfskavels plaatsvindt in de periode t/m 2032. De uitgifteprognose voor de komende jaren is gebaseerd op serieuze leads. Er hebben in de afgelopen periode diverse gesprekken plaatsgevonden met meerdere belangstellenden. In 2023 zijn geen kavels verkocht. In 2024 zijn dusver 3 kavels verkocht van totaal circa 5 hectare. Daarnaast zijn er nog drie kavels waarvoor een reserveringsovereenkomst is gesloten waaronder de mogelijke verkoop van circa 15 hectare voor de realisatie van een zonnepanelenfabriek. Ondanks de huidige leads blijft, op de langere termijn, de afzet van de kavels nog altijd onzeker. Gezien de lange looptijd en de onzekerheid die dat met zich meebrengt, is er voor de geprognosticeerde kavelverkopen na 2028 rekening gehouden met een gereduceerde uitgifteprijs van 75% van de basisuitgifteprijs als risicodekking. Het complex sluit met een positief resultaat op eindwaarde per 31 december 2032 van € 1.704.324,-.

Het resultaat is ten opzichte van vorig jaar is verbeterd met € 1.494.396,-. Dit is met name veroorzaakt door een hogere grondprijs per m2 voor de verkochte kavels in 2024 en de verminderde risicodekking over de verkopen na 5 jaar. Risico: De verkoop van het industriegebied (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is vooral op lange termijn onzeker. Het industrieterrein is in 2009 aangelegd en afgewerkt. Trage verkoop leidt naast rentekosten tot onderhoudskosten. De grondexploitatie voorziet in kleine onderhoudswerkzaamheden. Groot onderhoud vormt op termijn een risico.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

79 | Pagina

2.3 Bedrijventerrein Veendammer Poort complex 71350 In april 2010 is met de provincie en Rijkswaterstaat overeengekomen dat de gemeente Veendam € 3,9 miljoen (€ 3,65 miljoen na correctie aanbestedingsvoordeel) zou gaan bijdragen aan de verdubbeling van de N33 en in het bijzonder aan de aanpassing van de aansluiting op de N366 middels een half klaverblad. Om deze aansluiting mogelijk te maken moest het tracé van de N33 circa 150 m1 richting het oosten worden verlegd. Door deze verlegging ontstond er een terrein ter grootte van circa 6 hectare gelegen aan de noordzijde van de Geert Veenhuizenweg en aan de westkant van het nieuwe tracé van de N33. De zogenaamde Knik N33, later hernoemd naar ‘Veendammer Poort’. De locatie sluit aan op het bestaande bedrijventerrein De Zwaaikom. Gelet op het grote areaal van reguliere bedrijventerreinen in de gemeente, de positieve kenmerken van het terrein (uitstekende zichtbaarheid, uitstekende bereikbaarheid, het is een A1locatie) en de behoefte om te komen tot een bedrijventerrein dat onderscheidend is van/in de regio wordt gedacht aan een invulling met een (boven)regionale functie. Ondanks het feit dat de verkoop van het bedrijventerrein nog niet is gestart is het eerste perceel in 2021 al opgeleverd. De overige kavels worden door middel van een tender in de markt gezet. Deze tender wordt op dit moment voorbereid.

Het complex laat een positief resultaat zien van € 102.728,- per 31 december 2026. Dit is een verslechtering van € 32.760,- ten opzichte van het verwachte resultaat van vorig jaar. De reden van deze verslechtering is hoofdzakelijk hogere rentelasten door temporisering van de opbrengsten. De looptijd is hierdoor met 1 jaar verlengd. Risico: De verkoop van het bedrijventerrein (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is op de lange termijn onzeker. Op korte termijn is er iets meer zekerheid.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

80 | Pagina

3. Woongebieden Hieronder volgt een overzicht van de actieve woningbouwplannen. 71400 Wilkensterrein 72100/72110 Golflaan 2e fase 72471 Woellust 72481 Lloyd’s Terras 72130 Golfkop 72300 Kuifreiger Hieronder volgt, per grondexploitatie, een uitleg over het project en eventuele aanpassingen in de begroting. De ontwikkeling van financiële stand in de woongebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam. Voorliggende rapportage maakt onderdeel uit van de najaarsrapportage.

