05-01-02 Najaarsrapportage 2022 raad
Tekst van het document
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
62 | Pagina
Vooruitlopend op de toekenning van deze rijksmiddelen is er via de Voorjaarsnota 2022 reeds een incidenteel budget van € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld. Op basis van de mei/septembercirculaire 2022 ontvangt de gemeente in het totaal € 2.461.408,-. De aanvullende middelen ad € 1.261.408,worden toegevoegd aan het budget voor de bijzondere incidentele bijstand. Per saldo verloopt hiermee de bijstelling budgettair neutraal. 621 Opvang Oekraïners Voor de periode 1 april tot en met 31 maart 2023 worden voor de crisisopvang Oekraïners 75 opvangplekken beschikbaar gesteld. Hiervoor wordt per opvangplek een vergoeding geboden. In totaliteit bedraagt de vergoeding tot met december 2022 € 2.062.500,-. Een en ander is budgettair verwerkt. De budgettaire gevolgen voor het 1e kwartaal 2023 zijn verwerkt in de primitieve begroting 2023. 623 Inburgering In het bestuurlijk akkoord van het rijk met betrekking tot de opvang van asielzoekers is afgesproken dat het Rijk voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars ontvangt de gemeente een bedrag van € 41.406,- voor 2022 via de mei/septembercirculaire. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars passende ondersteuning te bieden. De bijstelling is budgettair neutraal verwerkt in de begroting.
623 Participatievoorziening Participatiewet Op basis van de meicirculaire gemeentefonds is binnen de integratie-uitkering Sociaal Domein een hogere bijdrage voor het participatiedomein ontvangen in het kader van wajong en begeleiding ad € 16.682,-. 623 Maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten Op basis van de wet inburgering dient de gemeente te voorzien in de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden. De gemeente ontvangt hiervoor een bedrag van € 49.770,- vanuit het rijk via de septembercirculaire. De bijstelling is budgettair neutraal verwerkt.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
63 | Pagina
Beleidsproduct 611 611
Omschrijving mei -ci rc22 Soci a a l Domei n Pa rtici pa tie onderdeel WSW s ep-ci rc22 Soci a a l Domei n Pa rtici pa tie onderdeel WSW
Nadeel
Voordeel
Budgettair effect
492.188
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
50.166
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.) neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
614
s ep-ci rc222 energi etoes l a g
1.261.408
0
621
Opva ng Oekra i ners
2.062.500
2.062.500
623
mei -ci rc22 IU Inburgeri ng
8.308
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
623
mei -ci rc22 Ei nde l eni ng i nburgeri ngs pl i cht
2.589
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
623
mei -ci rc22 Ni euw Wa jong
4.094
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
623
mei -ci rc22 Ni euwe bel ei di ng
12.588
0
neutra a l (i nburgeri ng)
623
s ep-ci rc22 ma a ts ch begel ei di ng s tatus houders
49.770
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
623
s ep-ci rc22 As i el (i nburgeri ng)
30.509
0
neutra a l (rel a tie Al g. ui tk.)
3.974.120
2.062.500
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
budgetta i r neutra a l
64 | Pagina
Programma 5 Financiën Programma 5 Financiën
Beleidsproduct
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
Baten 911 913 940
Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar Overige financiële middelen Baten en lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen Totale baten
54.905
54.905
-
54.905
117.739
178.580
-
178.580
50.000
50.000
-
50.000
222.644
283.485
4.800
4.800
-
4.800
83.245 1.733.994 135.050
83.245 1.881.994 135.050
-777.334 -
83.245 1.104.660 135.050
184.946
184.946
-
184.946
2.142.035
2.290.035
-777.334
1.512.701
-1.919.391
-2.006.550
777.334
-1.229.216
283.485
Lasten 911 913 922 930 940
Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar Overige financiële middelen Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten en lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen Totale lasten
Saldo programma 5
Toelichting per beleidsproduct en per wijziging. 922 Extra huuropbrengst BWI-gebouw De structurele gevolgen (voordelig) van de verhuur zijn budgettair neutraal verwerkt in relatie tot het budget actualisatie vastgoed in de primitieve begroting 2023 en naar rato (€ 12.666,-) in deze Najaarsrapportage. 922 Herschikking budgetten Dit betreft een budgettair neutrale herschikking van enkele budgetten binnen de algemene baten en lasten in relatie tot overhead (personeel, huisvesting).
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
65 | Pagina
Programma 5 Lokale heffingen
Beleidsproduct
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
Baten 931 932 939
Baten onroerendezaakbelasting gebruikers Baten onroerendezaakbelasting eigenaren Baten precariobelasting Totale baten
1.314.646
1.314.646
-
1.314.646
7.046.960
7.046.960
-60.000
6.986.960
12.150 8.373.756
12.150 8.373.756
-60.000
12.150 8.313.756
-
-
-
-
8.373.756
8.373.756
-60.000
8.313.756
Lasten Totale lasten Saldo Lokale heffingen
Toelichting per beleidsproduct en per wijziging. 932 Onroerende zaakbelasting eigenaren Rekening wordt gehouden met een minderopbrengst van € 60.000,- aan baten onroerende zaakbelasting eigenaren. Op de peildatum 1 januari 2022 werden de aannames van de woningen overtroffen (gunstiger). Ten aanzien van de niet-woningen bleken de aannames te positief (nadeliger). De aannames betreffen zaken als bijbouw en waarde-ontwikkeling.
Programma 5 Algemene uitkeringen
Beleidsproduct
Baten 921 Uitkeringen gemeentefonds Uitkering deelfonds sociaal 923 domein Totale baten
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
2022
2022
57.849.399
59.487.952
3.792.259
63.280.211
11.281.968
11.281.968
646.568
11.928.536
69.131.367
70.769.920
4.438.827
75.208.747
-
-
-
-
69.131.367
70.769.920
4.438.827
75.208.747
Lasten Totale lasten Saldo Algemene uitkeringen
Toelichting per beleidsproduct en per wijziging.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
66 | Pagina
Mei- en septembercirculaire 2022 Dit betreft de bijstellingen op basis van de mei- en septembercirculaire 2022. In het verlengde hiervan zijn op diverse programma's aanpassingen verwerkt. De doorwerking van de septembercirculaire 2022 is verwerkt in de primitieve begroting 2023.
