Document · PDF

05-01-02 Najaarsrapportage 2023

Gemeenteraad 6 november 2023, gemeente VeendamBij agendapunt: Algemene beschouwingen over de begroting voor het jaar 2024 en de meerjarenbegroting 2025-2027 en de in het kader daarvan door de fracties in te dienen moties en amendementen. Waarbij tevens de najaarsrapportage 2023 en de belastingvoorstellen 2024 worden betrokken.27.477 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 62

8.3 Wet Goed Verhuurderschap In het Coalitieakkoord is afgesproken dat gemeenten meer mogelijkheden krijgen om malafide verhuurderschap en discriminatie op de huurmarkt gerichter aan te pakken. Deze afspraken worden uitgevoerd in de vorm van het wetsvoorstel Goed Verhuurderschap. Het wetsvoorstel introduceert een landelijke basisnorm voor goed verhuurderschap, in de vorm van algemene regels, waaraan verhuurders en verhuurbemiddelaars zich dienen te houden. Het Rijk stelt middelen ter beschikking om gemeenten financieel te ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van het wetsvoorstel. Het betreft een incidenteel bedrag van € 12.149,-. 8.3 Omgevingsvergunningen Vanwege een toename van het aantal aanvragen van omgevingsvergunningen wordt een incidentele hogere legesopbrengst geraamd van € 400.000,-. 8.3 Bouw- en woonrijp maken kavel Voor bodemonderzoek en het bouw- en woonrijp maken van een kavel aan de Beneden Verlaat wordt een incidenteel budget van € 58.000,- beschikbaar gesteld en ten laste gebracht van het voor transacties in de vastgoedsfeer geoormerkte deel van de Algemene Bestemmingsreserve. 8.3 Voorbereidingskrediet locatie “Pinksterstraat” Eind 2022 heeft scholengemeenschap Winkler Prins de locatie Pinksterstraat verhuisd naar de nieuwe en/of gerenoveerde gebouwen op het Leer- en Sportpark.

De gemeente heeft sinds mei 2023 de gebouwen op de locatie Pinksterstraat in beheer. Van deze locatie is een stedenbouwkundige schets gemaakt. De ‘locatie Pinksterstraat’ biedt ruimte aan nieuwe woningen voor diverse doelgroepen, uitbreiding van het openbaar gebied en het geven van een kwaliteitsimpuls van de zuidelijke entree naar het centrum. Om woningbouw en herinrichting van het gebied in 2025 fysiek mogelijk te maken dienen bepaalde werkzaamheden (waaronder de sloop van de opstallen) te worden opgestart. Tot en met het vaststellen van een grondexploitatie is daarvoor naar verwachting € 840.000,- benodigd. Deze voorbereidingskosten bestaan op hoofdlijnen uit: - Voorbereiding, aanbesteding en sloop huidige gebouwen (start november 2023) - Planontwikkelingskosten; marktconsultatie en tender voorbereiden en uitvragen - Kosten voor het opstellen van een grondexploitatieplan - Kosten uitwerken en voorbereiden infrastructurele aanpassingen - Kosten voor de diverse wettelijke onderzoeken (met name voor te sloop) Bij het opstellen van de grondexploitatie worden de daadwerkelijk gemaakte kosten opgenomen in de desbetreffende grondexploitatie. Dit onder voorwaarde dat binnen 5 jaar een actieve grondexploitatie moet zijn vastgesteld. Voorgesteld wordt dan ook om een voorbereidingskrediet van € 840.000,- beschikbaar te stellen voor de locatie “Pinksterstraat”.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 63

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 64

Programma 3 Ruimte voor ondernemers

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Baten 3.3 Bedrijfsloket en -regelingen Totale baten

145.004 145.004

Lasten 3.1 Economische ontwikkeling 3.3 Bedrijfsloket en -regelingen Totale lasten

198.913 181.781 380.694

193.913 186.781 380.694

Saldo programma 3.0.0

-235.690

Binnen dit programma zijn geen wijzigingen met financiële gevolgen.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 65

Programma 4 Leefbaar, duurzaam, hoge kwaliteit Subprogramma 4.1 Kwaliteit voor de fysieke omgeving Deelprogramma 4.1.1 Ruimtelijk gebruik, infrastructuur en beheer en onderhoud

Taakveld

Baten 2.1 Verkeer, wegen en water 2.3 Recreatieve Havens Economische Havens en 2.4 waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Openbaar groen en (openlucht) 5.7 recreatie 7.2 Riolering 7.5 Begraafplaatsen Totale baten

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

30.240 2.527

22.908

16.052

18.703

4.590

23.293

2.198.245 162.587 2.451.262

4.590

2.198.245 162.587 2.455.852

3.582.825 4.003

2.780 -

3.585.605 4.003

431.888

27.629 50.956

Lasten 2.1 Verkeer, wegen en water 2.3 Recreatieve Havens Economische Havens en 2.4 waterwegen 2.5 Openbaar vervoer 3.4 Economische promotie Openbaar groen en (openlucht) 5.7 recreatie 7.2 Riolering 7.5 Begraafplaatsen 8.1 Ruimtelijke Ordening Totale lasten

2.176.956

-11.600

2.165.356

964.779 294.468 537.364 8.070.868

-8.820

964.779 294.468 537.364 8.062.048

Saldo programma 4.1.1

-5.619.606

13.410

-5.606.196

Toelichting per taakveld en per wijziging. 2.1 Gemeentelijke bijdrage verkeerseducatie De gemeentelijke bijdrage verkeerseducatie wordt berekend op basis van het inwoneraantal en is in 2023 geactualiseerd. De bijdrage is met € 2.780,- verhoogd. 5.7 Verkoop groenstroken Vanwege verkoop van enkele groenstroken wordt een incidentele opbrengst van € 4.590,- (voordeel) geraamd. 5.7 Functiewaardering (FUWA) In 2023 zijn een aantal functies opnieuw gewaardeerd. De structurele effecten ervan (totaal € 56.300,-) zijn verwerkt in de primitieve begroting 2024. In 2023 bedraagt de bijstelling (totaal € 45.200). De bijstelling heeft betrekking op meerdere taakvelden, waaronder dit taakveld. Een samenvatting is opgenomen bij taakveld 0.4. overhead.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 66

5.7 Vrijval afschrijving kredieten Diverse restantkredieten vanuit de jaarstukken 2022 en beschikbaar gestelde kredieten in 2023 worden dit jaar niet (of nog niet volledig) afgerond. In het verlengde daarvan wordt niet (of minder) afgeschreven dan geraamd. Hierdoor ontstaat een incidentele vrijval. De bijstelling (totaal € 423.871,-) heeft betrekking op meerdere taakvelden, waaronder dit taakveld. Een samenvatting is opgenomen bij taakveld 0.4. overhead.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 67

Deelprogramma 4.1.2 Milieu en duurzaamheid

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Baten 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer Totale baten

4.287.845 4.287.845

543.051 543.051

4.287.845 543.051 4.830.896

Lasten 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer Totale lasten

3.051.978 955.820 4.007.798

543.051 543.051

3.051.978 1.498.871 4.550.849

Saldo programma 4.1.2

280.047

Toelichting per taakveld en per wijziging. 7.4 Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid Op basis van de beschikking heeft het Rijk € 1.643.931,- aan ons verleend. Dit bedrag wordt in 3 tranches aan ons uitgekeerd. In 2023 € 543.051,-; in 2024 € 547.977,- en in 2025 € 552.903,-. De jaartranche 2023 wordt hierbij budgettair neutraal verwerkt. De overige tranches zijn reeds budgettair neutraal verwerkt in de primitieve begroting 2024. Het doel van deze meerjarige regeling is om de bemensing te vergroten voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. De activiteiten moeten worden uitgevoerd in de periode van 1 januari 2023 tot en met 31 december 2025. Het betreft een SiSa regeling (F28), waarover jaarlijks verantwoording moet worden afgelegd. Niet of onrechtmatig bestede middelen worden terugbetaald aan het Rijk.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 68

