Agendabundel
Tekst van het document
In het vervolg van dit document worden in paragraaf 1.1 de mutaties in de begroting per programma gepresenteerd uitgesplitst naar de mutaties van de tweede begrotingswijziging en de mutaties van de derde begrotingswijziging. In paragraaf 1.2 zijn tabellen met cijfers opgenomen. Daarin zijn onder meer de mutaties in de meerjarenraming in één totaaltabel weergegeven.
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 1 van 24
1.1 Techniek algemeen In het vervolg van deze paragraaf staan de afzonderlijke mutaties van de tweede begrotingswijziging en die van de derde begrotingswijziging 2022. De mutaties zijn gerangschikt naar programma volgens de Programmabegroting 2022. Per programma is een tabel opgenomen met de mutaties voor de jaren 2022 tot en met 2025, waarin een uitsplitsing in lasten, baten, onttrekkingen aan en stortingen in de reserves. Onder iedere tabel worden de daarin genoemde mutaties kort toegelicht, en worden de bijbehorende regels met de verschuiving van begrotingsbedragen getoond. Per regel wordt het bedrag vermeld met erbij aangegeven het programma en of het lasten dan wel baten betreft. Ook staat er vermeld of de verschuiving incidenteel of structureel is en voor welk jaar of welke jaren deze geldt. Indien de regel een verhoging van de lasten of baten betreft begint deze regel met ‘Stijging’. En indien de regel een verlaging van de lasten of baten betreft begint deze met ‘Daling’. Hetzelfde geldt voor onttrekkingen aan en stortingen in de reserves. De mutaties behorende bij de tweede begrotingswijziging zijn voorzien van een letter (A, B en zo verder). De mutaties bij de derde begrotingswijziging zijn genummerd (1, 2 en zo verder).
1.1.1 Bewoners en Bestuur a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Bewoners en Bestuur
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
Mutatie A
55
55
55
55
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-3
-3
-3
-3
Totaal
53
Mutatie A
0
0
0
53
0
0
0
53
0
0
0
53
baten onttrekking storting
0
0
0
Overdracht bedrag voor kapitaallasten naar Publiekdienstverlening
De mutatie betreft de structurele overdracht van het begrote bedrag aan kapitaallasten voor het Klantverwijssysteem. Het bedrag wordt overgezet van het programma Overhead naar het programma Bewoners en Bestuur - onderdeel Publieksdienstverlening - van waaruit de investering wordt gedaan. Daling
Overhead
Lasten
Structureel vanaf
2022
-55.400
Stijging
Bewoners en Bestuur
Lasten
Structureel vanaf
2022
55.400
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 2 van 24
b) Geen mutaties bij de derde begrotingswijziging
1.1.2 Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen lasten en Erfgoed Mutatie B
2023
baten onttrekking storting
125
125
Mutatie C
lasten
2024
baten onttrekking storting
234
234
-65
lasten
2025
baten onttrekking storting
109
lasten
109
-65
baten onttrekking storting
109
109
-65
-65
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
125
0
125
-65
234
Mutatie B
Onttrekking reserve 'Europese subsidies'
0
234
-65
109
0
109
-65
109
0
109
-65
De bijdrage van de gemeente Utrecht aan het programma 'Kansen voor West II' en 'Kansen voor West III' wordt gedekt uit de reserve 'Europese subsidies'. In deze gaat het om een extra programmabijdrage 'Kansen voor West II' voor 'React-EU 2021-2023'. Hiervoor komt er 249.598 euro ten laste van de reserve 'Europese subsidies', waarvan de helft in 2022 en de andere helft in 2023. Daarnaast ook de bijdrage voor 'Kansen voor West III' van 437.736 euro, verdeeld over 4 bedragen van 109.434 euro die vallen in 2023, 2024, 2025 en 2026. In totaal komt er 687.334 euro ten laste van de reserve. Zie voor een nadere toelichting op het programma de bijlage 'Externe subsidieprogramma's' in de jaarstukken. Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Onttrekking reserve
Incidenteel
2022
124.799
Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Lasten
Incidenteel
2022
124.799
Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Onttrekking reserve
Incidenteel
2023
234.233
Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Lasten
Incidenteel
2023
234.233
Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Onttrekking reserve
Incidenteel
2024, 2025 en 2026
109.434
Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Lasten
Incidenteel
2024, 2025 en 2026
109.434
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 3 van 24
Mutatie C
Overdracht sanitaire voorzieningen naar programma Utrechts Vastgoed
De sanitaire voorzieningen Janskerkhof, Lepelenburg, Julianapark en Griftpark zijn eind 2021 overgegaan van het programma Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed naar het programma Utrechts Vastgoed. Met deze mutatie in de begroting zetten wij het benodigde budget voor de kapitaallasten en de uitvoering van het beheer over. Daling
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Storting reserve
Structureel vanaf
2022
-65.000
Stijging
