Document · PDF

Begroting 2023 versie raad 10112022.pdf

Gemeenteraad 10 november 2022, gemeente UrkBij agendapunt: Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-202627.827 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

4.056 0 4.056

Ad 4. Zwolse Hoek, fase 5 In de raadsvergadering van 16 december 2021 is voor dit plan een herziene grondexploitatie vastgesteld. Op basis van dit plan wordt een winst verwacht van € 76.110. De verwachting is dat in 2022 de laatste beschikbare gronden binnen de Zwolse Hoek verkocht zullen worden. Dit zodat deze grondexploitatie in 2022 afgesloten kan worden.

Ad 5a en 5b. Port of Urk Urk heeft behoefte aan een nieuw bedrijventerrein (BDBT). Het direct beschikbare aanbod van grond met een bedrijfsbestemming is praktisch nul en onvoldoende voor de vraag en behoefte aan grond met een bedrijfsbestemming binnen de gemeente Urk. Het bedrijventerrein Port of Urk wordt ontwikkeld ten behoeve van het visserijcluster, de maritieme sector en de nieuwe bedrijven vanuit Urk. In 2021 is het Bestemmingsplan Port of Urk onherroepelijk geworden. De gemeente Urk heeft inmiddels de eerste gronden verworven. In 2022 wordt de eerste fase van de gebiedsontwikkeling bouwrijp gemaakt. Dit zodat de eerste kavels in 2023 uitgegeven kunnen worden. Op 16 december 2021 is de grondexploitatie 2021 door de raad herzien. Deze grondexploitatie sluit met een nadelig resultaat van € 1.238.742. Op basis van de regelgeving van de BBV is er daarom een verliesvoorziening getroffen ten laste van de algemene reserve grondzaken. Ad 6a. en 6b. Grex Westgat Eind 2020 is de eerste fase van de revitalisering van het Westgat afgerond. In 2022 heeft de gemeente Urk een subsidie ontvangen. De openbare ruimte is opgeknapt en er is ruimte vrijgekomen voor nieuwe bedrijvigheid. Een plan voor de (her)invulling van de braakliggende grond en bijbehorende bestemmingsplanwijziging is inmiddels opgestart. Naar verwachting kunnen de eerste gronden in 202 worden verkocht.

De grondexploitatie Westgat is voor het laatst op 16 december 2021 door de raad vastgesteld. Het plan sluit met een negatief resultaat van € 446.655. Hiermee is het verlies iets gunstiger geworden in vergelijk met de in 2020 vastgestelde grondexploitatie. Voor het verwacht verlies is een voorziening getroffen. Totaaloverzicht te verwachte verkopen bouwgrond in 2022 t/m 2025 per complex: Aantal m2

Voorraad

Prognose

Voorraad

verkocht Complexen Oranjewijk afronding

2022

Prognose

Voorraad

verkocht

2023

Prognose

Voorraad

verkocht

2024

2025

Zeeheldenwijk (woningen en overig)

376

336

296

246

Zeeheldenwijk (bedrijven)

Grex Staartweg

Zwolse Hoek, fase 5

Port of Urk

597

577

537

487

Westgat

1.035

969

879

107

772

Totaal

Grondprijzen De gemeente Urk kiest er voor om bij de vaststelling van de grondwaarde uit te gaan van de marktwaarde van de grond. Op Urk worden de minimale uitgifteprijzen voor bouwgrond door de gemeenteraad vastgesteld. Aanpassing van de grondprijs ten gevolge van prijsstijgingen vindt jaarlijks plaats door het college van burgemeester en wethouders. De te hanteren grondprijzen worden jaarlijks vastgelegd in de zogenaamde grondprijzennota. Op deze wijze informeert het college een ieder over de grondprijzen binnen de gemeente Urk. Het vormt tevens een kader voor de verschillende actoren die binnen de gemeentelijke organisatie betrokken zijn bij het verkoopproces van bouwgrond. De vastgestelde grondprijzen vormen 56

de input voor de te actualiseren grondexploitaties. De grondprijzen 2023 worden vastgesteld in het voorjaar 2023. Debiteuren grondexploitatie De grondverkopen worden geboekt wanneer de akte is gepasseerd bij de notaris. Als de koopcontracten zijn getekend wordt daarom een vordering geboekt (debiteuren). Dit betekent dat tot het moment dat de akte definitief wordt gepasseerd bij de notaris de openstaande vordering open blijft staat. Zolang de akte niet is gepasseerd is er sprake van een bepaald risico. In het verleden (in de crisis) heeft dit risico zich slechts een enkele keer vertaald door teruggaaf van de eerder aangekochte gronden. Hieronder treft u een overzicht aan van de openstaande posten in verband met grondverkopen tot en met 2021 naar de stand per 13 september 2022. De reden dat de openstaande vorderingen zijn gestegen is dat de eerste koopcontracten Zeeheldenwijk getekend zijn. Naar verwachting zullen deze grondverkopen in het derde kwartaal van 2022 passeren bij de notaris. Door de start van de verkopen op Port of Urk en Zeeheldenwijk zullen de openstaande vorderingen de komende tijd verder stijgen. Openstaande vorderingen

31-12-2021

13-9-2022

Bedrijventerreinen

Woongebieden 1)

165.971

1.376.155

Totaal vorderingen

165.971

1.376.155

Planning woningbouw (op te leveren woningen) Urk 2017- 2025 Grondcomplex Oranjewijk

Opgeleverd

Prognose 2022-2025

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Wilhelminaschoollocatie Zeeheldenwijk Vuurbaakschoollocatie

Overig Totaal aantal woningen

126

2025

2026

150

182

150

1 94

109

Planning bedrijventerrein (op te leveren bedrijven) Urk 2016-2024 Grondcomplex

Opgeleverd

Prognose 2022-2025

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Zwolse Hoek 4 Zwolse Hoek 5 Port of Urk Overig

Totaal aantal bedrijven

Overige voorraad (overgeheveld naar MVA) Overzicht boekwaarden overige voorraad 2021 Bedragen

Rekening 2021

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026

Lemsterhoek

134.266

30.000

190.644

216.277

218.872

22.100

Noorderzand

45.258

90.586

91.673

92.773

93.886

95.000

502.281

2.522.498

3.000.000

3.145.365

3.784.598

3.811.331

3.815.039

3.619.381

Aankoop Rabobank Overige * Totaal

179.524

Toelichting overige voorraad: Overige voorraad

Toelichting

Voorbereidingskrediet Lemsterhoek

In de raadsvergadering van 10 december 2020 heeft de raad een voorbereidingskrediet van € 221.500 beschikbaar gesteld. Tot en met 2021 zijn hierop uitgaven gedaan tot een bedrag van € 134.267. In de raadsvergadering van 10 december 2020 heeft de raad een voorbereidingskrediet van € 95.000 beschikbaar gesteld. Tot en met 2021 zijn hierop uitgaven gedaan tot een bedrag van € 45.268. In 2021 heeft de gemeente Urk het leegstaande pand van Rabobank gekocht. Er is nog geen definitieve invulling voor het pand. Totdat er een definitieve invulling is, wordt het pand tijdelijk verhuurd. In 2022 is het pand voornamelijk gebruikt voor de opvang van vluchtelingen.

Voorbereidingskrediet Noorderzand

Aankoop Rabobank

De exploitatiebaten en lasten komen ten gunsten/ ten laste van reserve strategische aankopen. In 2021 was het exploitatieresultaat -€ 6.025. Dit bedrag is ontrokken uit de reserve strategische aankopen. Overige gronden

De gemeente Urk voert actieve grond politiek. In dit kader zijn gronden aangekocht.

