Najaarsbijstelling 2025

Najaarsbijstelling 2025 Gemeente Tilburg

Inhoudsopgave 1. Algemeen ..................................................................................................................... 3 1.1 Inleiding ..............................................................................................................................................................3 1.2 Financieel resultaat ............................................................................................................................................4

2. Programma's................................................................................................................. 5 2.1. Inclusieve stad ...................................................................................................................................................5 2.2. Duurzame stad ................................................................................................................................................12 2.3. Vitale stad .......................................................................................................................................................15 2.4. Samen en dichtbij ............................................................................................................................................23

3. Bijlagen ........................................................................................................................ 27 3.1 Begrotingsbijstelling .........................................................................................................................................27 3.2 Overzicht baten en lasten ................................................................................................................................29 3.3 Investeringen ...................................................................................................................................................32 3.4 Lijst met afkortingen ........................................................................................................................................36

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

2

1. Algemeen 1.1 Inleiding In de Najaarsbijstelling 2025 wordt op hoofdlijnen informatie verstrekt over de uitvoering van de Programmabegroting 2025. De rapportage betreft enkel de financiële ontwikkelingen over de periode juni t/m augustus. Structurele effecten treft u in deze rapportage niet aan omdat deze in de Programmabegroting 2026 worden opgenomen. De financiële meldingen leiden bij vaststelling tot een begrotingsbijstelling. In afwijking van de gebruikelijke verwerkingssystematiek worden in deze rapportage met voorrang de via de septembercirculaire ontvangen compensatiemiddelen jeugdzorg, alsook de ontvangen middelen voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezingen op 29 oktober verwerkt. Daarnaast wordt voorgesteld om de compensatiemiddelen jeugdzorg te storten in de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein om de voorgenomen Beweging sociaal domein (Perspectiefnota 2026/Programmabegroting 2026) te kunnen bekostigen. Het financieel resultaat van de Najaarsbijstelling 2025 komt uit op € 1,1 miljoen nadelig ten opzichte van de (bijgestelde) Programmabegroting 2025. Dit resultaat is opgebouwd uit een tweetal componenten: de herijkingen en uitvoeringsafwijkingen uit deze rapportage voor een bedrag van € 13,7 miljoen voordelig; de beleidsvoorstellen voor een bedrag van € 14,8 miljoen nadelig.

In het resultaat van € 1,1 miljoen nadelig is er dus vanuit gegaan dat de beleidsvoorstellen worden gehonoreerd. Zonder beleidsvoorstellen, dus enkel op basis van herijkingen en uitvoeringsafwijkingen over de periode juni tot en met augustus, zou de najaarsbijstelling op € 13,7 miljoen voordelig uitkomen. De grootste voordelige bijstellingen zijn de bijstelling algemene uitkering (€ 15,1 miljoen), de vrijval overhevelingen (€ 3,6 miljoen) en de hogere dividenduitkering Enexis Holding N.V. (€ 2,9 miljoen). De grootste nadelige bijstellingen in deze rapportage zijn de hogere kosten regionale jeugdzorg (eindafrekening 2024 en 2e prognose 2025) (€ 6,7 miljoen) en gebouwenbeheer en onderhoud gemeentegebouwen (€ 1,1 miljoen). Alle overige bijstellingen tellen op tot € 0,1 miljoen nadelig. Daarnaast zorgen de beleidsvoorstellen voor een nadeel van € 14,8 miljoen. Dit bedrag wordt voor € 11,1 miljoen veroorzaakt door het voorstel om de ontvangen compensatiemiddelen jeugdzorg in de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein te storten en voor € 3,6 miljoen door de overhevelingsvoorstellen. Ook wordt voorgesteld om het subsidieplafond voor monumentensubsidies met € 0,1 miljoen te verhogen.

Naast de meldingen met directe consequenties voor het resultaat vinden in deze rapportage ook neutrale bijstellingen plaats met als grootste het doorzetten van ontvangen gemeentefondsbijdragen naar de betreffende beleidsvelden (€ 11,1 miljoen), fasering verwervingen WVG Kenniskwartier (€ 5,0 miljoen), fasering Lokale Start Bouw Impuls (€ 3,5 miljoen), fasering volkshuisvestingsfonds Wandelbos (€ 2,1 miljoen), fasering plan van aanpak Energiearmoede (€ 1,7 miljoen), vertraging verkoop ruimte-voor-ruimte percelen (€ 1,6 miljoen), actualisering Welkom in Tilburg (€ 1,4 miljoen) en diverse andere neutrale bijstellingen als gevolg van ontvangen specifieke uitkeringen, middelen derden, budgettaire actualiseringen en faseringen naar volgende jaren. Het resultaat van € 1,1 miljoen nadelig bij deze najaarsbijstelling leidt, tezamen met het resultaat van € 8,8 miljoen voordelig bij de tussenrapportage, tot een bijstelling van € 7,7 miljoen voordelig ten opzichte van onze primaire begroting 2025.