3.1 Wilkensterrein Complex 71400 Het voormalige Wilkensterrein gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 – 136 heeft een grondoppervlak van afgerond 6,6 ha met hierop een loods en bijgebouw en bestaat uit 3 delen. Een deel waarop de loods en bijgebouwen staan is eind 2022 verkocht aan de voormalige huurder. Een ander deel van het terrein wordt meerjarig verhuurd ten behoeve van een zonne-energiepark. Dit deel maakt onderdeel uit van de Materiele Vaste Activa (MVA) Het laatste deel is gelegen langs het Boven Oosterdiep en is geschikt voor de realisatie van maximaal 6 grondgebonden woningen. Op dit moment wordt nagedacht om het terrein met particuliere kavels in te vullen. Het complex Wilkensterrein behelst daarmee alleen nog deze woningbouwontwikkeling. In 2024 is het exploitatiegebied iets uitgebreid met een restperceel. Dit perceel maakte vroeger ook deel uit van het voormalige Wilkensterrein en zou in eerste instantie worden verhuurd ten behoeve van het naastgelegen zonne-energiepark. Uiteindelijk is dit deel buiten de verhuur gelaten en daarmee beschikbaar voor een alternatieve invulling. De gemeente is voornemens om het gebied zelf te ontwikkelen. Het betreft 2.312 m2 aan te verkopen kavels. Er moeten nog werkzaamheden plaatsvinden voor bouw- en woonrijp maken. Gezien deze werkzaamheden en de uitgifte die daarop volgt is de einddatum bepaald op 31 december 2026.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

81 | Pagina

Het complex laat een negatief resultaat zien van afgerond € 53.834,- per 31 december 2026. Dit is een verbetering van € 14.336,- welke hoofdzakelijk wordt veroorzaakt door een hogere grondprijs voor de te verkopen kavels als gevolg van gewijzigde marktomstandigheden. Risico: Er moet nog bodemonderzoek plaatsvinden op het Wilkensterrein. Aan de hand hiervan kan een saneringsplan gemaakt worden. Er bestaat een risico dat de geraamde saneringskosten niet voldoende zijn.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

82 | Pagina

3.2 Golflaan 2e fase, complex 72100/72110 Project Golflaan 2e fase, ook wel bekend als Buitenwoel ligt in een landelijk gebied, op een steenworp afstand van het Golfterrein. Het plan bestaat uit 3 deelgebieden, Golfeiland, Dijkeneiland en Bastioneiland. De ontwikkeling is begonnen met de zuidelijke delen van het Bastioneiland en Golfeiland. Beide deelgebieden zijn volledig gerealiseerd. Inmiddels zijn ook binnen het noordelijk deel van het Bastioneiland alle woningen gerealiseerd. Het zuidelijk deel van Dijkeneiland is op dit moment bouwrijp en in verkoop. De Oost Groninger gemeenten, samen met de provincie en maatschappelijke partijen, hebben in de Prestatiekader RWLP Regio Oost-Groningen 20182023 afspraken gemaakt over de woningprogrammering. Deze zijn gebaseerd op het regionale woningmarktonderzoek met indicatieve product-marktcombinaties (PMC’s). Als gevolg van deze afspraken en de geprognosticeerde bevolkingsontwikkeling is het plan aangepast. Het onderdeel Golfeiland Noord is 2 jaar geleden uit de exploitatie gehaald waardoor de totale kosten van bouw- en woonrijpmaken en de totale opbrengsten lager uit vallen. Eerder was ook al het noordelijkdeel van Dijkeneiland uit de exploitatie gehaald. Op Dijkeneiland Zuid zijn alle kavels verkocht of onder optie.

