Resultaatbestemming 2020.doc

Resultaatbestemming 2020 In deze bijlage geven wij het boekhoudkundig resultaat over 2020 weer en doen wij voorstellen voor

verrekeningen met bestemmingsreserves en het meenemen van in 2020 niet uitgegeven programmaen projectgelden naar 2021. De Utrechtse spelregels met betrekking tot de resultaatbestemming (bestedings- en dekkingsvoorstellen) gaan over: 

Resterende incidentele budgetten

Budgetten voor incidentele programma’s of projecten kennen niet altijd een voorspelbaar

kostenverloop. Indien project- of programmadoelstellingen nog niet zijn gerealiseerd en er

resteert nog budget dan worden deze via de bestedingsvoorstellen doorgeschoven naar het volgende begrotingsjaar.



Stortingen in reserves conform het doel van de reserve

Reserves worden gevormd om te sparen voor een specifiek doel, om bepaalde kosten en opbrengsten over jaren heen te egaliseren of om eenmalige bijdragen ten behoeve van

investeringen die afgeschreven dienen te worden meerjarig beschikbaar te houden (vaste activa reserves).



Onttrekkingen aan reserves conform het doel van de reserve

Er wordt onttrokken aan een reserve als er uitgaven zijn gedaan in de exploitatie waar geen exploitatiebudget voor is maar waar wel een bestemmingsreserve/egalisatiereserve voor is.

Samenvatting

De coronacrisis heeft een grote impact op de begroting, zowel aan de kostenkant als aan de inkomstenkant. Daarom kiezen wij voor grote terughoudendheid bij het bestemmen van de

beschikbare middelen. Besluitvorming over de bestemming van de beschikbare middelen vindt mogelijk plaats bij de integrale afweging bij de voorjaarsnota 2021.

De technische voorstellen hebben een positief effect op het nog te bestemmen resultaat. Dit wordt met name veroorzaakt door de onttrekking aan de algemene reserve (10,7 miljoen euro) om

coronakosten in 2020 te compenseren. Dit is in lijn met zowel de Programmabegroting 2021 als de kaderbrief.

Verder wordt van het resultaat onder andere toegevoegd aan de reserve grondexploitatie, vaste

activatiereserves en egalisatiereserves. Dit is in overeenstemming met de afgesproken systematiek voor deze reserves.

Een uitzondering hierop zijn de opbrengsten van de Conversieregeling Erfpachten 2017 voor een bedrag van 1,958 miljoen euro. In motie 2017/191staat dat deze opbrengsten jaarlijks bij de

voorjaarsnota worden toegevoegd aan de reserve Investeringsimpuls Ruimtelijke Strategie Utrecht en worden geoormerkt voor het toevoegen van meer betaalbare woningen. De besluitvorming over de toepassing van deze motie wordt betrokken bij de integrale afweging van het financiële beeld (onderdeel knellende wensen).

De beleidsrelevante voorstellen betreffen overheveling van aan het einde van het jaar ontvangen

Rijksmiddelen voor specifieke doeleinden en overheveling van budgetten van projecten of activiteiten die voor dit doel gereserveerd moeten blijven, omdat de uitgaven onvermijdelijk of reeds verplicht

zijn. Corona heeft mede gezorgd dat projecten zijn vertraagd. Om zoveel mogelijk ruimte te creëren bij de integrale afweging van het financiële beeld 2021-2025 in relatie tot de financiële effecten van

de coronacrisis, zijn de beleidsrelevante voorstellen scherper beoordeeld dan de Utrechtse spelregels vragen.

1

Na deze bestedings- en dekkingsvoorstellen resteert er gemeentebreed nog te bestemmen resultaat

van 16,052 miljoen euro. Dit bedrag is vrij besteedbaar en wordt betrokken bij de actualisatie van het financiële beeld bij de integrale afweging van het financiële beeld 2021-2025 bij de VJN 2021.

Boekhoudkundig resultaat 2020

200.337

Beleidsrelevante voorstellen

-16.252

Technische voorstellen

-168.034

Gemeentebreed nog te bestemmen resultaat

16.052

*getallen x € 1.000,-

Hierna worden programma de bestedings- en dekkingsvoorstellen weergegeven, in twee categorieën: beleidsrelevante voorstellen en technische voorstellen.

A.

Beleidsrelevante bestedings- en dekkingsvoorstellen

De beleidsrelevante voorstellen zijn voorzien van een beslispunt en onderbouwing, ter verbetering van het inzicht in de gemaakte keuzes: 

Alle incidentele budgetten, die voor een specifiek doel beschikbaar zijn gesteld, die worden



Incidentele voordelen op een programma, ter dekking van incidentele nadelen binnen



Alle stortingen in de reserves, anders dan benoemd in onderstaande paragraaf B, technische

overgeheveld naar 2021. hetzelfde programma.

bestedings- en dekkingsvoorstellen, maar wel op grond van een besluit van de gemeenteraad.

De beleidsrelevante voorstellen zijn ook scherper beoordeeld dan bovenstaande spelregels om zoveel mogelijk ruimte te creëren bij de integrale afweging van het financiële beeld 2021-2025. Budgetten:   

Zijn niet door derden beschikbaar gesteld met een specifiek bestedingsdoel. Dienen niet als dekking voor een knelpunt.

Zijn (nog) niet juridisch verplicht zijn ten opzichte van derden.

Voorstellen die hieraan niet voldoen zijn niet opgenomen in de resultaatbestemming.

B.

Technische bestedings- en dekkingsvoorstellen     

Stortingen/Onttrekkingen in/uit vaste activareserves.

Onttrekking uit bestemmingsreserves conform doel van de reserve. Mutatie grondexploitatie reserves.

Stortingen in risicoreserves, mits deze het maximum niet te boven gaat. Egalisatie van tarieven en leges via de reserve.

2

Programma Bewoners en Bestuur

Boekhoudkundig Totaal B&Dresultaat

Gemeentebreed nog te

voorstellen

bestemmen resultaat

-384

-1.109

-1.494

179.438

-171.798

7.640

Duurzaamheid

3.187

-2.746

441

Bereikbaarheid

-4.481

-2.943

-7.424

Openbare Ruimte en Groen

-1.347

-1.059

-2.406

358

-400

-42

13.653

-13.045

608

-713

1.562

849

Ondersteuning op Maat

-7.828

890

-6.938

Samenleven en Sport

-309

0

-309

Volksgezondheid

-582

-124

-706

Veiligheid

215

-226

-11

Cultuur

-2.777

-807

-3.584

Vastgoed

-1.399

-1.354

-2.753

Algemene middelen

24.147

10.603

34.751

-841

-1.729

-2.570

200.337

-184.285

16.052

Stedelijke ontwikkeling

Economie Werk en Inkomen Onderwijs

Overhead Totaal Getallen x € 1.000,-

3

A. Beleidsrelevante bestedings- en dekkingsvoorstellen

Onderstaand per programma de voorstellen die beleidsrelevant zijn. Per programma staat er een tabel met een overzicht van de beleidsrelevante bestedings- en dekkingsvoorstellen. Op een totaalregel staan de gevolgen van de technische en uitgestelde voorstellen, dit om het integrale beeld per

programma weer te geven. De technische voorstellen worden in een aparte paragraaf kort toegelicht. Onder de tabel staat steeds een beslispunt en een onderbouwing.

Bij de beleidsrelevante voorstellen liggen er enerzijds verplichtingen onder de bedragen, anderzijds

houdt het werk aan het einde van het jaar niet op. Het beleid en daarmee samenhangende taken gaan door.

Bewoners en bestuur Boekhoudkundig resultaat

-384

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Utrecht 900 (jaar)

-300

Collegewissel

-55

Raadswissel

-65

Initiatievenfonds

-550

Innovatiebudget Huwelijksplanner

-92

Transitie kwaliteit ontwikkeltraject

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-47

-1.109

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting) Gemeentebreed te bestemmen resultaat

0 -1.494

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 1

0,300 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van Utrecht 900 (jaar).

