Document · PDF

Verdiepingsdeel - Begroting 2022

RAADSVERGADERING 2018 t/m 2024 4 november 2021, gemeente TytsjerksteradielBij agendapunt: Programmabegroting 2022-2025 (besluitvormend)22.930 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Programmabegroting 2022-2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave............................................................................................................................ 2 VERDIEPING ................................................................................................................................. 3 1 Werkwijze begroting ............................................................................................................. 4 2.1 Programma's, taakvelden en producten ............................................................................. 6 0. Bestuur en ondersteuning ................................................................................................ 7 1. Veiligheid ....................................................................................................................... 42 2. Verkeer, vervoer en waterstaat ....................................................................................... 51 3. Economie ....................................................................................................................... 77 4. Onderwijs....................................................................................................................... 91 5. Sport, cultuur en recreatie............................................................................................ 102 6.

Sociaal domein ............................................................................................................. 136 7. Volksgezondheid en milieu .......................................................................................... 184 8. Volkshuisvesting, RO en stedelijke vern ....................................................................... 210 Overhead ......................................................................................................................... 229 3 Jaarcijfers 2020 ................................................................................................................ 241 4 Uitleg kengetallen ............................................................................................................. 244 5 Reserves - stand en verloop ............................................................................................. 245 6 Voorzieningen .................................................................................................................. 246 7 Subsidieoverzicht ............................................................................................................. 247

Gemeente Tytsjerksteradiel 2

Programmabegroting 2022-2025

VERDIEPING

Gemeente Tytsjerksteradiel 3

Programmabegroting 2022-2025

1 Werkwijze begroting

Gemeente Tytsjerksteradiel 4

Programmabegroting 2022-2025

Uitgangspunten en planningschema's Jaarlijks worden aan de organisatie(s) de planningschema's en de daarbij behorende uitgangspunten

voor

opstelling

van

nieuwe

programmabegroting(en)

jaarrekening(en) beschikbaar gesteld. Het dagelijks bestuur (colleges en DB

van de

Werkmaatschappij 8KTD) stelt deze uitgangspunten en planningschema’s vast. Hiermee ligt voor de organisatie(s) het startpunt vast voor de opbouw van de nieuwe (financiële) begroting en jaarrekening. De definitieve vaststelling daarvan vindt uiteraard plaats in de raad en Algemeen Bestuur (AB) van de Werkmaatschappij 8KTD. Belang van uitgangspunten Voor het maken van een (nieuwe) begroting is het belangrijk om uitspraken te doen over een aantal uitgangspunten. Voor zowel de Werkmaatschappij als voor de beide dragende organisaties houden we zoveel mogelijk dezelfde uitgangspunten aan. De uitgangspunten zijn vooral van belang voor de autonome ontwikkelingen. Dat zijn alle ontwikkelingen op basis van vastgesteld beleid, waarbij alleen rekening wordt gehouden met bestaand beleid en ontwikkelingen waarover in de vorige begroting al besluitvorming heeft plaatsgevonden. Wij gaan daarbij uit van

informatie die in

de laatst bekende

septembercirculaire wordt aangegeven. Concreet betreft dit de verwachte ontwikkelingen van: •

Salarisontwikkeling

•

Prijzen

•

Subsidies

•

Belastingen en tarieven

•

Bouwgronden

•

Huren en pachten

•

Rentepercentages

•

Vervangingsinvesteringen

Nieuw beleid in relatie tot Kadernota en Begroting Nieuw beleid volgt zijn reguliere traject van afweging via de Kadernota’s van de gemeente Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel. De Werkmaatschappij 8KTD kent geen Kadernota en de begroting van de Werkmaatschappij bevat geen nieuw beleid. Voor wat betreft de onderwerpen van nieuw beleid vindt afstemming plaats tussen de beide gemeenten en de Werkmaatschappij. Nieuw beleid wordt vanuit de Kadernota's vertaald in de begroting van beide gemeenten. Als het nieuw

beleid

begroting

van

Werkmaatschappij

raakt

dan

leidt

dit

tot

een

begrotingswijziging voor de Werkmaatschappij. Tot slot Met dit VERDIEPINGS-deel proberen we een inkijk te bieden op de diepere lagen van de programma's. Voor suggesties houden we ons aanbevolen.

Gemeente Tytsjerksteradiel 5

Programmabegroting 2022-2025

2.1 Programma's, taakvelden en producten De begroting van de gemeente is verdeeld in programma's. De programma's zijn weer verdeeld in taakvelden. De indeling in programma's en taakvelden is verplicht gesteld in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Taakvelden De taakvelden zijn conform het BBV in onze begroting opgenomen. De taakvelden zijn verplicht. De taakvelden zijn weer onderverdeeld in producten. De indeling hiervan is een vrije keus voor zover passend binnen de definitie van het taakveld. Producten De keuze voor een onderverdeling in producten heeft met name te maken met het goed organiseren van de budgetbewaking in de organisatie. Dit is ook niet het directe terrein van raad en college in hun rollen van kaderstellen, besturen, verantwoorden en controleren. Wel kan informatie over de producten inzicht bieden in wat zich binnen het terrein van een taakveld afspeelt. Deze informatie draagt weer bij tot het beter kunnen stellen van kaders door de raad. Taakvelden en bijbehorende producten Hierna vindt u per programma achtereenvolgens •

de kosten van het programma

•

een overzicht van de bijbehorende taakvelden

•

een uitleg van de taakvelden en bijbehorende producten

•

de financiële middelen die daarbij horen

Coalitieakkoord In het Coalitieakkoord 2018 - 2021 zijn per programma een of meerdere thema's benoemd. Per thema zijn vervolgens onderwerpen benoemd. Deze worden hieronder, voor zover van toepassing, per programma weergegeven.