Programma 5 Dividend
Beleidsproduct
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Baten 913 Aandelen B.N.G. 913 Aandelen RSCG Totale baten
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
73.000 10.000 83.000
196.513 10.000 206.513
-
196.513 10.000 206.513
-
-
-
-
83.000
206.513
Lasten Totale lasten Saldo Dividend
206.513
Er zijn geen wijzigingen. Programma 5 Financieringsfunctie
Beleidsproduct
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
Baten Totale baten
-
-
-
-
Totale lasten
-
-
-
-
-
-
-
-
Lasten
Saldo
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
67 | Pagina
Er zijn geen wijzigingen. Programma 5 Overhead
Beleidsproduct
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
Baten Overhead Totale baten
2.179.042 2.179.042
2.179.042 2.179.042
12.666 12.666
2.191.708 2.191.708
Lasten Overhead Totale lasten
16.979.592 16.979.592
18.575.147 18.575.147
818.995 818.995
19.394.142 19.394.142
Saldo Overhead
-14.800.550
-16.396.105
-806.329
-17.202.434
Toelichting per beleidsproduct en per wijziging. BWI-gebouw De (leegstaande) 5e verdieping van het pand aan de Jan Salwaweg 1-11 wordt verhuurd. De vergoeding voor servicekosten bedraagt op jaarbasis € 6.627,- en € 2.761,- naar rato in 2022. De servicekosten en vergoeding worden budgettair neutraal verwerkt. De huuropbrengst bedraagt € 30.399,- op jaarbasis. Deze structurele gevolgen zijn budgettair neutraal verwerkt in relatie tot het budget actualisatie vastgoed in de primitieve begroting 2023 en naar rato (€ 12.666,-) in deze Najaarsrapportage. Beheer en toezicht Leer- en Sportpark (LSP)
Op het LSP doen zich ongewenste situaties voor, zoals alcohol- en drugsgebruik, vandalisme , vernielingen, vechtpartijen. De meeste ongeregeldheden vinden buiten de kantoor-/ schooltijden plaats. Voor preventief toezicht is voor 1,5 jaar een Sportparkcoördinator aangesteld, die vooral dagelijks van 16.30-22.30 uur, in de weekenden en in de vakanties zichtbaar aanwezig zal zijn. De kosten van de inzet voor de periode 1 juli 2022 t/m 31 december 2023 worden geraamd op €150.000,-. De financiële gevolgen voor 2022 bedragen € 50.000,-. De financiële gevolgen voor 2023 ad € 100.000,- zijn verwerkt in de primitieve begroting 2023. Herschikking budgetten Dit betreft een budgettair neutrale herschikking van enkele budgetten binnen de algemene baten en lasten in relatie tot overhead (personeel, huisvesting). Wijzigingen CAO Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen (verlofsparen). Hiermee kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke uren inzetten op een manier die past bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Bovenwettelijke vakantie-uren die worden gebruikt voor verlofsparen verjaren niet. Bovenwettelijke vakantie-uren die niet zijn verjaard, kunnen vanaf 1 januari 2022 worden gespaard.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
68 | Pagina
Bij uitdiensttreding worden de opgebouwde spaaruren uitbetaald, daarnaast biedt verlofsparen de mogelijkheid voor medewerkers voor een langere periode, of voorafgaand aan pensioen, niet inzetbaar te zijn. Dergelijke situaties deden zich ook al voor, maar dan betrof het onderlinge afspraken tussen werknemer en werkgever, waarvoor incidentele middelen beschikbaar werden gesteld op het moment dat een dergelijke situatie zich concreet deed. Vanaf dit jaar is het echter vastgelegd in de CAO en kan iedere werknemer er gebruik van maken. Er dient dus een voorziening te worden gevormd. Ten aanzien van het treffen van de voorziening moeten we uitgaan van aannames (in plaats van concrete situaties), die zich in de toekomst als concrete situatie kunnen gaan voordoen. Dit zal wordt daarna jaarlijks geactualiseerd, De bovenwettelijke vakantie-uren die hiermee annex zijn in de afgelopen jaren al opgebouwd en zullen de basis vormen voor de eerste storting in de voorziening. We zijn gestart met het in kaart brengen hiervan. De financiële consequenties kunnen naar verwachting in het eerste jaar (vorming voorziening) substantieel zijn. Daarna zal er jaarlijkse actualisatie plaats vinden op basis van de opname en/of opbouw van verlofdagen in relatie tot de persoonlijke levens- en carrièreplanning van onze werknemers.
Programma 5 Vpb
Beleidsproduct
Baten Vpb
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
Totale baten
-
-
Totale lasten
50.000 50.000
50.000 50.000
50.000 50.000
-50.000
-50.000
-50.000
Lasten Vpb
Saldo Vpb
-
-
Er zijn geen wijzigingen.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
69 | Pagina
Programma 5 Onvoorzien
Beleidsproduct
Primitieve begroting
Begroting ná wijziging
2022
2022
Voorgestelde Begroting na mutaties verwerking najaarsrapportage najaarsrapportage 2022 2022
Baten Onvoorzien Totale baten
-
-
Lasten Onvoorzien Totale lasten
99.283 99.283
99.283 99.283
99.283 99.283
Saldo Onvoorzien
-99.283
-99.283
-99.283
-
-
Er zijn geen wijzigingen. Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves Voor de toelichting van de aanpassingen wordt verwezen naar de toelichtingen, zoals opgenomen bij de vermelde beleidsproducten elders in de Najaarsrapportage. Verkoop Raadhuisstraat 16 In de Voorjaarsnota 2022 zijn diverse budgetten beschikbaar gesteld vanuit 2021 ten laste van de Algemene Bestemmingsreserve. In het verlengde van besluitvorming in 2021 met betrekking tot de verkoop Raadhuisstraat 16 wordt hierbij € 265.000,- geraamd ten gunste van de geoormerkte middelen binnen de ABR voor transacties vastgoed. Overheveling vanuit de Algemene Bestermmingsreserve naar de (nieuw te vormen) reserves Winkelcentrum Wildervank en Doorontwikkeling Borgesworld Bij het vaststellen van de Voorjaarsnota 2021 is bij amendement besloten om incidentele middelen beschikbaar te stellen voor respectievelijk de aanpak infrastructuur Wildervank (€ 700.000,-) en de doorontwikkeling van Borgerswold (€ 265.000,-) ten laste van de ABR. Dit betreft investeringen, die in meerdere jaren worden afgeschreven. Voorgesteld wordt derhalve om hiervoor twee aparte reserves te vormen en om vanuit de ABR respectievelijk € 700.00,- en € 265.000,- toe te voegen aan deze reserves en om de toekomstige onttrekkingen in relatie tot de afschrijvingen van beide investeringen ten laste van deze reserves te brengen.
Een en ander verloopt budgettair neutraal.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
70 | Pagina
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
71 | Pagina
VI. Wensenlijst Onderstaand algemeen uitgangspunt wordt normaliter gehanteerd met betrekking tot nieuwe uitgaven: 'Tijdelijk, tot het moment dat een reëel sluitend meerjaren dekkingsplan door de raad is vastgesteld, alleen nieuwe incidentele/structurele uitgaven (nieuw beleid) te doen die voldoen aan de criteria onuitstelbaar en onvermijdelijk en waarvan de financiële gevolgen volledig in beeld zijn gebracht' Er zijn evenwel diverse voorstellen ter besluitvorming aangeboden waarvan een aantal niet volledig voldoen aan de definitie van onvermijdelijk, maar die toch door het college als zeer wenselijk wordt geacht. De resterende (niet gehonoreerde) “wensen” vanuit de Voorjaarsnota 2022 betreffen: Verbinding DWM-weg met de Bendikstraat Met ons collegebesluit van 19 juli 2016 hebben wij ingestemd met het plan voor de verdere realisering van een verbinding van de DWM-weg met de Bendikstraat en dit met hoge prioriteit op te nemen op de wensenlijst. Het verbinden van de Industrieweg met de Bendikstraat staat al jaren hoog op het verlanglijstje van de gemeente en is onderdeel van het Meerjarenuitvoeringsprogramma (MUP) 2006-2020 van het in 2006 door de gemeenteraad vastgestelde Mobiliteitsplan. Met het doortrekken van de Industrieweg naar Dalweg 12 en de in dat kader aangelegde DWM-weg is daar reeds een aanzet tot gegeven.