Utrechts Vastgoed
Lasten
Structureel vanaf
2022
65.000
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022
2023
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
lasten
baten onttrekking storting
Mutatie 1
2.084
2.084
Mutatie 2
lasten
2024
baten onttrekking storting
87
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
Mutatie 1
2.084
2.084
0
0
87
0
0
0
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
87
87
40
40
127
0
0
0
baten onttrekking storting
127
0
0
0
Regiodeal vitale wijken; besteding 2022
Op 24 juni 2020 hebben wij de raad in een brief (kenmerk 7686999/202000615) geïnformeerd over de toegekende rijksbijdrage uit de 'Regiodeal vitale wijken'. De rijksbijdrage is uitgekeerd in de jaren 2020 en 2021. De besteding van de rijksbijdrage vindt plaats in de jaren 2020 tot en met 2024. Met deze mutatie verwerken wij de geraamde besteding van 2,084 miljoen euro voor het jaar 2022. De besteding richt zich op vijf thema’s: gezondheid, veiligheid, werk & inkomen, onderwijs en wonen. Stijging Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed Baten Incidenteel 2022 2.084.161 Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Lasten
Incidenteel
2022
2.084.161
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 4 van 24
Mutatie 2
Verbeteren interne controle rechtmatigheid
Bij de Voorjaarsnota 2022 zijn middelen toegekend voor 'Basis op orde bedrijfsvoering: onderdeel wet- en regelgeving'. Voor het verbeteren van de interne controle op rechtmatigheid wordt een bedrag van 0,173 miljoen euro uitgetrokken voor het aantrekken van een medewerker bij organisatie onderdeel Ruimte en bij Bedrijfsvoering Strategie Netwerk (BSN). Met deze mutatie in de begroting wordt de bijdrage vanuit Ruimte in het programma Overhead verrekend. Daling Overhead Lasten Structureel vanaf 2023 -86.500 Stijging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Lasten
Structureel vanaf
2023
86.500
1.1.3 Bereikbaarheid a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Bereikbaarheid
lasten
2023
baten onttrekking storting
Mutatie D
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
75
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal Mutatie D
0
0
0
75
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Middelen vanuit amendement Toegankelijkheid ingezet binnen Bereikbaarheid
De middelen voor het amendement Toegankelijkheid zijn opgenomen in het programma Openbare Ruimte en Groen. Hieruit zijn enkele werkzaamheden voor het realiseren van bankjes in de stad bekostigd. In de volgende fase wordt de snelfietsroute Utrecht-Amersfoort aangelegd, waardoor de resterende middelen vanuit het programma voor het Groenstructuurplan naar het product 'Fiets' binnen het programma Bereikbaarheid worden overgeheveld. In het 'Meerjaren Perspectief Ruimte 2022' is deze overheveling geprogrammeerd in het onderdeel 'Meerjaren Groenprogramma'. Daling
Openbare Ruimte en Groen
Lasten
Incidenteel
2022
-75.000
Stijging
Bereikbaarheid
Storting reserve
Incidenteel
2022
75.000
b) Geen mutaties bij de derde begrotingswijziging
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 5 van 24
1.1.4 Openbare Ruimte en Groen a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Openbare Ruimte en Groen Mutatie D
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
-75
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
-75
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mutatie D - zie programma Bereikbaarheid.
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022
2023
2024
2025
Openbare Ruimte en Groen
lasten baten onttrekking storting
lasten baten onttrekking storting
lasten baten onttrekking storting
lasten baten onttrekking storting
Mutatie 3
-165
-220
-220
-220
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-20
-60
-60
-60
Totaal
-185
0
0
0
-280
0
0
0
-280
0
0
0
-280
0
0
0
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 6 van 24
Mutatie 3
Verdeling coalitieakkoordmiddelen uitvoeringscapaciteit Groene Schaalsprong
Bij het coalitieakkoord 2022-2026 zijn er extra middelen toegekend aan de uitvoeringscapaciteit voor de Groene Schaalsprong. De middelen zijn opgenomen in het programma Openbare Ruimte en Groen (product Groenstructuurplan). Met deze mutatie wordt een bedrag van 20% van de middelen overgeheveld naar het programma Overhead. Deze overheveling wordt gedaan voor het dekken van de kosten voor het aansturen van de uitvoering en de beleidsuitwerking zoals in de programmabegroting is opgenomen. Daling Openbare Ruimte en Groen Lasten Incidenteel 2022 -165.000 Stijging
Overhead
Lasten
Incidenteel
2022
165.000
Daling
Openbare Ruimte en Groen
Lasten
Structureel vanaf
2023
-220.000
Stijging
Overhead
Lasten
Structureel vanaf
2023
220.000
1.1.5 Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen
lasten
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-25
Totaal
-25
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
-25 0
0
0
-25
lasten
2025
baten onttrekking storting
-25 0
0