Ook op Bastioneiland (Zuid en Noord) en Golfeiland Zuid zijn alle kavels verkocht met uitzondering van 1 particuliere kavel op Bastioneiland Zuid. Hiervoor is een optieovereenkomst gesloten. Per 1 augustus 2024 zijn er tot nu toe binnen het deelgebied Dijkeneiland Zuid 30 kavels voor projectmatige woningbouw verkocht. Daarnaast zijn er 23 particuliere kavels verkocht, 4 onder optie en 0 beschikbaar. Het resultaat van de grondexploitatie bedraagt afgerond € 709.871,- per 31 december 2025. Het exploitatieresultaat is verbeterd met € 269.870,- ten opzichte van vorig jaar. De hoofdoorzaak is dat de raming van het bouw- en woonrijp maken is geactualiseerd waarbij tevens rekening is gehouden met (lagere) werkelijke kosten over 2023 en verhoogde grondopbrengsten door het schrappen van een 5% veiligheidsmarge op de nog te verkopen kavels. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. De nog te realiseren opbrengsten bedragen circa € 4,4 miljoen.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

83 | Pagina

3.3 Woellust, complex 72471 Project Woellust wordt gerealiseerd op het voormalig terrein van Duintjer. Woellust is een project dat Wind Groep (Vastgoed de Friesche Wouden B.V.) samen met de gemeente Veendam in ontwikkeling heeft. De gemeente heeft in 2004 de gronden gekocht van Vastgoed de Friesche Wouden BV, waarna een samenwerkingsovereenkomst is gesloten (6 januari 2004) voor de herontwikkeling van de gronden. De risicoverdeling van de grondexploitatie is 75% voor Wind Groep en 25% voor de gemeente. Alleen het noordelijk deel van het plangebied is nog in ontwikkeling. Hier zijn 9 vrije kavels gesitueerd die allemaal verkocht zijn. Daarnaast zijn er in 2020 en 2021 in dit deel projectmatige woningen gerealiseerd langs de Sterrenboschlaan en de Sichtermanlaan (in de bocht langs de noordkant van het plan). Op dit moment is het laatste plandeel, gelegen aan de westelijke uitloper van de Sterrenboschlaan in voorbereiding. Verkoop van de kavels voor de appartementen aldaar staat gepland in 2025 en 2026. Daarnaast zal er de komende jaren geïnvesteerd worden in het woonrijp maken van de infrastructuur in Woellust. De gezamenlijke grondexploitatie (PPS) heeft een positief resultaat van afgerond € 1.398.719,- per 31 december 2026. In 2007 is er € 564.997,- en € 278.332,- aan winst uitgekeerd. Per saldo is het resultaat € 555.390,- (€ 1.398.719 - € 564.997 - € 278.332).

Het voordeel van de gemeente bedraagt € 138.848,- (25% van € 555.390,-).

Winstneming: Indien er sprake is van een zekere winst zal deze winst conform BBV-regelgeving moeten worden genomen. Voor een verantwoorde winstneming is de ‘Percentage of Completion’ PoC-methode toegepast. De uitkomst laat een zekere winst zien van afgerond € 324.000,-. Voorzichtigheidshalve wordt voorgesteld om winstneming af te ronden op € 300.000,-. De verplichte winstneming wordt conform artikel 12 van de samenwerkingsovereenkomst verdeeld met de Wind Groep (Wigro) en is als volgt: Totaal Wigro Gemeente

(100%) (75%) (25%)

€ 300.000,= € 225.000,= € 75.000,=

Risico: Vertraging betekent dat de rente kosten in geringe mate toe zullen nemen.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

84 | Pagina

3.4 Lloyd’s Terras, complex 72481 Lloyd’s Terras is een project uit het Masterplan Veendam, globaal gelegen op de gronden tussen Molenstreek, Spoorweg, Lloydsplein en Van Stolbergweg. Het gebied is bedoeld om nieuwe functies, zoals kantoren, zorg, vrijetijdsvoorziening en wonen, mogelijk te maken. Voor de ontwikkeling van het gebied is de gemeente op 10 maart 2007 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met Rottinghuis B.V. De oorspronkelijke planopzet werd op termijn door economische ontwikkelingen niet meer haalbaar geacht. Er is daarna een aangepaste exploitatie gemaakt die ziet op een cluster van zorgvoorzieningen. Dit werd later aangevuld met wonen. Er zal op een deel van het plangebied (sociale) woningbouw worden gerealiseerd. Zijnde 50 appartementen en 13 grondgebonden rijwoningen. De grondgebonden woningen zijn in 2022 gerealiseerd en de appartementen zijn opgeleverd in 2024. Per 1 juli 2021 zijn Rottinghuis B.V. en de gemeente overeengekomen om onder bepaalde voorwaarden de samenwerking te beëindigen. Daarbij is afgesproken dat de gemeente na 1 juli 2021 het volledige risico draagt over de grondexploitatie. Deze grondexploitatie laat een negatief resultaat zien van afgerond € 8.444,- per 31 december 2026. Ten opzichte van vorig jaar betreft dit een verslechtering van € 37.936,-.