Deelprogramma 4.1.3 Toezicht en handhaving

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Baten 1.2 Openbare orde en Veiligheid Totale baten

30.737 30.737

Lasten 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 1.2 Openbare orde en Veiligheid Totale lasten

1.708.266 619.361 2.327.627

2.406 2.406

1.708.266 621.767 2.330.033

Saldo programma 4.1.3

-2.296.890

-2.406

-2.299.296

Toelichting per taakveld en per wijziging. 1.2 Functiewaardering (FUWA) In 2023 zijn een aantal functies opnieuw gewaardeerd. De structurele effecten ervan (totaal € 56.300,-) zijn verwerkt in de primitieve begroting 2024. In 2023 bedraagt de bijstelling (totaal € 45.200,-). De bijstelling heeft betrekking op meerdere taakvelden, waaronder dit taakveld. Een samenvatting is opgenomen bij taakveld 0.4. overhead.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 69

Subprogramma 4.2 Kwaliteit door participatie Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Baten 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie Totale baten

14.040.200 166.382 20.000 14.226.582

Lasten 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie Totale lasten

17.795.287 10.523.803 1.603.014 29.922.104

190.087 646.782 27.468 864.337

17.985.374 11.170.585 1.630.482 30.786.441

Saldo programma 4.2.0

-15.695.522

-864.337

-16.559.859

Taakveld

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Toelichting per taakveld en per wijziging. 6.3 Flankerend beleid energiearmoede Het kabinet stelt in totaal incidenteel € 200 miljoen tot en met 2024 beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. Van dit bedrag wordt in 2023 in totaal € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld voor de verwachte extra inzet die nodig zal zijn op het gebied van vroegsignalering en om gemeenten tegemoet te komen in het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand. Over de verdeling van de middelen worden de gemeenten later geïnformeerd. Voor 2023 betekent dit voor onze gemeente een bedrag ad € 105.604,- dat via de mei-circulaire is ontvangen. Dit is budgettair neutraal verwerkt. 6.3 Verlenging pilot Vroegsignalering Eind 2021 is in Veendam in samenwerking met DeBasis gestart met de pilot vroegsignalering. Dit ten behoeve van het tijdig voorkomen van erge(re) (financiële) problemen bij inwoners. Het opvolgen van signalen - waaronder het benaderen van inwoners via een huisbezoek of telefoon - wordt gedaan door Team Vroeg Eropaf, bestaande uit zowel medewerkers van deBasis als van de gemeente. De initiële insteek was om middels een korte pilotperiode te komen tot een voorstel voor structurele inbedding. Er blijkt echter dat een verlenging van de pilot t/m eind 2023 hiervoor nodig is.

Hiermee is een bedrag gemoeid van € 14.298,-. In 2023 ontvangen wij via de mei-circulaire 2023 incidentele middelen voor vroegsignalering. Het benodigde bedrag voor de verlenging van de pilot is budgettair neutraal verwerkt ten laste van het frankerend beleid energiearmoede. 6.3 Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Voor de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden heeft het rijk incidentele middelen beschikbaar gesteld aan de gemeenten als investering in betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Gemeenten kunnen deze middelen inzetten om aan de slag te gaan met de prioriteiten van de Aanpak geldzorgen, armoede en schulden, zoals het verdubbelen van het gebruik van de schuldhulpverlening en het tegengaan van kinderarmoede.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 70

Onze gemeente ontvangt hiervoor via de mei-circulaire 2023 incidenteel € 84.483,-. Dit is budgettair neutraal verwerkt. 6.4 Begeleide participatie (WSW) Naar aanleiding van de mei- en septembercirculaire heeft het rijk de budgetten voor het participatiedomein bijgesteld waaronder voor de WSW. Hierdoor ontvangt de gemeente voor 2023 € 646.782,- aan extra middelen ten behoeve van de WSW. De bijdrage aan Wedeka wordt derhalve (budgettair neutraal) verhoogd met hetzelfde bedrag. 6.5 Inburgering en begeleiding statushouders Op basis van de wet inburgering dient de gemeente te voorzien in de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden. De gemeente ontvangt hiervoor een bedrag van € 9.480,- vanuit het rijk via de mei-circulaire. De bijstelling is budgettair neutraal verwerkt. 6.5 Einde lening inburgeringsplichtig Het rijk heeft afspraken gemaakt over het ondersteunen van de zogenaamde Einde Lening Inburgeringsplicht (ELIPs). Dit zijn inburgeraars die hun lening voor de inburgering (vrijwel) volledig hebben uitgeput, maar nog steeds inburgeringsplichtig zijn. In het besluit Inburgering is nu opgenomen dat gemeenten inburgeraars die onder de ELIP definitie gerekend worden, hulp en begeleiding kunnen aanbieden.

Via een decentralisatie-uitkering worden hiertoe middelen aan gemeenten beschikbaar gesteld voor begeleiding en het in een beperkt aantal gevallen financieel ondersteunen van ELIPs bij het betalen van extra cursusuren of examengelden. Onze gemeente ontvangt via een decentralisatie-uitkering hiervoor incidenteel € 2.021,-. De bijstelling is budgettair neutraal verwerkt. 6.5 Beschut Werk (arbeidsparticipatie) De budgetten voor het participatiedomein zijn op basis van de mei-criculaire door het rijk bijgesteld. De gemeente ontvangt voor 2023 € 15.967,- aan extra middelen in het kader van het beschuit werk. Deze extra middelen zijn budgettair neutraal verwerkt.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 71

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 72

Programma 5 Financiën Algemeen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Baten 0.5 Treasury 0.64 Belastingen Overig Totale baten

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

50.622 50.000 100.622

Lasten 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen Overig 0.8 Overige baten en lasten Totale lasten

13.820 264.796 14.500 40.700 2.361.352 2.695.168

-962.648 -962.648

13.820 264.796 14.500 40.700 1.398.704 1.732.520

Saldo Programma 5.0

-2.594.546

962.648

-1.631.898

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.8 Handhaving energielabel C kantoren In het Bouwbesluit is vastgelegd dat per 1 januari 2023 een kantoor energielabel C of beter moet hebben om nog als kantoor gebruikt te mogen worden.7 De gemeente is het bevoegde gezag en handhaaft de wetgeving. Via de algemene uitkering ontvangen gemeenten compensatie voor de handhavingslasten voor 2023 ontvangt de gemeente hiervoor vanuit het rijk aanvullend € 1.065,-. Dit bedrag wordt hierbij incidenteel opgeraamd. 0.8 Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III) In verband met de herziening van de Europese richtlijn energieprestatie van gebouwen (EPBD III) die als doel heeft om de energie-efficiëntie van gebouwen te verbeteren, ontvangt de gemeente hiervoor een bedrag van € 3.785,- in 2023 oplopend naar € 4.349,- in 2027. Dit is verwerkt in de begroting 2023 en meerjarig in de begroting 2024. 0.8 Overheveling naar overhead Bij het opstellen van de begroting 2023 was duidelijk dat er rekening gehouden moest worden met prijsstijgingen vanwege de ontwikkelingen op met name de energiemarkt (die volgde op de oorlog tussen Oekraïne en Rusland). Op diverse taakvelden zijn daarvoor dan ook middelen opgenomen in de primitieve begroting.

