Agendabundel

Beleidsindicatoren Gezien het beleidsarme karakter van de AVU-taken, zijn geen beleidsindicatoren voor dit programma geformuleerd. Wel wordt bij de aanbesteding van de opdrachten naar zoveel mogelijk duurzaamheid gestreefd, met name beperking van de CO2-uitstoot, de duurzaamheid van het verwerkingsproces, uitstoot-arm transport en de transportafstand hebben hierbij de aandacht. Daarnaast maken PSO (de Prestatieladder Sociaal Ondernemen) en/of SROI (Social Return On Investment) altijd deel uit van de gunningscriteria.

15

Informatie en verwijzing • De aan overslag, transport en verwerking van huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2: Financieel beleid, in deel II: De productbegroting en in bijlagen 1.1 en 1.2; • Een overzicht van het ingezamelde pmd in bijlage 1.5 is slechts ter informatie opgenomen ter vaststelling van de administratieve bijdrage; • Een totaaloverzicht van de kosten wordt gegeven in bijlage 1.6; Wijziging van de programma’s Omdat er een wijziging in de opzet van de programma’s heeft plaatsgevonden en glas en oud papier in deze begroting in een apart programma zijn ondergebracht, kan er geen directe relatie met programma 1 in de begroting van 2023 worden gelegd. Het financiële verschil tussen 2023 en 2024 is hierdoor vertekend. Zoals bij de verschillenanalyse wordt opgemerkt, moeten de programma’s 1 én 2 van deze begroting worden vergeleken met programma 1 uit de begroting van 2023.

16

Programma 2: Glas en Oud papier Wat te doen In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat de AVU zorgdraagt voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde verwijdering van het door de gemeenten ingezamelde glas en oud papier. Realisatie (hoe) Activiteit - omschrijving

Contract / DVO

Ingang

Einde

Verlenging

Inzameling papier

Remondis

1-1-2018

31-12-2021

2x 1 jaar

Einde na verlenging 31-12-2023

Overslag, transport, verwerking papier Smurfit Kappa

1-1-2022

31-12-2026

2x 1 jaar

31-12-2028

Inzameling glas

Stadsbedrijven

1-1-2018

31-12-2022

4x 1 jaar

31-12-2026

Overslag, transport, verwerking glas

Maltha

1-1-2021

31-12-2023

1x 1 jaar

31-12-2024

Kosten en baten Overzicht van kosten en baten 2023 Kosten

Totaal Baten Totaal Saldo

● ● ●

Inzameling en verwerking van glas Inzameling en verwerking van oud papier Personele kosten

●

Bijdragen deelnemende gemeenten

-

2024 626.730 -2.176.768 50.000 -1.500.038 -1.500.038 -1.500.038 0

2025 590.000 -2.095.000 50.000 -1.455.000 -1.455.000 -1.455.000 0

Informatie en verwijzing • De aan de inzameling, transport en verwerking van glas en oud papier en karton verbonden kosten en baten zijn vermeld in de bijlagen 1.3 en 1.4; • Op het moment van het tot stand komen van deze begroting (januari 2023) zijn de papieropbrengsten fors gedaald ten opzichte van de opbrengsten die nog in de jaarrekening van 2021 konden worden genoteerd. Deze daling is het gevolg van een daling van de opbrengsttarieven per ton én een teruglopende ingezamelde hoeveelheid oud papier. De begrote hoeveelheid voor 2022 (57.585 ton) loopt in de jaarrekening 2022 terug naar 51.590 ton. Daarom wordt er voor 2024 bij de raming van de hoeveelheid oud papier eerder naar de jaarrekening 2022 gekeken, dan dat er wordt aangesloten op de waarschijnlijk te hoog geraamde hoeveelheid oud papier in de begroting van 2023. Gezien de volatiele papiermarkt en de periode welke tot 2024 nog moet worden overbrugd, wordt met betrekking tot de papieropbrengst conservatief geraamd. Op basis van berichten vanuit de oud papiermarkt wordt de eerdere lage geraamde opbrengst voor 2022 van € 65,00 per ton voor het jaar 2024 neerwaarts bijgesteld naar € 50,00 per ton.

17

De contractueel overeengekomen bonus (= extra opbrengst) staat gedurende de contractperiode vast en kan daarom voor 2024 worden begroot op € 40,32 per ton oud papier. Verschillenanalyse Omdat er een wijziging in de opzet van de programma’s heeft plaatsgevonden en glas en oud papier in deze begroting in een apart programma zijn ondergebracht, kan er geen relatie met eenzelfde programma in de begroting van 2023 worden gelegd. Wel is rekening gehouden met de dalende papieropbrengsten en de hogere kosten voor inzameling en transport voor beide afvalstromen.

Beleidsindicatoren Gezien het beleidsarme karakter van de AVU-taken, zijn geen beleidsindicatoren voor dit programma geformuleerd. Wel wordt bij de aanbesteding van de opdrachten naar zoveel mogelijk duurzaamheid gestreefd, met name beperking van de CO2-uitstoot, de duurzaamheid van het verwerkingsproces, uitstoot-arm transport en de transportafstand hebben hierbij de aandacht. Daarnaast maken PSO (de Prestatieladder Sociaal Ondernemen) en/of SROI (Social Return On Investment) altijd deel uit van de gunningscriteria.

18

Programma 3: Overhead Wat te doen Overhead betreft alle niet direct aan de programma’s toe te rekenen kosten en baten. Realisatie (hoe) Het totaal aan beheerskosten bedraagt voor 2024 € 711.756, terwijl aan baten € 118.503 wordt verwacht. Van de directeur-secretaris wordt 0,7 fte en van de projectmanager/adviseur gemeenten en de projectmanager/adviseur circulaire economie worden van beiden 1,0 fte direct aan de programma’s toegerekend, in totaal € 350.000. Daarnaast worden kosten voor inhuur van derden ten laste van de overige kosten begroot op € 100.000. Deze mogen conform de BBV ook worden toegerekend aan de programma’s. In totaal kan naar schatting € 450.000 van de beheerskosten aan de programma’s worden toegerekend, waardoor de uiteindelijke bruto-overhead op € 261.756 komt (beheerkosten minus de aan de programma’s toegerekende kosten) oftewel 0,50% van het begrotingstotaal. Na verrekening van de administratieve vergoedingen (baten) voor glas en papier en verpakkingsafval, blijft netto over € 143.253. Verschillenanalyse In het oog springen de toegenomen huisvestingskosten als gevolg van de energiecrisis met € 7.000 en de bureaukosten met € 7.000 vanwege een intensievere digitale informatievoorziening voor de gemeenten middels de website van de AVU.

Met een verwachte toename van de personele kosten met circa 8% tot 9% ( in 2 jaar) komen de aan de overhead toe te rekenen personele kosten uiteindelijk € 8.376 hoger uit ten opzichte van 2023 (3,6%). Kosten en baten Overzicht van kosten en baten Kosten

Totaal Baten

● ● ● ●

Personele kosten Huisvestingskosten Bureaukosten Overige kosten

● ●

Overige inkomsten Bijdragen deelnemende gemeenten

Totaal Saldo

2023 233.380 35.000 14.500 54.000 336.880 126.160 210.720 336.880 0

Er zijn m.b.t. de bruto-overheadkosten geen beleidsfactoren gedefinieerd

19

2024 141.756 42.000 21.500 56.500 261.756 118.503 143.253 261.756 0

2025 150.000 43.000 22.000 60.000 275.000 118.503 156.497 275.000 0

Hoofdstuk 2: Financieel beleid §1. Omschrijving kosten en baten Ruim 97% van de kosten die de AVU-begroting kent zijn de kosten voor de verwijdering en de verwerking van het gemeentelijke afval. Een kleine 3% betreft de beheers- en overige kosten. De baten zijn de bijdragen van de deelnemende gemeenten en dienen de kosten 100% te dekken. Los van de bijdragen van de gemeenten staat de uitbetaling van de opbrengsten van het glas en oud papier die eén op één worden doorberekend aan de gemeenten. De AVU is niet bedoeld om winst te maken. De begroting van de AVU kent – behoudens een reservering voor onderhoud en risico voor de containers2 – geen reserves of voorzieningen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden in datzelfde jaar verrekend met de deelnemende gemeenten. Omdat rente en dividend ROVA niet vooraf kunnen worden bepaald, worden deze op nihil vastgesteld. Kosten voor overslag, transport en verwerking van huishoudelijke afval- en grondstoffen De kosten van de AVU betreffende de overslag, transport en verwerking van de afvalstoffen worden bepaald door met derden gesloten overeenkomsten. Het is gebruikelijk dat in dit soort overeenkomsten bepalingen zijn opgenomen voor een jaarlijkse aanpassing van de tarieven aan de hand van een indexcijfer.