De verslechtering wordt veroorzaakt door een geactualiseerde raming van het bouw- en woonrijp maken. Met name de kosten voor de groeninrichting en de fietsverbinding vielen hoger uit. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de laatste kavel. Totaal is er nog circa 1.900 m2 uitgeefbare grond beschikbaar. De uitgifte hiervan is behouden gefaseerd over een periode van 4 jaar. Dit resulteert in een einddatum per 31-12-2026.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

85 | Pagina

3.5 Golfkop, complex 72130 De Golfkop is gelegen in de oksel van de Buitenwoellaan met de Golflaan. Het perceel waar de ontwikkeling plaats moet vinden is vanaf 2013 in eigendom van de gemeente en ligt op dit moment braak. Gedacht wordt aan een toekomstige invulling met woningen voor voornamelijk starters op de woningmarkt. Dit in de vorm van 16 rijwoningen en 12 zogenoemde rug-aan-rug woningen. Het plan bevindt zich nog in de voorbereidingsfase. Het is de bedoeling om het gebied in 2025 bouwrijp te maken. De woningen worden projectmatig ontwikkeld en door middel van een tender in de markt gezet. Publicatie van deze tender zal naar waarschijnlijk in oktober 2024 plaatsvinden. De realisatie staat gepland in 2026 waarna aansluitend het openbaar gebied woonrijp zal worden gemaakt. De grondexploitatie laat een licht negatief resultaat zien van afgerond € 98.574,- per 31 december 2026. Dit is een verslechtering van € 133.982,- ten opzichte van vorig jaar. Deze verslechtering wordt met name veroorzaakt door een aangepaste inrichting van het openbaar gebied. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de woningen en bijbehorende kavels. De nog te realiseren grondopbrengsten bedragen € 0,7 miljoen.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

86 | Pagina

3.6 Kuifreiger, complex 72300 De Kuifreiger is gelegen ten oosten van de gelijknamige bestaande woonstraat en ten zuiden van de Nijveenlaan te Wildervank. Het perceel waar de ontwikkeling plaats moet vinden is al jaren in eigendom van de gemeente en ligt op dit moment braak. Gedacht wordt aan een toekomstige invulling met particuliere kavels. Totaal 12 woningbouwkavels met diverse afmetingen in de bandbreedte van circa 572 tot 1.648 m2. Het plan bevindt zich in de uitvoeringsfase. De werkzaamheden ten behoeve van het bouwrijp zijn reeds in 2024 gestart. De uitgifte van de kavels heeft inmiddels plaatsgevonden door middel van een verloting. Alle kavels zijn onder optie. Daadwerkelijke verkoop staat gepland in 2025 en 2026 waarna aansluitend het openbaar gebied woonrijp zal worden gemaakt. De grondexploitatie laat een positief resultaat zien van afgerond € 676.488,- per 31 december 2026. Dit is een verbetering van € 260.071,- ten opzichte van vorig jaar. De verbetering wordt met name veroorzaakt door verhoogde uitgifteprijzen wegens gewijzigde marktomstandigheden. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. De nog te realiseren grondopbrengsten zijn circa € 1,58 miljoen. Gezien alle kavels onder optie zijn is dit risico op dit moment beperkt.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

87 | Pagina

4. Overige gronden (MVA’s) De balanspost Materiele Vaste Activa (MVA) hoort als zodanig niet bij het grondbedrijf. Omdat deze posities wel een verbinding hebben met het grondbedrijf worden de overige gronden hier benoemd. Overige terreinen en gronden 71410 Wilkensterrein (deel zonnepanelen) 72400 Wildervank Oost 76300 Cultuurgronden Borgercompagnie-Zuid 76330 Landbouwgrond Westerbrink 78030 Terrein vm. VSO/MLK 78050 Kielerbocht 1 78060 Torenstraat 86 78330 Gronden Leeuwerik 78420 Industrieweg 10 79000 Erfpachtterreinen 40611 Boven Westerdiep 166-168 40725 Boven Westerdiep 259-265 40796 Boven Oosterdiep 39