Macro Economische Trends De markt voor gebiedsontwikkeling is de afgelopen maanden sterk opgeschud door de gevolgen van de oorlog in Oekraïne en de Corona crisis. Dit zorgt voor hogere energie en daarmee hogere GWW- en bouwkosten. Bouwmaterialen zoals metaal en hout worden doorgaans veel geïmporteerd uit Oekraïne en Rusland. De tot stilstand gekomen 58

handelsstromen hebben geleid tot een schaarste aan deze bouwmaterialen, met prijsstijging tot 19% op jaarbasis. Ook zijn zowel de inflatie en hypotheekrente aanzienlijk gestegen in korte tijd. Dit zet de betaalbaarheid van woningen en bedrijfsgronden onder druk. Deze ontwikkelingen zullen effect gaan hebben op gebiedsontwikkelingen en grondexploitaties. Voor de gemeente Urk heeft dit ook direct effect. Dit omdat de gemeente Urk met de gebiedsontwikkeling Zeeheldenwijk en Port of Urk aan de vooravond staat van een aantal grote aanbestedingen. De hypotheekrente is de afgelopen tijd al fors toegenomen. De gemiddelde hypotheekrente staat nu 4%. Begin dit jaar was dit nog 1,42%. Of hierdoor ook woningprijsdalingen zullen plaatsvinden is niet volledig uit te sluiten. Vooralsnog lijkt het erop dat de woningprijzen gemiddeld nog hoger zullen liggen dan in 2021. De bouwkostenstijgingen zetten de betaalbaarheid van woningen verder onder druk. Het lijkt erop dat de stabilisatie van woningprijzen is ingezet. Zo staan er voor het eerst sinds lange tijd woningen langer dan twee maanden te koop op Urk. Het gaat hier voornamelijk om hoekwoningen en twee-onder-een-kapwoningen uit de jaren 50 en 60. Indien de stijgende bouwkosten niet langer worden opgevangen door sterker stijgende woningprijzen kan dit leiden tot een daling van de grondwaarde.

In december zullen de herziene grondexploitaties ter besluitvorming worden aangeboden aan de gemeenteraad. In december zal verder gerapporteerd worden over het effect van de bovengenoemde ontwikkeling op de diverse grondexploitaties.

Algemene reserve grondexploitatie Door de gemeenteraad (Kadernota, grondbeleid) is bepaald dat de reserve grondzaken een stand moet hebben gelijk aan een vastgesteld percentage van de totale boekwaarden. Vanwege het hoge risicoprofiel van het nieuw te ontwikkelen bedrijventerrein is een hoger percentage gehanteerd. Vanuit een financiële doorkijk voor de komende 10 jaar is een reservestand van € 7 miljoen noodzakelijk. Op dit moment is, ten opzichte van de gewenste stand van deze reserve (€ 5.8 miljoen), sprake van een tekort van € 1.2 miljoen. Bij een toekomstige winstneming zal de reserve grondexploitatie worden aangezuiverd in verband met dekking mogelijke toekomstige risico’s. De reservestand heeft zich op onderstaande wijze ontwikkeld in 2022: Stand per 1 januari 2022

5.818.707

1. Voeding reserve strategische aankopen

172.500

2. Afdracht VPB (schatting opv aangifte 2021)

329.025

3. Geprognosticeerde winstname 2022

-472.722 28.803

Stand 31 december 2022

5.789.903

Noodzakelijke stand reserve grondzaken

7.000.000

Saldo

-1.210.097

Toelichting Ad 1. Bijdrage strategische aankopen In de perspectiefnota 2011 is besloten jaarlijks een bedrag van € 172.500 toe te voegen aan de reserve strategische aankopen.

Ad 2. Afdracht vennootschapsbelasting (VBP) Op basis van een voorlopige berekening over het jaar 2022 rekening gehouden met een te betalen bedrag vennootschapsbelasting van € 329.025. Ad 3. Geprognosticeerde winstnames Op basis van actuele voorschriften BBV dient (voor zover van toepassing) jaarlijks winst te worden genomen. De verwachte winst 2022 bedraagt € 472.722.

Tussentijds winst nemen bij positieve grondexploitaties Algemeen Bij het stelsel van baten en lasten zoals geformuleerd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn het toerekeningbeginsel, het voorzichtigheidsbeginsel en het realisatiebeginsel essentiële uitgangspunten. Baten en lasten – en het daaruit vloeiende resultaat – moeten worden toegerekend aan de periode waarin deze zijn gerealiseerd. Bij meerjarige projecten betekent dit dat (de verwachte) winst niet pas aan het eind van het project als gerealiseerd moet worden beschouwd, maar gedurende de looptijd van het project tot stand komt en ook als zodanig moet worden verantwoord. Het verantwoorden van tussentijdse winst is daarmee geen keuze maar een verplichting die voortvloeit uit het realisatiebeginsel. Bij het bepalen van de tussentijdse winst is het wel noodzakelijk de nodige voorzichtigheid te betrachten. Percentage of completion (Poc) Voor het bepalen van de tussentijdse winst is aansluiting gezocht bij een algemeen aanvaardbare methodiek (bedrijfsleven, fiscaal), waarbij rekening is gehouden met de bijzondere kenmerken van gemeentelijke grondexploitaties. De doelstelling van het gemeentelijk grondbeleid is immers niet primair gericht op het behalen van financieel rendement, maar op het bereiken van het gewenste voorzieningenniveau voor inwoners en bedrijven.

De Poc-methode houdt rekening met de fase waarin de grondexploitatie, zowel wat betreft de opbrengsten als de kosten, verkeert. Daarnaast is deze methode eenvoudig toepasbaar en kan eenduidig worden gehanteerd voor alle positieve grondexploitaties die door gemeenten worden uitgevoerd. Winstnemingen en fondsafdrachten

Complex

Raming totale kosten Raming % % gereal. (excl. totale gereal. opbrengste genomen opbrengsten kosten n winsten vorige jaren)

Te nemen winst 2022

Te nemen fondsafdrachten 2022

Oranjewijk afr.

27.189.381

-32.230.242

97%

95%

-415.617

-126.507

Staartweg (ZH4)

898.590

1.117.149

66%

ZH fase 5

14.211.856

-15.332.587

100%

-57.105

-46.266

Zeeheldenwijk

112.095.737 -112.377.750

43%

Port of Urk

74.706.492

-73.467.750

16%

Westgat

1.322.735

-876.081

90%

44%

-472.722

-172.772

Totaal

230.424.791 -233.167.261

NB een negatief getal betekend een opbrengst.

De winstnemingen en fondsafdrachten zijn conform verordening 212 naar de desbetreffende reserves geboekt. 60

Lokale heffingen Inleiding Het totale pakket van gemeentelijke belastingen en heffingen bestaat uit verschillende belastingheffingen welke opgelegd worden op grond van een door de gemeenteraad vastgestelde belastingverordening. De doelstelling van de lokale heffingen is het verwerven van eigen middelen uit belastingen en heffingen ter dekking van de algemene en specifieke uitgaven in het kader van de uitvoering van de gemeentelijke taken. De uitvoering en de verantwoordelijkheid voor het uitvoeren van de heffingswerkzaamheden liggen op grond van artikel 231 van de Gemeentewet bij de heffingsambtenaar. Hierbij valt te denken aan het vaststellen en opleggen van de aanslagen en taxatiewaarden, het doen van uitspraken op bezwaren en het verweer bij beroepszaken. De gemeentelijke heffingen zijn na de algemene uitkering uit het Gemeentefonds de belangrijkste bron van inkomsten. Bij gemeentelijke heffingen wordt onderscheid gemaakt tussen algemene belastingen en retributies. Belastingen hebben een algemeen karakter. Een directe relatie tussen de belasting en de gemaakte kosten van de gemeente is in het algemeen niet aanwezig. Bij de retributies is er wel sprake van een directe relatie tussen de heffing en de gemeentelijke taak. Bij retributies mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten van de gemeente voor de uitoefening van de taak.