Beheerskosten De beheerskosten bestaan voornamelijk uit uitgaven ten behoeve van het exploiteren van de bureauorganisatie, waarbij circa 80% niet direct beïnvloedbaar is, zonder gevolgen voor de organisatie. Het gaat hierbij om personele lasten, huisvesting en accountantskosten. Een conclusie is dat de personele kosten nauwelijks veranderen. Niet-personele kosten zijn markt- en economieafhankelijk. In het bijzonder zijn in de voorgaande jaren de accountantskosten fors toegenomen. Niet zozeer vanwege de stijgende tarieven, maar omdat de wetgever een steeds intensievere en meer uitgebreide controle vereist. Personele lasten Met de invoering van de WNRA volgt de AVU met ingang van 1 januari 2020 de Cao-sgo. Organisatie-eigen afspraken worden in een aanvullend handboek vastgelegd. De personele administratie is uitbesteed aan de afdeling HRM van RMN.

2

Deze reservering is komen te vervallen met de overdracht van de containers en wordt in 2024 met de gemeenten verrekend.

20

§2. Inflatiecorrectie - indexatie / Meerjarenbegroting Voor de meerjarenbegroting 2024 t/m 2027 gelden ongewijzigde kerngegevens zoals opgenomen in Hoofdstuk II en de Productbegroting. Waar nog geen indexatie kan worden berekend op de met derden gesloten overeenkomsten, gold jarenlang waar van toepassing een voorlopige indexatie van 2%, ongeveer gelijk aan de inflatie destijds. Echter, in de jaren 2022, 2023 en 2024 hebben we te maken en zullen we hoogstwaarschijnlijk te maken krijgen met veel hogere indexaties als gevolg van de buitengewone economische omstandigheden. Voor deze jaren wordt, indien hieromtrent geen andere cijfers contractueel zijn vastgelegd, daarom een voorlopige index van 8% voor 2022-2023 en 5% voor 2023-2024 gehanteerd. Deze voorlopige indexeringen zijn gebaseerd op de momenteel bekende prijsverhogingen in de markt, waarbij van de gemiddelde inflatie over 2022 is uitgegaan en waarvan de verwachting is dat deze in 2023 wat lager zal liggen. In de meerjarenbegroting wordt ook rekening gehouden met een verdere stijging van de kosten voor de verwerking van brandbaar afval als gevolg van de indexatie van de verbrandingsbelasting. Daarnaast wordt de raming van de papieropbrengst op het conservatieve niveau van 2022 en 2023 doorgezet.

21

§3. Meerjarenbegroting 2024-2027 UITGAVEN

Rekening

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2021 in €

2023 in €

2024 in €

2025 in €

2026 in €

2027 in €

43.235.021

47.596.544

53.223.819

54.192.000

55.283.000

56.360.000

350.000

-1.455.000

-1.455.000

-1.455.000

Verwijdering medicijnen en injectienaalden*

316.935

-1.500.038 425.000

434.000

440.000

450.000

Infrastructurele kosten

73.073

74.534

77.546

79.000

81.000

82.000

Sorteeranalyses

129.800

125.000

125.000

125.000

125.000

125.000

Personeelskosten

432.924

463.380

491.756

500.000

500.000

500.000

Huisvestingskosten

30.244

35.000

42.000

43.000

44.000

45.000

Bureaukosten

11.670

14.500

21.500

22.000

22.000

23.000

Overige kosten

170.519

154.000

156.500

160.000

160.000

170.000

44.400.186

48.812.958

53.063.083

54.100.000

55.200.000

56.300.000

44.330.001

48.686.798

52.944.580

53.981.000

55.081.000

56.181.000

207.713

126.160

118.503

119.000

119.000

119.000

44.537.714

48.812.958

53.063.083

54.100.000

55.200.000

56.300.000

Verwijdering brandbaar afval, gft en pmd Verwijdering glas en oud papier en containers

INKOMSTEN Bijdragen deelnemers Rente opbrengsten en overige baten

* In 2023 moet deze begrotingspost worden verhoogd met € 65.000, vanwege fors gestegen verwerkingskosten.

21 21

§4. Geprognosticeerde balans 2024-2027 Activa Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

31-12-2024 0 5 13.845 250

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

14.100 Activa Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

31-12-2025 0 5 13.845 250

Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

31-12-2026 0 5 14.345 250

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

Vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

31-12-2027 0 5 14.345 250

31-12-2025 100 14.000 14.100

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

14.600 Activa

100 14.000 14.100

14.100 Activa

31-12-2024

31-12-2026 100 14.500 14.600

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

14.600

31-12-2027 100 14.500 14.600

(bedragen x € 1.000)

22

§5. Verschillenanalyse ➢ De grootste hoeveelheden, - brandbaar afval en gft -, vertonen in vergelijking met die van 2023 geen spectaculaire stijging of daling. De hoeveelheden huishoudelijk restafval inclusief grof huishoudelijk restafval en gft-afval stijgen vrijwel niet. Hierbij moet wel worden gerealiseerd dat op de hoeveelheden die de AVU omzet, afwijkingen van de werkelijke hoeveelheden op de begroting van 2 à 3 % normaal zijn. Fluctuaties met deze percentages hebben geen grote invloed op de werkelijke kosten. ➢ De begroting voor 2024 voor de overslag, transport en verwerking van restafval, grof huishoudelijk afval, gft-afval, glas, papier en de overige kosten welke worden overgeslagen per ton, - zie “Meerjarenbegroting 2024 – 2027” -, komt € 4.250.125 (8,7%) hoger uit t.o.v. de begroting 2023. Hierbij moet worden opgemerkt dat de oorspronkelijke begrote bedragen voor 2023 nog niet zijn aangepast met een hogere index dan 2%, wat als gevolg van de economische en energiecrisis wel realiteit zal blijken te zijn. De verwachte index ligt tussen 5% en 8%. ➢ In 2022 is de opdracht voor inzameling en verwerking van oude medicijnen en injectienaalden aanbesteed door Stadsbedrijven Utrecht. Dit heeft tot een verhoging van de kosten geleid. Met name de verwerkingstarieven zijn fors gestegen.

Deze kostenverhoging is in de begroting van 2023 nog niet verwerkt, dat verklaart het verschil van € 75.000 tussen de kosten voor 2023 en 2024. ➢ De verhoging van de beheerskosten in 2024 ten opzichte van 2023 wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere personele lasten, hogere huisvestingskosten en extra kosten voor digitalisering van de informatievoorziening voor de gemeenten. ➢ De begrote hoeveelheid verpakkingsglas voor 2024 daalt t.o.v. de begroting 2023 met 8%. Het is te vroeg om hierover conclusies te trekken. In 2021 werd nog circa 30.000 ton ingezameld, in 2022 was dat ongeveer 28.500 ton. De conclusie dat in de coronaperiode meer verpakkingsglas op de markt is gekomen, lijkt juist. In 2022 is hierop een correctie geweest én bijkomend een correctie vanwege de verminderde economische omstandigheden in dat jaar. Of de neerwaartse trend zich doorzet, daar is mogelijk pas medio 2023 iets van te zeggen. Een aantrekkende economie kan zomaar weer een stijging van de hoeveelheid verpakkingsglas laten zien. ➢ De hoeveelheid oud papier daalt met 10% ten opzichte van de begroting 2023. Net als bij glas geldt dat de hoeveelheden van 2021 en 2022 worden betrokken bij de berekening van de hoeveelheden voor 2024. Juist 2022 laat een scherpe daling zien als gevolg van minder papierverbruik en minder verpakkingen. Uiteraard is herstel mogelijk.

De papieropbrengst wordt vanwege de daling in 2022, voor 2024 conservatief geraamd op € 50,00 per ton, omdat de oud-papiermarkt nog steeds volatiel blijkt. De contractueel vastgelegde bonus staat vast op € 40,32. De totale begrote opbrengsten komen wel € 2.147.604 lager uit dan begroot in 2023.

23

Hoofdstuk 3: Overige informatie §1. Inleiding Op grond van de comptabiliteitsvoorschriften en het Besluit Begroting en Verantwoording dient in de begroting een aantal verplichte paragrafen te worden opgenomen. Dit betreft: a. Weerstandsvermogen en risicobeheersing; b. Bedrijfsvoering; c. Verbonden Partijen; d. Treasury c.q. financiering; e. Onderhoud van kapitaalgoederen; f. Grondbeleid; g. Lokale heffingen. De verplichte paragrafen onder e., f. en g. zijn niet van toepassing op de gemeenschappelijke regeling AVU.

