Bijlage 1 - Begrotingswijzigingen december 2024

FrIZA lokale aanjager

Het Integraal Zorgakkoord (IZA) heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. Om dit te bereiken zijn afspraken gemaakt tussen het ministerie van VWS en een groot aantal

partijen in de zorg en ondersteuning. Eén van de afspraken is het opstellen van een Regioplan voor elke regio. Het regioplan FrIZA zet in om de transformatie van zorg naar gezondheid in Fryslân te kunnen

realiseren. We werken in Fryslân al provinciaal samen op verschillende thema’s en programma’s zoals de

brede samenwerking op preventie vanuit de Friese Preventieaanpak. Naast deze provinciale samenwerking met vele partners is ook lokale uitvoeringskracht essentieel om de opgaven uit het regioplan FrIZA te kunnen gaan behalen.

De gemeente Smallingerland als gemandateerde gemeente heeft aan Veiligheidsregio Fryslân een subsidie toegekend van € 2.714.000 voor onze aanvraag “Friese Preventieaanpak (FPA)”.

Onderdeel van de aanvraag is het ondersteunen van de uitvoeringskracht van gemeenten door middel van het beschikbaar stellen van middelen voor lokale aanjagers. Hiervoor is per gemeente een bedrag

beschikbaar gesteld van maximaal € 82.000 per jaar. De uitvoering hiervan vindt plaats vanuit de

Werkmaatschappij. Met deze begrotingswijziging stellen wij om € 120.000 (€ 60.000 per gemeente)

beschikbaar te stellen voor het dekken van de kosten van de lokale aanjager. Beide gemeenten ontvangen de middelen van de Veiligheidsregio Fryslân waardoor dit neutraal is in de gemeentelijke begrotingen. De bijdrage aan de werkmaatschappij wordt wel verhoogd met € 120.000 (€ 60.000 per gemeente) . Journaal id 119038

Frysk Taalbelied

Bij de begroting 2024-2027 is op basis van de Kadernota 2024-2027 voor de jaren 2024 en 2025

incidenteel budget beschikbaar gesteld voor extra formatie voor Fries taalbeleid. Uitvoering hiervan vindt

plaats via de WM8KTD. Omdat de uitvoering vertraging heeft opgelopen, blijft er in 2024 budget over dat we in 2025 willen besteden voor dit onderwerp. Mogelijk werkt deze vertraging door, waardoor de gehele uitvoering niet in 2025, maar pas in 2026 gereed is.

Wij stellen dan ook voor om het resterende bedrag van € 40.000 (€ 20.000 per gemeente) mee te nemen als overlopende post van 2024 naar 2025. Hierdoor wordt de bijdrage vanuit beide gemeenten aan de WM8KTD verlaagd met € 20.000 per gemeente.

2

4

Begrotingswijzigingen - december 2024 Journaal id 119041

Noodzakelijke upgrading financieel informatiesysteem naar een nieuw platform in de Cloud

In de raadsvergadering van 11 juli 2024 is met de vaststelling van de jaarrekening de overheveling van het

incidentele budget van € 60.000 voor de noodzakelijke upgrade financieel systeem naar de Cloud geregeld. Door middel van deze begrotingswijziging wordt het geld weer beschikbaar gesteld in 2024. De uitvoering hiervan vindt plaats via de WM8KTD.

De noodzakelijke upgrading van het financieel informatiesysteem naar een nieuw platform in de cloud zorgt voor een verhoging van de gebruiksvriendelijkheid en performance. Daarnaast wordt de functionaliteit uitgebreid, waarmee we de continuïteit van de financiële administratie kunnen garanderen.

Deze begrotingswijzing leidt tot een verhoging van de bijdrage van de gemeenten aan de WM8KTD. In totaal € 30.000 per gemeente. Deze wijziging heeft voor de gemeenten geen effect op het begrotingssaldo, omdat de dekking plaatsvindt vanuit de algemene reserve. Journaal id 118609

Omgevingswet middelen

De afgelopen jaren heeft de gemeente middelen vanuit het Rijk toegekend gekregen voor de implementatie Omgevingswet. Deze middelen zijn deels besteed en het restant is via de reserve overlopende posten meegenomen. De Omgevingswet is 1 januari 2024 in werking getreden, maar er vinden nog steeds

werkzaamheden plaats om de Omgevingswet te implementeren en te optimaliseren binnen de gemeentes.