Onderbouwing

Bij de begroting 2020 is voor de viering Utrecht 900 jaar stadsrechten een budget van 0,275 miljoen euro toegekend. Dit bedrag is ter voorbereiding op de viering Utrecht 900 jaar stadsrechten. Bij de

B&D voorstellen van 2019 was 0,125 miljoen euro doorgeschoven naar 2020 door de langzame start en de onderzoeksfase, waardoor het budget in 2020 0,400 miljoen euro bedroeg. Afgelopen jaar is 0,100 miljoen euro van dit budget besteed. Door de corona pandemie is de voorbereiding iets

vertraagd, waardoor een deel van die kosten in de eerste helft van 2021 komen. Daarom stellen we voor om dit bedrag over te hevelen naar 2021.

Beslispunt 2

0,055 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van collegewissel.

Onderbouwing

Bij de VJN is 0,120 miljoen euro toegekend aan Bestuursondersteuning en Raadsorganen voor de

gemeenteraadsverkiezingen. Daarvan is 0,055 miljoen euro bij B&W geland en 0,065 miljoen euro bij

de Griffie. Voor de gemeenteraadsverkiezingen die een keer in de vier jaar plaatsvinden is geen budget 4

beschikbaar bij de afdelingen die het college en de gemeenteraad ondersteunen. En toch worden er veel kosten gemaakt.

Beslispunt 3

0,065 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van raadswissel.

Onderbouwing

Bij de VJN is 0,120 miljoen euro toegekend aan Bestuursondersteuning en Raadsorganen voor de

gemeenteraadsverkiezingen. Daarvan is 0,055 miljoen euro bij B&W geland en 0,065 miljoen euro bij

de Griffie. Voor de gemeenteraadsverkiezingen die een keer in de vier jaar plaatsvinden is geen budget beschikbaar bij de afdelingen die het college en de gemeenteraad ondersteunen. En toch worden er veel kosten gemaakt.

Beslispunt 4

0,550 miljoen euro uit het initiatievenfonds 2020 door te schuiven naar 2021 in verband met

“toegekende subsidieaanvragen” in 2020 die vanwege de cononamaatregelen pas in 2021 uitgevoerd kunnen worden.

Onderbouwing

De onderbesteding van het initiatievenfonds is dit jaar groter dan afgelopen jaren, maar dat is een gevolg van corona.

Een groot deel van de aanvragen in 2020 kan hierdoor pas in 2021 uitgevoerd worden. We stellen

daarom voor om het budget voor de reeds toegekende aanvragen 2020 door te schuiven naar 2021. Bij het niet doorschuiven van dit budget zullen de aanvragen uit 2020 gedekt moeten worden uit het budget van 2021. Het budget 2021 staat onder druk als gevolg van verschillende maatregelen:

- Met ingang van 1 januari 2021 is het budget van het Initiatievenfonds verlaagd van 4,65 miljoen

euro naar 4,35 miljoen euro per jaar met (een bezuiniging van 0,3 miljoen euro). Om dit op te vangen

houden we het aantal initiatieven dat toegekend kan worden zoveel mogelijk gelijk door het maximaal

toe te kennen bedrag te verlagen van 50.000 euro naar 20.000 euro. Daarnaast is in 2021 en 2022 0,6 miljoen euro ‘gereserveerd uit het initiatievenfonds voor het activatiebudget van Utrecht 900.

- Tegelijkertijd zien we dat ‘Sporten, spelen en bewegen’ nu niet goed verankerd is. Speelplekken en

bewegen in de openbare ruimte worden financieel ondersteund vanuit het Initiatievenfonds. Vaak gaat het om aanvragen van meer dan 20.000 euro. In 2020 zijn meer aanvragen voor spelen en groen

aangevraagd. Het lijkt erop dat door Corona de directe leefomgeving van groter belang is geworden en dat bewoners meer op de directe woonomgeving zijn aangewezen. Deze aanvragen betreffen voor een groot deel aanvragen van meer dan 20.000 euro die echter pas in 2021 uitgevoerd kunnen worden.

Beslispunt 5

0,047 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van transitie kwaliteit ontwikkeltraject.

Onderbouwing

Een deel van het Ontwikkeltraject is in verband met Corona uitgesteld en daarmee is niet het volledige bedrag besteed. We geven het Ontwikkeltraject in 2021 een vervolg. Voorstel is daarom een deel van dit budget mee te nemen naar 2021.

Beslispunt 6

0,092 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van de huwelijksplanner. 5

Onderbouwing

Vanuit het innovatiebudget van het rijk hebben wij in 2019 en 2020 incidenteel budget gekregen voor de (door) ontwikkeling van de huwelijksplanner. De afdeling burgerzaken heeft hiervoor een

projectplan ingediend en zal daar ook over moeten verantwoorden. Door corona heeft het project vertraging opgelopen.

Het idee is dat de huwelijksplanner straks ook door andere gemeenten kan worden gebruikt. Stedelijke ontwikkeling Boekhoudkundig resultaat

179.438

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Restant omgevingswet

-548

Nieuwe woonconcepten t.b.v. wooncoöperaties

-339

Tijdelijke uitbreiding depot erfgoed

-48

Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III)

-42

Project implementatie Wet Kwaliteitsborging (WKB)

Totaal Beleidsrelevante voorstellen Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

-79

-1.056 -170.742

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

7.640

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 7

0,548 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van de omgevingswet.

Onderbouwing

De omgevingswet treedt in werking op 1 januari 2022. De middelen zijn nodig voor de uitvoering van

het plan van aanpak invoering omgevingswet, waarmee we zorgen dat we klaar zijn om volgens de wet te werken.

Beslispunt 8

0,339 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van nieuwe woonconcepten en bewonersinitiatieven.

Onderbouwing

Om nieuwe woonconcepten en bewonersinitiatieven te stimuleren is een budget gereserveerd van 0,5 miljoen euro. Hieruit worden en werden uiteenlopende zaken bekostigd: van de inzet van de

kwartiermaker nieuwe woonconcepten tot subsidies en bijdragen aan concrete projecten in de stad. Al eerder is aan de raad gemeld dat de uitgaven niet gelijk lopen met de begrotingscyclus. De

kwartiermaker heeft gesignaleerd dat het wegnemen van (financiële) belemmeringen voor de coöperaties een belangrijk vraagstuk is. Met het Stadmakersfonds en provincie zijn

samenwerkingsafspraken in de maak om ruimtelijke initiatieven te ondersteunen en daarbij onder

meer een beroep te kunnen doen op deze subsidieregeling. Met toevoeging van de 0,339 miljoen euro aan het budget voor de regeling kunnen wooncoöperaties concreet worden gefaciliteerd.

Beslispunt 9 6

0,048 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van tijdelijke uitbreiding depot erfgoed.

Onderbouwing

Bij de Voorjaarsnota zijn middelen beschikbaar gekomen voor tijdelijke uitbreiding van het erfgoed depot. Deze middelen zijn begroot in 2020, maar hebben betrekking op de jaren tot en met 2023.

Beslispunt 10

0,042 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van Europese richtlijn energieprestatie gebouwen.

Onderbouwing

In de Meicirculaire 2020 is 0,042 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de Europese richtlijn

energieprestatie gebouwen. De regeling heeft als doel om de energie-efficiëntie van gebouwen te

verbeteren. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor het toezicht en de handhaving. Daarvoor is onder andere een opleidingstraject nodig wat in 2021 uitgevoerd gaat worden.

Beslispunt 11

0,079 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van implementatie Wet Kwaliteitsborging.

Onderbouwing

In de programmabegroting 2020 is 0,613 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Wet Kwaliteitsborging, waarvan een budget van 0,143 miljoen euro in 2020. In verband met uitstel van de wetgeving van 2021 naar 2022, worden een aantal werkzaamheden (met name opleidingen)

doorgeschoven naar 2021. Van het budget van 2020 zal 0,079 miljoen euro benodigd zijn in 2021. Duurzaamheid Boekhoudkundig resultaat

3.187

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Energietransitie Energietransitie

Klimaatadaptatie

-74

-164

-91

Bodem

-1.768

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-2.097

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

-649

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

441

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 12

0,074 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van energietransitie.