§2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de AVU om eventuele financiële risico’s op te kunnen vangen. Zoals al eerder aangegeven kent de gemeenschappelijke regeling AVU - behoudens een voorziening voor onderhoud en risico voor de glas-, papier-, verpakkingsafval- en textielcontainers - geen verdere reserves of voorzieningen. Dit betekent dat eventuele tegenvallers direct worden verrekend met de deelnemende gemeenten. Zie hoofdstuk 2: Financieel Beleid. De vraag is of er tegenvallers te verwachten zijn. De overslag, het transport en de afvalverwerking zijn tot en met 2026 zeker gesteld. Ook de tarieven kunnen geen onverwachte tegenvallers opleveren. Deze staan vast tot eind 2026 en kunnen uitsluitend worden aangepast door middel van een jaarlijkse indexatie. Wanneer toch tariefsaanpassingen plaatsvinden, zal deze via een wijziging in de begroting worden verwerkt. Voorts worden bij het sluiten van de overeenkomsten de risico’s contractueel bij de opdrachtnemer neergelegd. Als er al een tegenvaller kan ontstaan is dit veelal het gevolg van nieuw Rijksbeleid met name op het belastinggebied.

Het moge duidelijk zijn dan tegenvallers met name in de tarieven als gevolg van verhogingen als uitkomst van een aanbesteding of van verhoging van Rijksbelastingen niet worden gedefinieerd als risico’s waarvoor een weerstandsvermogen moet worden aangehouden. Vanwege de directe doorbelasting van de kosten aan de deelnemende gemeenten, houdt de AVU reserves noch weerstandsvermogen aan. De belangrijkste conclusie die uit de nota Weerstandsvermogen en Risicobeheersing (vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 6 juli 2022) kan worden getrokken, is dat een discontinuïteit in de

24

afvoer en de verwerking van met name het huishoudelijk en het grof huishoudelijk restafval en het gft-afval kan worden begroot op een financieel risico van maximaal circa € 6,00 per ton restafval en gft-afval. Indien de gemeenten een voorziening willen treffen in de risicoparagraaf van de gemeentebegroting, is dit het bedrag waarmee rekening kan worden gehouden. De Nota Weerstandsvermogen en Risicobeheersing wordt eens per 5 jaar geactualiseerd en opnieuw vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Volgens de BBV moeten in deze paragraaf Weerstandsvermogen de kengetallen netto schuldquote (gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen), solvabiliteitsratio en de structurele exploitatieruimte zijn benoemd. Omdat de AVU geen winstoogmerk heeft en niet van tevoren bekend is of er op 1 januari 2024 sprake is van vorderingen op of van gemeenten, worden deze op 0 begroot en in de jaarrekening berekend op basis van de dan bekende bedragen.

§3. Bedrijfsvoering De personele bezetting van de AVU is vastgesteld op vijf formatieplaatsen, zijnde 1 directeursecretaris, 1 projectmanager, 1 beleidsmedewerker, 1 financieel-economisch medewerker en 1 administratief (secretarieel) medewerker. Van deze formatieplaatsen worden alleen de directeursecretaris, de projectmanager en de beleidsmedewerker met een vaste medewerker ingevuld. Voor het financieel beheer huurt de AVU een extern bureau in. Dit bureau heeft 2 medewerkers voor de AVU ter beschikking, zodat financiële ondersteuning altijd is geborgd. De inhuur bedraagt gemiddeld een dag per week. Het dynamisch archief en het statisch archief van de AVU worden beheerd door het Archief Eemland en zijn daar ook fysiek ondergebracht. De AVU huurt circa 1 dag per maand een archivaris in van het bedrijf DOX-Support. De kosten voor de inhuur worden ten laste van de post personeelskosten gebracht. De salarisverwerking verloopt via RMN en wordt extern uitgevoerd door het bedrijf IJK uit Heerlen. De uitbetalingen worden door de AVU zelf gedaan.

§4. Verbonden Partijen De AVU heeft bestuurlijke en financiële belangen bij een aantal verbonden partijen. Ten eerste zijn dat uiteraard de in de provincie Utrecht gelegen gemeenten, die deelnemen in de AVU, 25 in totaal. Bij het toetredingsbesluit in 1983/1984 hebben de gemeenten gelijktijdig hun bevoegdheden (zorgplicht) op het gebied van de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen overgedragen aan dit openbaar lichaam. De deelnemende gemeenten hebben als oprichters vanzelfsprekend een grote inbreng in het door AVU te voeren beleid. Zo hebben zij inspraak in de begroting alvorens deze door het Algemeen Bestuur wordt vastgesteld. Daarnaast is elke gemeente vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur,

25

het orgaan dat de besluiten neemt over onder meer het aangaan van contracten en het beleid. Uit dit Algemeen Bestuur wordt vervolgens een Dagelijks Bestuur gevormd dat onder meer als taak heeft de aansturing van de ambtelijke organisatie. Voor besluiten die een grote invloed hebben op het gemeentelijk beleid of de gemeentelijke financiën, worden de raden geïnformeerd en geconsulteerd. Voorts heeft de AVU een belang in ROVA en in de BV Afvaloverslag. Van beide organisaties is de AVU-aandeelhouder. De voorzitter van de AVU is commissaris bij de BV Afvaloverslag. De directeur van de AVU woont de aandeelhoudersvergaderingen van de BV Afvaloverslag en ROVA bij. ROVA verzorgt voor AVU voor de regio Amersfoort-gemeenten het overladen en transporteren van het restafval, het grof huishoudelijk afval, het gft-afval en het pmd-afval. De BV Afvaloverslag verzorgt dit in Ede voor de regio Veenendaal-gemeenten. Het aandeelhouderschap van de AVU in ROVA en de BV Afvaloverslag versterkt de AVU in haar inkooppositie (gelijke kansen voor iedereen en stimulering marktwerking) bij de verwerking van afval. Beide partijen vinden de betrokkenheid van AVU van belang en voor AVU zijn er geen financiële en bestuurlijke nadelen aan verbonden. In tegendeel: AVU profiteert bij goede resultaten mee van dividenduitkeringen.

In de onderstaande tabel worden de belangrijkste kengetallen weergegeven die bij het opstellen van deze begroting bekend zijn.

Verbonden partij / Vestigingsplaats Eigen vermogen 01-01-2022

ROVA / Zwolle BV Afvaloverslag / Ede 40.320 18

Eigen vermogen 31-12-2022

nnb

18

Vreemd vermogen 01-01-2022

41.765

488

Vreemd vermogen 31-12-2022

nnb

nnb

Resultaat 2022

nnb

0

Bedragen x € 1.000

§5. Treasury c.q. financiering 5.1. Algemene ontwikkelingen In deze paragraaf worden de belangrijkste ontwikkelingen geschetst binnen de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht die invloed kunnen hebben op de treasuryfunctie, de financiële posities en de geldstromen. Dit zijn : • Externe ontwikkelingen : internationale economische indicatoren en de ontwikkeling op de Europese geld- en kapitaalmarkt. De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor externe ontwikkelingen omdat kosten één op één aan deelnemers worden doorberekend. • Verwachte wijzigingen in wet- en regelgeving : de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor wijzigingen in wet- en regelgeving.

26

• Kostenverhogingen hieruit voortvloeiend worden één op één doorberekend aan de deelnemers. • Debiteurenrisico : de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is gevoelig voor dit risico. Aangezien de debiteuren alleen de deelnemende gemeenten zijn, is dit risico praktisch verwaarloosbaar. 5.2. Treasurybeheer 5.2.1. Risicobeheer In de Verordening Financieel beleid c.a. zijn in het kader van het risicobeheer regels vastgelegd met betrekking tot het aantrekken van geldmiddelen of het uitzetten ervan. Conform deze verordening : • Zullen slechts leningen uit hoofde van de publieke taak worden verstrekt aan door het Algemeen of Dagelijks Bestuur goedgekeurde derde partijen; • Zal de uitzetting van middelen uit hoofde van de treasuryfunctie niet gericht zijn op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatig risico; • Is het gebruik van derivaten niet toegestaan. • Bij de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht zijn de volgende risico’s actueel: • • • •

Renterisico van de vlottende schuld; Kredietrisico van de verstrekte gelden; Debiteurenrisico met betrekking tot de achtergestelde lening aan de N.V. ROVA Holding; Investeringsrisico inzake de deelnemingen in de N.V. ROVA Holding en de BV Afvaloverslag.