De kosten voor de voorbereiding en realisering van het verbinden van de DWM-weg met de Bendikstraat zijn geraamd op ca. € 3 miljoen. Het externe budget (omlabelen van de subsidie) is door de provincie niet toegekend. Er blijft een bedrag te dekken van 3 miljoen. Krediet: € 3.000.000,Kapitaallasten: € 187.500,Verkeersveiligheid schoolomgevingen (fase 3) In de motie tijdens de begrotingsvergadering november 2017 hebt u aangegeven dat aan het uitvoeren van fase 3 prioriteit moet worden gegeven. Het project voor het veiliger maken van de schoolomgevingen is nog niet volledig afgerond. Er resteren nog de maatregelen bij de scholen In de Manne en De Braskörf. De kosten daarvoor zijn geraamd op Krediet: € 90.000 excl. btw Kapitaallasten: € 5.625,Stimulering van de recreatieve en toeristische voorzieningen in Borgerswold. Recreatiegebied Borgerswold is de afgelopen jaren volop in ontwikkeling. Het wint zowel lokaal als regionaal aan naamsbekendheid. Met het vaststellen van het nieuwe bestemmingsplan worden de mogelijkheden voor toeristisch ondernemers uitgebreid. Dit biedt perspectief voor de ontwikkeling van de toeristisch-recreatieve mogelijkheden van het gebied in de komende jaren.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
72 | Pagina
Voornamelijk de in 2017 georganiseerde evenementen en activiteiten hebben sterk bijgedragen aan de naamsbekendheid van Borgerswold. De verwachting is dat deze ontwikkelingen de komende jaren gaan toenemen. Met het beschikbaar stellen van een budget specifiek voor het mogelijk maken van evenementen en het bekostigen van incidentele uitgaven voor marketing en promotie wordt de bekendheid en leefbaarheid van Borgerswold vergroot. De ervaringen uit 2016/2017 met betrekking tot evenementen leren dat met een kleine financiële impuls grote resultaten behaald kunnen worden qua bezoekersaantallen. Het doel van deze activiteiten is het generen van naamsbekendheid van Borgerswold, het realiseren van herhaalbezoeken en aanvullend een bezoek aan het centrum van Veendam uit te lokken. Kort samengevat; het recreatiegebied Borgerswold heeft de potentie om een boven-provinciale trekpleister te worden op gebied van recreatie en toerisme. Structureel: € 20.000,Stimuleringsregeling aanpak leegstand centrum Veendam In de gemeente Veendam, zowel in het centrum als in de omliggende wijken, staan op dit moment meerdere panden leeg. De gemeenteraad van de gemeente Veendam heeft een leegstandverordening vastgesteld. Het centrum in ruime zin en het kernwinkel- en uitgaansgebied in het bijzonder, is het visitekaartje van Veendam.
Leegstand in het centrum is zeer beeldbepalend en vermindert de aantrekkelijkheid voor bezoekers. We willen met alle betrokken partijen komen tot oplossingen voor het verminderen van de leegstand. Het vinden van een passende oplossing voor een pand hangt vaak af van de mogelijkheden die de gemeente kan bieden voor functieverandering van het vastgoed en van ondersteunend en financieel beleid. In veel gevallen zal het niet haalbaar blijken een nieuwe commerciële functie te vinden voor het vastgoed en zal creatief gezocht moeten worden naar oplossingen om het vastgoed met een andere passende functie in te vullen. Instrumenten daarbij zijn het inzetten van woningcontingenten en het inzetten van een stimuleringsregeling. De stimuleringsregeling wordt ingezet voor het transformeren van leegstaand vastgoed naar andere functies, voor verplaatsing van ondernemers naar het centrum en voor de aanpak van gevels en puien. Op basis van een inventarisatie kan naar verwachting met een totaalbudget van € 1.500.000,een substantieel deel van de opgave gefaseerd worden opgepakt. Incidenteel: € 1.500.000,Waarvan reeds beschikbaar gesteld: € 500.000,-. Op 8 mei 2018 is de Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam 2018 vastgesteld. De raad heeft (via de ingekomen stukken) deze regeling in haar vergadering van 18 juni 2018 voor kennisgeving aangenomen.
In de raad van september 2018 is besloten om een subsidieaanvraag in te dienen voor € 100.000,- bij de Provincie Groningen (Retailagenda). In combinatie met de vereiste cofinanciering van € 150.000,is daarmee een budget van € 250.000,- beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
73 | Pagina
Subsidieregeling stimulering detailhandel Veendam. De subsidieaanvraag is gehonoreerd. Daarmee kon worden gestart met de 1e fase en op 30 januari 2019 is de stimuleringsregeling in werking getreden. Tijdens de uitvoering van de 1e fase kwamen een aantal zaken naar voren. Onder meer dat het wenselijk is om nog duidelijker aan te geven wat wel/niet voor subsidie in aanmerking komt. Daarnaast geldt de winkelverbeteringssubsidie alleen voor leegstaande panden in het kernwinkelgebied. Op grond hiervan heeft het college de Subsidieregeling stimulering detailhandel 2018, gewijzigd 2020 vastgesteld. Daarin is de verduidelijking van de (al geldende) voorwaarden meegenomen. Tevens is regeling verruimd door ook niet-leegstaande panden in het kernwinkelgebied de mogelijkheid te bieden tot het aanvragen van een subsidie. Deze subsidieregeling kan dan ook worden ingezet voor een volgende (2e) fase om te komen tot een compacter kernwinkelgebied centrum Veendam. Incidenteel benodigd bedrag voor de 2e fase: € 500.000,-. Verbetering verkeersveiligheid op fietsroutes Het gros van de maatregelen is/wordt uitgevoerd in het kader van beheer en onderhoud. De maatregel bij de aansluiting Ommelanderwijk-Tonckelweg van de lijst gehaald. Resteert nog de maatregel bij de oversteek Vrijheidsweg-Adriaan Tripweg. Hier is voorzien in de aanleg van een plateau ter plaatse van de kruising.