0
-25
lasten
baten onttrekking storting
-25 0
0
0
-25
0
0
0
b) Geen mutaties bij de derde begrotingswijziging
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 7 van 24
1.1.6 Onderwijs a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Onderwijs
lasten
Mutatie E
-338
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
-338
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
-338
baten onttrekking storting
-338
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
-338
0
0
0
-338
0
0
0
-338
0
Mutatie E
Verwerken Overboekingsstaat 2021 - complexen van Utrechts Vastgoed naar Onderwijs
0
0
-338
0
0
0
Jaarlijks worden intern gemeentelijke opstallen en terreinen overgeboekt van en naar de diverse gemeentelijke organisatieonderdelen. Op 21 december 2021 heeft het college de 'Overboekingsstaat 2021' vastgesteld. Door middel van deze mutatie wordt dit in de begroting verwerkt. Daling
Utrechts Vastgoed
Baten
Structureel vanaf
2022
-11.000
Daling
Onderwijs
Lasten
Structureel vanaf
2022
-338.343
Stijging
Utrechts Vastgoed
Lasten
Structureel vanaf
2022
327.343
b) Geen mutaties bij de derde begrotingswijziging
1.1.7 Ondersteuning op Maat a) Geen mutaties bij de tweede begrotingswijziging
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 8 van 24
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Ondersteuning op Maat
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
Mutatie 4
-2.600
-2.800
-2.800
Mutatie 5
123
123
123
Mutatie 6
-97
-97
-97
Mutaties < 0,05 miljoen euro
56
56
56
Totaal
Mutatie 4
0
0
0
0 -2.519
0
0
0 -2.719
0
0
baten onttrekking storting
0 -2.719
0
0
0
Uitvoeringskracht Maatschappelijke Ontwikkeling
In het coalitieakkoord zijn middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoeringskracht bij het organisatie onderdeel Maatschappelijke Ontwikkeling. Met deze mutatie in de begroting worden de middelen naar het programma Overhead overgeheveld. Dit is technisch nodig om ze te kunnen inzetten voor het versterken van de uitvoeringskracht. Daling Ondersteuning op Maat Lasten Incidenteel 2023 -2.600.000 Stijging
Overhead
Lasten
Incidenteel
2023
2.600.000
Daling
Ondersteuning op Maat
Lasten
Structureel vanaf
2024
-2.800.000
Stijging
Overhead
Lasten
Structureel vanaf
2024
2.800.000
Mutatie 5
Budgetoverheveling voor Vrijwillige inzet voor elkaar
Odensehuis Andante is een inloop voor mensen met beginnende dementie en hun naasten. Vier dagen in de week zijn er activiteiten, met professionele begeleiding en met ondersteuning van vrijwilligers. In 2022 ontvangen zij voor deze activiteiten totaal 117.330 euro subsidie vanuit 'Vrijwillige inzet voor elkaar'. Vanaf 2023 doet Odensehuis Andante een subsidieaanvraag bij 'Sociale prestatie en dagondersteuning', omdat de aard van hun activiteiten beter onder deze subsidieregeling valt en zij zo meer aansluiting kunnen vinden op het voor hen relevante netwerk van organisaties in de dagondersteuning. Deze mutatie zet het benodigde budget (0,123 miljoen euro jaarlijks) op het juiste product in het programma Ondersteuning op Maat. Daling Samenleven en Sport Lasten Incidenteel 2023-2027 -122.530 Stijging
Ondersteuning op Maat
Lasten
Incidenteel
2023-2027
122.530
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 9 van 24
Mutatie 6
Groeimiddelen ‘Veerkracht’ en ‘Jeugd en veiligheid’
De groeimiddelen voor 'Veerkracht' en 'Jeugd en veiligheid' voor de jaren 2023 en verder zijn binnen Maatschappelijke Ontwikkeling op een stelpost geplaatst van het programma Samenleven en Sport. Deze middelen zijn toegekend aan de producten 'Jongerenwerk' binnen het programma Samenleven en Sport en aan 'Specialistische zorg voor jeugd' binnen het programma Ondersteuning op Maat. Vanuit het groeikader blijkt dat specifiek voor jeugd er vanaf 2023 minder middelen beschikbaar zijn dan op basis van de prognose verwacht. Met deze mutatie corrigeren we de begroting voor de genoemde groeimiddelen. Daling Ondersteuning op Maat Lasten Structureel vanaf 2023 -97.480 Stijging
Samenleven en Sport
Lasten
Structureel vanaf
2023
97.480
1.1.8 Veiligheid a) Geen mutaties bij de tweede begrotingswijziging b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Veiligheid Mutatie 7
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
-100
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
Mutatie 7
-100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Overhevelen budget ventilatie brandweerkazernes
Met deze mutatie hevelen wij het eerder toegekende incidentele budget voor 2022 van 0,100 miljoen euro voor de aanpak van de ventilatie van brandweerkazernes over van het programma Veiligheid naar Utrechts Vastgoed. De overheveling betreft aanpassingen aan klimaatinstallaties om deze te laten voldoen aan het bouwbesluit 2012, de richtlijnen van het RIVM en de Arbowet. Daling Veiligheid Lasten Incidenteel 2022 -100.000 Stijging
Utrechts Vastgoed
Lasten
Incidenteel
2022
100.000
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 10 van 24