Het renterisico van de vlottende schuld wordt in de navolgende tabel weergegeven:

Kasgeldlimiet

Bedragen per jaar

Omvang begroting 2024

€ 53.063.083

1. Toegestane kasgeldlimiet - in bedrag

€-

2. Omvang vlottende schuld - kredietinstellingen

€-

3. Vlottende middelen - kredietinstellingen

€-

Toets kasgeldlimiet 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)

€-

Toegestane kasgeldlimiet (1)

€-

Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)

€-

Het kredietrisico van de verstrekte gelden wordt in de navolgende tabel weergegeven:

27

Risicogroep

Hypothecaire zekerheid

Restantschuld in x%

Gemeenten

Nee

-

Overheidsinstellingen

Nee

-

Totaal

-

-

5.2.2. Financiering In het begrotingsjaar 2024 zullen geen nieuwe leningen worden opgenomen. Omdat hiervoor kosten in rekening worden gebracht, houdt de AVU geen rekening-courantkrediet aan bij de Bank Nederlandsche Gemeenten. Met een adequate liquiditeitsplanning behoeft normaliter geen gebruik te worden gemaakt van een rekening-courantkrediet. Wanneer een krediet toch op enig moment nodig blijkt, kan altijd een kortlopend krediet worden aangevraagd en zullen rentekosten genomen moeten worden. In het begrotingsjaar 2024 zal financiering uit hoofde van crediteuren op hetzelfde niveau zijn als in voorgaande jaren. 5.2.3. Uitzetting Op 21 februari 2001 heeft het bestuur een achtergestelde lening van € 69.882 met een looptijd van 10 jaar verstrekt aan N.V. ROVA Holding met een mogelijkheid van een éénzijdige verlenging met 10 jaar door ROVA. De rente bedraagt op jaarbasis 8%. In 2020 heeft ROVA aangegeven de lening te willen continueren op basis van een looptijd van 5 jaar. De AVU is hiermee akkoord gegaan. 5.2.4. Relatiebeheer In het begrotingsjaar 2024 zullen naar verwachting geen belangrijke wijzigingen in de relatie met de BNG optreden. 5.2.5. BBV, Uniforme basisset van financiële kengetallen (Bedragen x € 1000) Begroting 2024 Kengetallen:

Verloop van de kengetallen Jaarrekening 2021

Begroting 2024

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

structurele exploitatieruimte

0

0

0

0

0

0

grondexploitatie

0

0

0

0

0

0

belastingcapaciteit

0

0

0

0

0

0

5.2.6. BBV, Inzicht in de toerekening van de rente aan de taakvelden Vanuit het taakveld Treasury dient inzichtelijk te worden gemaakt op welke wijze de toerekening

28

van de rente aan de verschillende taakvelden geschiedt. Omdat de AVU-begroting slechts één taakveld betreft, wordt hiervoor verwezen naar de Meerjarenbegroting 2024 - 2027 in hoofdstuk 2. 5.3. Kasbeheer Het kasbeheer wordt voortgezet in lijn met voorgaande jaren. De totale kosten volgens de begroting 2024 ad € 53.063.083 worden onder verrekening van overige inkomsten en rentebaten doorberekend aan deelnemende gemeenten door facturering middels voorschotnota’s per kwartaal. Verschillen tussen het totaal van de voorschotnota’s en het totaal af te rekenen bedrag worden met de betreffende gemeenten afgewikkeld na de vaststelling van de jaarrekening over 2024 door het Algemeen Bestuur. 5.4. Organisatie Naar verwachting zullen in 2024 geen aanpassingen plaatsvinden in de administratieve organisatie en interne controle, zoals vastgelegd in de “ Verordening Financieel Beleid c.a.”. 5.5. Informatievoorziening Naar verwachting zullen in 2024 geen aanpassingen plaatsvinden in de informatie en systemen voor het beheer van de treasuryfunctie.

Soest, 28 juni 2023, het Algemeen Bestuur van de AVU, De secretaris,

De voorzitter,

Was getekend

Was getekend

F.A. van Dijk

G.J. Spelt

29

Grafiek : Ontwikkeling afvalhoeveelheden Begrote en werkelijke hoeveelheden restafval en gft-afval

kton 350 300 250 200 150 100 50 0 2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Restafval Begroting

Restafval Jaarrekening

Gft-afval Begroting

Gft-afval Jaarrekening

30

2024

Deel II: Productbegroting Inleiding Voor de opstelling van de productbegroting worden de afvalhoeveelheden zo goed mogelijk benaderd aan de hand van de meest recente registraties van hoeveelheden. Ook worden de begrotingsgegevens vergeleken met de vastgestelde jaarcijfers van 2021 en de voorlopige jaarcijfers van 2022, met in acht name van mogelijke beleidswijzigingen van gemeenten. Uiteraard hebben de gemeenten de mogelijkheid om de hoeveelheden aan te passen voordat de begroting wordt vastgesteld. Daarnaast gelden de contracttarieven, al dan niet geïndexeerd. De berekening van de indexatie is vastgelegd in de contracten, maar de benodigde gegevens (CPB, NEA) voor de berekening van de indexatie 2024 zijn op het moment dat deze begroting tot stand komt, nog niet voorhanden. Daarom worden de voor 2023 bekende tarieven geïndexeerd met een voorlopig percentage. De afgelopen jaren was 2% gebruikelijk, echter als gevolg van de buitengewone economische omstandigheden, is de voorlopige indexatie om te komen tot de tarieven voor 2024 berekend op 5% (zie kader). “De energie- en grondstoffencrisis en het gebrek aan personeel (voornamelijk chauffeurs) in 2022 drijven de diverse tarieven fors op. Het is lastig inschatten of deze tendens zich tot in 2024 voortzet.

Hierbij geldt dat van de laatst bekende tarieven voor 2022 en 2023 wordt uitgegaan, waarbij zal worden gekeken of sommige tarieven meer dan gemiddeld dienen te worden geïndexeerd. Vooralsnog kan worden aangehouden dat de gemiddelde indexatie over 2023 8% en over 2024 5% bedraagt”. Tevens moet al in 2022 een inschatting worden gemaakt van mogelijke overige kostenstijgingen in 2024, terwijl hierover meestal nog geen gegevens die aan die raming ten grondslag kunnen liggen, voorhanden zijn. Deze gegevens komen meestal pas beschikbaar, ná het tot stand komen van de ontwerp-begroting. Ook hier geldt dat de buitengewone economische omstandigheden een andere dan de gebruikelijke indexatie van 2% vereisen. Daarom wordt voor 2024 waar nodig een kostenstijging van 10% aangehouden ten opzichte van het jaar 2022. In 2024 moet ook geld beschikbaar zijn voor de deelname in de samenwerking CirkelWaarde en voor de stimulering van de Circulaire Economie én afvalpreventie in de regio. Een inschatting voor de genoemde activiteiten samen is € 1,77 per ton restafval en gft, omgerekend in totaal 1,3% van de AVU-begroting. Deze kosten worden in de begrotings-tarieven voor restafval en gft verwerkt.

Uitgangspunten van de productbegroting Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval Er worden voor 2024 geen significante wijzigingen voorzien in de te begroten hoeveelheden ten opzichte van de geregistreerde hoeveelheden in 2022 en de begrote hoeveelheden voor 2023. De toe te passen tarieven voor overslag, transport en verwerking zijn geïndexeerd conform de contracten.

31

Glas Er worden voor 2024 geen significante wijzigingen voorzien in de te begrote hoeveelheden. De toe te passen tarieven zijn conform contract. De inzamelkosten voor zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis van de inzamelkosten 2022 met een indexatie van 8% voor 2023 en 5% voor 2024. De kosten voor overslag en transport naar de verwerker Maltha in Heijningen worden met respectievelijk 5% en 5% voor 2023 en 2024 geïndexeerd, omdat de verwachting is dat het transporttarief over water wat minder snel stijgt dan het tarief van het wegtransport, vanwege de grotere hoeveelheden die over water in één keer kunnen worden vervoerd. Oud papier In 2021 is de verwerking van het oud papier opnieuw aanbesteed. Per 1 januari 2022 verzorgt het bedrijf Smurfit Kappa Recycling BV uit Renkum de verwerking van het oud papier. Omdat deze contracten uitgaan van de Marktprijs Oud papier met hierop een bonus, verandert dit voor wat betreft de begrotingssystematiek niets aan de productbegroting. Wel is in de afgelopen jaren gebleken dat de (oud) papiermarkt fors reageert op externe factoren. In het verleden daalden de opbrengsten als gevolg van een marktoverschot toen China de import stopte, terwijl twee jaren later het marktoverschot was overgegaan naar een markttekort vanwege de toegenomen vraag naar verpakkingen.