Gemeente Tytsjerksteradiel 6

Programmabegroting 2022-2025

0. Bestuur en ondersteuning Kosten van dit programma (x € 1.000)

2021

2022

2023

2024

2025

Lasten

8.074

5.545

4.492

3.889

3.777

Baten

67.949

70.307

68.375

67.867

66.994

Saldo

59.875

64.762

63.883

63.978

63.217

Bij dit programma horen 11 relevante taakvelden 0.1

Bestuur

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resul. vd rekening van baten en lasten 0.2

Burgerzaken

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

0.5

Treasury

0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.7

AU en overige uitkeringen gemeentefonds

0.8

Overige baten en lasten

Het BBV hanteert de onderstaande definities van de taakvelden binnen dit programma. Per taakveld zijn de lasten en baten (x € 1.000) opgenomen. De lasten en baten per product worden in hele euro's weergegeven.

Taakveld 0.1 - Bestuur Tot dit taakveld behoren de kosten van de bestuursorganen en de facilitering ervan: •

college van burgemeester en wethouders (loonkosten, reis- en verblijfskosten, representatiekosten e.d.);

•

raad en raadscommissies (vergoedingen, excursies e.d.);

•

de ondersteuning van de raad, griffie;

•

regionale, landelijke en internationale bestuurlijke samenwerking;

•

lokale rekenkamer, lokale ombudsfunctie, accountantscontrole;

•

leges bestuur- en commissieverslagen.

Tot dit taakveld behoren niet: •

de ambtelijke ondersteuning en beleidsadvisering van de burgemeester en het college van burgemeester en wethouders horen onder taakveld 0.4;

•

een bijdrage aan/van een verbonden partij, zoals een gemeenschappelijke regeling, als vergoeding voor de uitvoering van taken. Deze moet worden verantwoord op het taakveld/de taakvelden waar de verbonden partij werkzaam voor is;

•

de gemeentesecretaris, die behoort onder taakveld 0.4.

Gemeente Tytsjerksteradiel 7

Programmabegroting 2022-2025 Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

4 2

Lasten

2.002

1.990

1.980

1.989

niet-wettelijke prod.

Baten

deels wettelijke prod.

Saldo

- 2.002

- 1.990

- 1.980

- 1.989

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

in %

26,1%

in €

523

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.1 Taakveld

Producten

0.1

Kosten Burgemeester/wethouders

209

- 209

Kosten Gemeenteraad

- 39

Kosten Griffie

- 96

1.483

- 1.483

Regionale samenwerking

144

- 144

Rekenkamer

- 31

2.002

- 2.002

Bestuur

Pk Bestuur

Gemeente Tytsjerksteradiel 8

Lasten

Baten

Saldo

Programmabegroting 2022-2025

Kosten Burgemeester/wethouders

60010301-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

209

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

100

Saldo

- 209

in €

209

Omschrijving en taakinhoud Uitgaven externe representatie gemeentebestuur Doel van de activiteiten Bijdragen representatie en relatiebeheer Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Kosten Gemeenteraad

60010101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

Lasten Gemeente Tytsjerksteradiel 9

2023 39

2024 27

Wettelijk

2025 17

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Baten

in %

Saldo

- 39

- 27

- 17

- 27

in €

Omschrijving en taakinhoud De raad heeft een budget beschikbaar gesteld voor het organiseren van trainingen en bijeenkomsten. Doel van de activiteiten Uitvoering geven aan Gemeentewet, Kieswet en rechtspositiebesluit voor raadsleden. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Kosten Griffie

60010201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 96

in €

Omschrijving en taakinhoud De kosten voor het inhuren van een accountant ten behoeve van de jaarrekeningcontrole komen ten laste van dit budget. De accountant wordt via een aanbestedingsproces geselecteerd, de overeenkomst met de huidige accountant is begin 2020 verlengd voor de jaren 2020 en 2021. In december 2021 moet een besluit worden genomen over verlenging. Doel van de activiteiten Uitvoering geven aan artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Pers.kosten Bestuur

60010000-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

1.483

Baten

in %

Saldo

- 1.483

in €

297

Gemeente Tytsjerksteradiel 10

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Tot dit product behoren de loonkosten, vergoedingen, reiskosten en verblijfkosten e.d. van het bestuur. College In de Gemeentewet is het aantal wethouders dat een gemeente bij een bepaald aantal inwoners mag hebben, geregeld. Voor alle gemeenteklassen is het minimumaantal wethouders twee. Het maximum aantal wethouders is afhankelijk van het aantal raadsleden. Op basis van artikel 36 van de Gemeentewet kunnen gemeenteraden in alle gemeenteklassen per wethouder bepalen of hij voltijds, dan wel in deeltijd wordt benoemd. Bij benoeming in deeltijd moet de deeltijdfactor worden bepaald. De hoogte van de bezoldiging is afhankelijk van de deeltijdfactor. De formatie (het aantal fte’s) is afhankelijk van het aantal raadsleden. Maximumaantal voltijdse wethouders: 20% van het aantal raadsleden (artikel 36, eerste en vijfde lid, Gemeentewet). Maximumaantal voltijdse plus deeltijdwethouders: indien gekozen wordt om ook deeltijdwethouders te benoemen: 25% van het aantal raadsleden (artikel 36, tweede, derde, vierde en vijfde lid, Gemeentewet). Voor onze gemeente betekent dit: • minimaal 2 • maximaal 5 (voltijds; 5fte); in deeltijd maximaal 6 (5,5 fte) Vergoeding raadsleden Een raadslid ontvangt de raadsvergoeding met ingang van de dag van de beëdiging.