Onderbouwing

In 2020 is éénmalig 0,074 miljoen euro ontvangen van het Rijk om bewoners en particuliere

gebouweigenaren goed te informeren over verduurzaming, met name door middel van energieloketten 7

(Regeling Reductie Energiegebruik). Voor de inzet van deze middelen gold een co-financiering en met de eigen middelen is het project gedekt in 2020. Voorgesteld wordt om de middelen over te hevelen naar 2021 waarmee het project Energieloketten in 2021 kan worden gecontinueerd

Beslispunt 13

0,164 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van energietransitie.

Onderbouwing

In 2020 is incidenteel 0,202 miljoen euro ontvangen van het Rijk voor de ontwikkeling van de Transitievisie Warmte. Door beperkte mogelijkheden om inwoners goed te betrekken zijn de

activiteiten vertraagd en zijn deze kosten lager uitgevallen dan geraamd. Voorgesteld wordt om de

middelen over te hevelen naar 2021 om deze middelen beschikbaar te houden voor de afronding van de Transitievisie Warmte binnen het programma Duurzaamheid.

Beslispunt 14

0,091 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van klimaatadaptatie.

Onderbouwing

In 2018 zijn er vanuit het coalitieakkoord incidentele middelen beschikbaar gesteld voor onderzoeken klimaatadaptatie. In voorbereiding op de klimaatadaptatiestrategie zijn er diverse onderzoeken

uitgevoerd in 2019 en 2020. De uitvoering van nader onderzoek op de stresstesten naar koelteplekken volgt in 2021.

Beslispunt 15

1,768 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van bodem.

Onderbouwing

Het bedrag van 1,768 miljoen euro is opgebouwd uit:

- Griftpark herinvesteringen: 1,191 miljoen euro; het resultaat van het Bestparc onderzoek wordt afgewacht. Daarna volgt uitvoering.

- Griftpark: voor het onderzoek Bestparc resteert nog een bedrag van 0,324 miljoen euro. Betreffen

incidentele middelen Rijk; op dit moment lopen gesprekken met Rijk over toekomstige middelen en incidentele bijdragen aan saneringen en bestedingen in het verleden. Vooruitlopend hierop kunnen nog geen middelen vrijvallen.

- Sanering Oudwijk: 0,066 miljoen euro (middelen voorjaarsnota 2019); uitvoering volgt in 2021.

- Loodbeleid: 0,187 miljoen euro; betreft incidenteel budget uit aanvullend convenant 2018-2020 van Rijk voor uitvoering van het loodbeleid. Openbare ruimte en groen Boekhoudkundig resultaat

-1.347

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Gladheidbestrijding

-200

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-200

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

-859 8

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-2.406

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 16

0,200 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van gladheidbestrijding.

Onderbouwing

De winter 2021 heeft tot nu toe veel inzet gevraagd voor gladheidsbestrijding. Voorstel is daarom om 0,2 miljoen euro uit de onderbesteding 2020 over te hevelen naar 2021 om de verwachte bovengemiddelde kosten voor gladheidsbestrijding in 2021 te kunnen dekken. Economie Boekhoudkundig resultaat

Beleidsrelevante voorstellen

Fonds mismatch arbeidsmarkt

358

Bedrag -400

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-400

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

0

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-42

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 17

0,400 miljoen euro te storten in de reserve maatregelenpakketten.

Onderbouwing

Het Fonds Mismatch Arbeidsmarkt is medio 2019 van start gegaan. In 2020 is bij de

Programmabegroting 2021 besloten om budget uit 2020 voor het Fonds Mismatch in te zetten voor het Corona maatregelenpakket 3. Hiervoor storten we 0,400 miljoen euro van deze middelen in de reserve maatregelenpakketten. Werk en Inkomen Boekhoudkundig resultaat

13.653

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Arbeidsmarktregio

Opgave Werkbeweging

Bestuursakkoord statushouders; verhoogde asielinstroom

-906 -500 -588

Tozo uitvoeringsbudget

-4.551

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-6.545

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

-6.500

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

608

Getallen x € 1.000,-

9

Beslispunt 18

0,906 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van arbeidsmarktregio.

Onderbouwing

Deze middelen zijn in 2021 nodig voor de uitvoering van het regionale actieplan Perspectief op Werk, de Impuls Baankansen en de versterking van de arbeidsmarktregio Midden-Utrecht. Utrecht heeft dit budget ontvangen als centrumgemeente van deze regio.

Beslispunt 19

0,500 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van opgave werkbeweging.

Onderbouwing

Het budget van 2 miljoen euro is nog niet volledig ingezet. Het restant is nodig om de doelstellingen uit de actieagenda te realiseren.

Beslispunt 20

0,588 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van bestuursakkoord statushouders.

Onderbouwing

Het resterende budget is nodig voor de extra kosten voor statushouders zoals de aanpak doorgaande

lijn werk en taal. Zeker nu de inburgeringswet met een half jaar is uitgesteld (extra instroom onder de huidige wet) en in het kader van de opgave Inburgering is het wenselijk om dit budget beschikbaar te houden.

Beslispunt 21

4,551 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van TOZO.

Onderbouwing

De vergoeding vanuit het Rijk voor de uitvoeringskosten TOZO is bestemd voor alle huidige en

toekomstige uitvoeringskosten. Omdat de TOZO-regelingen ook in 2021 doorlopen dient het resultaat dat in 2020 behaald is, doorgeschoven te worden naar 2021 ter dekking van toekomstige kosten,

waaronder projectkosten en dubieuze debiteuren. Bij de jaarstukken 2021 wordt beoordeeld welk deel

doorgeschoven wordt naar 2022. Bij de tweede bestuursrapportage 2020 is al een deel van 2,0 miljoen euro doorgeschoven naar 2021. Onderwijs Boekhoudkundig resultaat

-713

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Utrecht Leert!

MBO-Uitvoeringsplan

-907 -130

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-1.037

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

2.599

10

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

849

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 22

0,907 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van Utrecht Leert!.

Onderbouwing

Jaarlijks (2019-2022) ontvangen we voor het programma Utrecht Leert! een bijdrage van 1 miljoen

euro vanuit het Rijk. Het programma is gestart in het schooljaar 2019-2020 en loopt tot en met het

schooljaar 2022-2023. Het Rijk heeft de eerste bijdrage in september 2019 overgemaakt. Omdat in

2020 opnieuw een bijdrage is ontvangen van 1 miljoen euro zijn de niet bestede middelen van 0,907 miljoen euro in 2019 pas aan het eind van het programma (namelijk in 2023) nodig.

Beslispunt 23

0,130 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van MBO-Uitvoeringsplan.

Onderbouwing

De middelen, die we voor het MBO-Uitvoeringsplan ‘Sterk Utrechts MBO’ door de gevolgen van corona niet hebben kunnen inzetten in 2020 willen we graag verspreid over de verdere looptijd van het programma (2021 en 2022) inzetten om de gevolgen van de coronacrisis voor MBO’s en MBO-

studenten aan te pakken. Het gaat hierbij onder andere om uitvoering van actieplan stagetekorten. Daarbij willen we de onbestede middelen als gevolg van lager uitgevallen offerte voor onderzoek

stagediscriminatie inzetten voor de aanpak van deze problematiek. Voorgestelde verdeling is 0,065 miljoen euro voor 2021 en 0,065 miljoen euro voor 2022. Ondersteuning op Maat Boekhoudkundig resultaat

-7.828

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Living lab/eerst een thuis

Voorbereidingsbudget inburgering

1.200

-685

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

515

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

375

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-6.938

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 24

1,200 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van Living lab/eerst een thuis.