Ten tijde van het opstellen van deze begroting, - oktober 2022 -, is de oud papierprijs in enkele maanden met 50% gedaald. Als gevolg van explosief stijgende energiekosten en een afnemende verpakkingsvraag zijn enkele verwerkingsfabrieken in Europa stilgelegd en stagneert daardoor de vraag naar oud-papier. De fabrieken die nog wel oud papier verwerken krijgen meer dan voldoende aanbod. Het is niet ondenkbaar dat in het begrotingsjaar 2024 de situatie weer geheel anders is. Een waarschuwing voor de volatiliteit van de oud papiermarkt blijft dus ook voor 2024 van kracht. De negatieve opbrengstontwikkeling welke in 2022 is ingezet lijkt verder door te werken in 2023 en mogelijk ook in 2024. Daarom begroot de AVU de opbrengst van het oud papier ook in 2024 conservatief. De inzamelkosten voor zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis van de inzamelkosten 2022 met een indexatie van 8% voor 2023 en 5% voor 2024. Huishoudelijk textiel De AVU schreef medio 2022 een textielaanbesteding uit voor 11 AVU-gemeenten. Omdat de textielstroom niet aan de AVU is overgedragen en het dus gemeentelijke contracten betreft én nog niet de benodigde gegevens beschikbaar zijn, wordt deze deelstroom niet cijfermatig in de productbegroting voor 2024 opgenomen. Wel is een paragraaf aan textiel gewijd, daar de begeleiding van de contracten een AVU-activiteit is.

AVU-bedrijfsvoering Omdat de CAO-onderhandelingen voor 2023 nog niet zijn afgerond valt hierover en over de personele kosten van 2024 nog weinig te zeggen. Het lijkt er momenteel op dat de personele kosten in 2024 met zo’n 8 tot 10% ten opzichte van 2022 naar boven worden bijgesteld. Daar deze slechts

32

0,9% van de totale begroting uitmaken, zal dit slechts een marginale invloed hebben. Daarnaast is de verwachting dat de huur- en servicekosten zullen stijgen en dat er meer kosten zullen moeten worden besteed aan een verbeterde digitale informatieverstrekking aan de gemeenten. Ook worden in 2024 2 laptop-computers vervangen. Gedeeltelijke dekking voor die kosten wordt gevonden in de daling van de kosten voor de financiële ondersteuning. Met enkele kleine verschuivingen binnen de beheerskosten en de indexatie indachtig, blijven de totale beheerskosten in lijn met die van voorgaande jaren.

33

Hoofdstuk 1: Hoeveelheden, tarieven en kosten §1. Hoeveelheden per AVU-deelnemer Deelnemer

Overslagstation

H.H. restafval

H.H. Grofafval

G.F.T.

Totaal

afval

Regio I: Utrecht Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden

Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht Utrecht

2.500 5.500 8.150 1.250 6.800 5.900 1.750 2.250 13.950 1.400 11.550 91.000 2.550 8.050

450 1.300 850 190 1.300 900 550 200 1.600 150 1.850 11.250 450 550

1.900 6.300 4.900 2.740 5.150 2.800 1.900 1.850 4.250 1.500 5.900 13.250 3.400 4.800

4.850 13.100 13.900 4.180 13.250 9.600 4.200 4.300 19.800 3.050 19.300 115.500 6.400 13.400

Regio II: Amersfoort Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist

Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort Amersfoort

27.900 3.550 2.750 1.250 2.000 620 6.400 1.180 11.050

4.050 650 1.250 150 450 90 1.000 20 1.800

12.100 3.050 2.800 1.300 3.150 1.190 6.450 2.150 7.050

44.050 7.250 6.800 2.700 5.600 1.900 13.850 3.350 19.900

Regio III: Veenendaal Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal

Ede Ede Ede Ede Ede Ede

530 1.750 1.550 400 2.800 6.600

90 190 190 110 450 1.750

1.190 1.490 1.390 800 2.500 7.900

1.810 3.430 3.130 1.310 5.750 16.250

232.930

33.830

115.150

381.910

Totaal-generaal

34

§2. Tarieven voor AVU-deelnemers 1.1. AVU-tarieven voor afvalverwerking De begrotingstarieven voor het verbranden van restafval en na te scheiden restafval zijn gelijk en zijn voortgekomen uit de recente aanbesteding uit 2019/2020. De begrotingstarieven zijn berekend op basis van de kosten voor de verwerking van het huishoudelijk restafval, het na te scheiden restafval en het grof huishoudelijk restafval, vermeerderd met de afvalstoffenbelasting die voor de Rijksoverheid door de verwerkers wordt geïnd en de verdere te verrekenen kosten. Het begrotingstarief voor het gft-afval is gelijk aan het verwerkingstarief met de te verrekenen kosten omdat daarin de afvalstoffenbelasting al is verrekend. De verwerkingstarieven worden jaarlijks geïndexeerd. Afvalverwerkingstarieven in € per ton in 2024 (exclusief afvalstoffenbelasting) Alle AVU-gemeenten

Restafval verbranden 88,33

Restafval nascheiden 88,33

Grof hh. afval 217,03

GFT-afval 69,82

Onder de voorwaarde dat het na te scheiden huishoudelijk restafval niet uit bronscheidingsgemeenten of -gebieden mag komen (dus 100% nascheiding van pmd), verleent AVR een korting van € 7,13 per ton na te scheiden huishoudelijk restafval, omdat de kosten voor de nascheidingsbewerking worden gedragen door het Afvalfonds. De korting die AVR verleent, komt aldus ten gunste van de nascheidende gemeenten, omdat een deel van het door die gemeenten aangeleverde restafval in feite pmd is en niet wordt verbrand. 1.2. AVU-tarieven voor overslag en transport De tarieven voor overslag en transport van de overslaglocatie Utrecht komen voort uit de recente aanbesteding uit 2019 en zijn geïndexeerd met als peiljaar 2021. De tarieven voor overslag en transport van ROVA en BV Afvaloverslag zijn gebaseerd op de werkelijke tarieven voor 2023 met een voorlopige index van 5% voor 2024. Tarieven voor overslag en transport in €/ton vanaf Huishoudelijk restafval naar AVR Rozenburg Huishoudelijk restafval naar Attero Wijster GFT-afval naar Attero Wijster GFT-afval naar Attero Wilp Grof huishoudelijk afval af Van Vliet Nieuwegein Grof huishoudelijk afval naar Van Vliet Nieuwegein

Utrecht 18,14 27,01 19,33 -

Amersfoort 32,89 16,64 18,09

Ede 19,34 19,34 19,34

Toelichting op de afvalstoffenbelasting : In het Belastingplan 2021 is de afvalstoffenbelasting voor 2021 vastgesteld op € 33,15 per ton te verbranden afval. Tevens is medegedeeld dat de tarieven in de jaren hierop volgend, zullen stijgen, echter hierover is nog niets verder bekend gemaakt. Voor het begrotingsjaar 2023 is het tarief vastgesteld op € 35,70. Geïndexeerd voor 2024 wordt het tarief dan € 36,41.

35

§3. Tarieven en kosten voor huishoudelijk rest- en grof afval Uitgaande van de door de gemeenten opgegeven hoeveelheden huishoudelijk restafval en grof huishoudelijk restafval (gezamenlijk ook : brandbaar afval) en de verschillende AVU-tarieven per regio voor overslag, transport en verwerking zijn de gewogen gemiddelde tarieven berekend en in de onderstaande tabel weergegeven : Brandbaar afval

Hoeveelheid Tarief 2024 ton

€ per ton

Kosten 2024 €

Regio I: Utrecht Huishoudelijk restafval O en T

162.600

18,14

2.949.410

Huishoudelijk restafval verwerken Grof huishoudelijk restafval verwerken

162.600

90,10

14.650.346

21.590

218,81

4.724.072

Huishoudelijk restafval O en T

56.700

32,89

1.864.863

Huishoudelijk restafval verwerken

56.700

90,10

5.108.700

Grof huishoudelijk restafval O en T

9.460

18,09

171.131

Grof huishoudelijk restafval verwerken

9.460

218,81

2.069.927

Huishoudelijk restafval O en T

13.630

19,34

263.604

Huishoudelijk restafval verwerken

13.630

90,10

1.228.070

Grof huishoudelijk restafval O en T

2.780

19,34

53.765

Grof huishoudelijk restafval verwerken

2.780

218,81

608.287

Regio II: Amersfoort

Regio III: Veenendaal

Totaal

266.760

33.692.177

Gemiddeld gewogen tarief HRA excl. ASB

111,90

Gemiddeld gewogen tarief HRA incl. ASB

148,31

Gemiddeld gewogen tarief GHA excl. ASB

225,46

Gemiddeld gewogen tarief GHA incl. ASB

252,77

➢ ➢ ➢

In dit tarief is de afvalstoffenbelasting inbegrepen. Restafval verbranden en nascheiden gaat tegen hetzelfde tarief Conform het besluit van het Algemeen Bestuur van 1 juli 2020 wordt met ingang van 1 januari 2022 een apart tarief voor de verwerking van grof huishoudelijk afval in de begroting gehanteerd.