1.1.9 Cultuur a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Cultuur
lasten
Mutatie F
60
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-21
Totaal
39
Mutatie F
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
60 -21 60
0
0
-21
-21 0
0
0
-21
-21 0
0
0
-21
0
0
0
Vrijval voorziening Muziekcentrum Vredenburg
In 2013 is het Muziekcentrum Vredenburg (MCV) verzelfstandigd. Hierbij zijn een aantal oud-medewerkers van de gemeente Utrecht in de WW terecht gekomen. Deze kosten kwamen ten laste van de gemeente Utrecht en werden gedekt vanuit de voorziening ‘Afvloeiingskosten MCV’. In 2021 is de laatste verplichting afgewikkeld in dit kader. Het saldo van 0,06 miljoen euro dat resteert in de voorziening MCV kan daarmee vrijvallen ten gunste van de algemene middelen waarna de voorziening wordt afgesloten. Stijging
Cultuur
Baten
Incidenteel
2022
59.638
Stijging
Cultuur
Lasten
Incidenteel
2022
59.638
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Cultuur Mutatie 8
lasten
2023
baten onttrekking storting
-18
lasten
2024
baten onttrekking storting
-54
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
-18
0
0
0
-54
0
0
0
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
-54
-54
-40
-40
-94
0
0
0
-94
baten onttrekking storting
0
0
0
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 11 van 24
Mutatie 8
Verbouwing boerderij Hofstede ter Weide
Dit betreft een overheveling van het budget van de culturele voorziening Leidsche Rijn naar de begroting van VGU ter dekking van de onrendabele top op de verbouwing van Boerderij Hofstede ter Weide. Boerderij Hofstede ter Weide wordt sinds 2010 geëxploiteerd door De Vrijstaat (kunstwerkplaats voor jong Utrecht) en is gevestigd op de cultuur-as Berlijnplein. De gemeenteraad is destijds in de raadsbrief Ontwikkelkader Berlijnplein van 24 juni 2019 (6280947/20190618) op de hoogte gebracht van het voornemen om de boerderij te renoveren en om de onrendabele top van de renovatie te bekostigen vanuit het budget van de Berlijnpleinontwikkeling. Als naaste buren geven de Vrijstaat en de Berlijnpleinpartners samen vorm aan de culturele programmering op de cultuur-as. Dankzij de renovatie van de boerderij heeft De Vrijstaat die faciliteiten nu duurzaam en bestendig tot haar beschikking. Daling Cultuur Lasten Incidenteel 2022 -18.048 Stijging
Utrechts Vastgoed
Lasten
Incidenteel
2022
18.048
Daling
Cultuur
Lasten
Structureel vanaf
2023
-54.144
Stijging
Utrechts Vastgoed
Lasten
Structureel vanaf
2023
54.144
1.1.10 Samenleven en Sport a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Samenleven en Sport
lasten
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-10
Totaal
-10
2023
baten onttrekking storting 1 0
1
lasten
baten onttrekking storting
-10 0
-10
2024
1 0
1
lasten
baten onttrekking storting
-10 0
-10
2025
1 0
1
lasten
baten onttrekking storting
-10 0
-10
1 0
1
0
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 12 van 24
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Samenleven en Sport
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
Mutatie 5
-123
-123
-123
Mutatie 6
97
97
97
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-56
-56
-56
Totaal
0
0
0
0
-81
0
0
0
-81
0
0
0
baten onttrekking storting
-81
0
0
0
Mutatie 5 - zie programma Ondersteuning op Maat. Mutatie 6 - zie programma Ondersteuning op Maat.
1.1.11 Utrechts Vastgoed a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Utrechts Vastgoed
lasten
Mutatie C
65
Mutatie E
327
Mutatie G
130
Mutaties < 0,05 miljoen euro
-17
Totaal
505
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
65 -11
327 130
130
-30
1
-17
-41
132
505
0
lasten
2025
baten onttrekking storting
65 -11
327 130
130
-30
1
-17
-41
132
505
0
lasten
baten onttrekking storting
65 -11
327
-11
130
130
-30
1
-17
-30
1
-41
132
505
-41
132
0
130
0
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 13 van 24
Mutatie C – zie programma Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed. Mutatie E – zie programma Onderwijs. Mutatie G
Aanpassing pandenbegroting bij verlaging van de omslagrente
Per 1 januari 2022 is de omslagrente verlaagd van 2% naar 1,5%. Door middel van deze mutatie in de begroting wordt de bijbehorende wijziging van de kapitaallasten (afschrijving en rente) per portefeuille in de pandenbegroting verwerkt. Ook de onttrekking uit de vaste activa reserve wijzigt hierin mee. Stijging
Utrechts Vastgoed
Onttrekking reserve
Structureel vanaf
2022
130.391
Stijging
Utrechts Vastgoed
Lasten
Structureel vanaf
2022
130.391
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Utrechts Vastgoed
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
Mutatie 7
100
Mutatie 8
18
Mutatie 9
-286
-286
-286
-286
-286
-286
-286
-286
Mutatie 10
-278
-278
-278
-278
-278
-278
-278
-278
Mutaties < 0,05 miljoen euro
119
75
44
119
75
44
119
75
44
119
75
44
Totaal
-327
-489
44
-391
-489
44
-391
-489
44
-391
-489
44
54
0
54
0
54
0
0
Mutatie 7 - zie programma Veiligheid. Mutatie 8 - zie programma Cultuur.