Hiermee wordt de snelheid van het verkeer op de Adriaan Tripweg ter plaatse van de fietsoversteek afgeremd. De huidige voorrangssituatie wordt gehandhaafd. Voor de uitvoering van deze maatregel is een bedrag benodigd van € 25.000,- excl. BTW. Krediet: € 25.000,Kapitaallasten: € 1.563,Glasvezelkabel in het buitengebied De Stichting Kabelnet Veendam (hierna genoemd SKV) legt in het buitengebied (Wildervanksterdallen, Numero 13, Vosseveld en Kibbelgaarn) een glasvezelkabel voor het leveren van een snelle internetverbinding. De (incidentele) bijdrage voor het opvangen van de onrendabele topinvestering bedraagt maximaal € 200.000,-. Incidenteel: € 200.000,- (maximaal)
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
74 | Pagina
VII. Meerjarenbegroting grondexploitaties
Gemeente Veendam Meerjarenbegroting grondexploitaties Paragraaf Grondbeleid
Begroting complexen grondbedrijf 2023
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
75 | Pagina
1. Inleiding Het College van B&W moet volgens de richtlijnen van het BBV in de paragraaf grondbeleid bij de jaarrekening, verantwoording afleggen over het gevoerde grondbeleid. In aanloop naar de jaarrekening wordt, op basis van de geactualiseerde meerjarenbegroting van het grondbedrijf, een verwachting becijferd voor het grondbedrijf en de invloed hiervan op de jaarrekening. Deze actualisatie wordt u aangeboden in het kader van de behandeling van de najaarsrapportage zodat eventuele benodigde besluiten tijdig kunnen worden genomen voor het afsluiten van het boekjaar. Per 1 januari 2016 is een wijziging van de BBV van kracht. De activiteiten binnen het grondbedrijf worden Vennootschapsbelastingplichtig. Een complex in het grondbedrijf is daarmee een daadwerkelijke bouwkavelproductieactiviteit. De complexen die hier niet aan voldoen zijn ondergebracht onder de materiele vaste activa (MVA). De in het verleden gebruikte categorieën NIEGG (niet in exploitatie genomen gronden) en Overige gronden zijn eveneens ondergebracht onder de materiële vaste activa (MVA). De rekenrente voor de complexen is voor 2022 vastgesteld op een reële waarde van 1,8%. Dit boekwerk bestaat uit een toelichting per project, een financieel overzicht en een overzicht van de afboekingen en voorzieningen.
1.1 Projectsoorten Binnen het grondbeleid gaat het om een verscheidenheid en diversiteit aan projecten. Deze projecten kunnen niet allemaal op een uniforme wijze met elkaar vergeleken worden. De verschillende projecten worden financieel vastgelegd in complexen. De complexen worden ingedeeld in een aantal productgroepen. Te onderscheiden projecten binnen de gemeente Veendam zijn: 1. industriegebieden in exploitatie; 2. woongebieden in exploitatie; 3. overige gronden (geen vastgoedexploitaties) en erfpachtgronden.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
76 | Pagina
2. Industriegebieden De gemeente kent 3 verschillende industriegebieden welke op dit moment in exploitatie zijn namelijk: 71150 Railport 71300 Industrieterrein Dallen II 71350 Veendammer Poort Hieronder volgt, per ontwikkeling, een uitleg over het project en mogelijke aanpassingen in de begroting voor 2023. De ontwikkeling van financiële stand in de industriegebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam.
2.1 Railport, complex 71150 Het terrein is (gedeeltelijk) gelegen in de gemeente Menterwolde, maar maakt deel uit van de exploitatie van Railport en is als zodanig onderdeel van het grondbedrijf van de gemeente Veendam. Er kan nog één kavel uitgegeven worden tussen het A.G. Wildervanckkanaal en de Spoorhavenweg. Deze is 7.200 m2 groot en kan eventueel uitgebreid worden naar 7.700 m 2 (met inbegrip van een stuk naastgelegen restgrond). Op dit moment is er een belangstellende voor aankoop. Desondanks is de looptijd van dit complex met één jaar verlengd. Ten behoeve van de bijbehorende werkzaamheden zijn er in beperkte mate kosten opgenomen tot en met 2024. Het complex sluit met een negatief resultaat op eindwaarde per 31 december 2024 van afgerond € 229.174,-. Het resultaat is met € 12.425,- verslechterd en de voorziening moet worden opgehoogd met € 12.425,-. De reden van de verslechtering is dat de looptijd met 1 jaar verlengd is en er daarom extra rente wordt toegerekend aan deze grondexploitatie. Risico: De begroting sluit met een negatief resultaat, waarvoor een voorziening is opgenomen.
2.2 De Dallen II, complex 71300 Dallen II is gelegen tussen de N33 en de Adriaan Tripweg. Dit bedrijventerrein kenmerkt zich door de mogelijkheid tot vestiging van bedrijven in diverse categorieën (maximaal milieucategorie 3-4). Hiervoor is een beeldkwaliteitsplan voor het hele gebied vastgesteld. Het openbaar gebied is volledig aangelegd en de afwerking is woonrijp. De verwachting is dat de verkoop van de bedrijfskavels plaatsvindt in de periode t/m 2031. De uitgifteprognose voor de komende jaren is gebaseerd op serieuze leads. Er hebben in de afgelopen periode diverse gesprekken plaatsgevonden met meerdere belangstellenden. In 2021 en 2022 hebben er echter geen verkopen plaatsgevonden. Wel zijn er 2 optieovereenkomsten gesloten. De leads gaven wel aanleiding om de looptijd met 2 jaar in te korten. Dit heeft een positief rente effect. Op de langere termijn blijft de afzet nog altijd onzeker. In de grondexploitatie van 2021 werd, gezien de lange looptijd en de onzekerheid die dat met zich meebracht, er voor de geprognosticeerde kavelverkopen na 2030 rekening gehouden met een gereduceerde uitgifteprijs van 25% van de basisuitgifteprijs als risicodekking. Omdat de looptijd nu met 2 jaar is ingekort is deze risicodekking komen te vervallen. Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
77 | Pagina
Het complex sluit met een positief resultaat op eindwaarde per 31 december 2031 van € 4.918.467,-. Het resultaat is veranderd van een negatief resultaat naar een positief resultaat, waardoor de voorziening van € 337.613,- kan komen te vervallen. Risico: De verkoop van het industriegebied (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is vooral op lange termijn onzeker. Het industrieterrein is in 2009 aangelegd en afgewerkt. Trage verkoop leidt naast rentekosten tot onderhoudskosten. De grondexploitatie voorziet in kleine onderhoudswerkzaamheden. Groot onderhoud vormt op termijn een risico.
2.3 Bedrijventerrein Veendammer Poort complex 71350 In april 2010 is met de provincie en Rijkswaterstaat overeengekomen dat de gemeente Veendam € 3,9 miljoen (€ 3,65 miljoen na correctie aanbestedingsvoordeel) zou gaan bijdragen aan de verdubbeling van de N33 en in het bijzonder aan de aanpassing van de aansluiting op de N366 middels een half klaverblad. Om deze aansluiting mogelijk te maken moest het tracé van de N33 circa 150 m1 richting het oosten worden verlegd. Door deze verlegging ontstond er een terrein ter grootte van circa 6 hectare gelegen aan de noordzijde van de Geert Veenhuizenweg en aan de westkant van het nieuwe tracé van de N33. De zogenaamde Knik N33, later hernoemd naar ‘Veendammer Poort’. De locatie sluit aan op het bestaande bedrijventerrein De Zwaaikom. Gelet op het grote areaal van reguliere bedrijventerreinen in de gemeente, de positieve kenmerken van het terrein (uitstekende zichtbaarheid, uitstekende bereikbaarheid, het is een A1-locatie) en de behoefte om te komen tot een bedrijventerrein dat onderscheidend is van/in de regio wordt gedacht aan een invulling met een (boven)regionale functie. Ondanks het feit dat de verkoop van het bedrijventerrein nog niet is gestart is het eerste perceel in 2021 al opgeleverd. Daarnaast is er nog een tweede bedrijf met serieuze belangstelling om zich binnen het plangebied te vestigen.