De hoogte van vergoeding (bruto maandbedrag) is gekoppeld aan de grootte van de gemeente en is onderverdeeld in negen grootteklassen. De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties stelt jaarlijks per 1 januari de onkostenvergoeding vast. Elk jaar wordt de onkostenvergoeding aangepast aan de consumentenprijsindex (CPI). Gemeenten worden hierover medio december per circulaire geïnformeerd. Afwijkingsmogelijkheid raadsvergoeding Het uitgangspunt van de raadsvergoeding voor een raadslid is de maximale vergoeding. Bij verordening kan de gemeenteraad bepalen dat de raadsvergoeding binnen een bandbreedte van 20% wordt toegekend berekend naar het aantal gehouden vergaderingen. In dat geval wordt een vastgelegd percentage van de raadsvergoeding uitbetaald als presentiegeld. Doel van de activiteiten Zorgen voor de uitbetaling van loon en vergoedingen. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Regionale samenwerking

60010601-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

144

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 144

in €

Omschrijving en taakinhoud Betreft contributie / deelname aan verenigingen voor samenwerking tussen gemeenten. O.a. -VNG; -VFG; Doel van de activiteiten Bijdrage leveren in kosten overkoepelende belangenorganisaties,

Gemeente Tytsjerksteradiel 11

Programmabegroting 2022-2025

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Rekenkamer

60010501-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 31

in €

Omschrijving en taakinhoud Een budget wordt door de raad beschikbaar gesteld. Dit budget wordt gebruikt voor het inhuren van capaciteit voor het uitvoeren van onderzoeken door externe bureaus én voor de werkzaamheden van de leden van de RKC. Doel van de activiteiten De RKC vervult een belangrijke rol in het uitvoering geven aan de controlerende rol van de raad op grond van de Gemeentewet. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.10 - Mutaties reserves Op dit taakveld worden alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves geboekt die verband houden met de taakvelden 0 tot en met 8. (met uitzondering van taakveld 0.11). Op dit taakveld mag alleen worden geboekt op de economische categorie 7.1 Mutatie reserves. Mutaties in de voorzieningen worden op het taakveld geboekt waarop de voorziening is/wordt getroffen.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

niet-wettelijke prod.

Baten

2.997

2.110

1.814

932

deels wettelijke prod.

Saldo

2.997

2.110

1.814

932

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 12

in %

0,0%

in €

Programmabegroting 2022-2025

Welke producten kent taakveld 0.10 Taakveld

Producten

Lasten

0.10 Mutaties reserves

Mutatie reserves

Baten -

2.997

Mutatie reserves

60100101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Saldo

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

2.997

2.110

1.814

932

in %

Saldo

2.997

2.110

1.814

932

in €

Omschrijving en taakinhoud Op dit product worden alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves geboekt die verband houden met de taakvelden 0. tot en met 8. (met uitzondering van taakveld 0.11). De toevoeging of onttrekking zelf is niet direct beïnvloedbaar. Binnen de verschillende taakvelden is de reden van de toevoeging of onttrekking mogelijk wel beïnvloedbaar. Bij een keuze binnen de verschillende taakvelden zal dit vervolgens binnen dit product eveneens leiden tot een mutatie. Doel van de activiteiten Administratief verplicht product om de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves afzonderlijk te registreren.

Gemeente Tytsjerksteradiel 13

Programmabegroting 2022-2025

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten Dit taakveld is het saldo van de rekening van baten en lasten van alle andere taakvelden, inclusief de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves op die taakvelden. Dit resultaat van de rekening (het saldo op dit taakveld) moet via een aparte balanspost zichtbaar zijn, zie artikel 42 van het Besluit begroting en verantwoording. Op dit taakveld kan alleen worden geboekt op de economische categorie 7.1 Mutatie reserves.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

1.357

1.803

2.799

3.036

niet-wettelijke prod.

Baten

deels wettelijke prod.

Saldo

- 1.357

- 1.803

- 2.799

- 3.036

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

in %

0,0%

in €

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.11 Taakveld

Producten

Lasten

0.11

Resul. vd rekening van

Saldo van de rek van baten en

baten en lasten

lasten

Baten

1.357

- 1.357

1.357

- 1.357

Saldo van de rek van baten en lasten

60110101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

1.357

1.803

2.799

3.036

Baten

in %

Saldo

- 1.357

- 1.803

- 2.799

- 3.036

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 14

Saldo

Beïnvloedbaar? 0

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Dit taakveld is het saldo van de rekening van baten en lasten van alle andere taakvelden, inclusief de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves op die taakvelden. Dit resultaat van de begroting/rekening (het saldo op dit taakveld) moet via een aparte balanspost zichtbaar zijn, zie artikel 42 van het Besluit begroting en verantwoording. Op dit taakveld kan alleen worden geboekt op de economische categorie 7.1 Mutatie reserves. Doel van de activiteiten Geeft het resultaat aan van de begroting en rekening oftewel het saldo van alle baten en lasten. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.2 - Burgerzaken Tot dit taakveld behoren de volgende burgerzaken: •

bevolkingsregister en burgerlijke stand;

•

rijbewijzen en paspoorten en andere reisdocumenten;

•

straatnaamgeving en kadastrale informatie;

•

burgerschap;

•

verkiezingen, referenda;

•

leges burgerzaken, leges kadastrale gegevens (economische categorie baten: 3.7).

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

1.239

1.270

1.242

niet-wettelijke prod.

Baten

317

deels wettelijke prod.

Saldo

- 921

- 953

- 925

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

in %

29,8%

in €

115

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.2 Taakveld

Producten

0.2

Bijdrage aan 8KTD

Burgerzaken

Baten

Saldo

1.066

- 1.066

Burgerzaken

-4

Dienstverlening

- 13

Secretarieleges (gemeentelijk deel)

213

104

Secretarieleges (rijks deel)

Gemeente Tytsjerksteradiel

Lasten

Programmabegroting 2022-2025 Verkiezingen

- 51

1.239

317

- 921

Bijdrage aan 8KTD

60209999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

1.066

1.073

1.070

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 1.066

- 1.073

- 1.070

in €

107

Omschrijving en taakinhoud Op dit product wordt de gemeentelijke bijdrage aan de WM8KTD verantwoord. De bijdrage bestaat uit • personeelslasten • ICT-kosten • werkbudgetten Het grootste deel van de bijdrage bestaat uit personeelslasten. De personeelslasten worden in de WM8KTD op hetzelfde taakveld als bij de gemeente verantwoord. De kosten worden verrekend met Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel op basis van de toe te rekenen formatie aan de gemeenten. De uitsplitsing van de ICT-kosten en werkbudgetten is binnen het verdiepingsdeel van de WM8KTD terug te vinden op de verschillende producten binnen dit taakveld. Deze kosten worden over het algemeen 50%-50% verrekend tussen WM8KTD en de gemeenten. Mocht er sprake zijn van uitzonderingen dan wordt hier een expliciet besluit over genomen in Kadernota of begroting. Gemeente Tytsjerksteradiel 16