Tarievenbeleid Voor de hoogte van tarieven gelden de volgende uitgangspunten: De belastingen en heffingen worden trendmatig verhoogd, tenzij op grond van een besluit van de gemeenteraad een andere verhoging is vastgelegd. Voor 2023 is de trendmatige verhoging vastgesteld op 1,6%. Extra verhogingen worden slechts voorgesteld, wanneer daar tegenover de realisering van aanwijsbare voorzieningen ten behoeve van de gemeenschap staan. Dienstverlening door of vanwege de gemeente, behoort kostendekkend te zijn.

De opbrengsten uit de lokale belastingen en heffingen zijn als volgt begroot: Gemeentelijke heffing (x € 1.000)

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

5.160

5.214

5.354

5.536

5.721

5.911

1.2 Hondenbelasting

1.3 Precariobelasting

1.4 Toeristenbelasting

Totaal Belastingen

5.329

5.348

5.497

5.679

5.865

6.054

2.1 Afvalstoffenheffingen

1.881

1.829

1.928

2.2 Rioolheffing

2.101

2.064

2.101

2.3 Haven- en kadegelden

599

670

673

672

2.4 Marktgelden

2.5 Begraafrechten

426

315

360

2.6 Secretarieleges (Titel 1)

262

325

330

2.7. Omgevingsvergunningen (Titel 2)

789

795

470

460

2.8 Leges (Titel 3)

2.9 Overig

Totaal Retributies

6.103

6.041

5.906

5.896

Totaal

11.431

11.390

11.403

11.575

11.760

11.950

1.1 Onroerende-zaakbelastingen

Belastingen Belastingen hebben een algemeen karakter. Een directe relatie tussen de belasting en de gemaakte kosten van de gemeente is in het algemeen niet aanwezig. De opbrengsten van de algemene belastingen gaan naar de algemene middelen van de gemeente. De gemeenteraad bepaalt dus zelf waaraan de gemeente dat geld besteedt. Voorbeelden van algemene belastingen zijn de onroerendezaakbelasting (OZB), precariobelasting en de hondenbelasting. 1.1 Onroerende-zaakbelastingen (OZB) Onder de naam "onroerende-zaakbelastingen" worden over binnen de gemeente gelegen onroerende zaken, drie directe belastingen geheven: • eigenarenbelasting voor woningen; • eigenarenbelasting voor niet-woningen; • gebruikersbelasting voor niet-woningen De peildatum voor de belastingplicht is 1 januari van het belastingjaar. Grondslag is de WOZ-waarde. Elk jaar wordt de onroerend zaak gewaardeerd o.g.v. de Wet waardering onroerende zaken (WOZ). Hiermee volgt de WOZ-waarde jaarlijks de marktontwikkeling. De gemeente Urk heeft delen van de jaarlijkse herwaardering uitbesteed aan het taxatiebureau Exxellence (voorheen SMQ). Voor het belastingjaar 2023 geldt de WOZ-waarde naar prijspeil van 1 januari 2022.

Waardeontwikkeling Om waardeontwikkelingen van woningen en niet-woningen niet van invloed te laten zijn op de opbrengst, worden de tarieven conform de waardeontwikkelingen aangepast. Dit uitgangspunt is in het verleden altijd bij herwaarderingen gehanteerd. In de huidige markt worden dus de stijgende WOZ-waarden gecompenseerd door een gelijke daling van de tarieven. De stijging op de huizenmarkt is fors doorgezet met een gemiddelde waardestijging van 13%. Met deze stijging is het tarief dan ook verlaagd en daarna verhoogd met de trendmatige verhoging van 1,6%. Bij de niet-woningen was sprake van een gemiddelde stijging van 3%. De tarieven zijn opgenomen in de Verordening Onroerende-zaakbelastingen. De totale OZBinkomsten bedroegen in 2022 € 5,4 miljoen. De opbrengsten 2023 en volgende jaren zijn gebaseerd op de besluitvorming van de raad, de groei van het aantal onroerende zaken en de tariefsaanpassingen op basis van de nieuwe waarden in het kader van de hertaxaties Wet WOZ. Op grond van eerder besluitvorming dienen de tarieven zodanig vastgesteld te worden dat de geraamde opbrengsten gerealiseerd worden. 1.2 Hondenbelasting Onder de naam "hondenbelasting" wordt een directe belasting geheven ter zake het houden van een hond binnen de gemeente.

Het is niet nodig dat de gemeente een relatie legt tussen de opbrengst van de hondenbelasting en de kosten die voor de gemeente aan de bevuiling door honden zijn verbonden. Het tarief voor 2022 is met 1,6% verhoogd. De opbrengst voor deze belasting was in 2022 € 67.000. 1.3 Precariobelasting De gemeente heft een precariobelasting als vergoeding voor het gebruik van openbare grond. De precariobelasting wordt specifiek geheven voor het plaatsen van voorwerpen onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond. Voorbeelden van belaste voorwerpen zijn kabels en leidingen, terrassen, bouwmaterialen, zonneschermen, luifels, lichtreclames en vlaggen. Precariobelasting wordt wel gezien als de fiscale tegenhanger van een privaatrechtelijke vergoeding om de gemeentegrond te kunnen gebruiken. In 2022 was de opbrengst € 18.000. 1.4 Toeristenbelasting Dit betreft een belasting die wordt geheven voor het houden van verblijf met overnachting binnen de gemeente tegen vergoeding in welke vorm dan ook door personen die niet als ingezetene zijn opgenomen in de Basisregistratie Personen (BRP). Door het heffen van een toeristenbelasting dragen ook niet-inwoners bij in de kosten van de algemene voorzieningen. Het tarief bedraagt € 1,50 per persoon per overnachting. De opbrengst voor deze belasting bedroeg in 2022 € 80.000.

Omdat deze belasting na afloop van het jaar geheven wordt, betreft dit de overnachtingen van 2021.