Het complex laat een positief resultaat zien van € 264.143,- per 31 december 2025. Dit is een verbetering van € 142.246,- ten opzichte van het verwachte resultaat van vorig jaar. Risico: De verkoop van het bedrijventerrein (prijsniveau en verkoopsnelheid) vormen een risico met betrekking tot de rentelasten. De afzetverwachting is op de lange termijn onzeker. Op korte termijn is er iets meer zekerheid.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
78 | Pagina
3. Woongebieden Hieronder volgt een overzicht van de actieve woningbouwplannen. 71400 Wilkensterrein 72100/72110 Golflaan 2e fase 72470/72471 Woellust 72480/72481 Lloyd’s Terras 78320 Terrein Kleine Vaartlaan 72500 Golfkop 72510 Kuifreiger Hieronder volgt, per grondexploitatie, een uitleg over het project en eventuele aanpassingen in de begroting. De ontwikkeling van financiële stand in de woongebieden wordt in Hoofdstuk 6 weergegeven. De exploitatiebegrotingen zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Deze ligt ter inzage op het gemeentehuis in Veendam. De grondexploitaties Golfkop en Kuifreiger zijn nieuwe ontwikkelingen. De raad zal bij de behandeling van de najaarsrapportage gevraagd worden deze exploitaties vast te stellen. Voorliggende rapportage maakt onderdeel uit van deze najaarsrapportage.
3.1 Wilkensterrein Complex 71400 Het voormalige Wilkensterrein gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 – 136 heeft een grondoppervlak van afgerond 6,6 ha met hierop een loods en bijgebouw. Zowel het terrein als de loods en bijgebouw zijn meerjarig verhuurd (onder andere ten behoeve van een zonne-energiepark) en daarom uit de exploitatie gehaald en ondergebracht bij de materiële vast activa (MVA). Het overgebleven stuk grond langs het Boven Oosterdiep is geschikt voor maximaal 6 woningen. Op dit moment wordt nagedacht om het terrein met particuliere kavels in te vullen. Het complex behelst daarmee alleen nog de woningbouwontwikkeling. De gemeente is voornemens om het gebied zelf te ontwikkelen. Het betreft 2.312 m2 aan te verkopen kavels. Er moeten nog werkzaamheden plaatsvinden voor bouw- en woonrijp maken. Gezien deze werkzaamheden en de uitgifte die daarop volgt is de einddatum bepaald op 31 december 2023. Het complex laat een negatief resultaat zien van afgerond € 61.657,- per 31 december 2023. Dit is een verbetering van € 2.060,- welke is ontstaan doordat het werkelijk rentepercentage 0,2% lager lag dan de geprognosticeerde rente. Risico: Er moet nog bodemonderzoek plaatsvinden op het Wilkensterrein. Aan de hand hiervan kan een saneringsplan gemaakt worden. Er bestaat een risico dat de geraamde saneringskosten niet voldoende zijn.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
79 | Pagina
3.2 Golflaan 2e fase, complex 72100/72110 Project Golflaan 2e fase, ook wel bekend als Buitenwoel ligt in een landelijk gebied, op een steenworp afstand van het Golfterrein. Het plan bestaat uit 3 deelgebieden, Golfeiland, Dijkeneiland en Bastioneiland. De ontwikkeling is begonnen met de zuidelijke delen van het Bastioneiland en Golfeiland. Inmiddels zijn, binnen de uitgewerkte bestemmingsplanruimte van het noordelijk deel van het Bastioneiland, kavels in ontwikkeling genomen. Het zuidelijk deel van Dijkeneiland is op dit moment in voorbereiding en in verkoop. De Oost Groninger gemeenten, samen met de provincie en maatschappelijke partijen, hebben in de Prestatiekader RWLP Regio Oost-Groningen 2018-2023 afspraken gemaakt over de woningprogrammering. Deze zijn gebaseerd op het regionale woningmarktonderzoek met indicatieve productmarktcombinaties (PMC’s). Als gevolg van deze afspraken en de geprognosticeerde bevolkingsontwikkeling is het plan aangepast. Het onderdeel Golfeiland Noord is 2 jaar geleden uit de exploitatie gehaald waardoor de totale kosten van bouw- en woonrijpmaken en de totale opbrengsten lager uit vallen. Eerder was ook al het noordelijkdeel van Dijkeneiland uit de exploitatie gehaald. In 2022 zijn er tot nu toe binnen dit complex 30 kavels voor projectmatige woningbouw onder optie. Daarnaast zijn er 2 particuliere kavels verkocht en 21 onder optie.
Alleen op Dijkeneiland Zuid zijn nog enkele kavels beschikbaar. Bastioneiland (Zuid en Noord) en Golfeiland Zuid zijn allen uitverkocht met uitzondering van 1 particuliere kavel op Bastioneiland Zuid. Het resultaat van de grondexploitatie bedraagt afgerond € 154.758,- per 31 december 2025. Het exploitatieresultaat is verbeterd met € 1.529.209,- ten opzichte van vorig jaar. De hoofdoorzaak is dat de grondprijzen voor Dijkeneiland Zuid zijn verhoogd en dat de looptijd met 5 jaar is ingekort. Het inkorten van de looptijd gaf enerzijds een voordeel op de geraamde rentelasten en anderzijds een besparing op de nog te maken kosten voor planbegeleiding zowel intern als extern. Er was een voorziening opgenomen van € 1.374.451,-. Dit bedrag kan komen te vervallen. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. De nog te realiseren opbrengsten zijn circa € 4,6 miljoen.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
80 | Pagina
3.3 Woellust, complex 72470/72471 Project Woellust wordt gerealiseerd op het voormalig terrein van Duintjer. Woellust is een project dat Wind Groep (Vastgoed de Friesche Wouden B.V.) samen met de gemeente Veendam in ontwikkeling heeft. De gemeente heeft in 2004 de gronden gekocht van Vastgoed de Friesche Wouden BV, waarna een samenwerkingsovereenkomst is gesloten (6 januari 2004) voor de herontwikkeling van de gronden. De risicoverdeling van de grondexploitatie is 75% voor Wind Groep en 25% voor de gemeente. Alleen het noordelijk deel van het plangebied is nog in ontwikkeling. Hier zijn 9 vrije kavels gesitueerd die allemaal verkocht zijn. Daarnaast zijn er in 2020 en 2021 in dit deel projectmatige woningen gerealiseerd langs de Sterrenboschlaan en de Sichtermanlaan (in de bocht langs de noordkant van het plan). Op dit moment is het laatste plandeel, gelegen aan de westelijke uitloper van de Sterrenboschlaan in voorbereiding. Verkoop van de kavels voor de woningen aldaar staat gepland in 2022 en 2023. Daarnaast zal er de komende jaren geïnvesteerd worden in het woonrijp maken van de infrastructuur in Woellust. De gezamenlijke grondexploitatie (PPS) heeft een positief resultaat van afgerond € 1.190.949,- per 31 december 2024. In 2007 is er € 564.997,- en € 278.332,- aan winst uitgekeerd. Per saldo is het resultaat € 347.620,- (€ 1.190.949 - € 564.997 - € 278.332).