Programmabegroting 2022-2025

Doel van de activiteiten Het in beeld brengen van de gemeentelijke bijdrage aan de WM8KTD voor de verschillende producten op het desbetreffende taakveld. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Burgerzaken

60200101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

-4

in €

Omschrijving en taakinhoud In het kader van burgerzaken worden kosten gemaakt. Het zijn kosten van activiteiten waar secretarieleges tegenover staan. Het gaat hier om de volgende producten: reisdocumenten, rijbewijzen, huwelijk, uittreksels en VOG. Aan de te verstrekken producten ligt regelgeving aan ten grondslag. De AMvB's van Binnenlandse zaken wegen het zwaarst in de uitvoering. Hier is geen ruimte om af te wijken. De kosten zijn marginaal beinvloedbaar. In 2020 zijn er producten gedigitaliseerd. Effecten daarvan worden in de kostprijsonderbouwing van de leges meegenomen. Tot slot worden kosten verantwoord van het begraven van lijkvindingen waar niemand zich voor verantwoordelijk stelt. Deze kosten zijn niet beïnvloedbaar. Doel van de activiteiten De burger helpen met een valide document of dienst die het burgerzaken-deel van de organisatie aangaat. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Dienstverlening

60200201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 13

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 17

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Op dit product worden diverse kosten verantwoord: • kosten onderzoek (was jaarlijks, vanaf 2020 tweejaarlijks) • mobiele persoonsalarmering organisatie • gepersonaliseerde digitale informatievoorziening • kosten avondopenstelling • digitaliseren analoge post • vervanging kleding gastheer, gastvrouw • licenties • vervanging apparatuur frontoffice. In directe zin ligt er geen dwingende wet- en regelgeving aan ten grondslag. Met uitzondering van de AMvB's met betrekking tot Burgerzaken voor de inrichting van de frontoffice Burgerzaken. Verder kan worden gedacht aan ARBO (veiligheid) en Arbeidsvoorwaarden. Doel van de activiteiten Zorgdragen voor de continuiteit dienstverlening. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Secretarieleges (gemeentelijk deel)

60200401-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

213

in %

Saldo

213

in €

160

Omschrijving en taakinhoud Onder de secretarieleges wordt verstaan de heffing van leges van de volgende producten: reisdocumenten, rijbewijzen, huwelijk, uittreksels en VOG. De opbrengst van de leges mag de gemaakte kosten niet overtreden. De gemeente geeft daarom inzicht in de opbouw van de kostprijs. Daarnaast geldt dat er door het Rijk maximumtarieven worden vastgesteld voor reisdocumenten, rijbewijzen, VOG en sommige uittreksels. Doel van de activiteiten De burger helpen met een valide document of dienst die het burgerzaken-deel van de organisatie aangaat. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Secretarieleges (rijksdeel)

60200402-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

104

Beïnvloedbaar?

Baten

104

in %

Saldo

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 18

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Het rijksdeel van de leges is niet beinvloedbaar. Dit wordt de gemeente opgelegd. Onder de secretarieleges waar een rijksdeel aan is verbonden wordt verstaan de heffing van leges van de volgende producten: reisdocumenten, rijbewijzen, en VOG. De opbrengst van de leges mag de gemaakte kosten niet overtreden. De gemeente geeft daarom inzicht in de opbouw van de kostprijs. Doel van de activiteiten De burger helpen met een valide document of dienst die het burgerzaken-deel van de organisatie aangaat. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Verkiezingen

60200301-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 51

- 76

- 51

- 50

in €

Omschrijving en taakinhoud Er zijn verkiezingen voor de Tweede Kamer, Provinciale Staten, waterschappen, gemeenteraden en het Europees Parlement. De Europese verkiezingen zijn elke 5 jaar, alle andere verkiezingen elke 4 jaar. Daarnaast kan er ook een referendum worden gehouden. Regelgeving: De Grondwet, Gemeentewet en de Kieswet is hierbij van toepassing. Daarnaast miet uitvoering worden gegeven aan de AMvB's. Daarnaast zijn er regels die gelden voor het voeren van een verkiezingscampagne door politieke partijen, zijn er regels over de inzet van verkiezingsborden, kraampjes, geluidswagens, collectes en propaganda in de omgeving van het stembureau. Kosten overweging: Zolang de dwingende regelgeving van het Rijk geen andere kiesmethode voorstaat, is het huidige budget marginaal beinvloedbaar. Doel van de activiteiten Uitoefening van het democratisch recht van de inwoner om een vertegenwoordiger te kiezen. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden Tot dit taakveld behoren taken met betrekking tot onroerend goed dat niet in exploitatie is en niet aan een specifiek beleidsveld is toe te delen: •

beheer, verhuur, instandhouding van gebouwen, gronden en landerijen die de gemeente (al of niet tijdelijk) in bezit heeft en niet in exploitatie neemt.

Gemeente Tytsjerksteradiel 19

Programmabegroting 2022-2025

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

482

516

niet-wettelijke prod.

Baten

112

deels wettelijke prod.

Saldo

- 370

- 369

- 404

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

in %

108,4%

in €

412

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.3 Taakveld

Producten

0.3

Gronden (niet in exploitatie)

Pk overige gebouwen en gronden

394

- 394

Woningen en gebouwen

- 14

482

112

- 370

Beheer overige gebouwen en gronden

Gemeente Tytsjerksteradiel 20

Lasten

Baten

Saldo

Programmabegroting 2022-2025

Gronden (niet in exploitatie)