Retributies De retributies vallen uiteen in bestemmingsheffingen en leges. Hierbij geldt dat de gemeente niet meer mag heffen dan de begrote kosten die gedekt worden met de heffing. Voorbeelden hiervan zijn de rioolheffing en de afvalstoffenheffing, die worden gebruikt voor doeleinden met een duidelijk algemeen belang. De belangrijkste retributies zijn de leges. Deze dienst levert met name individueel voordeel op. Zo betalen inwoners van de gemeente een bijdrage voor het aanvragen van een 63

paspoort of vergunning. Ook voor de leges geldt dat deze niet meer dan kostendekkend mogen zijn. Voor de navolgende heffingen geldt dat de opbrengsten niet uit mogen gaan boven de geraamde kosten, ofwel geldt dat deze maximaal kostendekkend mogen zijn: • Afvalstoffenheffing; • Rioolrecht; • Haven- en kadegelden; • Leges; • Marktgelden; • Begraafrechten. In onderstaande tabel is de kostendekkendheid van de retributies weergegeven. Bij iedere retributie ziet u verder een overzicht van de baten en de lasten in 2023. Kostendekking Retributies en Leges (x 1.000) Gemeentelijke heffing

Rekening 2021

Begroting 2022 primitief lasten

baten

dekking

Begroting 2023 lasten

baten

dekking

2.1 Afvalstoffenheffingen

98% 1.929.906 1.887.081

98% 2.037.006 2.039.755

100%

2.2 Rioolheffing

101% 2.113.161 2.066.805

98% 2.201.699 2.104.693

96%

2.3 Haven- en kadegelden

67% 1.015.350

725.824

71%

995.023

672.561

68%

2.4 Marktgelden

52%

50.011

30.655

61%

53.831

31.176

58%

2.5 Begraafrechten

82%

396.994

314.691

79%

520.054

359.655

69%

2.6 Secretarieleges (Titel 1)

27%

782.057

346.297

44%

853.876

330.331

39%

2.7. Omgevingsvergunningen (Titel 2)

81% 1.056.995

456.990

43% 1.223.461

469.895

38%

2.8 Leges (Titel 3)

82%

13.700

82%

13.700

82%

16.700

2.1 Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing wordt geheven van degene die in de gemeente feitelijk gebruik maakt van een perceel ten aanzien waarvan ingevolge art. 10.11 van der Wet Milieubeheer een verplichting tot het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen geldt. De hoogte van de aanslag is afhankelijk van de gezinsgrootte en de soort container. In de tarieven zijn ook de kosten voor de milieustraat en het straatvegen verwerkt. De opbrengst van de afvalstoffenheffing dient de kosten te dekken. De tarieven stegen de afgelopen jaren als gevolg van het slechte afvalscheidingsgedrag en door veranderend Rijksbeleid. Om het scheiden van afval te stimuleren stijgt de rijksbelasting op verbranden en storten van afval jaarlijks fors om zo milieuvervuilend gedrag te ontmoedigen. Deze hogere kosten, die gepaard gaan met het verbranden van afval, komen uiteindelijk terecht bij onze inwoners. Om verdere stijging van de tarieven te voorkomen, is met ingang van 1 april 2020 het inzamelbeleid gewijzigd. Het restafval en papier wordt iedere maand opgehaald en het GFT-afval en PMD iedere veertien dagen. De resultaten zijn uitermate positief. De recyclebare afvalstromen (GFT, PMD, Papier) zijn in de afgelopen paar jaar gestegen, terwijl de hoeveelheid restafval is gedaald.

Bij ongewijzigd beleid had het tarief jaarlijks fors moeten stijgen en was het tarief ondertussen op tenminste € 470,00 voor een meerpersoonshuishouden gekomen. Maar, als gevolg van de ingevoerde veranderingen en de inzet van de burgers, kon de afgelopen 2 jaar het tarief zelfs dalen en voor 2023 stijgt het tarief met slechts 1,6%. Een compliment 64

voor de burger die deze omslag mogelijk gemaakt heeft. Wel dienen er de komende jaren investeringen gedaan te worden om de afvalinzameling verder te verbeteren. De afvalinzameling op Urk is uitbesteed aan de afvalinzamelaar ROVA te Zwolle. In de tabel hieronder treft u de kostenonderbouwing afvalverwijdering en -verwerking aan voor 2023. 2.2 Rioolheffing Rioolheffing wordt geheven van de eigenaar van een perceel dat direct of indirect is aangesloten op de gemeentelijke riolering en van de gebruiker van een perceel waaruit afvalwater direct of indirect op de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd, dan wel dat belang heeft bij de nakoming van de gemeentelijke zorgplichten. De opbrengst van de rioolheffing mag alleen worden gebruikt ter dekking van de kosten van: • het inzamelen en transporteren van huishoudelijk en bedrijfsafvalwater en het zuiveren van huishoudelijk afvalwater; • het inzamelen van afvloeiend hemelwater en het verwerken hiervan alsmede maatregelen om structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand te voorkomen of te beperken. Bij het bepalen van de hoogte van de tarieven van de rioolheffing houden we er rekening mee dat de baten niet hoger mogen zijn dan de lasten. Uitgangspunten zijn 100% kostendekkendheid en gedifferentieerde tarieven per huishoudtype, waarbij de huishoudens met 4 of meer personen meer betalen, dan huishoudens tot en met 3 personen.

Bij nietwoningen wordt naast een vast bedrag van de eigenaar, belasting geheven over het waterverbruik van de gebruiker. Het huidige Gemeentelijk Rioleringsplan (verder te noemen GRP) liep tot en met 2021, door omstandigheden is er nog geen nieuw GRP vast gesteld. Binnenkort ontvangt u hiervoor voorstellen. Uit een GRP blijken de verwachte exploitatie en investeringslasten in de uitvoeringsperiode. Verder worden in het GRP de belangrijkste uitgangspunten voor de rioolheffing vermeld. Uitgangspunt is dat eventuele exploitatieoverschotten ten gunste moeten komen van voorziening riolering derden of de bestemmingsreserve riolering. Investeringen moeten zo mogelijk direct worden afgeboekt vanuit de spaarvoorziening riolering. De tarieven voor de rioolheffing worden vastgesteld op grond van het GRP. Maar omdat dit nog niet is vastgesteld, stijgen de tarieven voor 2023 met alleen de trendmatige verhoging van 1,6%. Bij het nieuwe GRP zal bekeken worden hoe de tarieven zich in de komende jaren dienen te ontwikkelen. 2.3 Havengelden Onder de naam "havengelden" wordt een recht geheven voor het gebruik of genot van de gemeentelijke havens. Omdat de voorzieningen de afgelopen jaren niet op orde waren, is er hard gewerkt om dit met ingang van 2020 op niveau te brengen. Werkzaamheden die overigens nog steeds doorgaan. Als gevolg hiervan zijn de tarieven de afgelopen jaren gestegen.

Ook voor 2023 is een tariefstijging niet te vermijden, maar dan met een andere oorzaak, de stijgende energiekosten. De tarieven stijgen daarom, afhankelijk van de soort, met 4 of 6%. 2.4 Marktgelden In de gemeente wordt onder de naam "marktgeld" een recht geheven voor het innemen van een standplaats op de voor de markt aangewezen plaats, gedurende de voor de markt geldende tijd.

De tarieven zijn opgenomen in de Verordening Marktgelden. De tarieven zijn met 1,6% gestegen. 2.5 Begraafrechten Op basis van de verordening op de graf- en begrafenisrechten worden in de gemeente Urk rechten geheven voor het gebruik van de begraafplaats en voor het door de gemeente verlenen van diensten in verband met de begraafplaats. Voor de begrafenisrechten geldt dat deze maximaal kostendekkend mogen zijn. Voor 2023 is het dekkingspercentage 69%. In juli 2017 is er een nieuwe Beheerverordening begraven vastgesteld met bijbehorende financiële onderbouwing. Op grond daarvan stijgen de tarieven met 1,5% of 1,7%. 2.6 Legesverordening Onder de naam "leges" worden een aantal verschillende rechten geheven voor het genot van door, of vanwege het gemeentebestuur, verstrekte diensten. Het gaat hier vooral om de secretarieleges en de leges bouwvergunningen. Van sommige leges wordt het tarief vastgesteld door het Rijk. Bij het berekenen van een kostendekkend tarief mogen overigens alleen de kosten van het verlenen van een vergunning of dienst in rekening worden gebracht. Kosten van onder andere toezicht en handhaving mogen niet doorberekend worden. Voor 2023 worden de tarieven verhoogd met 1,6%. Streven is de leges kostendekkend te maken.