1. Algemeen

3

1.2 Financieel resultaat De Najaarsbijstelling 2025 laat een nadelig resultaat zien van € 1.090.000 ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2025. (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) 2025 Afwijkingen en herijkingen: 14.459 N  Inclusieve stad 326 N  Duurzame stad 2.552 V  Vitale stad 25.942 V  Samen en dichtbij Subtotaal programma's 13.709 V Voorstellen: 13.228 N  Inclusieve stad  Duurzame stad 1.321 N  Vitale stad 250 N  Samen en dichtbij Subtotaal voorstellen 14.799 N Resultaat Najaarsbijstelling 2025 Jaarresultaat t/m Najaarsbijstelling 2025 (incl. TR 2025) * % ten opzichte van de lastenkant van de oorspronkelijke begroting

% PB * N 1,13% N 0,03% V 0,20% V 2,03% V 1,07%

1.090 N 7.737 V

N 1,04% N 0,10% N 0,02% N 1,16% N 0,09% V 0,61%

De eventuele structurele consequenties van meldingen uit deze najaarsrapportage worden rechtstreeks in de Programmabegroting 2026 verwerkt.

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

4

2. Programma's 2.1. Inclusieve stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) Inclusieve stad L/B 2025 Sociaal en veerkrachtig L 1.550 V  Overhevelen middelen kunstgrasveld hockeyclub Were Di L 710 N  Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF) L 600 V  Overhevelen middelen kunstgrasveld voetbalclub Biezenmortel L 500 N  Gestegen kosten individuele bijzondere bijstand L 186 N  Domein overstijgend samenwerken 'Lang Leven Thuis Flats' B 186 V t.l.v. rijksmiddelen Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid  Welkom in Tilburg t.g.v. reserve Welkom in Tilburg  Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF) Passende ondersteuning; Werk en inkomen  Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF)  Actualisatie bestedingsplan Regiodeal wijkaanpak t.l.v. regiodeal middelen t.l.v. reserve Cofinancieringsfonds  Actualisatie bestedingsplan Regionaal Fonds Arbeidsmarkt t.l.v. reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt  Uitgaven Regionaal Werkcentrum Midden Brabant t.l.v. bijdrage regiogemeenten Passende ondersteuning; Wmo  Toekenning middelen meicirculaire 2025/septembercirculaire 2024(GF)  Hogere kosten Wmo vervoer  Domein overstijgend samenwerken binnen community care t.l.v.

rijksmiddelen  Hogere opbrengst eigen bijdrage Wmo Passende ondersteuning; Jeugdhulp  2e prognose Regionale jeugdzorg (HvB)  Eindafrekening bovenregionale jeugdzorg 2024  Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF) Totaal Inclusieve stad Onderwerp (GF) = gemeentefondsuitkering

2. Programma's

5

L B L

1.415 V 1.415 N 333 N

L L B B L

4.384 N 488 N 295 V 193 V 448 N

B L B

448 V 136 N 136 V

L

3.768 N

L L

480 N 269 N

B B

269 V 250 V

L L L

5.647 N 1.008 N 29 N 14.459 N

Toelichting reguliere financiële mutaties: Overhevelingsvoorstel kunstgrasveld hockeyclub Were Di (V 1.550) In de begroting 2025 is budget gevraagd voor de uitbreiding van een half naar een heel kunstgras hockeyveld inclusief de daarmee samenhangende ruimtelijke aanpassingen binnen het sportpark. De geprivatiseerde vereniging is verantwoordelijk voor de realisatie. De aanleg van een extra hockeyveld binnen de contouren van het bestaande sportpark is een ingrijpende wijziging. De vereniging heeft daarom voldoende tijd nodig om te komen tot een definitief plan van aanpak op basis waarvan realisatie kan plaatsvinden. In 2025 is naar verwachting maximaal € 50.000,- subsidie nodig voor voorbereidingskosten. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 1.550.000 over te hevelen naar 2026. Overhevelingsvoorstel kunstgrasveld voetbalclub Biezenmortel (V 600) In de begroting 2025 is budget gevraagd voor de aanleg van een kunstgrasveld bij voetbalclub Biezenmortel. De geprivatiseerde vereniging is verantwoordelijk voor de realisatie. Zij zijn gestart met de voorbereidingen (o.a. BOSA subsidie aangevraagd) maar hebben voldoende tijd nodig om te komen tot een definitief plan van aanpak op basis waarvan realisatie kan plaatsvinden. In 2025 is naar verwachting maximaal € 50.000,- subsidie nodig voor voorbereidingskosten.

Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 600.000 over te hevelen naar 2026. Gestegen kosten individuele bijzondere bijstand (N 500) Op de individuele bijzondere bijstand wordt een nadeel verwacht van € 500.000. Dit wordt met name veroorzaakt door een toename van 2,9 % op de bewindvoeringsdossiers. Hierdoor zal het verwachte tekort ultimo 2025 € 280.000 zijn. Daarnaast zien we dat de bijzondere bijstand Jongerentoeslag is gestegen doordat meer Alleenstaande Minderjarige Vluchtelingen zelfstandig zijn gehuisvest en we zien ook bij deze jongeren dat zij voortijdig hun school hebben verlaten, waardoor ze aangewezen zijn op bijstand. Deze jongeren hebben recht op jongerentoeslag als zij zelfstandig wonen. Als deze lijn zich voortzet verwachten wij voor dit jaar een incidenteel tekort van € 220.000. Domeinoverstijgend samenwerken 'Lang leven Thuis Flats' (N/V 186) Het Rijk heeft subsidie verleend voor de kosten die de gemeente maakt voor uitvoering van een nieuw experiment domeinoverstijgend samenwerken. Met dit nieuwe experiment werken gemeenten, zorgverzekeraars en zorgkantoren samen om de zorg thuis te verbeteren zodat de vraag naar zorg waarop aanspraak bestaat op grond van de Wet langdurige zorg (Wlz) kan worden uitgesteld of voorkomen. Hiervoor is in 2025 incidenteel € 185.700 beschikbaar gesteld.

Welkom in Tilburg (V/N 1.415) Op basis van de huidige ramingen voor de kosten van opvang van Oekraïense ontheemden stellen we de budgetten bij. Vanuit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïense ontheemden (BooO) gaan we bij het Rijk over 2025 een vergoeding vragen op basis van declaratie van werkelijke kosten. Tot nu toe deden we dat op basis van een normbedrag per opvangplek. Omdat het normbedrag in 2025 is verlaagd van € 61,- naar € 44,- voorzien we dat deze vergoeding niet toereikend is om onze kosten te dekken. Daarom gaan we gebruik maken van de mogelijkheid om onze werkelijke kosten te declareren. Dit brengt, naast een uitgebreidere administratieve last, op dit moment nog wel onzekerheden met zich mee als het gaat om welke kosten precies gedeclareerd kunnen worden en hoe om te gaan met toerekeningsvraagstukken van (overhead-)kosten. Door op werkelijke kosten te gaan declareren hoeven we voor een lager bedrag een beroep te doen op de reserve Welkom in Tilburg wat meerjarig financiële ruimte biedt om het programma langer vorm te geven. In de programmabegroting was voor 2025 € 1,1 miljoen opgenomen als onttrekking uit de reserve ter dekking van organisatie- en personele kosten voor het programma Welkom in Tilburg die niet aan Oekraïne-activiteiten toe te rekenen zijn. Deze kosten kunnen we niet bij het rijk declareren en vallen € 0,4 miljoen hoger uit.

We onttrekken dit bedrag ook uit de reserve en stellen de te declareren kosten bij het rijk voor hetzelfde bedrag naar beneden bij.

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

6

Verder zijn er in 2025 enkele onttrekkingen uit reserve Welkom in Tilburg begroot die nu worden bijgesteld. De verwachting was dat in 2025 nog kosten gemaakt zouden worden als gevolg van de tijdelijke opvang van statushouders in de Druiventros vanuit de Hotel en Accommodatie Regeling (HAR). In 2025 zijn er echter geen statushouders in de Druiventros aanwezig onder gemeentelijke regie waardoor de geraamde kosten van € 165.000 en bijbehorende onttrekking worden afgeraamd. Welkomstloket: in 2025 is een bijdrage van € 250.000 uit de reserve begroot voor het verder opzetten en ontwikkeling van het welkomstloket. Er is in 2025 nog financiering vanuit de provincie beschikbaar en er zijn via de meicirculaire 2025 vanuit het rijk ook middelen ontvangen vanuit de decentralisatieuitkering ‘Work-in-NL’. De bijdrage uit de reserve is daarom niet nodig. Leefbaarheid: in de begroting is een post van € 1,5 miljoen opgenomen voor het verbeteren van de leefbaarheid op de opvanglocaties voor Oekraïners. Samen met bewoners en partners kijken we wat per locatie nodig is om een veilige en sociale locatie te creëren met ruimte voor rust, privacy en ontmoeten. In de tweede helft van 2025 starten we met één pilotlocatie waarna uitrol naar overige locaties plaatsvindt. De begrote kosten zullen niet allemaal in 2025 worden gemaakt maar voor het grootste deel in 2026.