Onderbouwing

In 2020 is 11,2 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het terugdringen van dakloosheid. Deze

middelen zijn in september ontvangen. Door de korte periode tot aan het einde van het boekjaar is bij de 2e bestuursrapportage al 9,2 miljoen euro doorgeschoven naar 2021, en 2 miljoen euro is

toegevoegd aan het budget voor daklozenopvang 2020. De planvorming liep echter voortvarend 11

waardoor er al voor 3,200 miljoen euro aan afspraken en verplichtingen zijn aangegaan. Er dient dus 1,200 miljoen euro weer terug te worden gehaald uit 2021.

Beslispunt 25

0,685 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van inburgering.

Onderbouwing

In 2020 zijn door het Rijk incidenteel specifieke middelen uitgekeerd voor de voorbereiding van de wet inburgering bij Gemeenten. Onderdeel van deze voorbereiding zijn de aanbestedingen voor taal, ICT en maatschappelijke begeleiding, die vanuit dit budget begeleid kunnen worden. Ook onderdeel van deze voorbereiding is het in standhouden van voorzieningen voor de huidige groep inburgeraars in

Utrecht die nog niet onder de nieuwe wet inburgering vallen. Omdat de wet inburgering is uitgesteld van 1 juli 2021 tot (minimaal) 1 januari 2022 zijn deze middelen nodig om deze extra periode te overbruggen en ook in deze periode voorzieningen in te blijven zetten voor de huidige groep inburgeraars.

Volksgezondheid Boekhoudkundig resultaat

-582

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Versterken sociale basis jeugd

-124

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-124

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

0

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-706

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 26

0,124 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van versterken sociale basis jeugd.

Onderbouwing

Als onderdeel van het versterken van de sociale basis zijn tijdens de Corona crisis nieuwe ervaringen opgedaan met het vroegtijdig bereiken van ouders, onder andere in de vorm van webinars. Deze

middelen worden ingezet om deze werkwijze te evalueren en aanbevelingen te doen voor borging, zodat de geleerde lessen ook na de Corona crisis kunnen worden benut. Veiligheid Boekhoudkundig resultaat

Beleidsrelevante voorstellen Veilige Steden

215

Bedrag -71

Leerpunten schietincident 2019 (24 oktoberplein)

-155

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-226 12

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

0

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-11

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 27

0,071 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van veilige steden.

Onderbouwing

Het programma Veilige Steden heeft als doel de sociale veiligheid van vrouwen in de publieke ruimte te vergroten. De 11 gemeenten die participeren in het programma Veilige Steden van het Ministerie van OCW hebben in 2020 een bijdrage ontvangen. De bijdrage voor de gemeente Utrecht bedraagt

0,046 miljoen euro (Meicirculaire 2020), daarnaast is er nog een restant aanwezig vanuit de circulair

2019 (0,25 miljoen euro). Tezamen een saldo van 0,071 miljoen euro. In 2020 zijn plannen opgesteld ten behoeve van het programma Veilige steden, bijvoorbeeld een campagne gericht op de aanpak van straatintimidatie. Deze plannen hebben wij in 2020 niet volledig kunnen uitvoeren als gevolg van corona. In 2021 willen wij hier een vervolg aan geven.

Beslispunt 28

0,155 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van leerpunten schietincident.

Onderbouwing

De lasten die gepaard gaan met het oppakken van de leerpunten naar aanleiding van het

schietincident op 18 maart 2019 zijn verwerkt in de begroting 2020. De verwachting is dat de totale

kosten voor het oppakken van deze leerpunten 0,220 miljoen euro bedragen. In 2020 hebben wij niet volledig opvolging kunnen geven aan de leerpunten. Een deel van de leerpunten moet worden

vormgegeven in samenwerking met onder andere de Veiligheidsregio Utrecht, door corona en de

daaraan verbonden maatregelen hebben wij dit in 2020 niet volledig kunnen realiseren. We willen dit voortzetten in 2021. Cultuur Boekhoudkundig resultaat

-2.777

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Proeftuin Stedelijke Regiovorming

Culturele voorziening Leidsche Rijn Fonds Stadsverfraaiing

Inzet coronamiddelen voor project- en impulssubsidies

Totaal Beleidsrelevante voorstellen Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting) Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-212 -145 -200 -250

-807 0 -3.584

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 29

0,212 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van proeftuin stedelijke regiovorming.

13

Onderbouwing

Op 30 oktober 2018 is het cultureel regioprofiel ‘Eeuwig jong’ vastgesteld waarin een beschrijving is gegeven van de al aanwezige samenwerkingsverbanden in de regio en hoe die verder worden

uitgebouwd. De gezamenlijke ambitie is om de beschikbare infrastructuur en middelen gaandeweg

beter te benutten. Onderdeel van het regioprofiel, is de gelijknamige proeftuin. In de proeftuin Eeuwig

Jong: Naar een integrale aanpak voor Erfgoed en Ruimte voor Cultuur komt de kern van ons profiel Eeuwig Jong samen. Wij gaan op zoek naar oplossingen om ‘eeuwenoud’ erfgoed (maar ook

leegstaand vastgoed) op een goede en slimme wijze te koppelen aan ‘jong en innovatief’: makers die in onze snel groeiende regio staan te springen om (betaalbare) werk- en presentatieplekken. Ter

ondersteuning van proeftuin heeft het Rijk voor de periode 2019-2020 een bijdrage toegezegd van in totaal 0,300 miljoen euro. Deze bijdrage is door de provincie, de gemeente Amersfoort en de

gemeente Utrecht gematcht met 0,200 miljoen euro (ieder 0,067 miljoen euro) waarmee in de periode 2019-2020 in totaal 0,500 miljoen euro beschikbaar is voor stedelijke regiovorming.

Doordat de kosten voor een groot deel in 2021 zullen landen (uitvoering van het project) en de dekking vanuit het Rijk, provincie Utrecht en gemeente Amersfoort in 2020 in de begroting is

geplaatst rest er een batig saldo van 0,212 miljoen euro op het project regiovorming in 2020. Wij

stellen voor om dit budget over te hevelen naar 2021 ter dekking van de projectkosten regiovorming in 2021.

Beslispunt 30

0,145 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van culturele voorziening Leidsche Rijn.

Onderbouwing

Mede als gevolg van corona is een aantal posten doorgeschoven naar 2021. Dit betreft onder meer het visitatietraject van RAUM en de verdere ontwikkeling van het Danshuis. Een ander deel van de

resterende middelen uit 2020 is nodig voor het dekken van kosten die de gemeente moet maken als gevolg van de brand, die in november 2020 het tijdelijke paviljoen van De Plaatsmaker op het

Berlijnplein verwoestte. Dit betreft de ruimtelijke inpassing en herinrichting van het terrein, de

implementatie van de geleerde lessen in zowel de herbouw als de voorbereiding van de permanente gebouwen en de kosten voor het oprichten van de coöperatie, die als gevolg van de brand doorschoven zijn naar begin 2021.

Beslispunt 31

0,200 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van het fonds stadsverfraaiing.

Onderbouwing

Onder meer vanwege de corona-maatregelen hebben de participatieve kunstopdrachten enige

vertraging opgelopen, waaronder de uitvoering van Kunst voor Sterrenwijk, het eerbetoon voor de

gastarbeider en de Fame-muurschildering i.s.m. Tivoli-Vredenburg. Ook twee grote projecten in de

wijken, namelijk het ‘boomkroonpad’ van Anouk Vogel voor het nieuwe Voedselbos bij ICK Rijnvliet, en de restauratie van het Herderplein zijn iets vertraagd en komen qua uitvoeringskosten in 2021 in

plaats van 2020. Met het overhevelen van de resterende incidentele middelen kunnen deze projecten in 2021 worden uitgevoerd.

Beslispunt 32

0,250 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van project- en impulssubsidies.