De tarieven dienen maatschappelijk aanvaardbaar te zijn, wat wil zeggen dat de tarieven die de gemeente Urk hanteert niet buitensporig hoog mogen zijn in vergelijking met die van omliggende gemeenten of het landelijk gemiddelde.

Kwijtscheldingen Op grond van de Invorderingswet en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid kan een belastingschuldige die niet in staat is anders dan met buitengewoon bezwaar een belastingaanslag geheel of gedeeltelijk te betalen, gehele of gedeeltelijke kwijtschelding worden verleend. Bij Ministeriële regeling worden inkomensnormen vastgesteld, welke van toepassing zijn voor de eventuele toekenning van kwijtscheldingsaanvragen. De gemeente Urk hanteert ten aanzien van de normbedragen een kwijtscheldingspercentage van 100%. Kwijtschelding kan alleen worden aangevraagd indien het een aanslag betreft voor onroerende zaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De overige heffingen zijn in de desbetreffende belastingverordeningen uitgesloten van kwijtschelding.

Lokale lastendruk Alle onroerende zaken dienen jaarlijks opnieuw getaxeerd te worden op grond van de Wet Waardering Onroerende Zaken. De uitvoering van deze wet ligt in handen van de heffingsambtenaar van de gemeente. Door de Waarderingskamer wordt op deze uitvoering toezicht gehouden. De gemeente Urk scoort bij deze beoordeling al jaren het predicaat ‘goed’, de hoogste score! In 2022 zijn 187 bezwaarschriften ingediend tegen de WOZwaarde. Ongeveer 40% van deze bezwaarschriften is (gedeeltelijk) gegrond verklaard. Verder zijn 144 bezwaarschriften ingediend tegen de overige belastingen (OZB, hondenbelasting, rioolheffing, afvalstoffenheffing, toeristenbelasting, precariobelasting en havengelden). In 2022 zijn er 11 beroepszaken ingediend tegen de WOZ-waarde. Lokale belastingen mogen zich altijd al in een grote belangstelling verheugen, vooral landelijk. Diverse instanties berekenen jaarlijks de stijging van de lokale lasten en de uitkomsten hiervan hebben grote aandacht van de landelijke pers. Met name de verschillen tussen de diverse gemeenten krijgen daarbij veel aandacht. Dit terwijl de gemeentelijke belasting een klein deel uitmaken van de zogenaamde bijkomende woonlasten.

Ontwikkeling gemiddelde woonlasten voor een 3- persoonshuishouden Ontwikkeling

Gemiddelde woonlasten voor een huishouden van 3 personen voor de periode 2021-2023 Belastingsoort

2021

2022

2021/2023

2023

in %

OZB eigenaar

€ 397

€ 403

1,60%

Rioolrechten

€ 245

€ 249

€ 253

3,20%

Afvalstoffenheffing

€ 250

€ 247

€ 251

0,40%

Totaal

€ 892

€ 893

€ 907

1,68%

In de periode 2021 tot en met 2023 zijn de belastingen van de gemeente Urk in totaal met slechts 1,68% gestegen. De ontwikkeling van de lokale lasten is gebaseerd op een gemiddelde. Dit betekent dat de feitelijke lastenontwikkeling voor een individuele burger hiervan kan afwijken. De afwijking wordt onder andere beïnvloed door de feitelijke waardeontwikkeling van de woning. Om een beeld te krijgen hoe de woonlasten op Urk zich verhouden ten opzichte van gemeenten in Flevoland, treft u hierna de gegevens aan van een aantal gemeenten uit de Atlas van de lokale lasten 2022 van het COELO, zoals gepubliceerd op de website. In de onderstaande vergelijking staat de gemiddelde aanslag 2022 voor een 3persoonshuishouden. In deze aanslag is inbegrepen de OZB, afvalstoffenheffing en de rioolheffing. 2022

Almere

Dronten

Lelystad

N.O. Polder

Urk

Zeewolde

OZB

€ 354

€ 432

€ 442

€ 385

€ 397

€ 618

Afvalstoffenheffing

€ 391

€ 349

€ 348

€ 279

€ 247

€ 351

Rioolheffing

€ 176

€ 139

€ 186

€ 174

€ 249

€ 142

Totaal

€ 920

€ 976

€ 838

€ 893

€ 1.111

In bovenstaande tabel heeft Urk ten opzichte van Noordoostpolder hogere woonlasten. Daar zijn echter diverse verklaringen voor. Zo is de structuur van de gemeente Urk nadelig voor de hoogte van de belastingen, maar ook voor de uitkeringen van het Rijk. Urk heeft meer jeugd en een hogere woningbezetting. Een andere gemeente met evenveel inwoners heeft gemiddeld meer woningen en kan de belastingdruk dus beter spreiden. Maar ook verstrekt het Rijk aan kleinere gemeenten in verhouding lagere uitkeringen. Daarnaast heeft Urk als gevolg van het verval in hoogte van ca. 15 meter tussen het oude eiland en de Urkervaart en de zettingsgevoeligheid van de ondergrond hogere kosten om het riool goed te laten functioneren.

Financiële begroting Meerjarenraming 2023-2026 Overzicht baten en lasten (art 17 BBV / x € 1.000) Programma *

2023

Lasten

2024

2025

2026

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

65.236 -34.500

30.735

61.653 -30.987

30.666

68.415 -37.409

31.006

59.948 -28.364

31.583

Bestuur

3.353

-348

3.005

3.346

-348

2.998

3.478

-348

3.129

3.493

-348

3.144

Werken

33.593

-27.069

6.524

30.273 -23.585

6.688

36.786

-30.132

6.654

28.159

-21.087

7.072

Wonen

12.270

-5.349

6.921

12.251

-5.339

6.912

12.316

-5.339

6.976

12.454

-5.339

7.115

Leven

16.020

-1.734

14.286

15.783

-1.714

14.069

15.836

-1.589

14.246

15.842

-1.589

14.252

Algemene dekkingsmiddelen 9.023 -40.572 -31.549

10.754 -43.222 -32.468

12.657 -45.290 -32.633

14.523 -44.280 -29.757

Treasury

-183

-153

-335

609

-153

456

676

-153

523

716

-153

563

OZB woningen

251

-2.947

-2.696

251

-3.055

-2.804

251

-3.165

-2.915

251

-3.278

-3.028

-2.408

-2.481

-2.556

-2.632

110

-133

-23

-133

-23

-133

-23

110

-133

-23

625 -37.140

-36.516

991

8.741

10.470

159

OZB niet-woningen Belastingen Overig Algemene uitkering

110

441

-34.671

-34.230

Overhead

8.245

-260

7.985

9.001

Heffing VPB Onvoorziene uitgaven

159

-260

110

-39.024 -38.032 -259

1.467

-37.823

-36.357

10.210

11.821

-259

11.561

159

Resultaat voor bestemming 74.259 -75.072

-813

72.407 -74.209

-1.802

81.072 -82.699

-1.627

74.470 -72.644

1.826

Mutaties reserves

411

-953

-542

-839

-767

112

-441

-328

112

-471

-359

Bestuur

-142

-77

-72

-7

-72

-7

-72

-7

Werken

352

-247

105

-371

-351

-371

-351

-371

-351

Wonen

-478

-470

-336

-335

-28

-27

Leven

-14

-85

-100

-14

-60

-74

74.670 -76.026

-1.355

72.479 -75.048

-2.568

Resultaat na bestemming

81.184 -83.140

-1.956

74.583 -73.115

1.468

Meerjarige balans Activa (x € 1.000)

rek

begr

Vaste activa

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Immateriële vaste activa

568

482

568

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

165

105

165

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

403

377

403

Materiële vaste activa

58.548

74.997

98.938

106.363

103.205

107.118

Investeringen met een economisch nut

45.752

49.570

77.315

83.117

80.649

83.707

Investeringen met een economisch nut (kostenheffing) Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