Hiervoor vindt onder andere inhuur plaats en er worden opleidingen gevolgd om kennis met betrekking tot de Omgevingswet op te doen. Voor de inhuur en opleidingen is in 2024 nog € 402.000 benodigd

(€ 201.000 per gemeente). Dit kan vanuit beide gemeentes gedekt worden met de Omgevingswet middelen

die in de reserve overlopende posten gereserveerd staan. Met deze begrotingswijziging worden de middelen in de begroting van 2024 geraamd. Deze wijziging heeft wel effect op de bijdragen van beide gemeenten aan de werkmaatschappij, maar geen effect op het begrotingssaldo van de gemeenten. Journaal id 118888

Projectleiders en een teamleider opvang Oekraïners

Er zijn in 2024 twee projectleiders en een teamleider opvang Oekraïners aangetrokken die zich voor beide gemeenten inzetten. De uitvoering hiervan vindt plaats via de Werkmaatschappij, waar ook de kosten worden verantwoord.

De kosten worden 50-50 verdeeld tussen beide gemeenten en bedragen per gemeente € 132.000.

Deze begrotingswijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo van de gemeenten, omdat de dekking vanuit de ontvangen Oekraïnegelden plaatsvindt. Wel leidt het tot een verhoging van de bijdrage aan de Werkmaatschappij van € 264.000 (€ 132.000 per gemeente). Journaal id 118110

Vrijval budget ontvlechting

De verwachting is dat er in 2024 een bedrag van € 300.000 van het budget ontvlechting vrij kan vallen vanuit de werkmaatschappij (€ 150.000 per gemeente). Het voorstel is om dit bedrag binnen de

gemeentelijk begroting te reserveren voor HR kosten en mogelijk ondersteuning vanuit Twijnstra en Gudde en overige onvoorziene kosten.

De nasleep van de ontvlechting legt de eerste maanden van 2025 nog extra druk op de werving en selectie

van de gemeenten. Om hierop in te spelen wordt voorgesteld de huidige inhuur voor HR op dit onderdeel te verlengen. Per gemeente vraagt dit € 110.000 voor een periode van vier maanden in 2025. Voor mogelijke ondersteuning vanuit Twijnstra en Gudde en overige onvoorziene kosten reserveren we € 40.000 per gemeente.

Journaal id 119151

Verschuiving budget investeringskredieten I&A

De investeringen worden meerjarig gepland op basis van een gemiddelde aanschaf per jaar. Dit betekent dat er in een jaar omstandigheden kunnen plaatsvinden die ervoor zorgen dat een budget onder- of overschreden wordt.

In 2024 is het concept van de nieuwe werkplek uitgerold binnen de organisatie. Dit betekent dat elke

3

4

Begrotingswijzigingen - december 2024 werknemer volledig plaats- en tijdonafhankelijk kan werken. Om dat tot een succes te maken moesten een groot aantal oudere analoge beeldschermen versneld worden vervangen door nieuwe digitale. Dit leidt tot een overschrijding van het budget in 2024.

Omdat er qua investeringen van overige hardware een aantal zaken dit jaar niet zijn uitgevoerd in verband met werkzaamheden gerelateerd aan de ontvlechting, stellen we voor het daar vrijgekomen investeringsbudget over te hevelen naar het investeringsbudget voor werkplekken.

Deze wijziging heeft geen effect op de afdracht van beide gemeenten aan de WM8KTD en op het begrotingssaldo van de gemeenten. Journaal id 118924

4

4

Begrotingswijzigingen - december 2024

2 Besluitvorming 2.1 Besluit Wij stellen u voor: 1.

Akkoord te gaan met de wijzigingen van de begroting 2024 zoals vermeld in paragraaf 1.3.

2.

Akkoord te gaan met het in 2024 toevoegen aan de reserve overlopende posten van de bedragen zoals genoemd onder 1.3 onderdeel Overlopende posten.

3.

Akkoord te gaan met het doorschuiven van de niet benutte overlopende posten en onttrekkingen uit de Algemene Reserve vanuit 2024 naar 2025 via de Reserve overlopende posten en de Algemene Reserve zoals genoemd onder 1.3. onderdeel Overlopende posten.

4.

Akkoord te gaan met het in 2025 onttrekken aan de Reserve overlopende posten en de Algemene Reserve van de bedragen zoals genoemd onder 1.3 onderdeel Overlopende posten.

5.

Kennis te nemen van het effect op de bijdrage aan de WM8KTD voor de wijzigingen waarop dit van toepassing is, zoals vermeld in paragraaf 1.4 en te besluiten geen zienswijze in te dienen op de wijziging van de begroting 2024 van de WM8KTD.

6.

Kennis te nemen van de beschreven ontwikkelingen in paragraaf 1.2.

5

4