14

Onderbouwing

De voorwaarden voor Impulssubsidies zijn per 1 januari 2021 aangepast, zodat meer culturele

organisaties en makers in crisistijd aanspraak kunnen maken op deze subsidieregeling. Zo kan er

onder andere subsidie aangevraagd worden om 100% van de projectkosten af te dekken in plaats van maximaal 50% en kunnen aanvragers die eerder een impulssubsidie hebben gekregen nogmaals subsidie aanvragen.

De verwachting is dat hierdoor veel meer aanvragen zullen worden ingediend dan normaal; de

culturele sector heeft het zwaar en er is veel behoeft aan ondersteuning om culturele activiteiten in

aangepaste vorm door te laten gaan. In de zomer van 2020 zijn er gedurende 2,5 maand vergelijkbare aanpassingen in de voorwaarden van de Impulssubsidies geweest. In die periode zijn er ongeveer 30 subsidies meer verleend dan onder normale omstandigheden het geval is. De huidige aanpassingen gelden voor een periode van 6 maanden, en er kan ook nog eens twee in plaats van één keer

aangevraagd worden. Wij schatten op basis hiervan in dat er het komende halfjaar 100 aanvragen

meer dan normaal worden gehonoreerd. Uitgaande van het maximale subsidiebedrag van 2.500 euro per aanvraag betekent dit dat het subsidieplafond met 0,250 miljoen euro moet worden opgehoogd. Dekking hiervoor wordt gevonden vanuit werkpakket 1 van de coronamiddelen. Algemene Middelen Boekhoudkundig resultaat

Beleidsrelevante voorstellen

24.147

Bedrag

Corresponderende posten

-2.346

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-2.346

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

12.949

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

34.751

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 33

2,346 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van corresponderende posten uit de September- en Decembercirculaire 2020.

Onderbouwing

In de September- en Decembercirculaire 2020 zijn incidentele middelen toegekend voor: * Bijdrage Waterschappen voor verkiezing in 2023 0,058 miljoen euro * Handhaving energielabel C kantoren 0,012 miljoen euro

* Gezond in de stad: impuls kansrijke start 0,021 miljoen euro * Crisisdienstverlening 0,514 miljoen euro

* Overhevelen middelen meerkosten Corona Maatschappelijke Ondersteuning 0,854 miljoen euro * Verkiezingen (landelijk) 0,328 miljoen euro

* Gemeentelijk schuldenbeleid 0,413 miljoen euro * Bijzondere bijstand 0,146 miljoen euro

Beslispunt 34

0,058 miljoen euro over te storten in de reserve verkiezingen. 15

Onderbouwing

In de Septembercirculaire 2020 is een structurele bijdrage van de Waterschappen voor de verkiezingen geregeld. Dit geld storten we jaarlijks in de reserve verkiezingen om weer te onttrekken als er een verkiezingen voor de Waterschappen is (2023). Het voor de waterschappen bestemde deel van de reserve nemen we apart in de jaarlijkse toelichting op.

Beslispunt 35

0,012 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van handhaving energielabel C kantoren.

Onderbouwing

Dit geld is nodig en gaat worden besteed om inzicht te krijgen in het totaal aantal panden binnen de gemeente Utrecht waar de label C voor van toepassing is, maar nog niet bekend zijn binnen de gemeente Utrecht.

Beslispunt 36

0,021 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van Gezond in de stad: impuls kansrijke start.

Onderbouwing

Om te zorgen dat kinderen een zo goed mogelijke start krijgen, zijn de eerste 1000 dagen cruciaal. De gezondheid van een kind voor, tijdens en na de geboorte blijkt een belangrijke voorspeller voor

problemen op latere leeftijd. Daarom investeren we extra in de eerste 1000 dagen van kinderen die opgroeien in een kwetsbare situatie en bieden hen een Kansrijke Start. De middelen zullen worden ingezet voor:

-een impuls om te komen tot een lokale coalitie Kansrijke Start en dit langer continueren -deelname aan het stimuleringsprogramma Kansrijke Start van VWS

-het delen van ervaringen over en resultaten van de aanpak ten behoeve van onder andere de monitoring via het stimuleringsprogramma en de rijksoverheid.

Beslispunt 37

0,514 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van crisisdienstverlening.

Onderbouwing

In de Decembercirculaire 2020 is dit budget beschikbaar gesteld voor crisisdienstverlening. Utrecht ontvangt dit budget als centrumgemeente van de arbeidsmarkregio. Het budget is nodig om de werkloosheid in de regio te bestrijden (steun- en herstelpakket).

Beslispunt 38

0,854 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van meerkosten Corona Maatschappelijke Ondersteuning.

Onderbouwing

Om de gevolgen van de coronapandemie in goede banen te leiden zijn er binnen het programma

ondersteuning op maat en volksgezondheid op diverse vlakken meerkosten gemaakt. Het gaat dan om meerkosten om te voldoen aan de richtlijnen van het RIVM. Deze kosten zijn vooral gemaakt voor de daklozenopvang (inclusief quarantainelocatie) en voor aanbieders met groepsaanbod. Het Rijk heeft

voor deze meerkosten in totaal 7,08 miljoen euro beschikbaar gesteld. Hiervan is 2020 6,226 miljoen euro nodig om nadelen in het programma Ondersteuning op Maat mee af te dekken. Dan resteert er

16

0,854 miljoen euro. Deze middelen zijn nodig voor corona gerelateerde kosten die doorlopen in 2021, vooral kosten voor de maatschappelijke opvang en de meerkosten voor de begeleiding in groep.

Beslispunt 39

0,328 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van de verkiezingen.

Onderbouwing

Vanwege de corona pandemie zijn er veel maatregelen opgelegd met betrekking tot het organiseren

van ‘coronaproof’ verkiezingen. Het Rijk heeft budget ter beschikking gesteld voor deze extra kosten. Dit budget is “geparkeerd” in de algemene (corona) reserve. De verkiezingen zijn in maart 2021, een groot deel van de extra kosten zal worden gemaakt in 2021.

Beslispunt 40

0,413 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van gemeentelijk schuldenbeleid.

Onderbouwing

Deze middelen zijn bedoeld ter dekking van het risico op overschrijding van de kosten voor de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) in 2021.

Beslispunt 41

0,146 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van de bijzondere bijstand.

Onderbouwing

Deze middelen zijn bedoeld ter dekking van het risico op overschrijding van de kosten voor de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) in 2021. Overhead Boekhoudkundig resultaat

-841

Beleidsrelevante voorstellen

Bedrag

Kosten project studenten inschrijving

-113

Normalisatie rechtspositie ambtenaren

-62

Banenafspraak

-570

Totaal Beleidsrelevante voorstellen

-819

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting)

-910

Arbobeleid

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-74

-2.570

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 42

0,113 miljoen euro over te hevelen van 2021 naar 2020 ten behoeve van kosten project studenten inschrijving.

Onderbouwing

17

In de Voorjaarsnota 2019 is er voorgesteld om meer inkomsten in het gemeentefonds te realiseren

door meer studenteninschrijvingen. Om dit te realiseren heeft PBZ een incidentele bijdrage van 0,250 miljoen euro ontvangen in 2021.

Het project is reeds van start gegaan en in 2020 zijn er 0,113 miljoen euro aan kosten gemaakt. Wij stellen voor deze kosten te dekken met het daarvoor beschikbare budget in 2021.

Beslispunt 43

0,062 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van normalisatie rechtspositie ambtenaren.

Onderbouwing

De Normalisatie heeft impact op veel werkprocessen bij HRM. De belangrijkste aanpassingen zijn in

2019 en 2020 gerealiseerd. Maar het was niet mogelijk om alles volledig af te ronden, mede door de

coronacrisis en de overgang naar het nieuwe HR-systeem (MijnHR). Het restant van het projectbudget is nodig voor verregaande en projectmatige aanpassing van de Personeelsinformatie op intranet.

Vanuit goed werkgeverschap is de werkgever verplicht om werknemers op een goede en toegankelijke manier te informeren over onder andere arbeidsvoorwaarden, rechten, plichten en instructies. De aanpassing van Intranet is een vereiste om deze informatie toegankelijker te maken voor de

medewerkers van de Gemeente Utrecht. Hierbij worden de informatie op het intranet gekoppeld aan het nieuwe HR-systeem.