Inmiddels heeft een verdiepingsslag plaats gevonden op budgetniveau, waarbij het uitgavenpatroon van de twee voorgaande jaren (2021 en 2022) mede in het licht van een loon- en prijsstijging is beoordeeld. In het verlengde daarvan worden diverse budgetten via deze wijziging bijgesteld (verhoogd). Dit verloopt budgettair neutraal.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 73

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 74

Programma 5 Lokale heffingen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Baten 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen Overig 0.62 OZB niet-woningen Totale baten

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

4.996.663 2.226.987 13.340 1.399.094 8.636.084

8.636.084

Lasten Totale lasten Saldo Lokale heffingen

8.636.084

Binnen dit programma treden geen financiële wijzigingen op. Programma 5 Algemene uitkeringen

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

2023

65.845.370

-75.397

65.769.973

8.861.814

662.749

9.524.563

74.707.184

587.352

75.294.536

74.707.184

587.352

75.294.536

Baten 0.7 0.7

Algemene uitkering gemeentefonds Integratie-uitkering sociaal domein Totale baten

Lasten Totale lasten Saldo Algemene uitkeringen

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.7 mei/septembercirculaire 2023 Dit betreft de bijstellingen op basis van de mei- en septembercirculaire 2023. In het verlengde hiervan zijn op diverse programma's aanpassingen verwerkt. De doorwerking van de septembercirculaire 2023 is verwerkt in de primitieve begroting 2024.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 75

Programma 5 Dividend

Taakveld

Baten 0.5 Aandelen B.N.G. 0.5 Aandelen Enexis 0.5 Aandelen RSCG Totale baten

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

73.000 239.114 10.000 322.114

322.114

Lasten Totale lasten Saldo Dividend

322.114

Binnen dit onderdeel treden geen financiële wijzigingen op. Programma 5 Financieringsfunctie

Taakveld

Baten 0.5 Treasury Totale baten

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

200.000 200.000

200.000

Lasten Totale lasten Saldo Saldo financieringsfunctie

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 76

0.5 Rente inkomsten De overtollige liquide middelen van de gemeente worden gestald bij het Ministerie van Financiën. Dit schatkistbankieren heeft er toe geleid dat er in 2023 een bedrag van € 200.000 aan rente wordt ontvangen. Dit komt enerzijds door de hoge rente op de lopende rekening van de Rekening-Courant bij het Rijk, momenteel is de rente 3,6%. Anderzijds zijn er diverse deposito´s eind 2022 en in 2023 afgesloten, die zorgen voor rente-inkomsten zorgen.

Programma 5 Overhead

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Baten Overhead Totale baten

2.209.441 2.209.441

Lasten Overhead Totale lasten

19.573.577 19.573.577

386.712 386.712

19.960.289 19.960.289

Saldo Overhead

-17.364.136

-386.712

-17.750.848

2.209.441 2.209.441

Toelichting per taakveld en per wijziging. 0.4 Functiewaardering (FUWA) In 2023 zijn een aantal functies opnieuw gewaardeerd. De structurele effecten ervan (totaal € 56.300,-) zijn verwerkt in de primitieve begroting 2024. In 2023 bedraagt de bijstelling (totaal € 45.200,-). De bijstelling heeft betrekking op meerdere taakvelden, waaronder dit taakveld. De samenvatting van de bijstellingen is als volgt: Programma Omschrijving 2.1 Sport 2.2 Cultuur Ruimtelijk gebruik, infrastructuur, 4.1.1 beheer 4.1.3 Toezicht en handhaving Overhead Totaal FUWA

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Nadeel 1.250 1.440 5.363 2.406 34.741 45.200

Pagina | 77

5.3 Vrijval afschrijving kredieten Diverse restantkredieten vanuit de jaarstukken 2022 en beschikbaar gestelde kredieten in 2023 worden dit jaar niet (of nog niet volledig) afgerond. In het verlengde daarvan wordt niet (of minder) afgeschreven dan geraamd. Hierdoor ontstaat een incidentele vrijval. De bijstelling (totaal € 423.871,-) heeft betrekking op meerdere taakvelden, waaronder dit taakveld. De samenvatting van de bijstellingen is als volgt: Programma Omschrijving Voordeel 2.1 Sport 76.197 2.2 Cultuur 54.283 2.3 Jeugd en onderwijs 61.730 Ruimtelijk gebruik, infrastructuur, 16.963 4.1.1 beheer Overhead 214.698 Totaal vrijval afschrijving kredieten 423.871 0.4 Jeugdhulp budget In de primitieve begroting 2023 zijn op taakveld 6.72 bezuinigingen geraamd binnen de innovatie Sociaal Domein met betrekking tot o.a. de flexibele schil en de toegang binnen het jeugddomein. De daadwerkelijke besparingen zijn gerealiseerd binnen dit taakveld. Dit vanwege het personele karakter van de maatregelen die ten grondslag ligt aan de bezuinigingen. In het verlengde daarvan wordt het budget op taakveld 6.72 verhoogd en het budget op dit taakveld verlaagd.

0.4 Overheveling van taakveld 0.8 (algemeen) Bij het opstellen van de begroting 2023 was duidelijk dat er rekening gehouden moest worden met prijsstijgingen vanwege de ontwikkelingen op met name de energiemarkt (die volgde op de oorlog tussen Oekraïne en Rusland). Op diverse taakvelden zijn daarvoor dan ook middelen opgenomen in de primitieve begroting. Inmiddels heeft een verdiepingsslag plaats gevonden op budgetniveau, waarbij het uitgavenpatroon van de twee voorgaande jaren (2021 en 2022) mede in het licht van een loon- en prijsstijging is beoordeeld. In het verlengde daarvan worden diverse budgetten via deze wijziging bijgesteld (verhoogd). Dit verloopt budgettair neutraal. 0.4 Krediet voor de vervanging van een maaibak De maaibak wordt ingezet ten hoeve van onderhoud aan heggen en andersoortige snoeiwerkzaamheden. De maaibak is afgekeurd en vervangen. De vervanging was niet opgenomen in het overzicht van vervangingsinvesteringen aangezien het voor de vervanging voorziene bedrag beneden de activatiegrens van € 10.000,- lag. De aanschafprijs ad € 13.000,- ligt echter boven deze grens en de maaibak moet volgens het activabeleid worden geactiveerd.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 78

Voorgesteld wordt dan ook om een krediet van € 13.000.- beschikbaar te stellen voor de vervanging van een maaibak. De hieruit voortvloeiende structurele kapitaallast van € 1.918,- is meerjarig verwerkt in de begroting 2024. 0.4 Aanvullend krediet voor de vervanging van een strooier voor bemesting De strooier voor bemesting wordt ingezet ten behoeve van onderhoud van de sportvelden en voor het onderhoud van algemeen groen in de openbare ruimte. Voor de vervanging van de strooier voor bemesting is door de raad bij de vaststelling van de begroting een krediet beschikbaar gesteld van € 10.100,-. De aanschafprijs ad € 17.590,- ligt hierboven. Voorgesteld wordt dan ook om een aanvullend krediet ad € 7.490,- beschikbaar te stellen voor de vervanging van een strooier voor bemesting. De hieruit voortvloeiende structurele kapitaallast van € 1.105,- is meerjarig verwerkt in de begroting 2024.

Programma 5 Vpb

Taakveld

Baten Vpb

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Totale baten

Totale lasten

50.000 50.000

-50.000

Lasten Vpb

Saldo Vpb

Binnen dit onderdeel treden geen financiële wijzigingen op.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 79

Programma 5 Onvoorzien

Taakveld

Primitieve begroting

Begroting ná wijziging

2023

Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2023 2023

Baten Onvoorzien Totale baten

Lasten Onvoorzien Totale lasten

99.359 99.359

Saldo Onvoorzien

-99.359

Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 80

VII. Wensenlijst Onderstaand algemeen uitgangspunt wordt normaliter gehanteerd met betrekking tot nieuwe uitgaven: 'Tijdelijk, tot het moment dat een reëel sluitend meerjaren dekkingsplan door de raad is vastgesteld, alleen nieuwe incidentele/structurele uitgaven (nieuw beleid) te doen die voldoen aan de criteria onuitstelbaar en onvermijdelijk en waarvan de financiële gevolgen volledig in beeld zijn gebracht' Er zijn evenwel diverse voorstellen ter besluitvorming aangeboden waarvan een aantal niet volledig voldoen aan de definitie van onvermijdelijk, maar die toch door het college als zeer wenselijk wordt geacht. Raadsvergadering van 7 november 2022 in relatie tot de wensenlijst Najaarsrapportage 2022 Bij de behandeling van de Begroting 2023 op 7 november 2022 heeft uw raad middels een door een meerderheid gesteunde motie, verzocht op een zo kort mogelijke termijn een passende oplossing te realiseren voor de als onveilig ervaren voetgangersoversteek Bocht Oosterdiep-Kerkstraat (Hazepad). Hierover is in de vergadering van september 2023 een voorstel aan u voorgelegd.