60300201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

in €

Omschrijving en taakinhoud Een grondexploitatie (soms afgekort tot GREX) is een begroting die wordt opgesteld om grondkosten en grondopbrengsten van een ruimtelijk ontwikkelingsplan (zoals een nieuw bestemmingsplan) in beeld te brengen. Aan de kostenkant staan de aankoop van grond, het bouwrijp maken ervan, het inrichten van de openbare ruimte en overhead (onder andere de kosten voor het maken van het plan en de begeleiding van de uitvoering ervan). Aan de opbrengstenkant staan de verkoop van bouwrijpe grond en alle eventuele subsidies en bijdragen. Ter voorbereiding op een GREX heeft de gemeente gronde in eigendom. Deze vallen onder regels van de BBV. De gronden zijn in beheer via pacht en huurovereenkomsten en daarom op korte termijn niet verkoopbaar of beinvloedbaar. Doel van de activiteiten Deze gronden zijn in eigendom ter voorbereiding of ter afronding van gemeentelijke grondexploitaties. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Pers.kosten overige gebouwen en gronden

60300000-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

394

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

100

Saldo

- 394

in €

394

Omschrijving en taakinhoud Op dit product worden de personeelslasten met betrekking tot dit taakveld verantwoord. Met de personele omvang voor dit taakveld kunnen de werkzaamheden voor de verschillende producten worden uitgevoerd. Doel van de activiteiten Bewerkstelligen van effectieve en efficiënte inzet van het personeel voor de producten binnen dit taakveld. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 21

Programmabegroting 2022-2025

Woningen en gebouwen

60300101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 14

- 13

- 48

in €

Omschrijving en taakinhoud De gemeente kent nog een aantal woningen die verhuurd worden. Betreft een uitsterfconstructie omdat bij vertrek van de huurder de woning wordt verkocht. Taken bestaan uit verhuur en het plegen van sober onderhoud, zodat de woning voldoend aan de minimale eisen verhuurbaar blijft. Doel van de activiteiten Bieden van huisvesting. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.5 - Treasury Tot dit taakveld behoren de activiteiten van de gemeente met betrekking tot de treasury-functie: •

financiering, beleggingen, dividenden etc. waaronder dividend nutsbedrijven;

•

schenkingen en legaten.

NB alle reële rente zoals die kan voorkomen op categorie 5.1 Rente moet op dit taakveld worden geboekt. Vanaf dit taakveld wordt de reële rente middels categorie 7.4 Toegerekende reële en bespaarde rente toegerekend aan de taakvelden.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

3 2

Lasten

135

- 56

- 36

niet-wettelijke prod.

Baten

169

118

113

deels wettelijke prod.

Saldo

169

149

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 22

in %

-311,0%

in €

110

Programmabegroting 2022-2025

Welke producten kent taakveld 0.5 Taakveld

Producten

0.5

Beleggingen

149

145

Bijdrage aan 8KTD

-2

Geldleningen en uitzettingen < 1

109

- 89

Kapitaallasten

Overige kosten/baten treasury

- 20

135

169

Treasury

Lasten

Baten

Saldo

jaar Geldleningen en uitzettingen => 1 jaar

Beleggingen

60500401-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Baten

149

103

in %

Saldo

145

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 23

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Betreft ontvangen dividenden en toegerekende rente op het aandelen in Omrin. De beinvloedbaarheid van de baten (dividenden) en lasten (toerekende rente) is zeer beperkt Deelname is een keuze en dus beinvloedbaar. Het niet lid zijn betekent dat de gemeente minder invloed kan uitoefenen. Doel van de activiteiten Het houden van aandelen in een GR (Omrin). Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Bijdrage aan 8KTD

60509999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

-2

in €

Geldleningen en uitzettingen => 1 jaar

60500102-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

109

-6

- 82

- 62

Baten

in %

100

Saldo

- 89

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 24

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Omwille van de financiering is het noodzakelijk om lang geld aan te trekken. Denk hierbij aan financieringen en doorleningen t.b.v. projecten. Doel van de activiteiten Een gezonde en verantwoorde treasury creëren. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Kapitaallasten

60500201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

in €

Omschrijving en taakinhoud In de notitie Rente 2017 van de Commissie BBV staat beschreven dat het saldo van de rentelasten verplicht dient te worden toegerekend aan de vaste activa middels een omslagpercentage. Deze omslagrente is beïnvloedbaar door de mate van behoefte aan financieringsmiddelen. Doel van de activiteiten Voldoen aan regelgeving. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Overige kosten/baten treasury

60500301-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 20

in €

Omschrijving en taakinhoud Treasury moet voldoen aan wettelijke vereisten. Om dit te kunnen uitvoeren is een budget vereist (t.b.v. transactiekosten en abonnementen om elektronisch betalingsverkeer mogelijk te maken). Doel van de activiteiten Voldoen aan de eisen die gelden voor treasury. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 25

Programmabegroting 2022-2025

Taakveld 0.61 - OZB woningen Tot dit taakveld behoort de onroerende-zaakbelasting op de woning: •

belasting op eigendom woningen;

•

waardering onroerende zaken (woningen);

•

heffing en invordering;

•

uitvoering OZB (woningen);

•

bezwaar en beroep.

Tot dit taakveld behoort niet: •

De verrekening van kwijtscheldingen onroerende-zaakbelasting; deze hoort onder taakveld 6.3.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

218

niet-wettelijke prod.

Baten

5.920

6.059

6.199

6.336

deels wettelijke prod.

Saldo

5.702

5.841

5.981

6.118

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar in %

-105,0%

in €

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.61 Taakveld

Producten

0.61 OZB woningen

Basisregistratie WOZ

-6

Bijdrage aan 8KTD

212

- 212

5.920

218

5.920

5.702

OZB eigenaar woningen

Gemeente Tytsjerksteradiel 26

Lasten

Baten

Saldo

Programmabegroting 2022-2025

Basisregistratie WOZ

60610101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

-6

in €

Omschrijving en taakinhoud De basisregistratie is bedoeld om een set van gegevens te registreren over objecten (o.a. woningen, nietwoningen, bijgebouwen), waarmee de waarde wordt gewaardeerd. Dit vindt plaats binnen het stelsel van basisregistraties en is wettelijk verplicht. De opties binnen het pakket maken dat het budget beïnvloedbaar is. Doel van de activiteiten Waardebepaling en ondersteunend aan andere processen (Vergunningen, Handhaving, Belastingen). Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 27