4.1 Wilkensterrein, complex 71410 Het voormalige Wilkensterrein heeft een grondoppervlak van 62.280 m2 met hierop een loods. Het terrein is aangekocht in 2013 en is gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 - 136. Circa 4.430 m² van het terrein is bestemd voor woningbouw waarvan circa 2.312 m2 kan worden uitgegeven. Hiervoor is een vastgestelde grondexploitatie beschikbaar (zie paragraaf 3.1). De loods en bijgebouw inclusief bijbehorend perceel à 14.920 m2 zijn eind 2022 verkocht. Eerder (begin 2019) is al een deel à 1.540 m2 (€ 7.350,-) verkocht aan diverse eigenaren van aangrenzende percelen voor gebruik als tuingrond. Het overige deel van het terrein is opgenomen onder de MVA. Een groot deel van dit terrein à 43.575 m2 is verhuurd aan een exploitant van zonnepanelen. De overeenkomst is in 2019 gesloten. Daarnaast bevindt zich op dit terrein nog een half verharde erfontsluitingsweg. De boekwaarde van het terrein t.b.v. de zonnepanelen en erfontsluitingsweg (complex 71410) is € 589.910,-.

4.2 Wildervank Oost, complex 72400 Op deze locatie was in 2005 woningbouw gepland als uitbreiding van Wildervank Oost. Door de gewijzigde woningmarkt zijn ontwikkelingen uitgebleven en is het complex in 2011 afgeboekt naar landbouwwaarde. Het gezamenlijke oppervlak is 76.480 m2 en heeft een boekwaarde van € 254.760,-.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

88 | Pagina

4.3 Cultuurgronden Borgercompagnie-Zuid, complex 76300 In oorsprong zijn deze gronden verworven om voor een deel te gebruiken voor de verdere uitbreiding van het Langebosschemeer. De gronden zijn als agrarische grond in gebruik en verpacht. De oppervlakte is 195.765 m2 en de boekwaarde is € 981.503.

4.4 Landbouwgrond Westerbrink, complex 76330 Als gevolg van de ontvlechting van de samenwerking met Geveke in Buitenwoel is de landbouwgrond aan de Westerbrink in 2013 verworven als strategische grond. Met de grondpositie wordt beoogd een plaats te bieden voor een recreatieve ontwikkeling of de gronden als ruilgrond te gebruiken voor de verdere uitbreiding van het Langebosschemeer of andere ontwikkelingen. De oppervlakte is 395.529 m2 en de boekwaarde is € 1.582.116,-.

4.5 Terrein voormalige VSO/MLK, complex 78030 Betreft een locatie gelegen aan het Boven Westerdiep tussen de huisnummers 47 en 55. De locatie valt in het Masterplan Veendam. Inmiddels is het terrein niet meer nodig voor de uitvoering van het Masterplan. De kaveloppervlakte is 2.134 m2 en biedt ruimte voor 2 tot 3 woningen. Het terrein, ontsloten aan het Boven Westerdiep, kan worden verkocht als bouwkavel(s) en zal op korte termijn in exploitatie worden genomen. De boekwaarde is € 46.263.

4.6 Kielerbocht 1, complex 78050 Op de locatie Kielerbocht 1 stond voorheen een schoolgebouw welke eind 2022 is gesloopt. Het vrijkomende terrein is circa 4.000 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 200.000,-.

4.7 Torenstraat 86 Complex 78060 Op de locatie Torenstraat 86 stond voorheen een schoolgebouw welke eind 2022 is gesloopt. Het vrijkomende terrein is circa 1.700 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 50.000,-.

4.8 Gronden Leeuwerik, complex 78330 Deze grondpositie was beoogd (watergebonden) bedrijventerrein. De gronden kunnen vanwege geluidsbelemmeringen niet aan watergebonden bedrijven worden verkocht; daarom worden ze nu bij recht van opstal uitgegeven voor het exploiteren van een zonnepark. De boekwaarde is € 1.365.621.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

89 | Pagina

4.9 Grond Industrieweg 10, complex 78420 De positie bestaat uit een “natte” kavel gelegen tussen A.G. Wildervanckkanaal en de Industrieweg, naast de gemeentewerf. Op het terrein stond een leegstaand kantoorgebouw welke inmiddels is gesloopt. Verkoop van een deel van de kavel heeft in het najaar van 2020 plaatsgevonden. De verkoopopbrenst is in mindering gebracht op de boekwaarde, waarmee er nog een boekwaarde resteert van: € 136.582,-. Na de verkoop is het totale terrein nog circa 6.900 m2 groot.