De resterende (niet gehonoreerde) “wensen” vanuit de Voorjaarsnota 2023 betreffen: Verbinding DWM-weg met de Bendikstraat Met ons collegebesluit van 19 juli 2016 hebben wij ingestemd met het plan voor de verdere realisering van een verbinding van de DWM-weg met de Bendikstraat en dit met hoge prioriteit op te nemen op de wensenlijst. Het verbinden van de Industrieweg met de Bendikstraat staat al jaren hoog op het verlanglijstje van de gemeente en is onderdeel van het Meerjarenuitvoeringsprogramma (MUP) 2006-2020 van het in 2006 door de gemeenteraad vastgestelde Mobiliteitsplan. Met het doortrekken van de Industrieweg naar Dalweg 12 en de in dat kader aangelegde DWM-weg is daar reeds een aanzet tot gegeven. De kosten voor de voorbereiding en realisering van het verbinden van de DWM-weg met de Bendikstraat zijn geraamd op ca. € 3 miljoen. Het externe budget (omlabelen van de subsidie) is door de provincie niet toegekend. Er blijft een bedrag te dekken van 3 miljoen. Krediet: € 3.000.000,Kapitaallasten: € 187.500,Verkeersveiligheid schoolomgevingen (fase 3) In de motie tijdens de begrotingsvergadering november 2017 hebt u aangegeven dat aan het uitvoeren van fase 3 prioriteit moet worden gegeven. Het project voor het veiliger maken van de schoolomgevingen is nog niet volledig afgerond. Er resteren nog de maatregelen bij de scholen In de Manne en De Braskörf.

De kosten daarvoor zijn geraamd op Krediet: € 90.000 excl. btw Kapitaallasten: € 5.625,-

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 81

Stimulering van de recreatieve en toeristische voorzieningen in Borgerswold. Recreatiegebied Borgerswold is de afgelopen jaren volop in ontwikkeling. Het wint zowel lokaal als regionaal aan naamsbekendheid. Met het vaststellen van het nieuwe bestemmingsplan worden de mogelijkheden voor toeristisch ondernemers uitgebreid. Dit biedt perspectief voor de ontwikkeling van de toeristisch-recreatieve mogelijkheden van het gebied in de komende jaren. Voornamelijk de in 2017 georganiseerde evenementen en activiteiten hebben sterk bijgedragen aan de naamsbekendheid van Borgerswold. De verwachting is dat deze ontwikkelingen de komende jaren gaan toenemen. Met het beschikbaar stellen van een budget specifiek voor het mogelijk maken van evenementen en het bekostigen van incidentele uitgaven voor marketing en promotie wordt de bekendheid en leefbaarheid van Borgerswold vergroot. De ervaringen uit 2016/2017 met betrekking tot evenementen leren dat met een kleine financiële impuls grote resultaten behaald kunnen worden qua bezoekersaantallen. Het doel van deze activiteiten is het generen van naamsbekendheid van Borgerswold, het realiseren van herhaalbezoeken en aanvullend een bezoek aan het centrum van Veendam uit te lokken. Kort samengevat; het recreatiegebied Borgerswold heeft de potentie om een boven-provinciale trekpleister te worden op gebied van recreatie en toerisme.

Structureel: € 20.000,Stimuleringsregeling aanpak leegstand centrum Veendam In de gemeente Veendam, zowel in het centrum als in de omliggende wijken, staan op dit moment meerdere panden leeg. De gemeenteraad van de gemeente Veendam heeft een leegstandverordening vastgesteld. Het centrum in ruime zin en het kernwinkel- en uitgaansgebied in het bijzonder, is het visitekaartje van Veendam. Leegstand in het centrum is zeer beeldbepalend en vermindert de aantrekkelijkheid voor bezoekers. We willen met alle betrokken partijen komen tot oplossingen voor het verminderen van de leegstand. Het vinden van een passende oplossing voor een pand hangt vaak af van de mogelijkheden die de gemeente kan bieden voor functieverandering van het vastgoed en van ondersteunend en financieel beleid. In veel gevallen zal het niet haalbaar blijken een nieuwe commerciële functie te vinden voor het vastgoed en zal creatief gezocht moeten worden naar oplossingen om het vastgoed met een andere passende functie in te vullen. Instrumenten daarbij zijn het inzetten van woningcontingenten en het inzetten van een stimuleringsregeling. De stimuleringsregeling wordt ingezet voor het transformeren van leegstaand vastgoed naar andere functies, voor verplaatsing van ondernemers naar het centrum en voor de aanpak van gevels en puien.

Op basis van een inventarisatie kan naar verwachting met een totaalbudget van € 1.500.000,een substantieel deel van de opgave gefaseerd worden opgepakt. Incidenteel: € 1.500.000,Waarvan reeds beschikbaar gesteld: € 500.000,-.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 82

Op 8 mei 2018 is de Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam 2018 vastgesteld. De raad heeft (via de ingekomen stukken) deze regeling in haar vergadering van 18 juni 2018 voor kennisgeving aangenomen. In de raad van september 2018 is besloten om een subsidieaanvraag in te dienen voor € 100.000,- bij de Provincie Groningen (Retailagenda). In combinatie met de vereiste cofinanciering van € 150.000,is daarmee een budget van € 250.000,- beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam. De subsidieaanvraag is gehonoreerd. Daarmee kon worden gestart met de 1e fase en op 30 januari 2019 is de stimuleringsregeling in werking getreden. Tijdens de uitvoering van de 1e fase kwamen een aantal zaken naar voren. Onder meer dat het wenselijk is om nog duidelijker aan te geven wat wel/niet voor subsidie in aanmerking komt. Daarnaast geldt de winkelverbeteringssubsidie alleen voor leegstaande panden in het kernwinkelgebied. Op grond hiervan heeft het college de Subsidieregeling stimulering detailhandel 2018, gewijzigd 2020 vastgesteld. Daarin is de verduidelijking van de (al geldende) voorwaarden meegenomen. Tevens is regeling verruimd door ook niet-leegstaande panden in het kernwinkelgebied de mogelijkheid te bieden tot het aanvragen van een subsidie.