Programmabegroting 2022-2025

Bijdrage aan 8KTD

60619999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

212

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 212

in €

OZB eigenaar woningen

60610102-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

5.920

6.059

6.199

6.336

in %

100

Saldo

5.920

6.059

6.199

6.336

in €

5.920

Omschrijving en taakinhoud De waardebepaling voor de Wet WOZ is een wettelijke taak van de gemeente. Het opleggen van OZB is geen wettelijke verplichting. Gemeenten mogen deze belasting heffen op grond van art. 220 gemeentewet, maar zijn er niet toe verplicht. OZB is niet meer gebonden aan een macro-norm. Een benchmark is gewenst, maar leidt niet tot een verplichte grens. Iedere verlaging of verhoging is dan in principe mogelijk. Doel van de activiteiten Genereren van gemeentelijke inkomsten. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 28

Programmabegroting 2022-2025

Taakveld 0.62 - OZB niet-woningen Tot dit taakveld behoort de onroerende-zaakbelasting op niet-woningen: •

belasting op eigendom en gebruik niet-woningen;

•

waardering onroerende zaken (niet-woningen);

•

heffing en invordering;

•

uitvoering OZB (niet-woningen);

•

bezwaar en beroep.

Tot dit taakveld behoort niet: •

De verrekening van kwijtscheldingen onroerende-zaakbelasting; deze hoort onder taakveld 6.3.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

171

niet-wettelijke prod.

Baten

2.452

2.510

2.568

2.626

deels wettelijke prod.

Saldo

2.281

2.339

2.398

2.455

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar in %

-109,7%

in €

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.62 Taakveld

Producten

0.62 OZB niet-woningen

Bijdrage aan 8KTD

171

- 171

OZB niet woningen

2.452

171

2.452

2.281

Gemeente Tytsjerksteradiel 29

Lasten

Baten

Saldo

Programmabegroting 2022-2025

Bijdrage aan 8KTD

60629999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

171

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 171

in €

Programmabegroting 2022-2025 Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

OZB niet woningen

60620101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

2.452

2.510

2.568

2.626

in %

100

Saldo

2.452

2.510

2.568

2.626

in €

2.452

Taakveld 0.64 - Belastingen overig Tot dit taakveld behoren overige gemeentelijke belastingen, zoals: •

hondenbelasting;

•

precario-, baat- en reclamebelasting;

•

roerende zaakbelasting woon- en bedrijfsruimten;

•

heffing en invordering;

•

bezwaar en beroep.

Onder dit taakveld vallen niet: •

toeristenbelasting. Deze hoort onder taakveld 3.4.

•

forensenbelasting. Deze hoort onder taakveld 3.4.

•

de verrekening van kwijtscheldingen; deze hoort onder taakveld 6.3.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

niet-wettelijke prod.

Baten

deels wettelijke prod.

Saldo

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

Beleidsvoornemens Gemeente Tytsjerksteradiel 31

in %

-301,0%

in €

Programmabegroting 2022-2025 Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.64 Taakveld

Producten

Lasten

Baten

Saldo

0.64 Belastingen overig

Bijdrage aan 8KTD

- 51

Invordering belastingen en

Precariobelasting

Reclamebelasting

heffingen

Bijdrage aan 8KTD

60649999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

100

Saldo

- 51

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 32

Programmabegroting 2022-2025

Invordering belastingen en heffingen

60640201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

in €

Omschrijving en taakinhoud Budget voor randvoorwaarden om te kunnen heffen en invorderen. Zonder dit budget is heffen en innen niet meer goed mogelijk. Heffen en innen van de daarbij optredende kosten is geen wettelijke verplichting. Doel van de activiteiten Effectief kunnen heffen en innen. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Reclamebelasting

60640101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 33

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Betreft ondernemersfonds. Ondernemers in het centrum van Burgum betalen o.b.v. enkele parameters een vergoeding om gezamenlijk activiteiten in het centrum mee te kunnen bekostigen. De gemeente int deze 'lokale ondernemersbijdrage'. De gemeente is echter geen eigenaar van deze belastingopbrengsten. Daarom niet beïnvloedbaar vanuit de gemeentelijke positie. Doel van de activiteiten Een ondernemersbijdrage voor ondernemers om lokale activiteiten mee te financieren. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.7 - Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Tot dit taakveld behoren de uitkeringen uit het gemeentefonds: •

algemene uitkering;

•

integratie-uitkeringen;

•

decentralisatie-uitkeringen;

•

artikel 12-uitkering.

Tot dit taakveld behoren niet: specifieke uitkeringen, deze worden geboekt op het taakveld waarop deze uitkering betrekking heeft. Als

•

een specifieke uitkering op meer dan één taakveld betrekking heeft, wordt deze uitgesplitst naar de desbetreffende taakvelden.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

niet-wettelijke prod.

Baten

58.270

57.077

56.673

56.487

deels wettelijke prod.

Saldo

58.270

57.077

56.673

56.487

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

in %

0,0%

in €

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 0.7 Taakveld

Producten

0.7

Uitkering deelfonds Sociaal domein

5.200

Uitkeringen gemeentefonds

53.070

58.270

AU en overige uitkeringen gemeentefonds

Gemeente Tytsjerksteradiel 34

Lasten

Baten

Saldo

Programmabegroting 2022-2025

Uitkering deelfonds Sociaal Domein

60700201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Baten

5.200

5.190

5.095

4.943

in %

Saldo

5.200

5.190

5.095

4.943

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 35

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud Via een Integratie uitkering sociaal domein ontvangt de gemeente via het Gemeentefonds geld van het Rijk. De toevoeging van de integratie-uitkering sociaal domein aan het Gemeentefonds was in 2015 een grote aanpassing. Deze integratie-uitkering was bedoeld voor financiering van de taken die in 2015 zijn overgeheveld naar de gemeente. Via de meicirculaire 2018 is de overheveling van de integratie-uitkering naar de algemene uitkering geregeld vanaf 2019. Bij invoering van de integratie-uitkering in 2015 was het nog niet mogelijk om de middelen voor het sociaal domein op te nemen in de algemene uitkering. De verdeling in de algemene uitkering en de aanpassing voor loon- en prijsstijgingen waren niet passend voor het sociaal domein. Maar het is altijd de bedoeling dat een integratie-uitkering uiteindelijk in de algemene uitkering terechtkomt. De maatstaven in de algemene uitkering zijn nog steeds niet passend voor het sociaal domein. Daarom worden bij de overgang van de integratie-uitkering sociaal domein naar de algemene uitkering ook de maatstaven overgeheveld. De maatstaven voor de Jeugdzorg, Wmo en Participatiewet zijn toegevoegd aan de algemene uitkering in gelijknamige nieuwe subclusters. Deze aanpassingen brengen een kleine verandering met zich mee in de uitkering aan de gemeente.