7.928

8.000

13.397

14.403

13.975

14.505

4.868

17.427

8.226

8.844

8.581

8.906

Financiële vaste activa

8.170

7.726

7.481

7.305

7.129

6.953

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

4.909

4.672

4.572

4.472

4.372

4.272

Leningen aan overige verbonden partijen

3.019

2.985

2.909

2.833

2.757

2.681

242

Totaal vaste activa

67.286

83.205

106.987

114.236

110.902

114.639

Vlottende activa

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Voorraden

42.009

58.764

50.589

40.710

45.327

43.892

Onderhanden werk, gronden in exploitatie

41.997

58.744

50.569

40.690

45.307

43.872

23.728

6.500

Vorderingen op openbare lichamen

3.946

1.000

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

17.741

3.000

Overige vorderingen

2.041

2.500

Liquide middelen

278

508

250

Kas- en banksaldi

278

508

250

Overlopende activa

Diverse overlopende activa

Totaal vlottende activa

66.015

65.772

57.339

47.460

52.077

50.642

Totaal activa

133.301

148.977

164.326

161.696

162.979

165.281

Overige langlopende leningen

Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen met een rente typische looptijd korter 1 jaar

Passiva (x € 1.000)

rek

begr

Vaste Passiva

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Eigen vermogen

43.923

35.985

39.089

38.323

37.994

37.635

Algemene reserve

5.112

4.705

8.708

Bestemmingsreserves

37.298

31.280

30.381

29.615

29.286

28.928

Resultaat na bestemming

1.513

Voorzieningen

7.216

9.648

8.192

8.948

9.844

10.741

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

7.216

9.648

8.192

8.948

9.844

10.741

Vaste schulden met rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

71.360

98.481

109.891

106.274

107.675

109.977

Onderhandse leningen

71.360

98.481

109.891

106.274

107.675

109.977

Totaal vaste passiva

122.499

144.114

157.172

153.544

155.514

158.354

Vlottende Passiva

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar

5.401

3.533

5.824

6.822

6.135

5.597

Overige schulden

5.401

3.533

5.824

6.822

6.135

5.597

Overlopende passiva

5.401 4.651

1.330 500

679

780

Totaal vlottende passiva

10.803

4.863

7.154

8.152

7.465

6.927

Totaal passiva

133.302

148.977

164.326

161.696

162.979

165.281

6.230

6.212

6.149

6.087

6.025

5.962

Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Gewaarborgde geldleningen

Overzicht baten en lasten per taakveld Taakveldbegroting

2023

2024

2025

2026

BBV x € 1.000

0.1 Bestuur

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

1.266

-18

0.2 Burgerzaken

625

-330

295

627

-330

297

Beheer overige 0.3 gebouwen en gronden

-49

-11

0.4 Overhead

8.245

-260

7.985 9.001

-260

0.5 0.6 1 0.6 2 0.6 4

Treasury

-183

-153

-335

-153

OZB woningen

251 -2.947 -2.696

251 -3.055 -2.804

251 -3.165 -2.915

251 -3.278 -3.028

-2.408 -2.408

-2.481 -2.481

-2.556 -2.556

-2.632 -2.632

OZB niet-woningen Belastingen Overig

Algemene en ov. 0.7 uitkeringen Gem.fonds Overige baten en 0.8 lasten 0.1 0 Mutaties reserves Crisisbeheersing en 1.1 Brandweer Openbare orde en 1.2 Veiligheid

110

-23

609

110

-18

-133

1.242 1.260

-18

1.242 1.260

-18

1.242

627

-330

297

38 11.82 -259 10.210 1

-49

-11

-259 11.561

-153

627

-330

297

38 10.47 8.741 0

-49

-11

523

456

-23

676

110

-133

-23

716

110

-133

563

-23

441 34.671 34.230

625 37.140 36.516

991 39.024 38.032 1.467 37.823 36.357

161

-140

161

-140

161

-140

161

-140

411

-953

-542

-839

-767

112

-441

-328

112

-471

-359

1.124

1.124 1.121

346

2.1 Verkeer en vervoer

3.460

2.5 Openbaar vervoer

2.3 Recreatieve Havens

484 398

Economische Havens 2.4 en waterwegen Fysieke 3.2 bedrijfsinfrastructuur Bedrijfsloket en 3.3 regelingen

-133

1.248 1.260

346 -60

345

3.400 3.453 2

-372

112

413

-301

345

6.278 -6.251

1.121 1.253 345 -60

1.253 1.268

345

3.393 3.463 2

-372

413

-301

345 -60

1.268

345

3.403 3.593

345 -60

3.533

-372

413

-372

345

-301

27 5.906 -5.879

345 -301 13.76 27 0 13.734

27 6.047 -6.020

342

-218

124

329

-218

111

329

-218

111

329

-218

111

3.4 Economische promotie Openbaar 4.1 basisonderwijs

498

-52

446

498

-53

445

498

-53

445

498

-53

445

567

-40

527

567

-40

527

567

-40

527

567

-40

527

4.2 Onderwijshuisvesting

1.381

-7

1.374 1.381

-7

1.374 1.381

-7

1.374 1.668

-7

1.661

1.272 2.863 -1.590

1.272

Onderwijsbeleid en 4.3 leerlingenzaken Sportbeleid en 5.1 activering

2.896 -1.590 458

-237

5.2 Sportaccommodaties

1.830

-724

Cultuurpres., -prod. en 5.3 -participatie

114

5.4 Musea

271

5.5 Cultureel erfgoed

5.6 Media

1.306 2.863 -1.590 221

1.272 2.863 -1.590

612

-237

375

793

-237

556

793

-237

556

1.106 1.638

-724

914 1.646

-724

921 1.646

-724

921

114

-51

220

241

-31

-51

190

241

-31

575

-90

485

575

-90

485

Openbaar groen en 5.7 (openlucht) recreatie

1.669

-49

1.620 1.659

Samenkracht en 6.1 burgerparticipatie 6.2 Wijkteams

2.196

-92

1.246

-60

114

-51

190

241

-51

-31

575

-90

485

575

-90

485

-49

1.609 1.708

-49

1.659 1.708

-49

1.659

2.103 2.118

-23

2.095 2.063

-7

2.056 2.063

-7

2.056

1.186 1.154

-60

1.094 1.086

-60

1.026 1.086

-60

1.026

190

6.3 Inkomensregelingen

3.314 -2.102

1.212 3.319 -2.102

1.217 3.319 -2.102

1.217

6.4 Begeleide participatie

4.284

4.284 4.231

4.231 4.158

4.158 4.158

4.158

6.6 6.7 1 6.7 2 6.8 1 6.8 2

Maatwerkvoorzieningen (WMO) 689 Maatwerkdienstverlenin g 18+ 208 Maatwerkdienstverlenin g 182.933 Geëscaleerde zorg 18+

215

Geëscaleerde zorg 18-

1.078

-2

688

689

-2

687

689

-2

687

689

-2

687

-67

141

208

-67

141

208

-67

141

208

-67

141

2.933 2.934 -194

215

2.934 2.934 -194

1.078 1.078 -15

1.198 1.219

215

2.934 2.934 -69

1.078 1.058 -15

215

-69

1.058 1.058 -15

1.058

1.213

7.2 Riolering

1.746 -2.105

7.3 Afval

1.670 -2.040

-370 1.670 -2.040

-370 1.669 -2.040

-370

7.4 Milieubeheer

1.434

1.434 1.440

1.440 1.436

1.436 1.444

1.444

-415 1.690 -2.105

1.210 1.231

146

7.1 Volksgezondheid

-358 1.690 -2.105

1.204 1.225

146

2.934

-15

1.216

-415 1.690 -2.105

-415

7.5 Begraafplaatsen

381

-360

417

-360

416

-360

416

-360

8.1 Ruimtelijke Ordening

464

-15

449

464

-15

449

464

-15

449

464

-15

449

Grondexploitatie (niet 8.2 bedrijventerr.)