Deze subsidieregeling kan dan ook worden ingezet voor een volgende (2e) fase om te komen tot een compacter kernwinkelgebied centrum Veendam. Incidenteel benodigd bedrag voor de 2e fase: € 500.000,-. Verbetering verkeersveiligheid op fietsroutes Het gros van de maatregelen is/wordt uitgevoerd in het kader van beheer en onderhoud. De maatregel bij de aansluiting Ommelanderwijk-Tonckelweg van de lijst gehaald. Resteert nog de maatregel bij de oversteek Vrijheidsweg-Adriaan Tripweg. Hier is voorzien in de aanleg van een plateau ter plaatse van de kruising. Hiermee wordt de snelheid van het verkeer op de Adriaan Tripweg ter plaatse van de fietsoversteek afgeremd. De huidige voorrangssituatie wordt gehandhaafd. Voor de uitvoering van deze maatregel is een bedrag benodigd van € 25.000,- excl. BTW. Krediet: € 25.000,Kapitaallasten: € 1.563,Glasvezelkabel in het buitengebied De Stichting Kabelnet Veendam (hierna genoemd SKV) legt in het buitengebied (Wildervanksterdallen, Numero 13, Vosseveld en Kibbelgaarn) een glasvezelkabel voor het leveren van een snelle internetverbinding. De (incidentele) bijdrage voor het opvangen van de onrendabele topinvestering bedraagt maximaal € 200.000,-. Incidenteel: € 200.000,- (maximaal)

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 83

VIII. Meerjarenbegroting grondexploitaties

Gemeente Veendam Meerjarenbegroting grondexploitaties Paragraaf Grondbeleid

Begroting complexen grondbedrijf 2024

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 84

Inleiding Het College van B&W moet volgens de richtlijnen van het BBV in de paragraaf grondbeleid bij de jaarrekening, verantwoording afleggen over het gevoerde grondbeleid. In aanloop naar de jaarrekening wordt, op basis van de geactualiseerde meerjarenbegroting van het grondbedrijf, een verwachting becijferd voor het grondbedrijf en de invloed hiervan op de jaarrekening. Deze actualisatie wordt u aangeboden in het kader van de behandeling van de najaarsnota zodat eventuele benodigde besluiten tijdig kunnen worden genomen voor het afsluiten van het boekjaar. Per 1 januari 2016 is een wijziging van de BBV van kracht. De activiteiten binnen het grondbedrijf worden Vennootschapsbelastingplichtig. Een complex in het grondbedrijf is daarmee een daadwerkelijke bouwkavelproductieactiviteit. De complexen die hier niet aan voldoen zijn ondergebracht onder de materiele vaste activa (MVA). De rekenrente voor de complexen is voor 2023 vastgesteld op een reële waarde van 1,8%. Dit boekwerk bestaat uit een toelichting per project, een financieel overzicht en een overzicht van de afboekingen en voorzieningen.

Projectsoorten Binnen het grondbeleid gaat het om een verscheidenheid en diversiteit aan projecten. Deze projecten kunnen niet allemaal op een uniforme wijze met elkaar vergeleken worden. De verschillende projecten worden financieel vastgelegd in complexen. De complexen worden ingedeeld in een aantal productgroepen. Te onderscheiden projecten binnen de gemeente Veendam zijn: 1. industriegebieden in exploitatie; 2. woongebieden in exploitatie; overige gronden (geen vastgoedexploitaties) en erfpachtgronden.

Najaarsrapportge 2023 Gemeente Veendam

Pagina | 85

Industriegebieden De gemeente kent 3 verschillende industriegebieden welke op dit moment in exploitatie zijn namelijk: 71150 Railport 71300 Industrieterrein Dallen II 71350 Veendammer Poort Hieronder volgt, per ontwikkeling, een uitleg over het project en mogelijke aanpassingen in de begroting voor 2023. De ontwikkeling van financiële stand in de industriegebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam.

Railport, complex 71150 Het terrein is (gedeeltelijk) gelegen in de gemeente Midden-Groningen, maar maakt deel uit van de exploitatie van Railport en is als zodanig onderdeel van het grondbedrijf van de gemeente Veendam. Na lange tijd in de verkoop zijn geweest is de laatste kavel van 6.600 m2 tussen het A.G. Wildervanckkanaal en de Spoorhavenweg in september 2023 verkocht. Ten behoeve van het bouwrijp maken zijn er in beperkte mate kosten opgenomen tot en met 2024. Het complex sluit met een negatief resultaat op eindwaarde per 31 december 2024 van afgerond € 195.695,-. Het resultaat is ten opzichte van vorig jaar verbeterd met € 33.479,-. De reden van de verbetering is dat er een verkoopopbrengst voor een deel van de bestaande ontsluitingsweg is toegevoegd. Het is de bedoeling om het deel van de Spoorhavenweg gelegen binnen de gemeentegrenzen van de gemeente Midden-Groningen aan deze gemeente over te dragen. Risico: De begroting sluit met een negatief resultaat, waarvoor een voorziening is opgenomen.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

86 | Pagina

De Dallen II, complex 71300 Dallen II is gelegen tussen de N33 en de Adriaan Tripweg. Dit bedrijventerrein kenmerkt zich door de mogelijkheid tot vestiging van bedrijven in diverse categorieën (maximaal milieucategorie 3-4). Hiervoor is een beeldkwaliteitsplan voor het hele gebied vastgesteld. Het openbaar gebied is volledig aangelegd en de afwerking is woonrijp. De verwachting is dat de verkoop van de bedrijfskavels plaatsvindt in de periode t/m 2032. De uitgifteprognose voor de komende jaren is gebaseerd op serieuze leads. Er hebben in de afgelopen periode diverse gesprekken plaatsgevonden met meerdere belangstellenden. Eind 2022 is 1 kavel verkocht van circa 1,4 hectare. Daarnaast zijn er nog twee kavels onder optie en zijn er nog een aantal leads waaronder de verkoop van circa 15 hectare voor de realisatie van een zonnepanelenfabriek. Ondanks deze leads was er reden om de looptijd met 1 jaar te verlengen. Dit is mede veroorzaakt door het uitbreiden van het exploitatiegebied en daarmee ook het aantal uitgeefbare meters. Jaren geleden is een grondreinigingsbedrijf gelegen aan de Adriaan Tripweg failliet verklaart. De gemeente heeft de intentie om, in samenwerking met de provincie Groningen, het terrein van circa 3,1 hectare aan te kopen en te saneren en het vervolgens als bouwrijpe bedrijfskavel weer te verkopen. Gesprekken met de provincie zijn hierover gaande.

Met de curator is reeds overeenstemming bereikt. Gezien de ligging en uit praktische overwegingen is ervoor gekozen dit perceel onderdeel te laten uitmaken van de grondexploitatie De Dallen II. Gezien de hoge te verwachten kosten van de sanering heeft dit een negatief effect op het resultaat van de grondexploitatie. Ondanks de huidige leads blijft, op de langere termijn, de afzet van de kavels nog altijd onzeker. Gezien de lange looptijd en de onzekerheid die dat met zich meebrengt, is er voor de geprognosticeerde kavelverkopen na 2027 rekening gehouden met een gereduceerde uitgifteprijs van 75% van de basisuitgifteprijs als risicodekking. Het complex sluit met een positief resultaat op eindwaarde per 31 december 2032 van € 209.928,-. Het resultaat is ten opzichte van vorig jaar is verbeterd met € 1.403,-. Risico: De verkoop van het industriegebied (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is vooral op lange termijn onzeker. Het industrieterrein is in 2009 aangelegd en afgewerkt. Trage verkoop leidt naast rentekosten tot onderhoudskosten. De grondexploitatie voorziet in kleine onderhoudswerkzaamheden. Groot onderhoud vormt op termijn een risico.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

87 | Pagina

Bedrijventerrein Veendammer Poort complex 71350 In april 2010 is met de provincie en Rijkswaterstaat overeengekomen dat de gemeente Veendam € 3,9 miljoen (€ 3,65 miljoen na correctie aanbestedingsvoordeel) zou gaan bijdragen aan de verdubbeling van de N33 en in het bijzonder aan de aanpassing van de aansluiting op de N366 middels een half klaverblad. Om deze aansluiting mogelijk te maken moest het tracé van de N33 circa 150 m1 richting het oosten worden verlegd. Door deze verlegging ontstond er een terrein ter grootte van circa 6 hectare gelegen aan de noordzijde van de Geert Veenhuizenweg en aan de westkant van het nieuwe tracé van de N33. De zogenaamde Knik N33, later hernoemd naar ‘Veendammer Poort’. De locatie sluit aan op het bestaande bedrijventerrein De Zwaaikom. Gelet op het grote areaal van reguliere bedrijventerreinen in de gemeente, de positieve kenmerken van het terrein (uitstekende zichtbaarheid, uitstekende bereikbaarheid, het is een A1locatie) en de behoefte om te komen tot een bedrijventerrein dat onderscheidend is van/in de regio wordt gedacht aan een invulling met een (boven)regionale functie. Ondanks het feit dat de verkoop van het bedrijventerrein nog niet is gestart is het eerste perceel in 2021 al opgeleverd. Het complex laat een positief resultaat zien van € 135.488,- per 31 december 2026.