Beslispunt 44

0,570 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van banenafspraak.

Onderbouwing

In de Voorjaarsnota van 2019 is er budget toegekend voor de Banenafspraak voor 2019 tot en met

2023. In 2019 en 2020 is er een goede start gemaakt om de ambities waar te maken. Echter, het blijkt dat het merendeel van het budget later dan 2020 uitgegeven wordt. We stellen voor om de 0,570

miljoen euro over te hevelen naar 2021, omdat we dit budget nodig hebben om de ambities rondom de banenafspraak te realiseren. Indien het budget niet overgeheveld wordt dan is er onvoldoende

budget voor de huidige 5 FTE die onder de banenafspraak valt. Daarnaast kan de uitbreiding richting

de ambitie van 9 FTE niet plaats vinden. Dit zou kunnen leiden tot het niet realiseren van de ambities rondom de Banenafspraak, omdat er in eerste instantie een financiële stimulans nodig is om medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt in dienst te nemen.

Beslispunt 45

0,074 miljoen euro over te hevelen van 2020 naar 2021 ten behoeve van arbobeleid.

Onderbouwing

In 2019 is er in de B20 besloten om incidenteel budget op te halen bij de organisatieonderdelen, zodat de gemeente Utrecht volledig voldoet aan de wet- en regelgeving van het Arbobeleid. Er zijn thema’s benoemd en het project is gestart. We zien alleen dat een deel van de werkzaamheden, mede door

corona, zullen plaatsvinden in 2021. We stellen voor om de 0,074 miljoen euro over te hevelen naar 2021, omdat we dit budget nodig hebben om te gaan voldoen aan de wet- en regelgeving van het Arbobeleid.

18

B.

Technische bestedings- en dekkingsvoorstellen

Onderstaand per programma de voorstellen die een technisch van aard zijn. Per programma staat er

een tabel met een overzicht van de technische bestedings- en dekkingsvoorstellen. Op een totaalregel staan de gevolgen van de beleidsrelevante en uitgestelde voorstellen. Onder de tabel staat steeds een korte toelichting per voorstel. Stedelijke ontwikkeling Boekhoudkundig resultaat

179.438

Technische voorstellen

Bedrag

Saldo afgesloten grondexploitaties

-59

Resultaat GEM Vleuterweide en anterieure overeenkomsten LR

133

Saldo diverse oude projecten

-294

Anticiperende verwervingen

48

Strategische verwervingen

770

Gebiedsplan Zuilense Vecht

362

Omgevingsvisie Beurskwartier

1.714

Kosten deelgebied 5 en 6 Merwedekanaalzone

1.650

Duurzaam hoge bouwproductie en versnelling gebiedsontwikkeling

500

Investeringsimpuls RSU

-3.121

Europese Subsidies

Archeologische opgravingen

Actualisatie grondexploitaties

Robuuste posten grondexploitatie Leidsche Rijn Omgevingsprogramma Overvecht

22

-147

-27.979

-143.588 7.900

Overgang bouwtoezicht bij Wet Kwaliteitsborging (WKB)

Totaal Technische voorstellen

-832

-170.742

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting)

-1.056

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

7.640

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 46

0,132 miljoen euro te storten in de reserve grondexploitaties.

0,073 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitaties.

Het totale saldo afgesloten grondexploitaties is -0,059 miljoen euro.

Onderbouwing

De grondexploitatie Uitbreidingbedrijventerrein en Veemarkt zijn in 2020 afgesloten. Het resterende resultaat (na eerdere winstnemingen) wordt gestort in de reserve Grondexploitaties.

Beslispunt 47

0,173 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitaties. 0,040 miljoen euro te storten in de reserve grondexploitaties.

Onderbouwing 19

Lasten en baten inzake de GEM Vleuterweide worden conform BBV niet ten laste of ten bate van het Onderhanden werk gebracht en zijn daardoor onderdeel van het resultaat. De kosten van 0,133 miljoen euro worden ten laste van de reserve grondexploitaties gebracht.

Ook lasten en baten uit anterieure overeenkomsten worden op grond van de BBV niet ten laste of ten gunste van het Onderhanden werk gebracht worden. De ontvangen baten van de toekomstige

ontwikkelaar van Papendorp Groenewoud van 0,040 miljoen euro worden ten gunste van de reserve grondexploitaties gebracht.

Beslispunt 48

0,294 miljoen euro te storten in de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Het saldo van diverse afgesloten grondexploitatieprojecten van 0,294 miljoen euro valt vrij.

Beslispunt 49

0,770 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Er zijn kosten gemaakt voor strategische verwervingen en in verband met de voorraadfunctie. Deze kosten worden gedekt uit de reserve grondexploitaties.

Beslispunt 50

0,048 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Er zijn kosten gemaakt voor anticiperende verwervingen. Deze kunnen worden gedekt uit de reserve grondexploitaties en gaat ten laste van het verwervingskrediet woningen op de Croeselaan e.o.

Beslispunt 51

0,362 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Er zijn kosten gemaakt voor een gebiedsplan voor de nog te openen grondexploitatie Zuilense Vecht. Deze kosten kunnen worden verrekend het voorbereidingskrediet in de reserve grondexploitaties.

Beslispunt 52

1,714 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Er zijn kosten gemaakt voor het uitwerken van de omgevingsvisie voor het Beurskwartier. Deze kosten kunnen worden verrekend met het voorbereidingskrediet in de reserve grondexploitaties.

Beslispunt 53

1,650 miljoen euro te onttrekken aan de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Een bedrag van 1,528 miljoen euro betreft de ontwikkeling van deelgebied 5 van de

Merwedekanaalzone. Deze kosten komen ten laste van de reservering voor de plankosten

Merwedekanaalzone binnen de reserve grondexploitatie. Aangezien de onderhandelingen met de 20

marktpartijen langer duren dan gedacht en er een grens zit aan de te verhalen kosten brengen we deze ten laste van de reservering.

Voor deelgebied 6 verwachten we binnen nu en vijf jaar geen ontwikkelingen waarop de kosten van 0,122 miljoen euro verhaald kunnen worden. Deze kosten komen ook ten laste van de reservering voor de plankosten Merwedekanaalzone binnen de reserve grondexploitatie.

Beslispunt 54

0,500 miljoen euro te onttrekken aan de reserve woonfonds.

Onderbouwing

In het MPR 2020 is besloten om 0,500 miljoen euro uit de reserve woonfonds in te zetten ten behoeve van

een duurzaam hoge bouwproductie, gericht op een versnelling van gebiedsontwikkelingen, in 2020 vorm te geven.

Beslispunt 55

3,121 miljoen euro te storten in de reserve Investeringsimpuls Ruimtelijke Strategie Utrecht.

Onderbouwing

De werkelijke lasten voor de investeringsimpuls RSU zijn lager dan begroot. Het verschil wordt verrekend met de bestemmingsreserve.

Beslispunt 56

0,022 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Europese subsidies.

Onderbouwing

Binnen het Europese project Kansen voor West wordt zijn er kosten gemaakt ten behoeve van

stimuleren van innovatie in het midden- en kleinbedrijf. Een deel van deze kosten wordt bekostigd vanuit de Europese subsidie. In 2020 is er een tekort ontstaan van 0,022 miljoen euro op het

exploitatiebudget. Dit betreft de bijdrage van de gemeente Utrecht aan het Kansen voor West programma als geheel, deze wordt gedekt uit de reserve.

Beslispunt 57

0,147 miljoen euro te storten in de reserve archeologische opgravingen.

Onderbouwing

De lasten voor opgravingen Leidsche Rijn worden ten laste van de reserve gebracht. Er is een

onttrekking van 0,050 miljoen euro begroot, de werkelijke lasten zijn iets hoger: 0,069 miljoen euro. De baten van overige opgravingen van 0,186 miljoen euro worden toegevoegd aan de reserve ter dekking van de lasten voor archeologische opgravingen in de komende jaren.