36

§4. Tarieven en kosten voor gft-afval Uitgaande van de door de gemeenten opgegeven hoeveelheden gft-afval en de verschillende AVUtarieven per regio voor overslag, transport en verwerking zijn de gewogen gemiddelde tarieven berekend en in de onderstaande tabel weergegeven :

gft-afval

Hoeveelheid Tarief 2024 ton

€ per ton

Kosten 2024 €

Regio I: Utrecht gft-afval O en T

60.640

29,75

1.804.050

gft-afval verwerken

60.640

71,59

4.341.240

gft-afval O en T

39.240

16,64

652.954

gft-afval verwerken

39.240

71,59

2.809.206

gft-afval O en T

15.270

19,34

295.322

gft-afval verwerken

15.270

71,59

1.093.185

Totaal

115.150

Regio II: Amersfoort

Regio III: Veenendaal

Gemiddeld gewogen tarief gft-afval

10.995.957 95,49

§5. Kosten injectienaalden/oude medicijnen Voor de begroting 2024 is uitgegaan van de begroting voor 2023. Op basis van de werkelijke kosten zijn voor dat jaar in overleg met Stadsbedrijven Utrecht de tarieven aangepast. Voor 2024 geldt een indexatie voor een toegenomen hoeveelheid, lonen, brandstof en verwerkingskosten van 2%. Er worden geen wijzigingen in de DVO en de regeling verwacht. De verrekening met de gemeenten geschiedt op basis van het aantal tonnen brandbaar afval en gft-afval. € 425.000

Kosten van de regeling

37

§6. Infrastructurele kosten Deze vergoeding is bestemd voor het gebruik van de wegen en infrastructuur rond de overlaadstations Utrecht en Nieuwegein. De vergoeding bestaat uit een vast bedrag dat ieder jaar wordt geïndexeerd voor inflatie. Rekening houdend met een inflatie van 2% per jaar wordt de vergoeding in 2024 € 77.546. Deze vergoeding wordt op basis van de aangeleverde tonnages verdeeld over de overslaglocaties Utrecht en Nieuwegein, en bedraagt € 67.341 voor Utrecht en € 10.205 voor Nieuwegein. € 77.546

Kosten van de vergoeding

§7. Kosten sorteeranalyses Jaarlijks worden 56 sorteeranalyses uitgevoerd, op basis van een meerjarige aanbesteding. De verrekening geschiedt op basis van het aantal sorteeranalyses per gemeente. € 125.000

Kosten van de sorteeranalyses

38

Hoofdstuk 2: Beheerskosten UITGAVEN €

491.756

2. Huisvestingskosten Huur en servicekosten

€

42.000

3. Bureaukosten Bureaubenodigdheden/kantoorartikelen Automatisering en website Telefoonkosten

€

21.500

€

156.500

€

711.756

€

118.503

€

593.253

1. Personeelskosten Salarissen Financiële administratie en archivaris Mobiliteit Representatie

€ 388.756 € 66.000 € 35.000 € 2.000

€ € €

4. Overige kosten Onderzoek en adviezen Accountant Overige kosten

3.000 15.000 3.500

€ 100.000 € 40.000 € 16.500

TOTAAL BEHEERSUITGAVEN INKOMSTEN 5. Aandeel in de beheerskosten voor papier, glas en pmd NETTO BEHEERSKOSTEN

39

Deel III: Overige activiteiten welke de AVU uitvoert Administratie kunststof verpakkingen, drankenkartons en blik Per 1 april 2020 zijn de post-collection-contracten voor pmd overgedragen aan RKN. Deze organisatie handelt de gehele verpakkingsketen vanaf de acceptatie op de overslaglocaties af met het Afvalfonds. Er wordt echter wel door de aangesloten organisaties, voorheen Combinatie-Oost, nu CirkelWaarde gebruik gemaakt van registratiesoftware ten behoeve van het gegevensbeheer. Op basis van de vermarktingsgegevens 2022 kan deze vergoeding worden vastgesteld op € 31.620, zie bijlage 1.5. De vergoeding is nodig om de kosten die RKN voor het beheer en de uitvoering van de overgenomen contracten berekent, te dekken. Deze kosten betreffen administratie en de hiervoor benodigde software.

Textiel In 2022 heeft de AVU voor 11 gemeenten de inzameling en de verwerking van huishoudelijk textiel aanbesteed. Omdat het geen overgedragen AVU-deelstroom betreft, worden de contracten tussen de opdrachtnemer en de 11 gemeenten gesloten. De uitvoering van de contracten ligt geheel bij de gemeenten. Het contractbeheer wordt door de AVU in CirkelWaarde gedaan.

Verhuur containers Op het moment van het tot stand komen van deze begroting, verhuurt de AVU nog textiel- en glascontainers aan enkele gemeenten. Met het afronden van de overdracht van deze containers aan de gemeenten in 2023 is deze activiteit beëindigd. De begrote kosten voor 2023 á € 69.910 worden met de betreffende gemeenten verrekend en vallen buiten deze begroting.

Afval van Utrecht De inzet van het programma Afval van Utrecht ondersteunt de deelnemende gemeenten bij verschillende uitdagingen rondom afvalcommunicatie, afvalpreventie en afvalscheiding. Doelen van dit programma zijn: • • • •

Faciliteren van afvalpreventie campagnes en projecten; Vernieuwende afvalcommunicatie inzetbaar voor alle gemeenten; Vergroten van handelingsperspectief van inwoners; Verbeteren van imago ten opzichte van afval.

Het programma Afval van Utrecht geeft invulling aan de volgende uitgangspunten: • Verschillende gemeenten hebben onvoldoende capaciteit of budget om zelfstandig (doorlopende) campagne te ontwikkelen. Door gebruik te maken van vooraf ontwikkelde formats besparen zij veel tijd en geld;

40

• Verschillende gemeenten hebben geen ervaring met het voeren van campagnes of het toepassen van frisse vernieuwende communicatie. Met de inzet van Afval van Utrecht innoveren zij hierop zonder daarvoor zelf in ontwerp of ontwikkeling te hoeven investeren; • De ontwikkeling en het ontwerp van de campagnes wordt door de AVU betaald. Aanpassen per gemeente, maatwerk en uitvoering is voor rekening van de betreffende gemeente. Een jaar nadat dit programma is gestart zijn de volgende ontwikkelingen aantoonbaar: • Het programma bouwt niet alleen een sterke relatie op met de gemeenteambtenaren maar ook met inwoners uit de gemeenten. Hiermee verwerft het programma nog beter inzicht in welk handelingsperspectief nodig is en welke communicatie goed aansluit op beide belevingswerelden; • Het programma heeft met de inzet van verschillende projecten en campagnes aangetoond dat wanneer er anders over afval gecommuniceerd wordt inwoners maar ook professionals (ambtenaren) sneller bereid zijn om in beweging te komen. Met het programma Afval van Utrecht worden in 2022 t/m 2024 de volgende thema’s uitgewerkt en onder de aandacht gebracht: Onderwerp Textielcontainers Wasbare luiers Bijplaatsing afval Milieustraten Afvalscheiding Restafval Textiel, fast-fashion GFT en PMD Oud papier en karton E-waste Afvalcoaches

Wat te doen? Bestickering, acties ter verbetering inzameling Onder de aandacht brengen, verkrijgbaarheid Communicatie en maatregelen ter voorkoming Innovatie, route en logistiek en afvalscheiding Verbeteren kwaliteit en kwantiteit Preventie Preventie Verbeteren scheidingspercentages en aandacht kwaliteit Verbeteren scheidingspercentages en aandacht kwaliteit Verbeteren scheidingspercentages en aandacht kwaliteit Ondersteunen in brede zin

41

voor voor voor

Bijlagen

42

Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in 2024 en bijbehorende kosten, Regio I Deelnemer

H.H.Rest-

H.H.Rest-

Nascheiding

afval (ton)

afval

korting

Kostprijs per ton

€ 148,31

-€ 7,27

H.H.Grofafval (ton)

H.H.Grofafval

G.F.T. afval (ton)

€ 252,77

G.F.T. afval

Totaal afval (ton)

Subtotaal afval (€)

€ 95,49

Kosten medicijnen & inj nld € 1,11

Kosten infrastructuur € 0,20

Beheerkosten

Kosten verevening (€)

€ 1,55

Kosten Sorteeranalyses € 2.273

Totale kosten (€)

Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden

2.500 5.500 8.150 1.250 6.800 5.900 1.750 2.250 13.950 1.400 11.550 91.000 2.550 8.050

370.786 815.730 1.208.764 185.393 1.008.539 875.056 259.550 333.708 2.068.988 207.640 1.713.033 13.496.623 378.202 1.193.932

0 0 0 0 0 0 0 0 -101.453 0 0 -661.807 0 0

450 1.300 850 190 1.300 900 550 200 1.600 150 1.850 11.250 450 550

113.745 1.900 328.597 6.300 214.852 4.900 48.026 2.740 328.597 5.150 227.490 2.800 139.022 1.900 50.553 1.850 404.427 4.250 37.915 1.500 467.618 5.900 2.843.625 13.250 113.745 3.400 139.022 4.800