16.06 9 16.127

-59

13.36 8 13.063

305

12.10 2 11.772

330

10.90 2 10.441

461

8.3 Wonen en bouwen

1.358 -710 648 1.365 -701 664 1.356 -701 655 1.356 -701 74.67 72.47 81.18 74.58 0 76.026 -1.355 9 75.048 -2.568 4 83.140 -1.956 3 73.115

Totaal

655 1.468

Reserves en voorzieningen Reserves

Algemene reserve (x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

31-dec

Algemeen

-8.708

Totaal

-8.708

2022

2023

2024

2025

2026

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bestemmingsreserves (x € 1.000)

31-dec Niet beklemd Investeringsfonds ZZL projecten

31-dec

-1.382

Fonds Nieuwe Projecten Ka17 Rekeningsaldo nog te bestemmen

-100

Frictiekosten personeel IBOR egalisatiefonds exploitatie

-96

-65

-148

-65

-213

-65

-278

-65

-343

-728

450

-278

308

-30

Uitdiepen havens

-463

Maritieme Service Haven

-152

Economisch beleid

-56

Aanjaagfonds detailhandel

-165

Binnensportaccommodaties

-168

-26

-194

-26

-219

-26

-245

-26

-270

Participatiewet (nieuw)

-1.831

-1.821

Sociaal Domein

-3.825

-3.795

Begraafplaatsen SVN starters bestaande woningen

-19

Infrastructuur (3e brug)

-426

Fonds dorpsuitleg

-145

-5.699

-332

-5.984

-5.937

-5.890

-5.843

-726

-29

-726

-22

-720

-22

-714

-22

-707

Grondzaken Fonds strategische aankopen BTW Compensatie Fonds Subtotaal

-96

-16.076

-451

580

-15.948

-112

383

-15.677

-112

-15.744

-112

-15.781

Bestemmingsreserves (x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

31-dec Beklemd

31-dec

Incidentele doeleinden

-24

171

Bijzondere projecten Wachtgelden wethouders Kantoormeubilair vervanging

-240

-57

Generatiepactreserve

-688

-616

-544

-473

-401

Brandweer

-228

Afkoopsom havens Monumenten en beeldbepalende panden

-1.227

-33

Afschrijving (nieuw)

-12.118

190

-11.928

324

-11.604

324

-11.280

324

-10.956

Afvalstoffenheffing

-238

Subtotaal

-14.848

374

-14.434

456

-13.938

396

-13.542

396

-13.147

Totaal

-39.631

-411

953

-39.089

-72

839

-38.323

-112

441

-37.994

-112

471

-37.635

Voorzieningen 2022

2023

2024

2025

2026

Voorzieningen (x € 1.000) Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

Bij

Saldo

31dec Wethouders (o.b.v. wet APPA)

31dec

-1.566

-35

-1.706

ICT beheerplan

-170

-79

-43

-29

-43

-72

Gebouwenbeheer

-843

-823

-802

-782

-761

-8

Openbare verlichting

-266

-119

-386

-118

-504

-117

-621

-117

-737

Havenbeheer Onderwijs (groot onderhoud)

-464

-66

-530

-66

-596

-66

-662

-66

-727

-466

-57

-524

-57

-581

-57

-639

-57

-696

Sportpark renovatie velden

-204

-170

-141

-117

-93

Onderhoud zwembad

-181

-10

-191

-12

-203

-16

-220

-16

-236

Kunstobjectenbeheer

-10

Kindcentrum

-312

-43

-355

-43

-399

-43

-442

-43

-485

Rioleringsfonds

3 -3.469

-553

3 -4.018

-553

3 -4.568

-553

-5.118

Wegenbeheer

-35

0 -1.636

-35

31-dec

-35

Generatiepact 2018 07/17

0 -1.601

31dec 0 -1.671

-2.919

-553

Woonvisiebeleid 2035+ (actualisatie)

-19

-3

-23

-3

-26

-3

-29

-3

-32

Beheerplan Machines en Voertuigen

-21

-11

-32

-11

-43

-12

-54

-12

-66

-7.443

-752

3 -8.192

-759

3 -8.948

-900

3 -9.844

-900

3 -10.741

Totaal

Investeringsstaat progr.

omschrijving investering (excl.Bouwgrond in exploitatie)

<= 2022

Ambtswoning Plaats en tijd onafhankelijk werken, apparatuur Plaats en tijd onafhankelijk werken, meubilair

2025

2026

5.535.000 651.000 390.000 216.000

Gemeentehuis meubilair ivm verbouw PTOW Aanpassen gemeentehuis flexwerken Routekaart duurzame gemeentelijke gebouwen

200.000 200.000 229.000

Werken Brug Zeeheldenwijk Ensgat; aansl.DoWeg

9.552.000 967.000

Urkerweg

3.164.000

Hoofdverkeerstructuur Urkerweg-Ds.weg

3.697.000

Verw.Urkerweg, 3ebrug, Rotonde (grond)

723.000

Oeververbinding Zwolse Hoek

101.000

Waterberging Schokkerhoek

227.000

Nederlands Natuur Netwerk Eindgemaal Urk Boni verplaatsing herontwikkeling locatie 51 parkeerplaatsen Visscher Seafood Aankoop strategische grond PoU Strategische aankoop Klifweg 2

2024

Bestuur Brandweerkazerne

2023

357.000 1.190.000 319.000 450.000 6.105.000 200.000

Werken Herinrichting haventerrein

2.500.000

Haveningang historische plankier

65.000

Tractiemiddelen:

255.000

101.000

64.000

-vrachtwagen -shovel -NH Tractor T5050 -veegmachineSC500 -rioolauto 3

Wonen Omvorming Vlaak

831.000

Herinrichting Singel

2.932.000

Rehabilitatie Staartweg

1.440.000

Renovatie A.deWit- en Zwolsebrug

3.149.000

Tweede trailerhelling

88.000

Klimaatbeleid

258.000

ICT kosten omgevingswet

200.000

Bijdrage Randweg

7.800.000

Verbeteren hoofdverkeerstructuur Busplein

p.m. 2.400.000

progr. omschrijving investering 4

<= 2022

2023

2024

6.056.000

3.450.000

2025

2026

Leven Sportboulevard fase 1

264.000

Speelbos 2.0

260.000

Recreatie Julianaplantsoen

151.000

Hekwerk oude begraafplaats

300.000

Uitbreiding begraafplaats De Vormt

2.000.000

Brede school Zeeheldenwijk

3.450.000

8.843.000

Sporthal Zeeheldenwijk (1) sporthal Zeeheldenwijk (grond)