Door vervanging van expositiemateriaal Museum Hogewoerd zijn de lasten van het museum 0,020 miljoen euro hoger dan begroot. Ook hiervoor wordt een onttrekking gedaan uit deze reserve. Per saldo is dit een storting in de reserve van 0,147 miljoen euro.

Beslispunt 58

27,979 miljoen euro te storten in de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Tussentijdse winstnemingen 2020 op de lopende grondexploitaties Leidsche Rijn (15,950 miljoen euro), Merwedekanaalzone Deelgebied 4 Defensieterrein (0,480 miljoen euro) en Oudenrijn West (0,350 miljoen euro).

21

Vrijval van de voorzieningen negatieve grondexploitatie Stationsgebied (10,605 miljoen euro).

Om de voorziening negatieve grondexploitaties op het bij de actualisatie van de grondexploitaties voor het MPR bepaalde niveau te brengen, is een onttrekking aan de voorziening negatieve grondexploitaties gedaan van 0,594 miljoen euro.

Beslispunt 59

143,588 miljoen euro te storten in de reserve grondexploitatie.

Onderbouwing

Over de jaarrekening 2019 is een beperking benoemd in de accountantsverklaring op het onderdeel de grondexploitatie Leidsche Rijn. Deze beperking had betrekking op ramingen van met name budgetten voor kosten binnen de grondexploitatie Leidsche Rijn, die gezien de omvang en looptijd van de grondexploitatie robuust zijn uitgewerkt.

Na afstemming met de accountant is gekomen tot een verwerking van de robuuste ramingen waarmee de beperking in de accountantsverklaring op deze posten kan vervallen:

* De robuuste ramingen worden jaarlijks ten behoeve van de resultaatbepaling van de grondexploitatie Leidsche Rijn bij de jaarrekening buiten beschouwing gelaten. Het bedrag aan robuuste ramingen wordt op basis van het actuele POC percentage verwerkt in de reserve grondexploitaties. Het POC

percentage geeft de voortgang weer van het project Leidsche Rijn op basis van gerealiseerde kosten en opbrengsten. Voor 2021 is dat circa 62%.

* De robuuste ramingen maken wel onderdeel uit van het MPR waarmee de raad zicht en grip houdt over het totaal aan ramingen binnen de grondexploitatie Leidsche Rijn.

* op het moment dat de budgetten vallend onder de robuuste ramingen minder robuust zijn wordt de

inzet van deze budgetten voor Leidsche Rijn expliciet aan de raad voorgelegd: tot dat moment zijn de ramingen onderdeel van de reserve grondexploitaties gelabeld aan de grondexploitatie Leidsche Rijn. Voor de jaarrekening 2020 bedraagt het totaal aan verwerkte robuuste ramingen volgens bovenstaande systematiek 143,588 miljoen euro.

Beslispunt 60

0,079 miljoen euro te dekken uit het budget gebiedsontwikkeling 2021.

Onderbouwing

Het uitvoeringsprogramma Regio Deal Vitale Wijken loopt vanaf 1 juli 2020. Vooruitlopend daarop is vanwege de ontstane urgentie al gestart met het omgevingsprogramma. Hoewel het

omgevingsprogramma onderdeel uitmaakt van de Regio Deal, kunnen de vóór 1 juli gemaakte

(voorbereidings)kosten niet ten laste van de Regio Deal worden gebracht. Deze kosten dekken wij in 2021 uit het budget voor gebiedsontwikkeling.

Beslispunt 61

0,832 miljoen euro te storten in de reserve.

Onderbouwing

De Wet kwaliteitsborging bouw heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Dat deel van het technisch bouwbesluit dat nu door de

gemeente wordt getoetst zal worden uitgevoerd door een externe private partij waarbij de aanvrager van de vergunning de opdrachtgever is.

22

De baten van de leges dalen bij de invoering van de WKB doordat werkzaamheden overgaan naar de

private sector, Doordat de eerste 4 jaar (de periode 2022-2025) na de start van de WKB een deel van het toezicht nog onder het oude regime wordt gedaan, komen er te weinig baten binnen om die

kosten uit het oude regime financieel te dekken. Omdat deze werkzaamheden later plaatsvinden dan

dat de middelen binnen komen is er bij de overgang naar de nieuwe wetgeving sprake van een tekort aan financiële dekking. Deze middelen zijn in de periode 2017-2020 ontvangen via de leges

omgevingsvergunningen en zijn bestemd voor het bouwtoezicht in de periode 2022-2025. De reservering kan derhalve uit de bouwleges plaatsvinden. Duurzaamheid Boekhoudkundig resultaat

3.187

Technische voorstellen

Bedrag

Reserve gebiedsplan

-263

Energietransitie

Reserve Nedereindseplas

Totaal Technische voorstellen Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-106 -280

-649 -2.097 441

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 62

0,106 miljoen euro toe te voegen aan de reserve Utrechtse Energie.

Onderbouwing

In 2020 is er is 0,106 miljoen euro onttrokken aan de reserve Utrechtse Energie ter dekking van de kosten van de subsidieregeling Maatschappelijk Vastgoed. Deze kosten zijn lager uitgevallen dan geraamd, door het komen te vervallen van een subsidieaanvraag voor een onderwijsgebouw.

Voorgesteld wordt om de middelen te storten in de reserve Utrechtse Energie om deze beschikbaar te houden voor de lopende subsidieregeling binnen het programma Duurzaamheid.

Beslispunt 63

0,263 miljoen euro toe te voegen aan de reserve gebiedsplan.

Onderbouwing

In het Gebiedsplan grondwaterverontreinigingen is geregeld dat partijen een gebruikersbijdrage

kunnen betalen, waarmee ze toekomstige saneringen afkopen. Het gebiedsplan geeft tevens aan dat voor deze ontvangen bedragen een calamiteitenfonds moet worden geregeld om eventuele toekomstige maatregelen te kunnen dekken. Hiervoor is de reserve gebiedsplan ingesteld.

Beslispunt 64

0,280 miljoen euro toe te voegen aan de reserve Nedereindseplas.

Onderbouwing

Dit zijn incidentele middelen uit het aanvullend bodem convenant 2018-2020 dat specifiek beschikbaar is gesteld voor sanering van de Nedereindseplas. Met Rijk en Provincie worden

23

gesprekken gevoerd over vervolg sanering en inzet van de bijbehorende middelen. Voor de niet

bestede middelen is een reserve ingesteld. De in 2020 niet bestede middelen zullen hieraan worden toegevoegd.

Bereikbaarheid Boekhoudkundig resultaat

-4.481

Technische voorstellen

Bedrag

Storting in MIB reserve Vaste activa reserve

Verrekening met vaste activa reserve

Verrekening met reserve Bereikbaarheid Resultaat parkeren

Totaal Technische voorstellen Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-2.152 -669

450

-450 -122

-2.943 0 -7.424

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 65

2,152 miljoen euro te storten in de reserve Meerjaren Investeringen Bereikbaarheid.

Onderbouwing

Als gevolg van afwijkingen in het kasritme resteren middelen die nodig zijn voor de dekking van de meerjareninvesteringen bereikbaarheid.

Beslispunt 66

0,669 miljoen euro te storten in de vaste activa reserve.

Onderbouwing

Deze storting is voor dekking van de gemaakte kosten voor de Neudestalling (0,624 miljoen euro) en House Modernes (0,025 miljoen euro). Beide projecten zijn geactiveerd, maar omdat er geen storting in de vaste activa reserve begroot was, kon de gemeentelijke bijdrage niet gestort worden. Dit repareren we door middel van dit beslispunt.

Beslispunt 67

Een bedrag van 0,450 miljoen euro te onttrekken uit de vaste activareserve en te storten in de reserve Meerjaren Investeringen Bereikbaarheid.