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 14 van 24
Mutatie 9
Externe naar interne huur Laan van Puntenburg
Het gebouw aan de Laan van Puntenburg 2-2A wordt deels extern verhuurd. De contracten met twee externe huurders zijn geëindigd. Een deel van de beschikbaar gekomen ruimte wordt benut voor de uitbreiding van het primair onderwijs op deze locatie. Dit leidt tot een verschuiving van externe huuropbrengsten naar interne huuropbrengsten. Met deze mutatie in de begroting verwerken wij de verschuiving vanaf 2022 in de pandenbegroting. Daling Utrechts Vastgoed Lasten Structureel vanaf 2022 -285.810 Daling
Mutatie 10
Utrechts Vastgoed
Baten
Structureel vanaf
2022
-285.810
Verschuiving huuropbrengsten Grebbeberglaan 11
Het gebouw aan de Grebbeberglaan 11 (Nieuw Welgelegen) werd volledig extern verhuurd. Een contract met een externe partij is beëindigd, waarna een deel van het gebouw een onderwijsbestemming heeft gekregen. Als gevolg hiervan vindt een verschuiving plaats van externe naar interne huurinkomsten. Met deze mutatie in de begroting verwerken wij de verschuiving vanaf 2022 in de pandenbegroting. Daling Utrechts Vastgoed Lasten Structureel vanaf 2022 -278.000 Daling
Mutatie 11
Utrechts Vastgoed
Baten
Structureel vanaf
2022
-278.000
Storting onderhoudsvoorziening
Doenja houdt dit jaar op te bestaan. De in totaal vier opstallen zijn sinds 30 juni 2022 in eigendom en beheer bij VGU. Vanuit het programma Samenleven en Sport is een bijdrage ontvangen voor uit te voeren onderhoud. Door middel van deze mutatie in de begroting wordt dit in de voorziening gestort. NB: In de voorgaande tabel met de cijfers is deze mutatie niet opgenomen vanwege saldo 0 op de lasten waarin opgenomen is de storting in de onderhoudsvoorziening. Daling Utrechts Vastgoed Lasten Incidenteel 2022 -163.000 Stijging
Utrechts Vastgoed
Storting voorziening
Incidenteel
2022
163.000
1.1.12 Algemene Middelen a) Geen mutaties bij de tweede begrotingswijziging
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 15 van 24
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Algemene Middelen Mutatie 12
lasten
2023
baten onttrekking storting
1.635
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
1.635
Mutatie 13
518
518
518
518
518
518
518
518
518
518
518
518
Mutaties < 0,05 miljoen euro Totaal
Mutatie 12
1.635
0
1.635
0
0
0
0
0
0
0
Onttrekking reserve Budgetstructuur Leidsche Rijn
Jaarlijks worden de, door de organisatieonderdelen opgegeven, frictiekosten Leidsche Rijn in de begroting gedekt uit de daarvoor bestemde reserve Budgetstructuur Leidsche Rijn. Deze frictiekosten zijn bijvoorbeeld de kosten van tijdelijke onderwijsvoorzieningen of de beheerkosten openbare ruimte, die nog niet volledig gedekt worden door structureel budget op basis van de bevolkingsaantallen in Leidsche Rijn. In 2022 bedragen de frictiekosten ruim 1,6 miljoen euro. Met deze mutatie wordt de dekking ervan uit de reserve geregeld. Stijging Algemene Middelen Onttrekking reserve Incidenteel 2022 1.635.321 Stijging
Mutatie 13
Algemene Middelen
Lasten
Incidenteel
2022
1.635.321
Uitkering Gemeentefonds 2023 en verder
Bij de Voorjaarsnota 2019 (bladzijde 13) is bij de verwerking van de corresponderende posten een bedrag van 0,518 miljoen euro vanaf jaarschijf 2023 per vergissing op het product Gemeentefondsuitkering in de lasten verwerkt. Dit had in de baten moeten zijn. Met deze mutatie wordt het bedrag alsnog in de baten verwerkt. Stijging Algemene middelen Baten Structureel vanaf 2023 518.000 Stijging
Algemene middelen
Lasten
Structureel vanaf
2023
518.000
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 16 van 24
1.1.13 Overhead a) Mutaties bij de tweede begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Overhead
lasten
Mutatie A
-55
Mutaties < 0,05 miljoen euro
18
-31
Totaal
-37
-31
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
-55
0
0
2025
baten onttrekking storting
lasten
-55
18
-31
-37
-31
0
0
baten onttrekking storting
-55
18
-31
-37
-31
0
0
18
-31
-37
-31
0
0
Mutatie A - zie programma Bewoners en Bestuur.