181.436 601.602 467.913 261.649 491.786 267.379 181.436 176.661 405.843 143.239 563.406 1.265.275 324.674 458.364

4.850 13.100 13.900 4.180 13.250 9.600 4.200 4.300 19.800 3.050 19.300 115.500 6.400 13.400

665.967 1.745.929 1.891.528 495.068 1.828.922 1.369.925 580.008 560.922 2.777.805 388.794 2.744.057 16.943.717 816.621 1.791.318

5.397 14.578 15.468 4.652 14.745 10.683 4.674 4.785 22.034 3.394 21.478 128.532 7.122 14.912

985 2.660 2.822 849 2.690 1.949 853 873 4.020 619 3.919 23.452 1.300 2.721

7.534 20.349 21.592 6.493 20.582 14.912 6.524 6.680 30.757 4.738 29.980 179.416 9.942 20.815

2.273 4.545 4.545 1.364 4.545 4.545 2.273 2.273 6.818 2.273 9.091 13.636 2.273 6.818

-859 -53.416 -100.401 -8.629 -48.193 -10.155 -29.280 -6.442 37.599 -24.717 6.295 -85.852 -65.956 -40.308

681.297 1.734.646 1.835.556 499.796 1.823.292 1.391.860 565.051 569.090 2.879.033 375.101 2.814.820 17.202.901 771.301 1.796.276

Sub-totaal

162.600

24.115.945

-763.259

21.590

5.457.233 60.640

5.790.663

244.830

34.600.581

272.454

49.712

380.315

67.273

-430.314

34.940.020

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.

43

Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in Amersfoort en bijbehorende kosten, Regio II Deelnemer

H.H.Rest-

H.H.Rest-

Nascheiding

afval (ton)

afval

korting

Kostprijs per ton

€ 0,00

-€ 7,27

H.H.Grofafval (ton)

H.H.Grofafval

G.F.T. afval (ton)

G.F.T. afval

€ 0,00

Totaal afval (ton)

Subtotaal afval (€)

€ 0,00

Kosten medicijnen & inj nld € 1,11

Kosten infrastructuur € 0,20

Beheerkosten

Kosten verevening (€)

€ 1,55

Kosten Sorteeranalyses € 2.273

Totale kosten (€)

Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist

27.900 3.550 2.750 1.250 2.000 620 6.400 1.180 11.050

4.137.976 526.517 407.865 185.393 296.629 91.955 949.213 175.011 1.638.876

0 0 -20.000 0 0 0 0 0 0

4.050 650 1.250 150 450 90 1.000 20 1.800

1.023.705 164.298 315.958 37.915 113.745 22.749 252.767 5.055 454.980

12.100 3.050 2.800 1.300 3.150 1.190 6.450 2.150 7.050

1.155.459 291.252 267.379 124.140 300.801 113.636 615.926 205.309 673.222

44.050 7.250 6.800 2.700 5.600 1.900 13.850 3.350 19.900

6.317.140 982.067 971.203 347.448 711.175 228.340 1.817.906 385.375 2.767.078

49.020 8.068 7.567 3.005 6.232 2.114 15.413 3.728 22.145

8.944 1.472 1.381 548 1.137 386 2.812 680 4.041

68.427 11.262 10.563 4.194 8.699 2.951 21.514 5.204 30.912

9.091 4.545 4.545 2.273 4.545 1.364 4.545 2.273 9.091

388.479 8.294 935 -6.423 18.032 739 56.796 1.725 -18.548

6.841.101 1.015.709 996.194 351.045 749.821 235.895 1.918.987 398.985 2.814.719

Sub-totaal

56.700

8.409.435

-20.000

9.460

2.391.173

39.240

3.747.124

105.400

14.527.732

117.292

21.401

163.727

42.273

450.030

15.322.454

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.

44

Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in Utrecht en bijbehorende kosten, Regio III Deelnemer

H.H.Rest-

H.H.Rest-

Nascheiding

afval (ton)

afval

korting

Kostprijs per ton

€ 148,31

-€ 7,27

H.H.Grofafval (ton)

H.H.Grofafval

G.F.T. afval (ton)

€ 252,77

G.F.T. afval

Totaal afval (ton)

Subtotaal afval (€)

€ 95,49

Kosten Kosten Beheer- Kosten medicijnen infrastrc. kosten Sorteer& inj nld analyses € 1,11 € 0,20 € 1,55 € 2.273

Kosten verevening (€)

Totale kosten (€)

Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal

530 1.750 1.550 400 2.800 6.600

78.607 259.550 229.888 59.326 415.281 978.876

0 0 0 0 0 0

90 190 190 110 450 1.750

22.749 48.026 48.026 27.804 113.745 442.342

1.190 1.490 1.390 800 2.500 7.900

113.636 142.284 132.735 76.394 238.731 754.390

1.810 3.430 3.130 1.310 5.750 16.250

214.992 449.860 410.648 163.524 767.757 2.175.608

2.014 3.817 3.483 1.458 6.399 18.083

368 696 636 266 1.168 3.300

2.812 5.328 4.862 2.035 8.932 25.242

1.364 1.364 1.364 2.273 2.273 6.818

-8.064 -25.854 -17.292 6.279 -21.999 47.214

213.485 435.211 403.701 175.834 764.529 2.276.266

Sub-totaal

13.630

2.021.527

0

2.780

702.691

15.270

1.458.170

31.680

4.182.389

35.254

6.433

49.211

15.455

-19.715

4.269.026

Totaal-generaal

232.930

34.546.906

-783.259

33.830

8.551.097

115.150

10.995.957

381.910

53.310.702

425.000

77.546

593.253

125.000

0

54.531.500

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.

45

Bijlage 1.2. : Berekening van de verevening van de transportkosten in 2024 Deelnemer

Afval totaal tonnen

Rijtijd enkele reis minuten

Vereveningskosten € per ton

Vereveningsregeling € per jaar

Regio I: Utrecht Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden

4.850 13.100 13.900 4.180 13.250 9.600 4.200 4.300 19.800 3.050 19.300 115.500 6.400 13.400

18,0 24,2 29,2 21,0 23,5 19,4 28,8 20,1 14,7 30,6 17,2 18,9 34,1 22,5

-0,18 -4,08 -7,22 -2,06 -3,64 -1,06 -6,97 -1,50 1,90 -8,10 0,33 -0,74 -10,31 -3,01

-859 -53.416 -100.401 -8.629 -48.193 -10.155 -29.280 -6.442 37.599 -24.717 6.295 -85.852 -65.956 -40.308

Regio II: Amersfoort Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist

44.050 7.250 6.800 2.700 5.600 1.900 13.850 3.350 19.900

3,7 15,9 17,5 21,5 12,6 17,1 11,2 16,9 19,2

8,82 1,14 0,14 -2,38 3,22 0,39 4,10 0,51 -0,93

388.479 8.294 935 -6.423 18.032 739 56.796 1.725 -18.548

Regio III: Veenendaal Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal

1.810 3.430 3.130 1.310 5.750 16.250

24,8 29,7 26,5 10,1 23,8 13,1

-4,46 -7,54 -5,52 4,79 -3,83 2,91

-8.064 -25.854 -17.292 6.279 -21.999 47.214 0

Gewogen gemiddelde:

17,72

Gemiddeld per ton betalen (+) of ontvangen (-) Tarief 2024

€ 18,87

46

Uitgangspunten voor de vereveningsregeling De transportkosten van de gemeenten naar de overslagstations worden verevend. De gemeenten met een meer dan (gewogen) gemiddelde rijtijd ontvangen een vergoeding terwijl de andere gemeenten betalen. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten van toepassing. De rijtijden zijn in 2018 opnieuw bepaald met de routeplanner Easy Travel. De kosten zijn gebaseerd op de tarieven van 2018, welke tevens zijn gespiegeld aan geïndexeerde tarieven van 2011. De tarieven van 2018 lagen in lijn met de geïndexeerde tarieven en zijn daarom als uitgangspunt gehanteerd. De transportkosten zijn in 2018 als volgt gestandaardiseerd: • belading per kraakperswagen: 7,77 ton • bemensing per kraakperswagen: 1 chauffeur en gemiddeld 1,47 beladers • kosten per uur: € 81,13 voor een kraakperswagen met chauffeur en € 26,08 voor een belader. De standaardtransportkosten zijn dan € 15,38 per ton en per uur in 2018. Rekening houdend met een indexatie van 2% per jaar vanaf 2018, met uitzondering van 2023 en 2024 waarvoor een index van 8% wordt gehanteerd, zijn de standaardtransportkosten in 2024 € 19,41 per ton en per uur. Voorbeeldberekening gemeente Bunnik Extra rijtijd t.o.v. gemiddelde: 17,72 - 18,0 =

0,28 minuten enkele reis Retour 0,56 minuten of 0,009 uur

Vergoeding verevening:

0,009 uur x € 18,87 =

€ 0,17 per ton.