Dit is een verslechtering van € 128.654,- ten opzichte van het verwachte resultaat van vorig jaar. De reden van deze verslechtering is een herijking van de kosten voor het bouw- en woonrijp maken. Risico: De verkoop van het bedrijventerrein (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is op de lange termijn onzeker. Op korte termijn is er iets meer zekerheid.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

88 | Pagina

Woongebieden Hieronder volgt een overzicht van de actieve woningbouwplannen. 71400 Wilkensterrein 72100/72110 Golflaan 2e fase 72471 Woellust 72481 Lloyd’s Terras 72130 Golfkop 72300 Kuifreiger Hieronder volgt, per grondexploitatie, een uitleg over het project en eventuele aanpassingen in de begroting. De ontwikkeling van financiële stand in de woongebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam. Voorliggende rapportage maakt onderdeel uit van de najaarsrapportage.

Wilkensterrein Complex 71400 Het voormalige Wilkensterrein gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 – 136 heeft een grondoppervlak van afgerond 6,6 ha met hierop een loods en bijgebouw en bestaat uit 3 delen. Een deel waarop de loods en bijgebouwen staan is eind 2022 verkocht aan de voormalige huurder. Een ander deel van het terrein wordt meerjarig verhuurd ten behoeve van een zonne-energiepark. Dit deel maakt onderdeel uit van de Materiele Vaste Activa (MVA) Het laatste deel is gelegen langs het Boven Oosterdiep en is geschikt voor de realisatie van maximaal 6 grondgebonden woningen. Op dit moment wordt nagedacht om het terrein met particuliere kavels in te vullen. Het complex Wilkensterrein behelst daarmee alleen nog deze woningbouwontwikkeling. De gemeente is voornemens om het gebied zelf te ontwikkelen. Het betreft 2.312 m2 aan te verkopen kavels. Er moeten nog werkzaamheden plaatsvinden voor bouw- en woonrijp maken. Gezien deze werkzaamheden en de uitgifte die daarop volgt is de einddatum bepaald op 31 december 2025. Het complex laat een negatief resultaat zien van afgerond € 68.170,- per 31 december 2025. Dit is een verslechtering van € 6.513,- welke hoofdzakelijk wordt veroorzaakt door extra rentelasten als gevolg van een verlening van de looptijd met 2 jaar.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

89 | Pagina

Risico: Er moet nog bodemonderzoek plaatsvinden op het Wilkensterrein. Aan de hand hiervan kan een saneringsplan gemaakt worden. Er bestaat een risico dat de geraamde saneringskosten niet voldoende zijn.

Golflaan 2e fase, complex 72100/72110 Project Golflaan 2e fase, ook wel bekend als Buitenwoel ligt in een landelijk gebied, op een steenworp afstand van het Golfterrein. Het plan bestaat uit 3 deelgebieden, Golfeiland, Dijkeneiland en Bastioneiland. De ontwikkeling is begonnen met de zuidelijke delen van het Bastioneiland en Golfeiland. Beide deelgebieden zijn volledig gerealiseerd. Inmiddels zijn ook binnen het noordelijk deel van het Bastioneiland alle woningen gerealiseerd. Het zuidelijk deel van Dijkeneiland is op dit moment bouwrijp en in verkoop. De Oost Groninger gemeenten, samen met de provincie en maatschappelijke partijen, hebben in de Prestatiekader RWLP Regio Oost-Groningen 20182023 afspraken gemaakt over de woningprogrammering. Deze zijn gebaseerd op het regionale woningmarktonderzoek met indicatieve product-marktcombinaties (PMC’s). Als gevolg van deze afspraken en de geprognosticeerde bevolkingsontwikkeling is het plan aangepast. Het onderdeel Golfeiland Noord is 2 jaar geleden uit de exploitatie gehaald waardoor de totale kosten van bouw- en woonrijpmaken en de totale opbrengsten lager uit vallen. Eerder was ook al het noordelijkdeel van Dijkeneiland uit de exploitatie gehaald. Alleen op Dijkeneiland Zuid zijn nog enkele kavels beschikbaar.

Bastioneiland (Zuid en Noord) en Golfeiland Zuid zijn allen uitverkocht met uitzondering van 1 particuliere kavel op Bastioneiland Zuid. Per 1 augustus 2023 zijn er tot nu toe binnen het deelgebied Dijkeneiland Zuid 14 kavels voor projectmatige woningbouw verkocht en 16 nog onder optie. Daarnaast zijn er 10 particuliere kavels verkocht, 12 onder optie en 5 beschikbaar. Het resultaat van de grondexploitatie bedraagt afgerond € 440.000,- per 31 december 2025. Het exploitatieresultaat is verbeterd met € 285.242,- ten opzichte van vorig jaar. De hoofdoorzaak is dat de raming van het bouw- en woonrijp maken is geactualiseerd waarbij tevens rekening is gehouden met (lagere) werkelijke kosten over 2022.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

90 | Pagina

Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. De nog te realiseren opbrengsten bedragen circa € 4,4 miljoen.

Woellust, complex 72471 Project Woellust wordt gerealiseerd op het voormalig terrein van Duintjer. Woellust is een project dat Wind Groep (Vastgoed de Friesche Wouden B.V.) samen met de gemeente Veendam in ontwikkeling heeft. De gemeente heeft in 2004 de gronden gekocht van Vastgoed de Friesche Wouden BV, waarna een samenwerkingsovereenkomst is gesloten (6 januari 2004) voor de herontwikkeling van de gronden. De risicoverdeling van de grondexploitatie is 75% voor Wind Groep en 25% voor de gemeente. Alleen het noordelijk deel van het plangebied is nog in ontwikkeling. Hier zijn 9 vrije kavels gesitueerd die allemaal verkocht zijn. Daarnaast zijn er in 2020 en 2021 in dit deel projectmatige woningen gerealiseerd langs de Sterrenboschlaan en de Sichtermanlaan (in de bocht langs de noordkant van het plan). Op dit moment is het laatste plandeel, gelegen aan de westelijke uitloper van de Sterrenboschlaan in voorbereiding. Verkoop van de kavels voor de appartementen aldaar staat gepland in 2024. Daarnaast zal er de komende jaren geïnvesteerd worden in het woonrijp maken van de infrastructuur in Woellust. De gezamenlijke grondexploitatie (PPS) heeft een positief resultaat van afgerond € 1.190.949,- per 31 december 2024. In 2007 is er € 564.997,- en € 278.332,- aan winst uitgekeerd. Per saldo is het resultaat € 347.620,- (€ 1.190.949 - € 564.997 - € 278.332).

Het voordeel van de gemeente bedraagt € 86.905,- (25% van € 347.620,-). Risico: Vertraging betekent dat de rente kosten in geringe mate toe zullen nemen.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

91 | Pagina

Lloyd’s Terras, complex 72481 Lloyd’s Terras is een project uit het Masterplan Veendam, globaal gelegen op de gronden tussen Molenstreek, Spoorweg, Lloydsplein en Van Stolbergweg. Het gebied is bedoeld om nieuwe functies, zoals kantoren, zorg, vrijetijdsvoorziening en wonen, mogelijk te maken. Voor de ontwikkeling van het gebied is de gemeente op 10 maart 2007 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met Rottinghuis B.V. De oorspronkelijke planopzet werd op termijn door economische ontwikkelingen niet meer haalbaar geacht. Er is daarna een aangepaste exploitatie gemaakt die ziet op een cluster van zorgvoorzieningen. Dit werd later aangevuld met wonen. Er zal op een deel van het plangebied (sociale) woningbouw worden gerealiseerd. Zijnde 50 appartementen en 13 grondgebonden rijwoningen. De grondgebonden woningen zijn in 2022 gerealiseerd en de appartementen zijn op dit moment in aanbouw. Per 1 juli 2021 zijn Rottinghuis B.V. en de gemeente overeengekomen om onder bepaalde voorwaarden de samenwerking te beëindigen. Daarbij is afgesproken dat de gemeente na 1 juli 2021 het volledige risico draagt over de grondexploitatie. Deze grondexploitatie laat een positief resultaat zien van afgerond € 29.492,- per 31 december 2026. Ten opzichte van vorig jaar betreft dit een verbetering van € 100.288,-.