Het resultaat wijkt enigszins af van het resultaat van de in februari 2022 door beide partijen ondertekende grondexploitatie. Dit heeft te maken met het feit dat enkele gemaakte kosten à € 7.735,- in 2021 abusievelijk niet aan de exploitatie waren toegerekend. Dit wordt in 2022 hersteld. Het resultaat is met circa € 49.736,- verslechterd ten opzichte van vorig jaar. Het voordeel van de gemeente bedraagt € 86.905,- (25% van € 347.620,-). Risico: Vertraging betekent dat de rente kosten in geringe mate toe zullen nemen. Woellust bestaat uit 2 complexen. De gezamenlijke grondexploitatie (72471) en een deel waarvoor alleen de gemeente risico draagt (72470). De grondexploitatie waarvoor alleen de gemeente risico draagt werd gebruikt voor kosten de gemeente moest maken ten gunste van het project maar welke niet volgens de gemaakte afspraken aan de gezamenlijke grondexploitatie konden worden toegerekend. Het project is reeds in een ver gevorderd stadium. De kans is klein dat in de toekomst nog kosten niet aan de gezamenlijke grondexploitatie kunnen worden toegerekend. Voorgesteld wordt om de gemeentelijke grondexploitatie af te sluiten en de boekwaarde à € 52.758,- af te waarderen.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
81 | Pagina
3.4 Lloyd’s Terras, complex 72480/72481 Lloyd’s Terras is een project uit het Masterplan Veendam, globaal gelegen op de gronden tussen Molenstreek, Spoorweg, Lloydsplein en Van Stolbergweg. Het gebied is bedoeld om nieuwe functies, zoals kantoren, zorg, vrijetijdsvoorziening en wonen, mogelijk te maken. Voor de ontwikkeling van het gebied is de gemeente op 10 maart 2007 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met Rottinghuis B.V. De oorspronkelijke planopzet werd op termijn door economische ontwikkelingen niet meer haalbaar geacht. Er is daarna een aangepaste exploitatie gemaakt die ziet op een cluster van zorgvoorzieningen. Dit is recent aangevuld met wonen. Er zal op een deel van het plangebied (sociale) woningbouw worden gerealiseerd. Zijnde 50 appartementen en 13 grondgebonden rijwoningen. De verwachting is dat de grondgebonden woningen in 2022 en appartementen in 2023 worden gerealiseerd. Per 1 juli 2021 zijn Rottinghuis B.V. en de gemeente overeengekomen om onder bepaalde voorwaarden de samenwerking te beëindigen. Er zijn onder andere afspraken gemaakt om de in het verleden gemaakte kosten te verdelen. Rottinghuis heeft de door hun gemaakte kosten afgewaardeerd ter grootte van € 830.000. Daarnaast heeft Rottinghuis een bijdrage geleverd à € 849.461,- in het afwaarderen van de door de gemeente gemaakte kosten tot 1 juli 2021.
De resterende kosten van € 1.537.693,- zijn door de gemeente afgeboekt. De in het verleden getroffen voorziening van afgerond € 1.707.269,- is gebruikt om deze afwaardering te dekken. Na 1 juli 2021 draagt de gemeente het volledige risico over de grondexploitatie. Deze grondexploitatie laat (na de bovengenoemde afwaardering) een negatief resultaat zien van afgerond € 70.796,- per 31 december 2026. Ten opzichte van vorig jaar betreft dit een verslechtering van € 235.270,-. De verslechtering wordt veroorzaakt door wijzigingen in het stedenbouwkundig plan waarbij een extra ontsluiting wordt gerealiseerd op de Van Stolbergweg. Tevens wordt een voorheen uit te geven perceel (perceel D) nu ingericht als openbare parkeerplaats. Lloyd’s Terras bestond voorheen uit 2 complexen. De gezamenlijke grondexploitatie (72481) en een deel waarvoor alleen de gemeente risico droeg (72480). De grondexploitatie waarvoor alleen de gemeente risico droeg werd gebruikt voor kosten die de gemeente moest maken ten gunste van het project maar welke niet volgens de gemaakte afspraken aan de gezamenlijke grondexploitatie konden worden toegerekend. Nu de gemeente alleen verder gaat en de historische kosten worden afgeboekt is het complex 72480 in 2021 afgesloten. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. Totaal is er circa 8.200 m2 uitgeefbare grond beschikbaar.
Hiervan is 6.300 m2 gereserveerd voor de genoemde woningen waarvan 2.000 m2 reeds is verkocht en 4.300 m2 onder optie. De uitgifte van de overige gronden zijn behouden gefaseerd over een periode van 5 jaar. Dit resulteert in een einddatum per 31-12-2026.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
82 | Pagina
3.5 Kleine Vaartlaan, complex 78320 De Kleine Vaartlaan is een project in het westen van Veendam. In 2008 is met Rottinghuis Aannemingsbedrijf B.V. een overeenkomst aangegaan voor het realiseren van een bouwplan met 25 woningen. Hiervan zijn 21 woningen gerealiseerd. Het openbaar gebied rondom de verkochte woningen is reeds woonrijp gemaakt. Het overige deel is bouwrijp. In 2020 zijn er 12 (huur) woningen gerealiseerd volgens het concept MorgenWonen (12 complete woningen in 12 dagen tijd). Deze woningen zijn overgedragen aan een belegger die ze verhuurt. De 4 resterende woningen worden gerealiseerd in 2022 waarna aansluitend in het openbaar gebied woonrijp gemaakt wordt. De grondexploitatie laat een licht positief resultaat zien van afgerond € 25.110,- per 31 december 2022. Ten opzichte van vorig jaar is het resultaat verbeterd met € 15.486,-. Dit is hoofdzakelijk veroorzaakt door een indexering van de grondprijs van de 4 woningen die op dit moment worden gerealiseerd. Risico: Het project wordt eind 2022 afgesloten en kent geen noemenswaardige risico’s meer.