4.10 Erfpachtterreinen, complex 79000 De boekwaarde van het complex 79000 Erfpachtterreinen is € 30.780,-.

4.11 Boven Westerdiep 166-168 De locatie Boven Westerdiep 166-168 werd voorheen gebruikt als buitenopslag en parkeerplaats van een nabij gelegen tuincentrum (Rob de Tuinman). Vanaf de aankoop door de gemeente in 2009 is het terrein jaren niet gebruikt. Op dit moment wordt het terrein gebruikt voor tijdelijke opslag van (civieltechnische) bouwmaterialen ten behoeve van de naastgelegen woningbouwontwikkeling Woellust. Het terrein is circa 3.715 m2 groot en heeft de bestemming kantoor. De boekwaarde is € 116.048,-.

4.12 Boven Westerdiep 259-265 Op de locatie Boven Westerdiep 259-265 was voorheen een tuincentrum (Rob de Tuinman) gevestigd. Na de aankoop door de gemeente in 2009 is het tuincentrum gesloopt en is het terrein gesaneerd. Vervolgens is het terrein in delen verkocht aan de Baptistengemeente en de naastgelegen sportschool Oxygym. Uiteindelijk heeft de Baptistengemeente haar deel in 2021 weer (terug) verkocht aan de gemeente. Het terrein ligt op dit moment braak. Het terrein is circa 5.168 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 188.767,-.

4.13 Boven Oosterdiep 39 Het perceel met opstal aan Boven Oosterdiep 39 is in 2022 aangekocht. Het is aangekocht voor de mogelijke aanleg van een rotonde. De opstal zal eind 2023 worden gesloopt. De boekwaarde bedraagt nu € 195.724,-. Na de sloop wordt het perceel afgewaardeerd tot € 30.000,-. Het terrein is circa 261 m2 groot en heeft de bestemming woongebied.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

90 | Pagina

5. Warme gronden Gemeenten verwerven gronden met het oog op gebiedsontwikkeling, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld. Dergelijke gronden worden in de regel geduid als ‘warme gronden’. Onder bepaalde voorwaarden (artikel 65 BBV) mogen deze gronden worden gewaardeerd op toekomstige bestemming (woningbouwlocatie). Deze voorwaarden zijn van toepassing op de Arriva locatie. Warme gronden 72490 Arriva Locatie

5.1 Arriva locatie, complex 72490 Deze grond gelegen tussen de Sorghvlietlaan en de Langeleegte is in 2007 aangekocht als potentiële ontwikkelingslocatie. De centrumlocatie is als zodanig benoemd in het Masterplan Veendam. Het doel is een passende invulling te vinden die aansluit bij de omgeving en de ligging tegen het centrum van Veendam. Het terrein heeft een oppervlakte van circa 7.020 m2. De boekwaarde is € 400.000,-.

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

91 | Pagina

6. Financieel overzicht grondexploitaties Industriegebieden complex 71150 Railport kosten opbrengsten resultaat 71300 Dallen II kosten opbrengsten resultaat 71350 Veendammer Poort kosten opbrengsten resultaat

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

boekwaarde 1-1-2024

stand 1-9-2024

realisatie 2024

prognose eindjaar eindwaarde 2024

2.706.278 2.497.326 -208.952

2.706.278 2.497.326 -208.952

0 0 0

2.730.213 2.544.006 -186.207 N 2032

24.298.474 24.335.132 8.737.758 11.380.926 -15.560.716 -12.954.206

36.658 2.643.168 2.606.510

28.901.167 30.605.491 1.704.324 V 2027

2.942.646 484.820 -2.457.826

3.069.698 484.820 -2.584.878

127.052 0 -127.052

3.965.842 4.068.570 102.728 V

92 | Pagina

Woongebieden complex

boekwaarde 1-1-2024

stand 1-9-2024

realisatie 2024

71400 Wilkensterrein kosten opbrengsten

1.043.446 887.938

1.048.996 887.938

5.550 0

resultaat

-155.508

-161.058

-5.550

72110 Buitenwoel-Golflaan kosten opbrengsten resultaat 72471 Woellust kosten opbrengsten resultaat 72481 Lloyd's Terras kosten opbrengsten