Maar omdat het Rijk niet wil dat er nu herverdeeleffecten optreden, zijn de budgettaire gevolgen van de overheveling gecorrigeerd met een suppletie-uitkering. De echte verandering in inkomsten komt voor de gemeenten pas in 2021. Dan wordt namelijk de verdeling van het deel voor het hele sociaal domein (dus voor zowel de oude als de nieuwe taken) in de algemene uitkering herzien. 50% van de algemene uitkering is bedoeld voor het sociaal domein. Het onderzoek naar de nieuwe verdeelsystematiek start dit jaar en krijgt uiteindelijk in de meicirculaire van 2020 definitief vorm. Dat gaat zeker herverdeeleffecten voor gemeenten opleveren. Als daar grote wijzigingen in voorkomen, dan zal het Rijk voorstellen om een gefaseerde invoering toe te passen om met name de nadeelgemeenten tegemoet te komen. Ook het andere deel van de algemene uitkering zal worden herzien, gelijktijdig met de aanpassing voor het sociaal domein. In 2021 wordt de verdeling van de algemene uitkering dus in zijn geheel aangepast. Kortom, een grote verandering die tussen nu en de meicirculaire van 2020 vorm krijgt. De effecten van de aanpassing zijn er dus niet in 2019, maar wel in 2021. Doel van de activiteiten Deze integratie-uitkering was bedoeld voor financiering van de taken die in 2015 zijn overgeheveld naar de gemeente. Dit betreft de onderdelen Participatie, Jeugd en Wmo/Awbz.

De taken sociaal domein zijn ondergebracht binnen programma 6. De beïnvloedbaarheid zit op de lastenkant binnen programma 6. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Uitkeringen gemeentefonds

60700101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Baten

53.070

51.887

51.578

51.544

in %

Saldo

53.070

51.887

51.578

51.544

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 36

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Omschrijving en taakinhoud De Algemene uitkering is één van de uitkeringen die gemeenten van het Rijk ontvangen. Dat gebeurt via het Gemeentefonds. Gemeenten kunnen, met inachtneming van wet- en regelgeving, zelf bepalen of zij de algemene uitkering uitgeven aan medebewindstaken of aan eigen beleid. Hoeveel geld individuele gemeenten uit het gemeentefonds krijgen, hangt af van de kenmerken en de belastingcapaciteit van de gemeenten. De belastingcapaciteit geeft aan hoeveel belasting een gemeente jaarlijks kan innen. De Rijksoverheid kijkt bij de verdeling van het gemeentefonds over de gemeenten onder meer naar: • aantal inwoners • aantal jongeren • aantal uitkeringsgerechtigden • oppervlakte van de gemeente • grootte van de watergebieden Dit worden maatstaven genoemd. Doel van de activiteiten Gemeenten ontvangen geld van de Rijksoverheid uit het gemeentefonds. Hiermee betalen zij een (groot) deel van hun uitgaven. Gemeenten mogen zelf bepalen waar ze dit geld aan besteden. Zij leggen daarover verantwoording af aan de gemeenteraad. Beïnvloedbaarheid van de omvang van de algemene uitkering door de gemeente zelf is er niet. Het Rijk geeft via circulaires aan welk bedrag de gemeente ontvangt. De beinvloedbaarheid zit met name aan de lastenkant van de begroting binnen de diverse programma's. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Taakveld 0.8 - Overige baten en lasten Tot dit taakveld behoren: •

stelposten, taakstellende bezuinigingen, begrotingsruimte, etc.

•

(schatting) niet voorziene uitgaven

Op dit taakveld komen ook de loonkosten van bovenformatief personeel dat niet meer aan het werk is.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

1.248

291

- 198

- 374

niet-wettelijke prod.

Baten

deels wettelijke prod.

Saldo

- 1.248

- 291

198

374

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Gemeente Tytsjerksteradiel 37

in %

97,4%

in €

1.215

Programmabegroting 2022-2025

Welke producten kent taakveld 0.8 Taakveld

Producten

0.8

Bezuinigingen/ombuigingen

Bijdrage aan 8KTD

- 33

Onvoorziene eenmalige middelen

- 68

1.147

- 1.147

1.248

- 1.248

Overige baten en lasten

Lasten

Overige baten en lasten

Baten

Bezuinigingen/ombuigingen

60800301-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Saldo

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

- 300

- 714

Baten

in %

Saldo

300

714

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 38

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025

Bijdrage aan 8KTD

60809999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

- 32

- 259

- 381

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 33

259

381

in €

Gemeente Tytsjerksteradiel 39

Programmabegroting 2022-2025

Onvoorziene eenmalige middelen

60800201-TD

Lasten en baten

Beïnvloedbaarheid 2022

(x € 1.000)

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

100

Saldo

- 68

in €

Omschrijving en taakinhoud Dit betreft overige uitbestede werkzaamheden en storting in voorziening voor afwikkelen schades. Doel van de activiteiten Onvoorziene eenmalige kosten worden hier gedekt. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Overige baten en lasten

60800101-TD

Lasten en baten

Beïnvloedbaarheid 2022

(x € 1.000)

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

1.147

555

707

653

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

100

Saldo

- 1.147

- 555

- 707

- 653

in €

1.147

Omschrijving en taakinhoud Dit betreft baten en lasten die niet aan specifieke producten zijn toe te wijzen. Doel van de activiteiten Verzamelen van baten en lasten die niet aan specifieke producten zijn toe te wijzen. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

tableCell12 Taakveld

00. Bestuur en ondersteuning

De icoontjes betreffen resp. de ontwikkeling (O) t.o.v. de laatste meting en de prognose (P) o.b.v. de historie

Indicator meting ten tijde van

Eenheid

Metingen en refertejaar begroting 2022 O

Gemeente Tytsjerksteradiel 40

begr.

rek.