b) Mutaties bij de derde begrotingswijziging Bedragen in 1.000 euro 2022 Overhead
lasten
2023
baten onttrekking storting
lasten
2024
baten onttrekking storting
lasten
2025
baten onttrekking storting
lasten
Mutatie 4
2.600
2.800
2.800
Mutatie 2
-87
-87
-87
Mutatie 3
165
220
220
220
Mutaties < 0,05 miljoen euro
20
60
60
60
Totaal
185
0
0
0
2.794
0
0
0
2.994
0
0
0
2.994
baten onttrekking storting
0
0
0
Mutatie 4 - zie programma Ondersteuning op Maat. Mutatie 2 - zie programma Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed. Mutatie 3 - zie programma Openbare Ruimte en Groen. Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 17 van 24
1.2 Begrotingscijfers in tabellen In het vervolg van deze paragraaf zijn de volgende tabellen opgenomen: Tabel 1 met de mutaties techniek algemeen van de tweede en de derde begrotingswijziging. Tabel 2 met de mutaties techniek algemeen meerjarenraming 2023 – 2025. Tabel 3 met de actuele begroting 2022 waarin de nominale begroting plus de mutaties per wijzigingsronde. In tabel 1 worden de mutaties uit paragraaf 1.1 bij de tweede en de derde begrotingswijziging getoond per programma voor het jaar 2022. In tabel 2 worden de mutaties uit paragraaf 1.1 totaal over de tweede en de derde begrotingswijziging getoond- per programma voor de jaren 2023-2025. In tabel 3 zijn naast de mutaties techniek algemeen in de bedragen ook opgenomen de mutaties die horen bij de tweede begrotingswijziging: de ‘Voorjaarsnota 2022’, de bestedings- en dekkingsvoorstellen bij de ‘Voorjaarsnota 2022’, de budgettair neutrale bijsturingsvoorstellen bij de ‘Eerste Bestuursrapportage 2022’, de loon- en prijscompensatie, het restant van het referentiekader Leidsche Rijn en de budgetoverheveling voor uitvoering van regelingen CBW (Centraal Bureau WO/WIA). En in de bedragen zijn opgenomen de mutaties die horen bij de derde begrotingswijziging: de budgettair neutrale bijsturingsvoorstellen bij de ‘Tweede Bestuursrapportage 2022’.
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 18 van 24
Tabel 1. Mutaties techniek algemeen Bedragen in 1.000 euro Tweede begrotingswijziging
Derde begrotingswijziging
Totaal tweede en derde begrotingswijziging
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
0
2.084
2.084
Cultuur
60
0
60
Utrechts Vastgoed
-41
-489
-530
Overhead
-31
0
-31
-13
1.595
1.582
Bewoners en Bestuur
53
0
53
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
125
2.084
2.209
Openbare Ruimte en Groen
-75
-185
-260
Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen
-25
0
-25
Onderwijs
-338
0
-338
Veiligheid
0
-100
-100
Cultuur
39
-18
21
Samenleven en Sport
-10
0
-10
Utrechts Vastgoed
505
-327
178
Algemene Middelen
0
1.635
1.635
-37
185
148
Totaal lasten
235
3.274
3.509
Saldo van baten en lasten
248
-1.679
-1.927
125
0
125
1
0
1
Utrechts Vastgoed
132
44
176
Algemene Middelen
0
1.635
1.635
258
1.679
1.937
Totaal baten
Overhead
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed Samenleven en Sport
Totaal onttrekking reserves
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 19 van 24
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
-65
0
-65
Bereikbaarheid
75
0
75
10
0
10
0
0
0
Totaal storting reserves Saldo na mutaties reserves
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 20 van 24
Tabel 2. Mutaties techniek algemeen meerjarenraming 2023 – 2025 Mutaties 2023
Bedragen in 1.000 euro Mutaties 2024 Mutaties 2025
Utrechts Vastgoed
-530
-530
-530
Algemene Middelen
518
518
518
Overhead
-31
-31
-31
-43
-43
-43
Bewoners en Bestuur
53
53
53
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
321
236
236
Openbare Ruimte en Groen
-280
-280
-280
Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen
-25
-25
-25
Totaal baten
Onderwijs
-338
-338
-338
-2.519
-2.719
-2.719
Cultuur
-75
-115
-115
Samenleven en Sport
-91
-91
-91
Utrechts Vastgoed
114
114
114
Algemene Middelen
518
518
518 2.956
Ondersteuning op Maat
Overhead
2.756
2.956
Totaal lasten
433
308
308
Saldo van baten en lasten
-476
-351
-351
234
109
109
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed Samenleven en Sport
1
1
1
175
175
175
411
286
286
-65
-65
-65
Totaal storting reserves
-65
-65
-65
Saldo na mutaties reserves
0
0
0
Utrechts Vastgoed Totaal onttrekking reserves Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 21 van 24
Tabel 3. Actuele begroting 2022 Bedragen in 1.000 euro Nominale Derde Eerste Tweede Derde begroting 2022 begrotingswijziging begrotingswijziging begrotingswijziging begrotingswijziging 2021 2022 2022 1) 2022 2)
Actuele begroting 2022
Bewoners en Bestuur
44.696
-59
0
5.537
1.994
52.168
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