Een bedrag van € 1 miljoen schuiven we daarom door naar 2026. Daarnaast onderzoeken we of deze kosten vanuit de bekostigingsregeling opvang Oekraïense ontheemden kunnen declareren bij het ministerie. Actualisatie bestedingsplan Regio Deal Wijkaanpak (N/V 488) Als onderdeel van de Regio Deal 'Innoveren, experimenteren en ondernemen met de mens centraal' wordt het project 'Wijkaanpak met bestaanszekerheid en welzijn' uitgevoerd. Hiervoor ontvangen wij middelen vanuit de regiodeal en daarnaast heeft het College op 14 oktober 2023 besloten om aanvullende middelen vanuit het Cofinancieringsfonds als dekking in te zetten. Voor 2025 is de verwachting dat er € 488.000 aan kosten worden gemaakt die voor € 295.000 gedekt worden vanuit de Regio Deal middelen en voor € 193.000 vanuit de Reserve Cofinancieringsfonds. Deze onttrekking was abusievelijk op een ander veld begroot (het veld Economie, cultuur en evenementen). Actualisatie bestedingsplan Regionaal Fonds Arbeidsmarkt (N/V 448) Namens de arbeidsmarktregio beheert de gemeente Tilburg de reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt (RFA). Uit dit fonds worden regionale opgaven op het gebied van arbeidsmarktbeleid gedekt.

Op basis van de meest recente besluiten van het regionaal portefeuillehoudersoverleg Arbeidsparticipatie om middelen beschikbaar te stellen voor de wet van school naar duurzaam werk en het jongerenpunt Hart van Brabant, actualiseren we het budget ten laste van de reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt. Uitgaven Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant (N/V 136) Sinds januari 2025 is het Leerwerkloket opgegaan in het regionaal werkcentrum. Voorheen werd dit uitgevoerd door Midpoint, met gedeeltelijke bekostiging vanuit de gemeenten. Met de integratie in het Werkcentrum Midden-Brabant, maken de regiogemeenten hun bijdrage voortaan over naar de gemeente Tilburg, als centrumgemeente. De middelen worden vervolgens besteed conform besluitvorming van het regionaal beraad en na bekrachtiging hiervan door het college. Voor de jaren 2026 en verder wordt eenzelfde melding gemaakt in de Programmabegroting 2026. Hogere kosten Wmo vervoer (N 480) De hogere kosten van het Wmo vervoer bedragen incidenteel € 480.000 dit komt door een aantal factoren. Over het 1e halfjaar zien we een toename in reiseenheden van een kleine 2%. Daarnaast heeft de afgeronde aanbesteding in augustus 2024 geleidt tot een toename van kosten. Dit nadeel is vooralsnog incidenteel.

Domeinoverstijgend samenwerken binnen community care (V/N 269) Het Rijk heeft -net als vorig jaar- een specifieke uitkering beschikbaar gesteld ten bedrage van € 268.956 voor de kosten die de gemeente Tilburg maakt voor cliënten in het experiment van domeinoverstijgend samenwerken. Hogere opbrengst eigen bijdrage Wmo (V 250) Vanuit het CAK zien we maandelijks hogere ontvangsten. We verwachten daarom voor dit jaar een voordeel van € 250.000 te realiseren.

2.1. Inclusieve stad

7

2e prognose Regionale jeugdzorg (HvB) (N 5.647) Met ingang van 2023 zijn er contracten afgesloten met zorgaanbieders waarbij de zorg verdeeld is in 5 segmenten. De segmenten 2 (wonen), 3 (dagbegeleiding en respijtzorg) en 4 (veelvoorkomende jeugdhulp) worden ingekocht middels de PxQ-systematiek. De segmenten 1 (hoog specialistische jeugdzorg) en 5 (crisishulp) worden met een lumpsumfinanciering ingekocht. Op basis van onder andere de toewijzingen en de verleende zorg in het eerste half jaar worden prognoses opgeleverd. De 2e prognose van de regionale jeugdzorgkosten komt voor het lopende jaar (2025) per saldo uit op een te verwachten nadeel van € 5,6 miljoen ten opzichte van de huidige begroting (en € 1,9 miljoen ten opzichte van de 1e prognose). Het verwachte nadeel van € 5,6 miljoen wordt verklaard door:  een nadeel van € 0,5 miljoen in segment 2, met name veroorzaakt door een toename van plaatsingen van jeugdigen bij kleinschalige woon-leefgroepen en in gezins- en fasehuizen.  een nadeel van € 0,7 in segment 3 door een hogere aantal indicaties dan waar de begroting op is gebaseerd en gemiddeld intensievere en langere trajecten.  een nadeel van € 3,9 miljoen in segment 4. We zien de aantallen indicaties toenemen en daarnaast zien we dat er intensievere en langere trajecten worden ingezet in segment 4.

