Jaarrekening 2024
Tekst van het document
7.084.585
114.872
93.715
241.861
-
6.863.881
Totaal
7.084.585
114.872
93.715
241.861
-
6.863.881
Investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut (openbare ruimte) DesInvesteringen in de openbare ruimte Boekwaarde Bijdragen van Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen met een maatschappelijk nut derden 31-12-2023 investeringen 31-12-2024 Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal
12.077.170
1.884.339
736.190
166.157
237.245
12.821.916
958.246
6.793
-
27.744
33.050
904.245
13.035.415
1.891.132
736.190
193.901
270.295
13.726.161
94
Financiële vaste activa Boekwaarde Financiële vaste activa
DesBoekwaarde Investeringe Vermindering/aflossi investeringe n ng 31-12-2023 31-12-2024 n
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen
303.190
-
-
-
303.190
Overige langlopende leningen
7.988.745
63.086
-
184.219
7.867.613
Totaal
8.291.935
63.086
-
184.219
8.170.802
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Het betreft deelnemingen in het vermogen van samenwerkingsverbanden zoals de Rova, Vitens, de BNG en het Aandelen Technofonds Flevoland BV. Overige langlopende leningen: Verstrekkingen aan / via
raads-
aantal
schuldrest
Stichting
besluiten
leningen
leningen
Volkshuisvesting Nederland
t/m 2024
31-12-2024
31-12-2024
Stimuleringsleningen monumenten
2.200.000
41
1.303.383
408.301
1.711.684
Startersleningen
4.600.000
104
2.807.977
289.985
3.097.961
Totaal
6.800.000
4.111.360
698.286
4.809.646
Verminderd
Aflossingen
Overige verstrekte leningen Stichting Sportaccommodaties Urk Leningen sociale zekerheid Totaal
Boekwaarde 31-12-2023
145
Uitgegeven
r.c. bij SVn
totaal uitgeleend aan SVn
31-12-2024
31-12-2024
Boekwaarde 31-12-2024
2.807.419
-
-
112.973
2.694.446
434.766
-
71.246
-
363.520
3.242.185
-
71.246
112.973
3.057.967
De Stichting SVn verstrekt namens gemeenten leningen aan particulieren in het kader van woningverbetering en restauratie van monumenten. Volgens raadsbesluiten mag het college € 6,8 miljoen uitlenen via SVn. Er is door SVn voor € 4,1 miljoen aan leningen verstrekt, 145 stuks. Aan SVn is daarenboven nog € 0,7 miljoen werkkapitaal ter beschikking gesteld. Overige verstrekte langlopende leningen Er zijn twee leningen verstrekt aan de Stichting Sportaccommodatie Urk in het kader van de financiering van sporthal De Schelp en de sporthal De Vlechttuinen. In 2024 zijn geen nieuwe leningen verstrekt. Er is geen sprake van achterstanden bij het betalen van de rente en aflossing. Aan de gemeente is het recht van eerste hypotheek verstrekt op de beide sporthallen. Daarnaast betreft deze post leningen die zijn verstrekt in het kader van de sociale zekerheid waaronder de regeling Bijzondere Bijstand Zelfstandigen.