De verbetering wordt veroorzaakt door een lager werkelijk rentepercentage in 2022, minder kosten betreffende de 1e fase van het woonrijp maken en een geraamde nog uit te voeren correctie op de boekwaarde van 2021 en 2022. Abusievelijk zijn in deze jaren de kosten met btw geboekt. Dit wordt in 2023 gecorrigeerd. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de laatste kavel. Totaal is er nog circa 1.900 m2 uitgeefbare grond beschikbaar. De uitgifte hiervan is behouden gefaseerd over een periode van 4 jaar. Dit resulteert in een einddatum per 31-12-2026.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

92 | Pagina

Golfkop, complex 72130 De Golfkop is gelegen in de oksel van de Buitenwoellaan met de Golflaan. Het perceel waar de ontwikkeling plaats moet vinden is vanaf 2013 in eigendom van de gemeente en ligt op dit moment braak. Gedacht wordt aan een toekomstige invulling met woningen voor voornamelijk starters op de woningmarkt. Dit in de vorm van 16 rijwoningen en 12 zogenoemde rug-aan-rug woningen. Het plan bevindt zich nog in de voorbereidingsfase. Het is de bedoeling om het gebied in 2024 bouwrijp te maken. De woningen worden projectmatig ontwikkeld en de realisatie staat gepland in 2025 en 2026 waarna aansluitend het openbaar gebied woonrijp zal worden gemaakt. De grondexploitatie laat een licht positief resultaat zien van afgerond € 35.408,- per 31 december 2026. Dit is een verslechtering van € 12.758,- ten opzichte van vorig jaar. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de woningen en bijbehorende kavels. De nog te realiseren grondopbrengsten zijn circa € 0,71 miljoen.

Kuifreiger, complex 72300 De Kuifreiger is gelegen ten oosten van de gelijknamige bestaande woonstraat en ten zuiden van de Nijveenlaan te Wildervank. Het perceel waar de ontwikkeling plaats moet vinden is al jaren in eigendom van de gemeente en ligt op dit moment braak. Gedacht wordt aan een toekomstige invulling met particuliere kavels. Totaal 12 woningbouwkavels met diverse afmetingen in de bandbreedte van circa 572 tot 1.648 m2. Het plan bevindt zich nog in de voorbereidingsfase. Het is de bedoeling om het gebied in 2024 bouwrijp te maken. De uitgifte van de kavels staat gepland in 2024 t/m 2027 waarna aansluitend het openbaar gebied woonrijp zal worden gemaakt.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

93 | Pagina

De grondexploitatie laat een positief resultaat zien van afgerond € 416.417,- per 31 december 2027. Dit is een lichte verbetering van € 4.663,- ten opzichte van vorig jaar. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. De nog te realiseren grondopbrengsten zijn circa € 1,32 miljoen.

Overige gronden (MVA’s) De balanspost Materiele Vaste Activa (MVA) hoort als zodanig niet bij het grondbedrijf. Omdat deze posities wel een verbinding hebben met het grondbedrijf worden de overige gronden hier benoemd. Overige terreinen en gronden 71410 Wilkensterrein (deel zonnepanelen) 72400 Wildervank Oost 76300 Cultuurgronden Borgercompagnie-Zuid 76330 Landbouwgrond Westerbrink 76340 Golfkop 78030 Terrein vm. VSO/MLK 78050 Kielerbocht 1 78060 Torenstraat 86 78330 Gronden Leeuwerik 78420 Industrieweg 10 79000 Erfpachtterreinen 40611 Boven Westerdiep 166-168 40725 Boven Westerdiep 259-265 40796 Boven Oosterdiep 39

Wilkensterrein, complex 71410 Het voormalige Wilkensterrein heeft een grondoppervlak van 62.280 m2 met hierop een loods. Het terrein is aangekocht in 2013 en is gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 - 136. Circa 4.430 m² van het terrein is bestemd voor woningbouw waarvan circa 2.312 m2 kan worden uitgegeven. Hiervoor is een vastgestelde grondexploitatie beschikbaar (zie paragraaf 3.1). De loods en bijgebouw inclusief bijbehorend perceel à 14.920 m2 zijn eind 2022 verkocht. Eerder (begin 2019) is al een deel à 1.540 m2 (€ 7.350,-) verkocht aan diverse eigenaren van aangrenzende percelen voor gebruik als tuingrond. Het overige deel van het terrein is opgenomen onder de MVA. Een groot deel van dit terrein à 43.575 m2 is verhuurd aan een exploitant van zonnepanelen. De overeenkomst is in 2019 gesloten. Daarnaast bevindt zich op dit terrein nog een half verharde erfontsluitingsweg. De boekwaarde van het terrein t.b.v. de zonnepanelen en erfontsluitingsweg (complex 71410) is € 589.910,-.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

94 | Pagina

Wildervank Oost, complex 72400 Op deze locatie was in 2005 woningbouw gepland als uitbreiding van Wildervank Oost. Door de gewijzigde woningmarkt zijn ontwikkelingen uitgebleven en is het complex in 2011 afgeboekt naar landbouwwaarde. Het gezamenlijke oppervlak is 76.480 m2 en heeft een boekwaarde van € 254.760,-.

Cultuurgronden Borgercompagnie-Zuid, complex 76300 In oorsprong zijn deze gronden verworven om voor een deel te gebruiken voor de verdere uitbreiding van het Langebosschemeer. De gronden zijn als agrarische grond in gebruik en verpacht. De oppervlakte is 195.765 m2 en de boekwaarde is € 981.503.

Landbouwgrond Westerbrink, complex 76330 Als gevolg van de ontvlechting van de samenwerking met Geveke in Buitenwoel is de landbouwgrond aan de Westerbrink in 2013 verworven als strategische grond. Met de grondpositie wordt beoogd een plaats te bieden voor een recreatieve ontwikkeling of de gronden als ruilgrond te gebruiken voor de verdere uitbreiding van het Langebosschemeer of andere ontwikkelingen. De oppervlakte is 395.529 m2 en de boekwaarde is € 1.582.116,-.

Golfkop, complex 76340 Dit terrein is in 2013 aangekocht als gevolg van de ontvlechting van de samenwerking met Geveke in Buitenwoel. Het terrein met een oppervlakte van circa 10.000 m2 is gelegen in de hoek tussen de Golflaan en de Buitenwoellaan en is goed ontsloten via de omliggende straten. De boekwaarde is € 157.884,-. Zoals in hoofdstuk 3.6 staat aangegeven worden de gronden ingezet voor de realisatie van woningbouw. Het terrein zal in 2023 tegen de genoemde boekwaarde worden ingebracht in de grondexploitatie Golfkop.

Terrein voormalige VSO/MLK, complex 78030 Betreft een locatie gelegen aan het Boven Westerdiep tussen de huisnummers 47 en 55. De locatie valt in het Masterplan Veendam. Inmiddels is het terrein niet meer nodig voor de uitvoering van het Masterplan. De kaveloppervlakte is 2.134 m2 en biedt ruimte voor 2 tot 3 woningen. Het terrein, ontsloten aan het Boven Westerdiep, kan worden verkocht als bouwkavel(s) en zal op korte termijn in exploitatie worden genomen. De boekwaarde is € 46.263.