2.527.000

Gymzaal Oranjewijk gymzaal Oranjewijk (grond)

400.000

Sportboulevard fase 2 Vervangingen zwembad

170.000

Vervangingen sportvelden:

1.350.000

60.000

6.078.024

66.025 10.362.026

-kunstgras veld 1 toplaag -kunstgras 7&8 -led-verlichting sportpark -veld 6 -veld 13 totaal

51.116.000 18.283.023

Incidentele baten en lasten Overzicht Incidentele lasten en baten per programma > € 30.000 Programma

Omschrijving

x € 1.000 2023

2024

2025

2026

Lasten Bestuur Totaal incidentele lasten bedragen < € 30.000

reservemutaties Totale bijdrage aan reserves

Totaal

Energielasten

104

Totaal incidentele lasten bedragen < € 30.000

reservemutaties Totale bijdrage aan reserves

352

Totaal

517

Energielasten

363

Totaal incidentele lasten bedragen < € 30.000

381

Energielasten

251

Totaal incidentele lasten bedragen < € 30.000

reservemutaties Totale bijdrage aan reserves

-14

Totaal

264

-14

1.252

112

reservemutaties Totale bijdrage van reserves

-142

-72

Totaal

-142

-72

reservemutaties Totale bijdrage van reserves

-57

-47

Totaal

-57

-47

-478

-336

-28

-478

-336

-28

Werken

Wonen

reservemutaties Totale bijdrage aan reserves Totaal Leven

Totaal lasten

Baten Bestuur Totaal incidentele baten bedragen < € 30.000

Werken Totaal incidentele baten bedragen < € 30.000

Wonen Totaal incidentele baten bedragen < € 30.000 reservemutaties Totale bijdrage van reserves Totaal Leven

Totaal incidentele baten bedragen < € 30.000

reservemutaties Totale bijdrage van reserves Totaal

-85

-60

-85

-60

Totaal baten

-763

-515

-117

-147

Saldo

489

-443

-4

-35

Beleidsindicatoren Urk Indicator

2021

Demografische druk

85,0% N.N.B 85,4% 70,1% De som van het aantal CBS . personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar. 13 N.N.B N.N.B 43,1 Het aantal personen met een CBS . . bijstandsuitkering, per 10.000 inwoners (18jr e.o.).

Personen met bijstandsuitkeringen

2022

NL 2023

2021 Beschrijving

Bron

Lopende reintegratievoorzieningen

N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B Het aantal re-integratie. . . . voorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar.

CBS

Cliënten met een maatwerkarrangement WMO

400

CBS

Kinderen in uitkeringsgezin

N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B Het percentage kinderen tot CBS . . . . 18 jaar dat in een gezin leeft dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. 8,0% N.N.B N.N.B 12,9% Het percentage jongeren tot CBS . . 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar. N.N.B N.N.B N.N.B 0,3% Het percentage jongeren CBS . . . (12-22 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-22 jaar).

Jongeren met jeugdhulp

Jongeren met jeugdreclassering

Jongeren met jeugdbescherming

Werkloze jongeren

Vroegtijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers)

Absoluut verzuim

N.N.B N.N.B N.N.B Het aantal per 10.000 . . . inwoners in de betreffende bevolkingsgroep.

1,4% N.N.B N.N.B 1,2% Het percentage jongeren tot CBS . . 18 jaar met een jeugdbeschermingsmaatrege l ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar. N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B Het percentage werkeloze Verwey Jonker . . . . jongeren (16-22 jaar).

1,5% N.N.B N.N.B 1,9% Het percentage van het DUO . . totaal aantal leerlingen (12 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. 1,1 N.N.B N.N.B 2,5 Het aantal leerplichtigen dat DUO . . niet staat ingeschreven op een school, per 1.000 leerlingen (lft. 5-18 jaar).

Relatief verzuim

Banen

Vestigingen (van bedrijven)

Netto arbeidsparticipatie

Functiemenging

Nieuw gebouwde woningen

Omvang huishoudelijk restafval

N.N.B N.N.B . .

Het aantal leerplichtigen dat DUO wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is, per 1.000 leerlingen (lft. 5-18 jaar). 817,8 N.N.B N.N.B 685,7 Het aantal banen, per 1.000 LISA . . inwoners in de leeftijd van 15-74 jaar. 148,8 N.N.B N.N.B 165,1 Het aantal vestigingen van LISA . . bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. 79,0% N.N.B N.N.B 70,4% Het percentage van de CBS . . werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking. 63,7% N.N.B N.N.B 53,3% De functiemengingsindex LISA . . weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen. 13,5 N.N.B N.N.B 8,9 Het aantal Basisregistrati . . nieuwbouwwoningen, per e adressen en 1.000 woningen. gebouwen

N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B De hoeveelheid restafval per CBS/Urk . . . . bewoner per jaar (kg).

Hernieuwbare elektriciteit N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B Hernieuwbare elektriciteit is Rijkswaterstaa . . . . elektriciteit die is opgewekt t uit wind, waterkracht, zon of biomassa. Winkeldiefstallen

9,89 N.N.B N.N.B 17,57 Het aantal winkeldiefstallen . . per 10.000 inwoners.

Geweldsmisdrijven

3,1

Diefstallen uit woningen

Vernieling en beschadiging (in de openbare ruimte) Verwijzingen Halt

N.N.B N.N.B . .

CBS

4,3

Het aantal CBS geweldsmisdrijven, per 1.000 inwoners. 4,24 N.N.B N.N.B 14,43 Het aantal diefstallen uit CBS . . woningen, per 10.000 inwoners. 61,24 N.N.B N.N.B 41,2 Het aantal vernielingen en CBS . . beschadigingen in de openbare ruimte, per 10.000 inwoners. 24 N.N.B N.N.B 8 Het aantal verwijzingen naar Bureau Halt . . Halt, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 12 tot 18 jaar.

Jongeren met delict voor N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B Het percentage jongeren CBS rechter . . . . (12-21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen. Niet-sporters N.N.B N.N.B N.N.B N.N.B Het percentage inwoners dat RIVM . . . . niet sport ten opzichte van het totaal aantal inwoners. Formatie <25K inwoners

7,7

7,6

Bezetting <25K inwoners

6,8

7,0

7,1

Apparaatskosten Externe inhuur

N.N.B Het aantal vastgestelde fte . per 1.000 inwoners.

N.N.B Het aantal ingevulde fte per . 1.000 inwoners. € 670 € 699 € 715 N.N.B De apparaatskosten per . inwoner (per 1-1).

Urk Urk/Per.m. Urk

22,2% 12,5% 16,1% N.N.B De verhouding kosten inhuur Urk . externen ten opzichte van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen.

Overhead

11,7% N.N.B 11,3% N.N.B De verhouding Urk . . overheadkosten ten opzichte de totale lasten. Woonlasten € 899 € 942 € 733 Het gemiddelde totaalbedrag Urk/COELO éénpersoonshuishouden in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. Woonlasten € 899 N.N.B € 942 € 810 Het gemiddelde totaalbedrag Urk/COELO meerpersoonshuishoude . in euro's per jaar dat een n meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. Gemiddelde WOZ waarde

€ 259 N.N.B N.N.B € 290 De gemiddelde WOZ waarde Urk/COELO . . van woningen (x € 1.000).

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Urk&id=db0c9f26-d564-494f-bf7d-18b1fc8b8d24