95
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Op de balans zijn de volgende voorraden opgenomen: Voorraden
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2023 31-12-2024
Onderhanden werk en gronden in exploitatie
56.329.950
57.429.524
Totaal
56.329.950
57.429.524
Onderhanden werk, gronden in exploitatie Het onderstaande overzicht geeft de boekwaarden van de gronden in exploitatie weer: Onderhanden werk, gronden in Boekwaarde Investeringen Opbrengsten Winstneming Voorziening Balanswaarde exploitatie 31-12-2023
31-12-2024
Woningbouw Oranjewijk afronding
145.298
472.985
-
60.576
-
678.859
43.131.746
5.077.783
8.713.265
-
4.402.133
35.094.131
Staartweg
555.537
6.686
-
-
354.724
207.499
Subtotaal
43.832.581
5.557.454
8.713.265
60.576,00
4.756.857
35.980.490
335.286
23.765
511.385
21.151
-
-131.183
Port of Urk
15.187.298
7.876.900
294.560
-
1.530.142
21.239.496
Grex Westgat
836.174
11.674
-
-
507.127
340.722
Subtotaal
16.358.758
7.912.339
805.945,00
21.151,00
2.037.269
21.449.034
Totaal
60.191.339
13.469.793
9.519.210
81.727,00
6.794.126
57.429.524
Zeeheldenwijk
Bedrijventerrein Zwolse Hoek fase 5
In het bovenstaande overzicht is de boekwaarde gronden in exploitatie 31 december 2023 € 56,3 miljoen, dit is inclusief de gevormde voorzieningen voor de complexen Zeeheldenwijk, Port of Urk en Grex Westgat (totaal € 3,9 miljoen). Op 31 december 2024 is de boekwaarde gronden in exploitatie € 57,8 miljoen, dit is inclusief de gevormde voorzieningen voor de complexen Zeeheldenwijk, Staartweg, Port of Urk en Grex Westgat (totaal € 6,8 miljoen).
96
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Deze balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën: Uitzettingen korter 1 jaar
Boekwaarde
Boekwaarde
31-12-2023
31-12-2024
Vorderingen op openbare lichamen
3.883.878
4.422.726
Uitzettingen in de schatkist van het Rijk
5.745.303
3.673.239
Overige vorderingen:
4.768.861
2.296.404
- publiekrechtelijk
1.469.445
137.069
- privaatrechtelijk
3.114.318
1.979.404
185.098
179.932
- rekening courantverhoudingen Voorziening oninbare debiteuren:
184.018
195.350
- publiekrechtelijk
21.420
34.970
- privaatrechtelijk
162.598
160.380
Totaal
14.214.024
10.197.019
Vorderingen op openbare lichamen Het betreft met name te verrekenen btw met vooral het btw-compensatiefonds. Uitzettingen in de schatkist van het Rijk Op grond van de regeling Schatkistbankieren moeten overtollige liquide middelen op een rekening bij de Nederlandse staat worden gestald. Overige vorderingen De inning van de vorderingen heeft een normaal verloop. De voorzieningen voor oninbare posten worden jaarlijks aan het eind van het jaar bijgesteld. De rekening-courant verhouding met derden betreft een rekening-courant met het Zelfstandigenloket Flevoland (ZLF) Lelystad (in het kader de BBZ-verstrekkingen) en de Port of Urk B.V. Liquide middelen; bank saldi Liquide Middelen
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2023 31-12-2024
BNG rekening
193.258
334.104
Prepaid kaarten
8.951
9.794
202.209
343.898
Totaal
97
Overlopende activa Overlopende Activa De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2023 31-12-2024
-
-
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
733.306
2.443.810
Totaal
733.306
2.443.810
VASTE PASSIVA Eigen Vermogen Deze balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën: Eigen Vermogen
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2023
31-12-2024
Algemene reserve
13.759.028
16.945.261
Bestemmingsreserves
28.669.812
24.700.286
Gerealiseerd resultaat
3.797.609
569.977
Totaal
46.226.449
42.215.524
98
Algemene reserve
Boekwaarde
Toevoeging
31-12-2023
Bestemming resultaat vorig boekjaar
Onttrekking
Boekwaarde
Dekking afschrijvingen
31-12-2024