prognose eindjaar eindwaarde 2026 1.307.784 1.253.950 -53.834 N 2025

11.679.381 11.275.388

11.890.487 12.364.478

211.106 1.089.090

-403.993

473.991

877.984

12.957.687 13.667.558 709.871 V 2024

4.977.329 5.110.768

5.034.996 6.074.548

57.667 963.780

133.439

1.039.552

906.113

10.493.761 11.049.151 555.390 V 2026

4.526.915 4.754.886

4.689.238 4.754.886

162.323 0

resultaat 72130 Pieter de Hooghkade/vm Golfkop kosten opbrengsten

227.971

65.648

-162.323

171.873 0

192.150 0

20.277 0

798.574 700.000

resultaat 72300 Kuifreiger – Grote Zilverreiger kosten opbrengsten resultaat

-171.873

-192.150

-20.277

-98.574 N

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

6.606.023 6.597.579 -8.444 N 2026

2027 33.778 0 -33.778

204.501 9.917 -194.584

170.723 9.917 -160.806

904.366 1.580.854 676.488 V

93 | Pagina

7. Overzicht boekwaardes overige gronden (MVA) complex 71410 Wilkensterrein (deel zonnepanelen) 72400 Wildervank-Oost 72490 Locatie Arriva 76300 Cultuurgrond Borgercomp.-Zuid 76330 Landbouwgrond Westerbrink 78030 Terrein vm VSO-MLK 78050 Ontwikkellocatie Kielerbocht 1 78060 Ontwikkellocatie Torenstraat 86 78330 Gronden Leeuwerik 78420 Industrieweg 79000 Erfpachtterreinen 40611 Boven Westerdiep 166-168 40725 Boven Westerdiep 259-265 40796 Boven Oosterdiep 39 Totaal overige gronden

boekwaarde 1-1-2024 589.910 254.760 400.000 981.503 1.582.116 46.263 200.000 50.000 1.365.621 136.582 30.780 116.048 188.767 195.724 6.138.074

8. Voorzieningen Complex (BIE) 71150 Railport 71300 De Dallen 71350 Veendammer Poort 71400 Wilkensterrein 72110 Buitenwoel-Golflaan 72471 Woellust 72481 Lloyd's Terras 72130 Pieter de Hooghkade/ vm Golfkop 72300 Kuifreiger -Grote Zilverreiger totalen

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

Eindresultaat

Reeds voorzien t/m 2023

Actualisatie

-186.207 positief positief -53.834 positief positief -8.444

195.695

-9.488

68.170

-14.336

8.444

-98.574

98.574

positief -347.060

263.865

83.195

94 | Pagina

9. Meerjaren boekwaardenprognose Overzicht boekwaardes Bouwterreinen per einde boekjaar 2023

- bedrag is positief saldo

2023 2024 2025 2026 208.952 222.892 186.207 15.560.716 13.277.286 11.605.191 10.154.812 2.457.827 2.713.530 1.834.000 906.066

2027

2028

71150 Railport 71300 Ind. Dallen II 71350 Veendammer Poort

8.073.278 102.728-

5.716.882

Totale Boekwaarde bedrijventerreinen (92)

18.227.495

16.213.708

13.625.398

11.060.878

7.970.549

5.716.882

71400 Wilkens-DWM terrein 72110 Golflaan 2e fase 72471 Woellust 72481 Lloyd's Terras 72130 Golfkop 72300 Kuifreiger

153.269 403.992 140.331227.971171.873 33.778

154.312 494.799464.98399.578 220.368 574.873

192.056 709.870515.738128.847 604.966 88.669-

53.834 555.3908.444 98.575 749.054-

676.487-

Totaal Boekwaarde Woongebieden (93)

394.610

89.347

388.408-

1.143.590-

676.487-

Najaarsrapportage 2024 Gemeente Veendam

95 | Pagina

-