3.6 Golfkop, complex 72500 (nieuw) De Golfkop is gelegen in de oksel van de Buitenwoellaan met de Golflaan. Het perceel waar de ontwikkeling plaats moet vinden is vanaf 2013 in eigendom van de gemeente en is op dit moment nog in gebruik als paardenweide. Gedacht wordt aan een toekomstige invulling met woningen voor voornamelijk starters op de woningmarkt. Dit in de vorm van 16 rijwoningen en 12 zogenoemde rug-aanrug woningen. Het plan bevindt zich nog in de voorbereidingsfase. Het is de bedoeling om het gebied in 2023 bouwrijp te maken. De woningen worden projectmatig ontwikkeld en de realisatie staat gepland in 2023 en 2024 waarna aansluitend het openbaar gebied woonrijp zal worden gemaakt. De grondexploitatie laat een licht positief resultaat zien van afgerond € 48.165,- per 31 december 2024. Golfkop betreft een nieuwe ontwikkeling. De raad zal bij de behandeling van de najaarsrapportage gevraagd worden deze exploitatie vast te stellen. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de woningen en bijbehorende kavels. De nog te realiseren grondopbrengsten zijn circa € 0,77 miljoen.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
83 | Pagina
3.7 Kuifreiger, complex 72510 (nieuw) De Kuifreiger is gelegen ten oosten van de gelijknamige bestaande woonstraat en ten zuiden van de Nijveenlaan te Wildervank. Het perceel waar de ontwikkeling plaats moet vinden is al jaren in eigendom van de gemeente en is op dit moment nog in gebruik als weidegrond. Gedacht wordt aan een toekomstige invulling met particuliere kavels. Totaal 13 kavels met diverse afmetingen in de bandbreedte van circa 550 tot 1.500 m2. Het plan bevindt zich nog in de voorbereidingsfase. Het is de bedoeling om het gebied in 2023 bouwrijp te maken. De uitgifte van de kavels stat gepland in 2024 t/m 2026 waarna aansluitend het openbaar gebied woonrijp zal worden gemaakt. De grondexploitatie laat een positief resultaat zien van afgerond € 411.754,- per 31 december 2026. Kuifreiger betreft een nieuwe ontwikkeling. De raad zal bij de behandeling van de najaarsrapportage gevraagd worden deze exploitatie vast te stellen. Risico: Het risico bestaat voornamelijk in de afzet van de kavels. De nog te realiseren grondopbrengsten zijn circa € 1,26 miljoen.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
84 | Pagina
4. Overige gronden (MVA’s) Sinds vorig jaar zijn NIEGG’s en strategische- en overige gronden ondergebracht bij de Materiele Vaste Activa (MVA). Deze balanspost hoort als zodanig niet bij het grondbedrijf. Omdat deze posities een verbinding hebben met het grondbedrijf worden de overige gronden hier benoemd. Overige terreinen en gronden 76340 Golfkop 72400 Wildervank Oost 76300 Cultuurgronden Borgercompagnie-Zuid 76330 Landbouwgrond Westerbrink 78030 Terrein vm. VSO/MLK 78330 Gronden Leeuwerik 78420 Industrieweg 10 79000 Erfpachtterreinen 71400 Wilkensterrein (deel loods) 71410 Wilkensterrein (deel zonnepanelen) 78050 Kielerbocht 1 78060 Torenstraat 86
4.1 Golfkop complex 76340 Dit terrein is in 2013 aangekocht als gevolg van de ontvlechting van de samenwerking met Geveke in Buitenwoel. Het terrein met een oppervlakte van circa 10.000 m2 is gelegen in de hoek tussen de Golflaan en de Buitenwoellaan en is goed ontsloten via de omliggende straten. De boekwaarde is € 157.884,-. Zoals in hoofdstuk 3.6 staat aangegeven worden de gronden ingezet voor de realisatie van woningbouw. Hierdoor zal dit terrein vanaf november 2022 onderdeel gaan uitmaken van de grondexploitatie van de Golfkop.
4.2 Wildervank Oost, complex 72400 Op deze locatie was in 2005 woningbouw gepland als uitbreiding van Wildervank Oost. Door de gewijzigde woningmarkt zijn ontwikkelingen uitgebleven en is het complex in 2011 afgeboekt naar landbouwwaarde. Het gezamenlijke oppervlak is 76.480 m2 en heeft een boekwaarde van € 254.760,-.
4.3 Cultuurgronden Borgercompagnie-Zuid Complex 76300 In oorsprong zijn deze gronden verworven om voor een deel te gebruiken voor de verdere uitbreiding van het Langebosschemeer. De gronden zijn als agrarische grond in gebruik en verpacht. De oppervlakte is 195.765 m 2 en de boekwaarde is € 981.503,-.
4.4 Landbouwgrond Westerbrink complex 76330 Als gevolg van de ontvlechting van de samenwerking met Geveke in Buitenwoel is de landbouwgrond aan de Westerbrink in 2013 verworven als strategische grond. Met de grondpositie wordt beoogd een plaats te bieden voor een recreatieve ontwikkeling of de gronden als ruilgrond te gebruiken voor de verdere uitbreiding van het Langebosschemeer of andere ontwikkelingen. De oppervlakte is 395.529 m2 en de boekwaarde is € 1.582.116,-.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
85 | Pagina
4.5 Terrein voormalige VSO/MLK complex 78030 Betreft een locatie gelegen aan het Boven Westerdiep tussen de huisnummers 47 en 55. De locatie valt in het Masterplan Veendam. Inmiddels is het terrein niet meer nodig voor de uitvoering van het Masterplan. De kaveloppervlakte is 2.134 m2 en biedt ruimte voor 2 tot 3 woningen. Het terrein, ontsloten aan het Boven Westerdiep, kan worden verkocht als bouwkavel(s) en zal op korte termijn in exploitatie worden genomen. De boekwaarde is € 46.263,-.
4.6 Gronden Leeuwerik complex 78330 Deze grondpositie was beoogd (watergebonden) bedrijventerrein. De gronden kunnen vanwege geluidsbelemmeringen niet aan watergebonden bedrijven worden verkocht; daarom worden ze nu bij recht van opstal uitgegeven voor het exploiteren van een zonnepark. De boekwaarde is € 1.365.621,-.
4.7 Grond Industrieweg 10 Complex 78420 De positie bestaat uit een “natte” kavel gelegen tussen A.G. Wildervanckkanaal en de Industrieweg, naast de gemeentewerf. Op het terrein stond een leegstaand kantoorgebouw welke inmiddels is gesloopt. Verkoop van een deel van de kavel heeft in het najaar van 2020 plaatsgevonden. De verkoopopbrenst is in mindering gebracht op de boekwaarde, waarmee er nog een boekwaarde resteert van: € 136.582,-. Na de verkoop is het totale terrein nog circa 6.900 m2 groot.
4.8 Erfpachtterreinen Complex 79000 De boekwaarde van het complex 79000 Erfpachtterreinen is € 30.780,-.
4.9 Wilkensterrein Complex 71400 en 71410 Het voormalige Wilkensterrein heeft een grondoppervlak van 62.280 m2 met hierop een loods. Het terrein is aangekocht in 2013 en is gelegen aan het Boven Oosterdiep 126 - 136. Circa 4.430 m² van het terrein is bestemd voor woningbouw waarvan circa 2.312 m2 kan worden uitgegeven. Hiervoor is een vastgestelde grondexploitatie beschikbaar (zie paragraaf 3.1). Het overige deel van het terrein is opgenomen onder de MVA. De loods en bijgebouw inclusief bijbehorend perceel à 14.920 m2 worden meerjarig verhuurd. Het overgrote deel van het terrein à 43.575 m2 is verhuurd aan een exploitant van zonnepanelen. De overeenkomst is in 2019 gesloten. Daarnaast is begin 2019 een deel à 1.540 m2 (€ 7.350,-) verkocht aan diverse eigenaren van aangrenzende percelen voor gebruik als tuingrond. De boekwaarde van de loods en bijbehorend perceel (complex 71400) is € 216.000,-. De boekwaarde van het terrein t.b.v. de zonnepanelen, volkstuinen en ontsluitingsweg (complex 71410) is € 589.910,-.