Algemene reserve
13.759.028
-
561.376
3.747.609
-
16.945.261
Totaal
13.759.028
-
561.376
3.747.609
-
16.945.261
Bestemmingsreserves Incidentele doeleinden
Toevoeging
Boekwaarde
Bestemming resultaat vorig boekjaar
Onttrekking
31-12-2023
Boekwaarde
Dekking van afschrijvingen
31-12-2024
38.721
-
-
-
-
38.721
-
-
-
-
-
-
Frictiekosten personeel
76.048
65.000
-
-
-
141.048
Generatiepact
687.899
-
158.943
-
-
528.956
IBOR egalisatie exploitatie
277.477
-
277.477
-
-
-
Afkoopsom havens
1.226.541
-
-
-
-
1.226.541
Uitdiepen havens
463.073
-
-
-
-
463.073
Maritieme Service Haven
151.600
-
-
-
-
151.600
-
-
-
-
-
-
Participatie
1.854.267
50.000
50.000
-
-
1.854.267
Sociaal domein
4.460.000
-
298.412
-
-
4.161.588
291.733
-
123.733
-
-
168.000
13.671.880
-
-
-
120.649
13.551.231
-
-
-
-
-
-
Infrastructuur (3e brug)
481.479
-
481.479
-
-
-
Fonds dorpsuitleg
201.126
-
201.126
-
-
-
4.136.918
1.415.382
3.137.039
-
-
2.415.261
651.050
-
651.050
-
-
-
28.669.812
1.530.382
5.379.259
-
120.649
24.700.286
Wachtgelden wethouders
Binnensportaccommodaties
Afvalstoffenheffing Afschrijvingen SVN starters bestaande woninge
Algemene reserve Grondzaken Strategische aankopen Totaal
Toelichting reserve mutaties Hieronder worden de aard en reden van de belangrijkste toevoegingen en onttrekkingen per reserve toegelicht. Algemene Reserve De bufferfunctie in het kader van het weerstandsvermogen van de gemeente Urk. Op basis van de nota risicomanagement en weerstandsvermogen dient de beschikbare weerstandscapaciteit minimaal gelijk te zijn aan de benodigde weerstandscapaciteit waarbij de algemene reserve als sluitpost dient. De toevoeging aan de algemene reserve bestaat geheel uit de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023. De onttrekking van € 561.376 is genomen voor de bouwclaim Farus. Frictiekosten personeel Deze egalisatiereserve dient ter dekking van ontslagvergoedingen personeel. In 2024 is er een toevoeging van € 65.000 aan de reserve geweest. Generatiepact Deze reserve dient voor het dekken van extra kosten rondom het generatiepact. De onttrekking (€ 158.943) bestaat uit het dekken van extra kosten die voortvloeien uit werknemers die met generatiepact zijn. IBOR egalisatie exploitatie Deze reserve dient als egalisatie van de resultaten binnen IBOR. Met ingang van 2024 wordt deze reserves opgeheven. Participatie Deze reserve dient voor het opvangen van financiële risico's voortvloeiend uit de participatiewet. Het gaat om de taakvelden 6.3, 6.4 en 6.5. Het maximum van deze reserve is € 2.000.000.
De toevoeging (€ 50.000) bestaat een deel van de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023 (ondersteuning van de Urker vissers). De onttrekking (€ 50.000) bestaat uit een bijdrage Scholingsbudget primaire visserijsector. Sociaal Domein Deze reserve dient voor het opvangen van financiële risico's in het sociaal domein. Het gaat hierbij om taakveld 6, exclusief de taakvelden 6.3, 6.4 en 6.5. en om taakveld 7.1. Het maximum van deze reserve is € 4.500.000. De onttrekking (€ 298.412) bestaat uit dekking van de kosten van een gedragsdeskundige, het positief initiatief Veilig Uitgaan, Durfbudget, SCAB-subsidie, aanpassingen aan een rolstoelbus, bijdrage Scholingsbudget primaire visserijsector en subsidie businesscase zorggebouw Het Vlie. Afvalstoffenheffing Deze reserve dient als egalisatie van de resultaten van de afvalstoffenheffing. Bij het onderdeel gemeentereiniging verlopen de inkomsten en uitgaven jaarlijks budgettair neutraal. Als er in een jaar sprake is van een overschot of tekort dan wordt dit verrekend met de reserve afvalstoffenheffing. In 2024 was sprake van een tekort. Dit tekort bedroeg € 1236.733 en is onttrokken van de reserve.
100