Kielerbocht 1, complex 78050 Op de locatie Kielerbocht 1 stond voorheen een schoolgebouw welke eind 2022 is gesloopt. Het vrijkomende terrein is circa 4.000 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 200.000,-.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

95 | Pagina

Torenstraat 86 Complex 78060 Op de locatie Torenstraat 86 stond voorheen een schoolgebouw welke eind 2022 is gesloopt. Het vrijkomende terrein is circa 1.700 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 50.000,-.

Gronden Leeuwerik, complex 78330 Deze grondpositie was beoogd (watergebonden) bedrijventerrein. De gronden kunnen vanwege geluidsbelemmeringen niet aan watergebonden bedrijven worden verkocht; daarom worden ze nu bij recht van opstal uitgegeven voor het exploiteren van een zonnepark. De boekwaarde is € 1.365.621.

Grond Industrieweg 10, complex 78420 De positie bestaat uit een “natte” kavel gelegen tussen A.G. Wildervanckkanaal en de Industrieweg, naast de gemeentewerf. Op het terrein stond een leegstaand kantoorgebouw welke inmiddels is gesloopt. Verkoop van een deel van de kavel heeft in het najaar van 2020 plaatsgevonden. De verkoopopbrenst is in mindering gebracht op de boekwaarde, waarmee er nog een boekwaarde resteert van: € 136.582,-. Na de verkoop is het totale terrein nog circa 6.900 m2 groot.

Erfpachtterreinen, complex 79000 De boekwaarde van het complex 79000 Erfpachtterreinen is € 30.780,-.

Boven Westerdiep 166-168 De locatie Boven Westerdiep 166-168 werd voorheen gebruikt als buitenopslag en parkeerplaats van een nabij gelegen tuincentrum (Rob de Tuinman). Vanaf de aankoop door de gemeente in 2009 is het terrein jaren niet gebruikt. Op dit moment wordt het terrein gebruikt voor tijdelijke opslag van (civieltechnische) bouwmaterialen ten behoeve van de naastgelegen woningbouwontwikkeling Woellust. Het terrein is circa 3.715 m2 groot en heeft de bestemming kantoor. De boekwaarde is € 116.048,-.

Boven Westerdiep 259-265 Op de locatie Boven Westerdiep 259-265 was voorheen een tuincentrum (Rob de Tuinman) gevestigd. Na de aankoop door de gemeente in 2009 is het tuincentrum gesloopt en is het terrein gesaneerd. Vervolgens is het terrein in delen verkocht aan de Baptistengemeente en de naastgelegen sportschool Oxygym. Uiteindelijk heeft de Baptistengemeente haar deel in 2021 weer (terug) verkocht aan de gemeente. Het terrein ligt op dit moment braak. Het terrein is circa 5.168 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 188.767,-.

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

96 | Pagina

Boven Oosterdiep 39 Het perceel met opstal aan Boven Oosterdiep 39 is in 2022 aangekocht. Het is aangekocht voor de mogelijke aanleg van een rotonde. De opstal zal eind 2023 worden gesloopt. De boekwaarde bedraagt nu € 195.724,-. Na de sloop wordt het perceel afgewaardeerd tot € 30.000,-. Het terrein is circa 261 m2 groot en heeft de bestemming woongebied.

Warme gronden Gemeenten verwerven gronden met het oog op gebiedsontwikkeling, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld. Dergelijke gronden worden in de regel geduid als ‘warme gronden’. Onder bepaalde voorwaarden (artikel 65 BBV) mogen deze gronden worden gewaardeerd op toekomstige bestemming (woningbouwlocatie). Deze voorwaarden zijn van toepassing op de Arriva locatie. Warme gronden 72490 Arriva Locatie

Arriva locatie, complex 72490 Deze grond gelegen tussen de Sorghvlietlaan en de Langeleegte is in 2007 aangekocht als potentiële ontwikkelingslocatie. De centrumlocatie is als zodanig benoemd in het Masterplan Veendam. Het doel is een passende invulling te vinden die aansluit bij de omgeving en de ligging tegen het centrum van Veendam. Het terrein heeft een oppervlakte van circa 7.020 m2. De boekwaarde is € 400.000,-.

Financieel overzicht grondexploitaties Industriegebieden complex 71150 Railport kosten opbrengsten resultaat 71300 Dallen II kosten opbrengsten resultaat 71350 Veendammer Poort kosten opbrengsten resultaat

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

boekwaarde 1-1-2023

stand 9-8-2023

2.687.597 2.125.191 -562.406

2.695.744 2.125.191 -570.553

realisatie 2023

prognose eindjaar eindwaarde 2024 8.148 2.739.701 0 2.544.006 -8.148 -195.695 N 2032

24.023.010 24.023.010 8.730.631 8.834.194 -15.292.380 -15.188.816

0 103.564 103.564

29.232.525 29.442.453 209.928 V 2026

2.894.604 484.820 -2.409.784

2.912.862 484.820 -2.428.042

18.258 0 -18.258

3.933.082 4.068.570 135.488 V

97 | Pagina

Woongebieden complex

boekwaarde 1-1-2023

stand 1-8-2023

realisatie 2023

prognose eindjaar eindwaarde

71400 Wilkensterrein: kosten opbrengsten

2025 1.038.039 885.910

1.038.039 885.910

0 0

resultaat

-152.129

72100/72110 Buitenwoel-Golflaan kosten opbrengsten

11.225.890 8.556.892

11.527.235 10.049.092

301.344 1.492.200

resultaat

-2.668.998

-1.478.143

1.190.855

72471 Woellust kosten opbrengsten resultaat 72481 Lloyd's Terras kosten opbrengsten resultaat 72130 Golfkop kosten opbrengsten resultaat 72300 Kuifreiger kosten opbrengsten resultaat

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

1.255.750 1.187.580 -68.170 N 2025 13.208.243 13.648.244 440.001 V 2024

10.590.173 10.893.633

10.713.093 10.904.371

122.920 10.737

303.460

191.278

-112.182

10.286.068 10.633.687 347.620 V 2026

4.433.032 4.733.291

4.600.180 4.733.291

167.149 0

300.259

133.110

-167.149

6.568.749 6.598.241 29.492 V 2026

0 0

672.611 708.019

35.408 V 2027

0 0 0

906.820 1.323.238 416.417 V

98 | Pagina

Overzicht boekwaardes overige gronden (MVA) complex 71410 Wilkensterrein (deel zonnepanelen) 72400 Wildervank-Oost 72490 Locatie Arriva 76300 Cultuurgrond Borgercomp.-Zuid 76330 Landbouwgrond Westerbrink 76340 Golfkop 78030 Terrein vm VSO-MLK 78050 Ontwikkellocatie Kielerbocht 1 78060 Ontwikkellocatie Torenstraat 86 78330 Gronden Leeuwerik 78420 Industrieweg 79000 Erfpachtterreinen 40611 Boven Westerdiep 166-168 40725 Boven Westerdiep 259-265 40796 Boven Oosterdiep 39 Totaal overige gronden

boekwaarde 1-1-2023 589.910 254.760 400.000 981.503 1.582.116 157.884 46.263 200.000 50.000 1.365.621 136.582 30.780 116.048 188.767 195.724 6.295.958

Voorzieningen Complex (BIE)

Eindresultaat

Reeds voorzien t/m 2022

71150 Railport 71300 De Dallen 71350 Veendammer Poort 71400 Wilkensterrein 72110 Buitenwoel-Golflaan 72471 Woellust 72481 Lloyd's Terras 72130 Golfkop 72300 Kuifreiger

-195.695 positief positief -68.170 positief positief positief positief positief

229.174

-33.479

61.657

6.513

70.796

-70.796

totalen

-263.865

361.627

-97.762

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

Actualisatie

99 | Pagina

Meerjaren boekwaardenprognose

Najaarsrapportage 2023 Gemeente Veendam

100 | Pagina

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13387196/1