 een aantal kleinere afwijkingen op overige inkoop van jeugdzorg en uitvoeringskosten. Een nadere duiding wordt gegeven via de gebruikelijke raadsinformatiebrief. Deze volgt in november. Eindafrekening regionale jeugdzorg 2024 (N 1.008) In de jaarrekening 2024 zijn de kosten voor regionale jeugdzorg net als voorgaande jaren gebaseerd op het ongecontroleerde jaarrekeningresultaat van de GR Hart van Brabant. Na accountantscontrole is een eindafrekening opgemaakt met een negatiever resultaat dan waar eerder in de jaarrekening rekening mee was gehouden. Deze tegenvaller komt met name voort uit de overschrijding van het budget segment 1 Hooggespecialiseerde zorg. Het aandeel van jeugdigen in segment 1 valt negatiever uit dan bij de 3e prognose was voorzien. Hierdoor moet de gemeente Tilburg een hoger aandeel bijdragen aan het totale lumpsumbedrag in segment 1 (en andere gemeenten minder). Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF) (N 9.224) Vanuit de reservering bij de Tussenrapportage 2025/Jaarstukken 2024 op het veld Financiering en algemene dekkingsmiddelen worden de volgende posten per veld toegekend (gemeentebreed budgetneutraal): Sociaal en veerkrachtig (N 710):  Alleenverdienersproblematiek (N 358) Voor 2025 is € 357.860 toegekend ten behoeve van uitvoeringskosten en tegemoetkoming aan huishoudens.

Gemeenten kunnen huishoudens die getroffen zijn door de alleenverdienersproblematiek individuele bijzondere bijstand bieden. Momenteel wordt er gestart met de uitbetaling van de compensatie uit 2022 t/m 2024. De compensatie voor 2025 volgt daarna.  IBO Problematische schulden (N 320) Voor 2025 is een bedrag van € 320.000 toegekend. Bij de besteding van deze middelen wordt de focus gelegd op vroegsignalering. Zo wordt er gewerkt aan het opzetten van een website en gaat een ambassadeur aan de slag met de ontwikkeling van een aanpak bedoeld voor werkende armen. Ook wordt het maatwerkbudget voor bestaanszekerheid ingezet om ondersteuning te bieden aan inwoners met (zorg)problematiek waardoor participatie niet meer mogelijk is.  Uitvoering anti discriminatieagenda (N 32) Op 24 juni jl. is de Anti-discriminatie agenda 2026-2027 vastgesteld door het college. Omdat wij op dit moment bezig zijn met de uitvoering van de Anti-discriminatieagenda en onze ADV RADAR daarin als uitvoeringspartner staat benoemd, is het voorstel om de ontvangen middelen ad € 32.023 voor dit doel in te zetten in 2025 ter voorbereiding en in 2026, zodat wij afspraken kunnen maken over werkzaamheden in de 6 sectoren als genoemd in de Agenda door middel van een subsidieverlening aan RADAR.

Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid (N 333):  Aanpak laaggeletterdheid (N 175) Tilburg heeft als centrumgemeente de regierol in de regionale aanpak van laaggeletterdheid in MiddenBrabant. Het huidige regioplan is met een jaar verlengd (2025) en het regioplan voor 2026-2028 is op 24 juni jl. vastgesteld. De voor 2025 toegekende middelen ad € 175.364 voor de aanpak laaggeletterdheid dienen als dekking voor de kosten die volgen uit het regioplan.

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

8

 Informatievoorziening nieuwkomers (N 147) We willen in Tilburg graag één loket hebben waar alle nieuwkomers terecht kunnen. Onder deze nieuwkomers bevinden zich de arbeidsmigranten. Voor deze doelgroep kwam tot op heden financiering vanuit de Specifieke Uitkering Brabants Migratie Informatiepunt (vanuit de provincie Noord-Brabant). Per 1-10-2025 wordt het gefinancierd door het Ministerie van SZW via het gemeentefonds onder de naam Work in Nederland. Deze middelen zetten we in om personeelskosten en een uitvoeringsbudget te kunnen financieren. De financiering voor het Work in NL loket loopt tot en met 2027. Voor 2025 ontvangen we € 147.397. Indien er geen aanvullende middelen vanuit het Rijk komen, zal voor de voortzetting van het loket vanaf 2028 gezocht moeten worden naar andere dekking.  Einde lening inburgeringsplicht (N 11) De verwachting is dat de bij de meicirculaire 2025 toegekende middelen ad € 11.364 voldoende zijn om de totale kosten 2025 op te vangen. Passende ondersteuning: Werk & inkomen (N 4.384):  Integratie-uitkering Participatie (N 2.007) Voor de versterking van de infrastructuur van Sociaal Ontwikkelbedrijven stelt het Rijk vanaf 2025 middelen beschikbaar. De rijksbijdrage loopt op van € 324.208 in 2025 naar € 430.984 in 2029. Het structurele niveau wordt in 2035 bereikt.