Verevening totaal:

€ 0,17/ton x 4.850 ton =

€ 847

In de tabel komen afrondingsverschillen voor als gevolg van de weergave van de berekende getallen. Er wordt namelijk gerekend met meer dan 2 cijfers achter de komma.

47

Bijlage 1.3. : Raming glasinzameling in 2024 en bijbehorende kosten en opbrengsten Deelnemer

Ingezamelde hoeveelheid

Kosten AdministratieLediging, overslag

Glas-

kosten AVU vergoeding

Saldo glasinzameling

en natransport

0,69

ton

(€)

(€/ton)

(€)

(€)

3.640

0

2.512

76.224

-73.712

Baarn

570

6.156

393

11.936

-5.387

Bunnik

390

4.212

269

8.167

-3.686

Bunschoten

440

0

304

9.214

-8.910

De Bilt

1.040

79.144

718

21.778

58.083

De Ronde Venen

Amersfoort

1.070

72.619

738

22.406

50.951

Eemnes

420

30.247

290

8.795

21.741

Houten

1.070

100.384

738

22.406

78.716

IJsselstein

710

7.668

490

14.868

-6.710

Leusden

1.100

66.778

759

23.035

44.503

Lopik

280

19.304

193

5.863

13.634

Montfoort

300

20.784

207

6.282

14.709

Nieuwegein

1.100

11.880

759

23.035

-10.396

Oudewater

230

16.077

159

4.816

11.419

Renswoude

80

864

55

1.675

-756

Rhenen

550

41.081

380

11.517

29.944

Soest

1.140

12.312

787

23.872

-10.774

Stichtse Vecht

1.260

95.007

869

26.385

69.492

Utrecht

6.890

365.131

4.754

144.280

225.605

910

69.363

628

19.056

50.935

1.210

13.068

835

25.338

-11.435

Utrechtse Heuvelrug Veenendaal Wijk bij Duurstede

320

27.323

221

6.701

20.842

1.050

56.808

725

21.988

35.545

390

0

269

8.167

-7.898

Zeist

1.550

16.740

1.070

32.458

-14.648

Totaal-generaal

27.710

1.132.950

19.120

580.262

571.807

Woerden Woudenberg

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.

48

Bijlage 1.4. : Raming oud papierinzameling in 2024 en bijbehorende kosten en opbrengsten Deelnemer

Ingezamelde Kosten Kosten Administratie Administratie Bonus hoeveelheid inzameling garantieregeling kosten AVU kosten Remondis per ton (ton) (€) (€) (€) (€) € 40,32 Amersfoort 6.424 0 0 4.626 0 259.033 Baarn 1.120 4.841 627 1.915 3.864 45.153 Bunnik 830 68.615 28.344 1.419 2.862 33.450 Bunschoten 946 0 0 681 0 38.151 De Bilt 2.315 183.008 101.517 3.959 7.987 93.349 De Ronde Venen 2.420 215.545 95.501 4.139 8.351 97.594 Eemnes 457 79.297 296 782 1.577 18.430 Houten 2.358 171.061 72.058 4.033 8.136 95.089 IJsselstein 1.481 0 34.364 1.066 0 59.707 Leusden 1.645 243.903 9.596 2.813 5.675 66.327 Lopik 978 20.443 0 1.672 3.374 39.435 Montfoort 136 24.711 0 233 471 5.501 Nieuwegein 2.339 0 0 1.684 0 94.317 Oudewater 505 0 0 364 0 20.367 Renswoude 294 2.664 2.774 503 1.015 11.863 Rhenen 910 163.550 3.444 1.557 3.141 36.709 Soest 2.292 29.528 16.964 3.919 7.907 92.407 Stichtse Vecht 2.561 103.222 0 4.379 8.835 103.258 Utrecht 8.793 0 0 6.331 0 354.523 Utrechtse Heuvelrug 2.553 234.345 117.534 4.366 8.809 102.951 Veenendaal 2.979 3.767 0 5.095 10.279 120.129 Wijk bij Duurstede 1.275 191.727 8.505 2.180 4.399 51.407 Woerden 2.183 2.148 1.096 3.733 7.531 88.011 Woudenberg 711 334 0 1.215 0 28.657 Zeist 2.982 76.316 29.835 5.099 10.287 120.228 Totaal-generaal 51.489 1.819.026 522.453 67.763 104.500 2.076.047 In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.

Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.

49

Opbrengst Saldo per ton papierinzameling € 50,00 (€) 321.221 -575.628 55.993 -89.900 41.481 26.309 47.310 -84.779 115.760 87.362 121.025 104.917 22.854 40.667 117.918 42.282 74.042 -98.320 82.251 113.408 48.902 -62.847 6.821 13.093 116.960 -209.593 25.257 -45.260 14.711 -19.619 45.522 89.462 114.592 -148.682 128.048 -114.870 439.637 -787.830 127.668 134.435 148.970 -249.958 63.749 91.655 109.141 -182.645 35.537 -62.645 149.093 -147.783 2.574.463 -2.136.768

Bijlage 1.5. : hoeveelheden en administratiekosten PMD 2024 Hoeveelheid*

Kosten

(ton)

(€)

4.131

5.577

Baarn

739

998

Bunnik

268

361

Amersfoort

Bunschoten (nascheiding)

0

0

1.309

1.768

De Ronde Venen

900

1.215

Eemnes

336

454

Houten

1.345

1.816

IJsselstein

508

686

Leusden

1.061

1.432

Lopik

517

697

Montfoort

330

445

0

0

Oudewater

218

295

Renswoude

214

289

De Bilt

Nieuwegein (nascheiding)

Rhenen

481

650

Soest

1.480

1.998

Stichtse Vecht

1.398

1.888

Utrecht (nascheiding)

0

0

Utrechtse Heuvelrug

1.740

2.348

Veenendaal

2.575

3.476

806

1.087

1.257

1.697

545

736

1.265

1.708

23.422

31.620

Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist

Administratiekosten AVU per ton *

Op basis van de hoeveelheden 2022

50

€

1,35

Bijlage 1.6. : Totale raming kosten 2024 per deelnemer in € Deelnemer

Kosten Saldo Saldo Administratie Saldo Voorschotnota brandbaar en gft afval glasinzameling papierinzameling PMD (RKN) en overige kosten (zie bijlage 1.1) (zie bijlage 1.3) (zie bijlage 1.4) (zie bijlage 1.5) 4x per jaar Amersfoort 6.852.200 -73.712 -575.628 5.577 6.208.437 1.552.109 Baarn 1.015.946 -5.387 -89.900 998 921.657 230.414 Bunnik 681.272 -3.686 26.309 361 704.257 176.064 Bunschoten 996.220 -8.910 -84.779 0 902.531 225.633 De Bilt 1.733.120 63.082 87.362 1.768 1.885.331 471.333 De Ronde Venen 1.832.687 55.446 104.917 1.215 1.994.265 498.566 Eemnes 350.861 23.634 40.667 454 415.616 103.904 Houten 1.821.915 85.255 42.282 1.816 1.951.268 487.817 IJsselstein 1.391.569 -6.710 -98.320 686 1.287.226 321.806 Leusden 750.336 48.544 113.408 1.432 913.720 228.430 Lopik 564.215 14.832 -62.847 697 516.898 129.224 Montfoort 568.906 16.001 13.093 445 598.445 149.611 Nieuwegein 2.880.107 -10.396 -209.593 0 2.660.119 665.030 Oudewater 374.395 12.420 -45.260 295 341.850 85.463 Renswoude 176.014 -756 -19.619 289 155.928 38.982 Rhenen 763.900 32.530 89.462 650 886.542 221.636 Soest 1.920.609 -10.774 -148.682 1.998 1.763.152 440.788 Stichtse Vecht 2.814.999 75.484 -114.870 1.888 2.777.500 694.375 Utrecht 17.200.448 247.006 -787.830 0 16.659.624 4.164.906 Utrechtse Heuvelrug 1.786.399 55.317 134.435 2.348 1.978.499 494.625 Veenendaal 2.277.615 -11.435 -249.958 3.476 2.019.698 504.925 Wijk

bij Duurstede 769.417 22.599 91.655 1.087 884.758 221.190 Woerden 1.795.124 38.892 -182.645 1.697 1.653.067 413.267 Woudenberg 399.034 -7.898 -62.645 736 329.227 82.307 Zeist 2.814.189 -14.648 -147.783 1.708 2.653.465 663.366 Totaal 54.531.500 636.730 -2.136.768 31.620 53.063.083 In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.