4.10 Kielerbocht 1 Complex 78050 Op de locatie Kielerbocht 1 staat op dit moment een schoolgebouw welke eind 2022 wordt gesloopt. Het vrijkomende terrein is circa 4.000 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 200.000,-.
4.11 Torenstraat 86 Complex 78060 Op de locatie Torenstraat 86 staat op dit moment een schoolgebouw welke eind 2022 wordt gesloopt. Het vrijkomende terrein is circa 1.700 m2 groot en heeft de bestemming maatschappelijk. De boekwaarde is € 50.000,-.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
86 | Pagina
5. Warme gronden Gemeenten verwerven gronden met het oog op gebiedsontwikkeling, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld. Dergelijke gronden worden in de regel geduid als ‘warme gronden’. Onder bepaalde voorwaarden (artikel 65 BBV) mogen deze gronden worden gewaardeerd op toekomstige bestemming (woningbouwlocatie). Deze voorwaarden zijn van toepassing op de Arriva locatie.
5.1 Arriva locatie complex 72490 Deze grond gelegen tussen de Sorghvlietlaan en de Langeleegte is in 2007 aangekocht als potentiële ontwikkelingslocatie. De centrumlocatie is als zodanig benoemd in het Masterplan Veendam. Het doel is een passende invulling te vinden die aansluit bij de omgeving en de ligging tegen het centrum van Veendam. Het terrein heeft een oppervlakte van circa 7.020 m2. De boekwaarde is € 400.000,-.
6. Financieel overzicht grondexploitaties Industriegebieden complex
boekwaarde 1-1-2022
stand 18-8-2022
realisatie 2022
prognose eindwaarde
eindjaar
71150 Railport kosten opbrengsten
2.679.449 2.125.191
2.679.449 2.125.191
0 0
2.729.365 2.500.191
resultaat
-554.258
-554.258
0
-229.174 N
71300 Dallen II kosten opbrengsten
23.778.144 7.685.085
23.780.178 7.704.378
2.034 19.293
26.704.053 31.622.520
resultaat
-16.093.059
-16.075.800
17.259
4.918.467 V
71350 Veendammer Poort kosten opbrengsten
2.843.945 484.820
2.850.963 484.820
7.018 0
3.787.927 4.052.070
resultaat
-2.359.125
-2.366.143
-7.018
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
2024
2031
2025
264.143 V
87 | Pagina
Woongebieden complex
Boekwaarde 1-1-2022
stand 18-8-2022
realisatie 2022
71400 Wilkensterrein kosten opbrengsten
1.032.002 885.910
1.034.241 885.910
2.239 0
resultaat
-146.092
-148.331
-2.239
72100/72110 Buitenwoel-Golflaan kosten opbrengsten
10.725.316 8.380.264
10.839.225 8.549.041
113.909 168.777
resultaat
-2.345.052
-2.290.184
54.868
72470/72471 Woellust kosten opbrengsten resultaat
prognose eindwaarde
eindjaar 2023
1.249.237 1.187.580 -61.657 N 2025 13.446.710 13.601.467 154.757 V 2024
10.346.244 10.817.071
10.511.752 10.817.071
165.508 0
470.827
305.319
-165.508
14.220.667 14.515.529 294.861 V
72481 Lloyd's Terras kosten opbrengsten
2026 4.291.091 3.843.091
4.370.297 4.108.291
79.206 265.200
resultaat
-448.000
-262.006
185.994
78320 Terrein vm Kleine Vaart kosten opbrengsten
261.224 449.688
261.224 449.688
0 0
424.578 449.688
resultaat
188.463
188.463
0
25.110 V
72500 Golfkop kosten opbrengsten
0 0
0 0
0 0
724.219 772.384
resultaat
0
0
0
48.165 V
6.641.580 6.570.784 -70.796 N 2022
2024
72510 Kuifreiger kosten opbrengsten
2026 0 0
0 0
0 0
resultaat
0
0
0
850.338 1.262.092 411.754 V
* het resultaat van Woellust betreft het saldo van de afwaardering van de gemeentelijke grondexploitatie en het gezamenlijk projectresultaat.
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
88 | Pagina
7. Overzicht boekwaardes overige gronden (MVA) complex 72490 Locatie Arriva 76340 Golfkop 72400 Wildervank-Oost 76300 Cultuurgrond Borgercomp.-Zuid 76330 Landbouwgrond Westerbrink 78030 Terrein vm VSO-MLK 78330 Gronden Leeuwerik 78420 Industrieweg 79000 Erfpachtterreinen 71400 Wilkensterrein (deel loods) 71410 Wilkensterrein (deel zonnepanelen) 78050 Ontwikkellocatie Kielerbocht 1 78060 Ontwikkellocatie Torenstraat 86 Totaal overige gronden
boekwaarde 1-1-2022 400.000 157.884 254.760 981.503 1.582.116 46.263 1.365.621 136.582 30.780 216.000 589.910 200.000 50.000 6.011.419
8. Voorzieningen complex (BIE)
Eindresultaat
71150 Railport 71300 De Dallen 71350 Veendammer Poort 71400 Wilkensterrein 72110 Buitenwoel-Golflaan 72470 Woellust gem 72471 Woellust project 72481 Lloyd's Terras na 2020 78320 Kleine Vaartlaan 72500 Golfkop 72510 Kuifreiger
-229.174 positief positief -61.657 positief -52.758 positief -70.796 positief positief positief
totalen
-414.385
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
Reeds voorzien t/m 2021 216.749 337.613 63.717 1.374.451 44.699
Actualisatie 12.425 -337.613 -2.060 -1.374.451 8.059 70.796
2.037.229
-1.622.844
89 | Pagina
9. Meerjaren boekwaardenprognose Overzicht boekwaardes Bouwterreinen per einde boekjaar 2021 (- bedrag is positief saldo) 2021
2022
2023
2024
2025
2026
71150 Railport 71300 Ind. Dallen II 71350 Veendammer Poort Totale boekwaarde bedrijventerreinen (92)
554.258 567.377 398.153 229.165 16.093.059 15.594.474 14.756.739 12.410.256 10.164.393 2.359.126 2.510.341 2.237.512 1.058.558 -264.143 19.006.443 18.672.191 17.392.404 13.697.979 9.900.251
71400 Wilkens-DWM terrein 72110 Golflaan 2e fase project 72471 Woellust project 72481 Lloyd's Terras project 78320 Kleine Vaart 72500 Golfkop 72510 Kuifreiger Totaal boekwaarde Woongebieden (93)
146.092 2.047.594 -523.583 448.000 -188.463 0 0 1.929.640
Najaarsrapportage 2022 Gemeente Veendam
235.750 3.111.877 -450.835 181.853 -25.110 478.799 46.250 3.578.583
61.657 175.228 -683.167 -25.375
-2.673 -347.620 116.842
161.140 572.323 261.806
-48.164 -6.264 -287.879
7.850.089 7.850.089
-325.850
-325.850
133.948
70.796
-157.606 -349.508
-411.753 -666.807
90 | Pagina