Omdat de Wet vereenvoudiging banenafspraak later ingaat - naar verwachting treedt de wet in werking op 1 januari 2026 -wordt in 2025 een eenmalige compensatie van € 137. 853 ontvangen voor het wegvallen van het lage-inkomensvoordeel. Daarnaast vindt structurele toekenning plaats van loon- en prijsbijstelling 2025. Conform afspraak worden de budgetten toegekend zodat doorbetaling aan de Diamantgroep kan plaatsvinden.  Impulsbudget arbeidsmarktregio's (N 1.007) Voor 2025 is € 1.006.659 toegekend als impulsbudget voor het (regionale) werkcentrum Midden Brabant. Het werkcentrum is sinds eind vorig jaar operationeel. De besteding van middelen wordt nader uitgewerkt aan de hand van een arbeidsmarktanalyse en meerjarenagenda. Het regionaal beraad (waar naast gemeenten ook UWV, vakbonden, onderwijs, SBB en werkgeversorganisaties in deelnemen) neemt een voorbereidend besluit, waarna het college dit formeel bekrachtigd.  Impulsbudget sociale infrastructuur (N 719) De gemeente Tilburg ontvangt via de meicirculaire 2025 deze middelen namens alle gemeenten in de GR Diamant-groep. Voor 2025 bedraagt de uitkering € 719.406. De middelen zijn bedoeld voor de realisatie van de strategie en het uitvoeringsplan 2025-2030, met als doel een toekomstbestendig ontwikkelbedrijf te worden. Een volledige begroting voor de inzet van deze middelen is reeds vastgesteld.

 Begeleiding jongeren naar werk (N 403) De beoogde inwerkingtreding van het wetsvoorstel van school naar duurzaam werk is verschoven van 1 augustus 2025 naar 1 januari 2026. Ter overbrugging van de inwerkingtreding wordt in 2025 de tijdelijke Aanpak Jeugdwerkloosheid voortgezet. Bij de meicirculaire 2025 is hiervoor een bedrag van € 402.742 beschikbaar gesteld. Uit dit budget wordt de regionale voorbereiding en implementatie van de Wet van school naar duurzaam werk bekostigd. De besluitvorming vindt plaats in het regionale portefeuillehoudersoverleg arbeidsparticipatie.  Versterken arbeidsmarktregio's (N 248) Dit betreft het structurele budget voor het (regionale) werkcentrum Midden Brabant. Het werkcentrum is sinds eind vorig jaar operationeel. De besteding van middelen wordt nader uitgewerkt, aan de hand van een arbeidsmarktanalyse en meerjarenagenda. Het regionaal beraad (waar naast gemeenten ook UWV, vakbonden, onderwijs, SBB en werkgeversorganisaties in deelnemen) neemt een voorbereidend besluit, waarna het college dit formeel bekrachtigd. Passende ondersteuning: WMO (N 3.768):  Loon- en prijsbijstelling 2025 Beschermd wonen (N 3.381) Bij de meicirculaire 2025 heeft toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2025 Beschermd wonen plaatsgevonden van structureel € 3.381.309. Dit bedrag wordt in 2025 ingezet om de hogere kosten van beschermd wonen op te vangen.

 Volume indexatie 2025 Beschermd wonen (N 387) Vanuit de septembercirculaire 2024 is nog een bedrag van € 386.658 aan volume indexatie 2025 beschikbaar. Dit bedrag wordt toegekend om de hogere kosten op te vangen.

2.1. Inclusieve stad

9

Passende ondersteuning Jeugdhulp (N 29):  Kinderopvang pleegouders (N 29) Op 18 november 2024 heeft de bestuursrechter van de rechtbank Noord-Holland uitspraak gedaan in twee zaken die aangespannen waren door pleegouders. De rechter heeft hen in het gelijk gesteld. Beide rechtszaken gingen over de kosten voor kinderopvang. Na aftrek van de kinderopvangtoeslag betaalden de pleegouders nog een hoge eigen bijdrage voor de kinderopvang. Het rijk heeft vooruitlopend op de handreiking bij de meicirculaire 2025 structurele middelen beschikbaar gesteld om de bijzondere kosten voor kinderopvang te vergoeden. Deze middelen worden ingezet ter dekking van de kostenstijging in segment 2 van de regionale jeugdhulp.

Voorstellen Voorstellen

OV

(x € 1.000) Bedrag 2025 1.550 N

IV OV

1.515 600 N

BV

-

BV

11.078 N

Soort

Overhevelen middelen kunstgrasveld hockeyclub Were Di Aankoop Wildstraat 1 als onderwijslocatie Overhevelen middelen kunstgrasveld voetbalclub Biezenmortel Instellen reserve Regionaal Werkcentrum MiddenBrabant Storting compensatiemiddelen jeugdzorg t.g.v. reserve Investeringsfonds Sociaal Domein (NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel)

Overhevelen kunstgrasveld hockeyclub Were Di (N 1.550) In de begroting 2025 is budget gevraagd voor de uitbreiding van een half naar een heel kunstgras hockeyveld inclusief de daarmee samenhangende ruimtelijke aanpassingen binnen het sportpark. De geprivatiseerde vereniging is verantwoordelijk voor de realisatie. De aanleg van een extra hockeyveld binnen de contouren van het bestaande sportpark is een ingrijpende wijziging. De vereniging heeft daarom voldoende tijd nodig om te komen tot een definitief plan van aanpak op basis waarvan realisatie kan plaatsvinden. In 2025 is naar verwachting maximaal € 50.000,- subsidie nodig voor voorbereidingskosten. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 1.550.000 over te hevelen naar 2026. Aankoop Wildstraat 1 als onderwijslocatie Op 1 juli heeft het college besloten om over te gaan tot de aankoop van Wildstraat 1 als onderwijslocatie voor het Novum Saeculum Lyceum. Het schoolbestuur Stichting de Ozonlaag heeft medio 2024 van het ministerie toestemming gekregen voor het stichten van een islamitische school voor voortgezet onderwijs (VMBO, HAVO, VWO) in de gemeente Tilburg.