84.011
-1.364
-313
80.258
-33.179
129.414
Duurzaamheid
16.163
2.425
0
3.609
-2.247
19.949
Bereikbaarheid
74.471
172
406
-7.261
-2.934
64.854
Openbare Ruimte en Groen
178.750
64
-39
11.701
-1.113
189.364
Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen
19.471
-123
0
3.825
-1.387
21.786
Werk en Inkomen
244.633
5.588
2.125
31.383
-11.559
272.170
Onderwijs
104.941
1.431
756
3.718
1.425
112.271
Ondersteuning op Maat
290.133
28.894
6.039
24.146
-10.911
338.301
Volksgezondheid
27.638
290
787
882
1.017
30.614
Veiligheid
58.305
169
-157
1.739
1.340
61.396
Cultuur
56.845
258
0
5.483
-1.068
61.518
Samenleven en Sport
90.427
-6.017
2.430
2.432
-2.124
87.147
Utrechts Vastgoed
20.496
-646
-1.868
7.160
6.613
31.755
Algemene Middelen
17.901
0
0
-10.150
-4.601
3.151
Overhead
177.154
3.380
2.759
10.718
12.398
206.408
Vennootschapsbelasting
250
0
0
0
0
250
1.506.286
34.462
12.924
175.179
-46.335
1.682.517
Bewoners en Bestuur
6.402
-366
0
250
1.064
7.350
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
93.187
91
787
71.955
-32.889
133.130
Duurzaamheid
1.833
447
0
2.049
-180
4.149
Bereikbaarheid
63.846
0
30
-550
-2.571
60.755
Openbare Ruimte en Groen
113.737
-14
1.186
3.912
752
119.573
264
0
0
0
0
264
Werk en Inkomen
152.016
0
0
1.496
-5.001
148.510
Onderwijs
18.582
0
50
0
-220
18.412
Ondersteuning op Maat
6.122
145
0
0
0
6.268
Totaal lasten
Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 22 van 24
Volksgezondheid
2.250
-132
105
720
159
3.101
Veiligheid
1.828
0
-1
0
1.454
3.282
Cultuur Samenleven en Sport
0
0
0
60
0
60
16.685
-77
34
0
433
17.075
Utrechts Vastgoed
28.658
-162
-1.334
-41
-1.864
25.256
Algemene Middelen
970.813
10.584
26.309
83.710
4.797
1.096.213
Overhead
4.468
0
15
-31
-1.329
3.122
Totaal baten
1.480.690
10.516
27.180
163.529
-35.397
1.646.519
Saldo van lasten en baten
-25.596
-23.947
14.257
-11.650
10.939
-35.998
0
0
0
0
61
61 11.519
Bewoners en Bestuur Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
-9.097
500
0
-3.109
-187
Duurzaamheid
-141
0
0
0
0
141
Bereikbaarheid
-15.246
0
0
-5.315
100
20.661
Openbare Ruimte en Groen
0
0
0
0
1.894
1.894
Onderwijs
0
0
0
0
1.600
1.600
Cultuur
0
-103
0
0
1.350
1.453
Samenleven en Sport
0
0
0
0
2.300
2.300
Utrechts Vastgoed
-4.965
0
0
0
720
5.685
Algemene Middelen
-14.917
0
-14.039
-61.719
45.231
135.906
Totaal Storting reserves
-44.367
397
-14.039
-70.143
53.069
181.221
Bewoners en Bestuur
0
0
0
-1.338
0
1.338
-9.940
0
0
-12.566
-2.245
20.260
Duurzaamheid
-135
-575
0
-235
-250
695
Bereikbaarheid
-21.611
0
0
5.289
175
16.497
Openbare Ruimte en Groen
-3
0
0
-4.342
641
4.986
Economie en Werkgelegenheid voor Iedereen
0
0
0
-250
0
250
Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen en Erfgoed
Werk en Inkomen Onderwijs Ondersteuning op Maat Volksgezondheid Veiligheid Cultuur Samenleven en Sport
-503
0
0
-5.799
0
6.302
-3.506
0
89
-509
4.018
7.944
0
0
0
-3.347
0
3.347
-117
0
0
0
1
118
0
0
0
-246
0
246
-132
0
0
-5.243
0
5.375
-2.412
-135
121
-650
0
3.076
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 23 van 24
Utrechts Vastgoed
-2.273
366
7
-415
3.403
5.717
Algemene Middelen
-29.153
-23.206
0
-51.228
30.946
134.533
Overhead
-179
0
0
-914
5.442
6.535
Totaal onttrekking reserves
-69.963
-23.550
218
-81.793
42.131
217.219
Saldo na mutaties reserves
0
0
0
0
0
0
1) In de cijfers zijn opgenomen de mutaties waarover al een raads-/collegebesluit is genomen: Herstel mutatie begroting afvalstoffenheffing tarief 2022 – raadsbesluit 110 d.d. 11 november 2021. Koppeling meeropbrengsten grondexploitatie Leidsche Rijn aan het investeringspakket conform paragraaf 2.5 van de Voorjaarsnota 2021. Opzegging niet verplichte varia verzekeringen conform motie 254/2019. Aanvulling weerstandsvermogen bij mei circulaire 2021. Uitwerking na vaststellen van de nota Beheer Openbare Ruimte – raadsbesluit 24 d.d. 18 februari 2021 (in twee mutaties). 2) In de cijfers zijn opgenomen de mutaties waarover al een raads-/collegebesluit is genomen: Aanpassing interne rekenrente van 2% naar 1,5% - raadsbesluit d.d. 8 juli 2021 bij raadsvoorstel 65. Verdeling stijging energielasten – Voorjaarsnota 2021, zaaknummer 9954726. Verwerking beslispunten 36 en 37 bestedings- en dekkingsvoorstellen 2021 – MBO uitvoeringsplan en MRP3 stages en leerplekken. Verwerking onttrekking vaste activa reserve Trumanlaan 70 – beslispunt 81 resultaat bestemming 2020. Budget 'Versterken uitvoeringskracht VGU' naar afdelingskostenplaats – coalitieakkoord in het kader van ‘Groei in Balans’. Bijdrage 'U in de wijk' 2022 incidenteel, onttrekking uit Initiatievenfonds – collegebesluit d.d. 15 juni 2021, kenmerk 8900438.