Onderbouwing

In 2020 was ten onrechte een storting in de vaste activa reserve begroot voor een project dat we niet

activeren. Conform de regels hebben we het bedrag in 2020 conform begroting gestort en onttrokken uit de reserve Meerjaren Investeringen Bereikbaarheid. Dat draaien we terug door dit beslispunt.

Beslispunt 68

0,122 miljoen euro te storten in de egalisatiereserve parkeerexploitatie. 24

Onderbouwing

We stellen voor om het resultaat op parkeren (na verrekening met de compensatie middelen van het

rijk) te storten in de egalisatiereserve parkeerexploitatie. Deze reserve is ingesteld om schommelingen in de parkeerexploitatie op te vangen. De maximale omvang van deze reserve is 15% van de

parkeerbaten in een jaar. Daar zit deze reserve niet op, zelfs niet wanneer we uitgaan van de lagere gerealiseerde baten in 2020. Openbare ruimte en groen Boekhoudkundig resultaat

-1.347

Technische voorstellen

Bedrag

Egalisatiereserve rioolheffing

-1.973

Essentaksterfte

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Onderhoud Stadskantoor

Egalisatiereserve rioolheffing

-440

477 762 465

Wal en Kluismuren

-150

Totaal Technische voorstellen

-859

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting)

-200

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-2.406

Getallen x € 1.000,-

Beslispunt 69

0,440 miljoen euro voordeel storten in bestemmingsreserve Essentaksterfte.

Onderbouwing

Essentaksterfte is een bestemmingsreserve. Voor- en nadelen komen ten gunste of ten laste van de bestemmingsreserve. De reserve is nodig om de komende jaren de kosten te dekken van de noodzakelijke maatregelen.

In 2020 is er een onttrekking aan de reserve begroot en geboekt van 1 miljoen euro. De besteding in 2020 is 0,560 miljoen euro. Het verschil van 0,440 miljoen euro komt ten gunste van de bestemmingsreserve Essentaksterfte.

Beslispunt 70

1,973 miljoen euro voordeel storten in egalisatiereserve Rioolheffing.

Onderbouwing

Voordeel rioolheffing grotendeels veroorzaakt door:

- Hogere baten door afrekening grootverbruikers uit voorgaande jaren.

- Hogere baten door een hoger volume in m3 grootverbruik en aantal aansluitingen dan begroot bij de tariefopstelling.

- Lagere lasten onderhoud koken en gunstige aanbesteding rioolinspectie.

Egalisatiereserve Rioolheffing is een bestemmingsreserve (gesloten complex).

Beslispunt 71 25

0,477 miljoen euro te onttrekken aan de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing.

Onderbouwing

Nadeel afvalstoffenheffing grotendeels veroorzaakt door:

- Hogere lasten als gevolg van vertraging implementatie Het Nieuwe Inzamelen. - Hogere lasten kwijtschelding deels door de coronacrisis.

- Lagere baten uit afvalstoffenheffing BghU door lager volume aan betalers.

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing is een bestemmingsreserve (gesloten complex).

Beslispunt 72

0,762 miljoen euro te onttrekken aan de reserve onderhoud Stadskantoor.

Onderbouwing

In de loop van 2020 is de voorziening omgezet in een reserve. Bij het afsluiten van het jaar bleek dat de onderhoudskosten van het Stadskantoor nog ten laste van de voorziening zijn geboekt. Hierdoor

ontstond een negatief saldo op de voorziening. Dit is gecorrigeerd door de kosten in de exploitatie te boeken. Hierdoor ontstaat een overschrijding op het exploitatiebudget. Voorgesteld wordt deze overschrijding te dekken uit de reserve die hiervoor specifiek bedoeld is.

Beslispunt 73

0,465 miljoen euro te onttrekken aan de egalisatiereserve Rioolheffing.

Onderbouwing

Het nadeel op de rioolheffing wordt veroorzaakt door éénmalig hogere lasten subsidie Groene daken. Egalisatiereserve Rioolheffing is een bestemmingsreserve (gesloten complex).

Beslispunt 74

0,150 miljoen euro te storten in de Reserve Vaste Activa Wal en Kluismuren.

Onderbouwing

Voordeel veroorzaakt door:

Bijdrage vanuit Programma Bereikbaarheid voor een deel van de onderzoekskosten zwaar

vrachtverkeer in het wervengebied. De totale onderzoekskosten zijn opgenomen in de vaste activa. Werk en Inkomen Boekhoudkundig resultaat

Technische voorstellen

13.653

Bedrag

BTW voordeel re-integratie

-1.500

Totaal Technische voorstellen

-6.500

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting)

-6.545

Resultaat BUIG

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-5.000

608

Getallen x € 1.000,-

26

Beslispunt 75

1,500 miljoen euro te storten in de reserve maatregelpakketten.

Onderbouwing

In de Begroting 2021 is een BTW voordeel re-integratie van 1,5 miljoen euro als dekking voor het

maatregelenpakket werken, opleiden en begeleiden opgenomen. Dit voordeel komt tot uitdrukking in het programmaresultaat Werk en Inkomen 2020 en moet dus nog worden gestort in de voor de maatregelpakketten gevormde reserve.

Beslispunt 76

5,000 miljoen euro te storten in de algemene reserve ten gunste van de onvermijdelijke coronakosten in scenario C.

Onderbouwing

Na jaren van tekorten is er in 2020 een overschot op BUIG van 5 miljoen euro. Deze is eerder in het

jaar 2020 aangemerkt als dekkingsmiddel voor de onvermijdelijke coronakosten. Nu scenario C zich aandient als meest waarschijnlijk stellen we door middel van dit voorstel daadwerkelijk voor om dit bedrag dan ook in te zetten als dekkingsmiddel voor de coronakosten van de organisatie. Onderwijs Boekhoudkundig resultaat

-713

Technische voorstellen

Bedrag

MPOHV

1.888

Totaal Technische voorstellen

2.599

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting)

-1.037

Huisvestingsprogramma

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

711

849

Beslispunt 77

0,711 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Huisvestingsprogramma.

Onderbouwing

In 2020 zijn kosten gemaakt die betrekking hebben op oude Huisvestingprogramma’s (2019 en eerder). In voorgaande jaren zijn deze middelen gestort in de reserve Huisvestingprogramma.

Schoolbesturen hebben namelijk het recht deze middelen op te eisen, aangezien er een beschikking aan ten grondslag ligt. Nu worden ze onttrokken ter dekking van de gemaakte kosten in 2020.

Beslispunt 78

1,888 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Meerjaren Perspectief Onderwijshuisvesting.

Onderbouwing

In 2019 hebben we, als gevolg van verschillende vertragingen op projecten, bij de B&D-voorstellen

nog voor 5,164 miljoen euro gestort in de reserve. In 2020 zijn projecten volop ten uitvoer gekomen, waardoor een onttrekking uit de reserve MPOHV wordt voorgesteld.

27

Ondersteuning op maat Boekhoudkundig resultaat

-7.828

Technische voorstellen

Bedrag

Transformatiemiddelen beschermd wonen

375

Totaal Technische voorstellen

375

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting)

515

Gemeentebreed te bestemmen resultaat

-6.938

Beslispunt 79

0,375 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Transformatie en decentralisatie Beschermd Wonen/Maatschappelijke Opvang.

Onderbouwing

In 2020 is ervoor 0,375 miljoen beschikbaar gesteld aan gemeenten uit de U16 om de transformatie en decentralisatie in het beschermd wonen vorm te geven. De reserve heeft als doel om de

transformatie en decentralisatie van beschermd wonen en maatschappelijke opvang in de hele U16 regio mogelijk te maken. Vastgoed Boekhoudkundig resultaat

-1.399

Technische voorstellen

Bedrag

Energieneutraal Kernvastgoed

219

VAR opbrengst Trumanlaan

-583

VAR opbrengst Stadhuis

-100

VAR opbrengst Keulsekade/Makassarstraat

Totaal Technische voorstellen Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) Gemeentebreed te bestemmen resultaat