Op grond van de wettelijke verantwoordelijkheid van de gemeente voor onderwijshuisvesting in het primair, speciaal en voortgezet onderwijs moet de gemeente voorzien in huisvesting voor deze nieuwe school, zodat de school met ingang van het nieuwe schooljaar kan starten met het verzorgen van onderwijs in Tilburg. De benodigde investering voor deze aankoop bedraagt € 1.515.000. De structurele rentelast bedraagt vanaf 2026 € 7.575 en wordt betrokken bij de centrale rentebijstelling in de programmabegroting. De kapitaallasten ter hoogte van € 152.000 en de jaarlijkse eigenaarslasten ter hoogte van € 28.000 worden meegenomen in de Programmabegroting 2026. Overhevelen kunstgrasveld voetbalclub Biezenmortel (N 600) In de begroting 2025 is budget gevraagd voor de aanleg van een kunstgrasveld bij voetbalclub Biezenmortel. De geprivatiseerde vereniging is verantwoordelijk voor de realisatie. Zij zijn gestart met de voorbereidingen (o.a. BOSA subsidie aangevraagd) maar hebben voldoende tijd nodig om te komen tot een definitief plan van aanpak op basis waarvan realisatie kan plaatsvinden. In 2025 is naar verwachting maximaal € 50.000,- subsidie nodig voor voorbereidingskosten. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 600.000 over te hevelen naar 2026.

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

10

Instellen reserve Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant Er wordt voorgesteld om een reserve in te richten voor het werkcentrum Midden Brabant. In deze reserve worden middelen gehouden die specifiek beschikbaar zijn gesteld - aan gemeente Tilburg als Centrumgemeente in het kader van Wet SUWI - ten behoeve van het Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant. Met deze reserve borgen we dat de verstrekte middelen volledig worden aangewend voor het doel waarvoor deze zijn verstrekt. Bovendien biedt deze reserve de mogelijkheid om de besteding van middelen te faseren naargelang de behoefte. De basis voor uitgaven uit deze reserve zijn de besluiten van het Regionaal Beraad. Naam: reserve Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant Doel: De reserve dient ter dekking van kosten voor het Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant Looptijd: Onbepaalde tijd Criteria toevoegingen: Rijksmiddelen die specifiek beschikbaar zijn gesteld - aan gemeente Tilburg als Centrumgemeente in het kader van Wet SUWI - ten behoeve van het Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant. Ook kunnen andere middelen die voor het regionaal werkcentrum zijn ontvangen hierin worden gestort.

Criteria onttrekkingen:  het opzetten van het Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant;  het verbeteren van de samenwerking tussen publieke en private partijen;  het ondersteunen van kwetsbare groepen richting werk;  het faciliteren van scholing en ontwikkeling;  het integreren van bestaande arbeidsmarktdiensten. Mandaat: Het College besluit over de onttrekking van middelen uit de reserve Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐cyclus door middel van een melding en een toelichting op de onttrekking(en) Het meerjarige bestedingsplan van deze reserve wordt als bijlage zowel bij de programmabegroting, alsook bij de tussenrapportage opgenomen. Toelichting: In deze reserve worden middelen gehouden, die specifiek beschikbaar zijn gesteld - aan gemeente Tilburg als Centrumgemeente in het kader van Wet SUWI - ten behoeve van het Regionaal Werkcentrum Midden-Brabant. Met deze reserve borgen we dat de verstrekte middelen volledig worden aangewend voor het doel waarvoor deze zijn verstrekt. De besteding van middelen wordt nader uitgewerkt, aan de hand van een arbeidsmarktanalyse en meerjarenagenda.

Het regionaal beraad (waar naast gemeenten ook UWV, vakbonden, onderwijs, SBB en werkgeversorganisaties in deelnemen) neemt een voorbereidend besluit, waarna het college dit formeel bekrachtigd. Storting compensatiemiddelen jeugdzorg t.g.v. de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein (N 11.078) De bij de Perspectiefnota 2026 gepresenteerde financiële strategie binnen het sociaal domein bestaat uit het structureel terugbrengen van het gebruik van individuele specialistische zorg, door deze zorg op te vangen binnen onder andere de sociale basis en de Wijk Zorg Teams. De noodzakelijke extra investeringen die hiervoor nodig zijn, worden op termijn structureel gedekt met het geld dat niet meer uitgegeven wordt aan individueel specialistische zorg. De kost gaat hier echter voor de baat uit hetgeen impliceert dat de extra investeringen incidenteel gefinancierd moeten worden voordat deze structureel gedekt kunnen worden vanuit de teruggebrachte zorgvraag. Om incidentele financiering mogelijk te maken stellen wij voor om de ontvangen compensatiemiddelen voor de jeugdzorg (commissie Van Ark) ad. € 11,078 miljoen te storten in de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein.