2021

2020

Programmabegroting 2022-2025 Apparaatskosten Kosten per inwoner Tytsjerksteradiel

euro

886,0

[2022]

886,0

768,0

Begrote cijfers 2022.Begrote cijfers 2022.Wijziging van indicator is mede veroorzaakt als gevolg van een wijziging in declassificatie van kosten als 'apparaatskosten' naar aanleiding van interpretatie van de definitie van "apparaatskosten". Nederland

euro

onbekend

fte

2,2

[2022]

2,2

2,5

onbekend

[2022]

3,5

5,1

Bezetting Bezetting in fte per 1.000 inwoners Tytsjerksteradiel

Bezeting toont een kleine gunstige ontwikkeling. Nederland

fte

Externe inhuur Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen Tytsjerksteradiel

euro

3,5

Ongunstige ontwikkeling ten opzichte van begroting 2021. Gunstige ontwikkeling ten opzichte van realisatie 2020. Nederland

euro

onbekend

fte

2,6

[2022]

2,6

2,8

Formatie Het aantal fte per 1.000 inwoners Tytsjerksteradiel

Formatie ligt in lijn met de realisatie 2020 en toont een zeer geringe toename t.o.v. begroting 2021. Nederland

Gemeente Tytsjerksteradiel 41

fte

onbekend

Programmabegroting 2022-2025

1. Veiligheid Kosten van dit programma (x € 1.000)

2021

2022

2023

2024

2025

Lasten

2.368

2.551

2.589

2.646

2.714

Baten

Saldo

- 2.336

- 2.519

- 2.531

- 2.572

- 2.625

Bij dit programma horen 2 relevante taakvelden 1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.2

Openbare orde en veiligheid

Taakveld 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer Tot dit taakveld behoren alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en bestrijden van rampen en zware ongevallen: •

brandbestrijding;

•

preventieve maatregelen ten behoeve van de fysieke veiligheid;

•

rampenbestrijding.

Tot dit taakveld behoren niet: •

opruiming van explosieven als onderdeel van een grondexploitatie, deze vallen onder taakveld 8.2;

•

bijdragen van het Rijk i.v.m. opsporen en ruimen van explosieven, deze horen onder taakveld 0.7.

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

2025

wettelijke prod.

Lasten

2.011

2.068

2.133

2.201

niet-wettelijke prod.

Baten

deels wettelijke prod.

Saldo

- 2.011

- 2.068

- 2.133

- 2.201

voll. beïnvloedbaar

deels beïnvloedbaar

in %

9,9%

in €

198

Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Welke producten kent taakveld 1.1 Taakveld Gemeente Tytsjerksteradiel 42

Producten

Lasten

Baten

Saldo

Programmabegroting 2022-2025 1.1

Crisisbeheersing en brandweer

Bijdrage aan 8KTD

- 26

Brandkranen

- 27

1.821

- 1.821

137

- 137

2.011

- 2.011

Brandweer Crisisbeheersing

Bijdrage aan 8KTD

61109999-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 26

in €

Omschrijving en taakinhoud

Gemeente Tytsjerksteradiel 43

Programmabegroting 2022-2025 Op dit product wordt de gemeentelijke bijdrage aan de WM8KTD verantwoord. De bijdrage bestaat uit • personeelslasten • ICT-kosten • werkbudgetten Het grootste deel van de bijdrage bestaat uit personeelslasten. De personeelslasten worden in de WM8KTD op hetzelfde taakveld als bij de gemeente verantwoord. De kosten worden verrekend met Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel op basis van de toe te rekenen formatie aan de gemeenten. De uitsplitsing van de ICT-kosten en werkbudgetten is binnen het verdiepingsdeel van de WM8KTD terug te vinden op de verschillende producten binnen dit taakveld. Deze kosten worden over het algemeen 50%-50% verrekend tussen WM8KTD en de gemeenten. Mocht er sprake zijn van uitzonderingen dan wordt hier een expliciet besluit over genomen in Kadernota of begroting. Doel van de activiteiten Het in beeld brengen van de gemeentelijke bijdrage aan de WM8KTD voor de verschillende producten op het desbetreffende taakveld. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Brandkranen

61100201-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

Beïnvloedbaar?

Baten

in %

Saldo

- 27

in €

Omschrijving en taakinhoud Huur brandkranen. Doel van de activiteiten Blusvoorziening. Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Brandweer

61100101-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

2023

2024

Wettelijk

2025

Lasten

1.821

1.873

1.933

1.995

Baten

in %

Saldo

- 1.821

- 1.873

- 1.933

- 1.995

in €

182

Omschrijving en taakinhoud

Gemeente Tytsjerksteradiel 44

Beïnvloedbaar?

Programmabegroting 2022-2025 Dit product omvat onder andere de wettelijke taken die voortvloeien uit de Wet Veiligheidsregio’s. Het gaat hierbij onder andere om de verplichte gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân, wettelijke taken op het gebied van brandweerzorg. Om een bezuiniging te kunnen realiseren zal er door alle Friese gemeenten gezamenlijk een taakstelling van 10% bij de organisatie van de Gemeenschappelijke regeling VRF neergelegd moeten worden. Route: via portefeuillehouders, geagendeerd door de agendacommissie, geadviseerd door de Bestuurscommissies aan het Bestuur. Doel van de activiteiten Uitvoering wettelijke taken (Wet Veiligheidsregio's). Beleidsvoornemens Hiervoor verwijzen wij naar de Beleidsmonitor en de laatste Kadernota.

Crisisbeheersing

61100102-TD

Lasten en baten (x € 1.000)

Beïnvloedbaarheid 2022

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Tytsjerksteradiel&id=0c50b643-815d-443d-a8bc-47f18475240f