Tweede en derde begrotingswijziging raad - blad 24 van 24
6 Vooruitblik jaarplan 2023 1 Jaarplan adviescommissie CF 2023 (december).docx
Jaarplan Adviescommissie Controle en Financiën 2023 (december 2022) Datum en tijdstip 2022
Onderwerpen
Uitgangspunten
Overige onderwerpen (veeglijst en lopende toezeggingen)
Do. 26 januari
Do. 23 februari
In beginsel 8 x 1,5-2 uur overleg, waar nodig in aanwezigheid van ambtelijke organisatie, rekenkamer en accountant. De cursief gedrukte onderwerpen zijn aanvullende onderwerpen (naast de reguliere cyclus). Onderwerpen voor de adviescommissie (kunnen) zijn: jaarstukken, voorjaarsnota, programmabegroting, financiële verordeningen en beleidsnota’s, art. 213a-onderzoeken, alle overige onderwerpen waarvan de adviescommissie van oordeel is dat deze een (sterke) financiële component bevatten. Het Jaarplan wordt elke vergadering indien nodig geactualiseerd. Opstarten aanbesteding Q4 2023 (loopt tot en met 31-3-2025) We vergaderen van 20.00-21.30/22.00.
PM Jaarplan 2022 • Themabijeenkomsten Deloitte Zomersessie • Risicomanagement (Cees) • Grexen • Verbonden partijen/GR (deloitte) • Subsidies/inkoop Ambtelijke organisatie: • WAAVA • Begroting van de toekomst • MPR • Sturen en verantwoorden • Financiële spelregels rondom activeren en reserves (raadsbrief meerjarige analyse gemeentelijke begroting en realisatie) Vergadering adviescommissie (90 minuten)
Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)
Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)
Verlening accountant boekjaar 2023 (PM)
Update opdrachtbevestiging 2022 aanvullende regelingen (tijd: 5 minuten)
Afsluiting (5 minuten)
Vergadering adviescommissie (90 minuten)
Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)
1e begrotingswijziging (tijd: 10 minuten)
Aanpak raadstoets (tijd: 15 minuten)
Update status adviezen realisatie en begroting (eens per kwartaal tijd: 15
Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)
Afsluiting (5 minuten)
minuten)
Datum en tijdstip 2022
Onderwerpen
Do. 30 maart/Do. 11
Vergadering adviescommissie (90 minuten)
mei
Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)
Jaarverslag/jaarplan Rekenkamer
Invulling TB JS/VJN (15 minuten)
Voortgang accountantscontrole (15 minuten)
Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)
Afsluiting (5 minuten)
Do 8 juni (let op langer
Vergadering adviescommissie (90 minuten)
door VJN en JS)
Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)
Jaarstukken (beschikbaar 11 mei 2023)
(concept) Accountantsrapport van bevindingen, incl. accountantsverklaring over de Jaarstukken
Zomersessie adviescie
Concept Reactie van het college op het accountantsrapport
Voorjaarsnota (beschikbaar 16 mei 2023)
Berap incl. resultaatsbestemming en MPUV en MPR
(eventueel) Advies aan commissie VBF n.a.v. Voorjaarsnota/Berap/JS
Jaarverslag/Jaarplan concernaudit (15 minuten)
Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)
Afsluiting (5 minuten)
Nader in te vullen:
C&F PM Do. 14 september
PM (kan wellicht vervallen door zomersessie)
Do. 12 oktober
Vergadering adviescommissie (90 minuten)
Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)
Programmabegroting + 2e Berap (tijd: 45 minuten)
2e Technische Begrotingswijziging
Advies aan commissie VBF over Programmabegroting (na wissel, tijd 15
Update status adviezen realisatie en begroting (eens per kwartaal tijd: 15
Opdracht accountant (tijd: 10 minuten).
Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)
Afsluiting (tijd: 5 minuten)
minuten). minuten)
Do. 30 november
Vergadering adviescommissie (90 minuten)
Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)
Concept Boardletter van de accountant
Concept Reactie van het college op de Boardletter
Voortgang controle
3e Technische Begrotingswijziging
Onderwerpen/ aandachtspunten voor onderzoeken in jaarplannen
Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)
Opstarten aanbesteding (PM)
Afsluiting (tijd: 5 minuten)
auditteam, Rekenkamer, accountant en evt. adviescommissie.