2.1. Inclusieve stad

11

2.2. Duurzame stad Resultaat Duurzame stad Fysieke basiskwaliteit  Lagere opbrengst parkeergarages t.l.v. reserve betaald parkeren

(x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) L/B 2025 B L

450 N 450 V

Groen blauwe leefomgeving  Fasering ontvangsten ruimte-voor-ruimte percelen t.g.v. reserve natuurontwikkeling

B L

1.625 N 1.625 V

Klimaat  Fasering plan van Aanpak Energiearmoede t.l.v. reserve investeringsfonds klimaat  Fasering concernopgave Energietransitie t.l.v. reserve investeringsfonds klimaat  Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF)

L B L B L

1.719 V 1.719 N 1.000 V 1.000 N 326 N

Totaal Duurzame stad Onderwerp (GF) = gemeentefondsuitkering

326 N

Toelichting reguliere financiële mutaties: Lagere opbrengsten parkeergarages (V/N 450) De verwachting is dat de werkelijke opbrengsten van de parkeergarages lager uitvallen dan begroot. Dit komt onder andere door het achterblijven van de woningbouwontwikkelingen in de omgeving van parkeergarage Zwijsen (Spoorzone) en de woningbouwontwikkelingen in en rondom parkeergarage Koningsplein. De lagere opbrengsten leiden tot een lagere storting in de Reserve Betaald Parkeren. Het structurele effect is opgenomen in de begroting 2026. Vertraging verkoop ruimte-voor-ruimte percelen (V/N 1.625) In het bestedingsplan van de Reserve Natuurontwikkeling zijn opbrengsten opgenomen uit de verkoop van ruimte-voor-ruimte percelen, waaronder de gronden van Botermans en Nieuwe Warande. Voor deze locaties is het stedenbouwkundig plan nog in ontwikkeling, wat leidt tot vertraging in de grondverkopen. Als gevolg hiervan vallen de stortingen in de reserve in 2025 lager uit dan eerder begroot en worden voor € 1.149.000 doorgeschoven naar 2026 en voor € 476.000 naar 2027. Fasering plan van Aanpak Energiearmoede (V/N 1.719) Bij de Tussenrapportage 2023 is er € 1.719.000 beschikbaar gesteld voor het Plan van Aanpak Energiearmoede. Voor de uitvoering hiervan kiezen we er voor om eerst de Rijksmiddelen Energiearmoede in te zetten. Deze middelen zijn toereikend voor de uitvoering in 2025.

De eerder beschikbaar gestelde € 1.719.000 uit de reserve Investeringsfonds Klimaat schuiven we door naar 2026 t/m 2029 voor € 429.750 per jaar en sluiten aan bij het uitvoeringsplan dat in 2023 is goedgekeurd. Fasering concernopgave Energietransitie (V/N 1.000) Vanuit de incidentele middelen reserve investeringsfonds Klimaat (beschikbaar gesteld bij de Begroting 2023) schuiven we € 1.000.000 door naar 2026. De oorzaak hiervoor is dat er enerzijds bij verschillende projecten een langere aanlooptijd nodig is om te komen tot uitvoering dan verwacht, zoals Grote Oogst, Energieadviezen en VVE-aanpak. Dit komt door o.a. wetgeving en landelijke- en lokale beleidsvraagstukken. Anderzijds worden de middelen doorgeschoven vanwege een bijstelling in de uitvoering wegens een aanvullend lokaal maatregelenpakket energietransitie ten aanzien van het CO² gat, conform collegebesluit 1 juli 2025. De middelen blijven beschikbaar voor de concernopgave en worden ingezet op projecten die bijdragen

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

12

aan de Raadsbesluiten Actualisatie doelen Energietransitie, vastgesteld 10 oktober 2024 én Herziening bestedingsdoelen reserve investeringsfonds klimaat, vastgesteld op 18 november 2024. Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF) (N 326) Vanuit de reservering bij de Tussenrapportage 2025 op het veld Financiering en algemene dekkingsmiddelen wordt de volgende post aan het veld Klimaat toegekend (gemeentebreed budgetneutraal):  Natuur bij energieprojecten (N 326) In de meicirculaire 2025 is een bedrag van € 326.166 toegekend voor Natuur bij energieprojecten. Dit zijn regionale middelen, bestemd voor de Regio Hart van Brabant. Gemeente Tilburg is kassier. Dit budget wordt door Regionale Energie Strategieën (RES)-regio’s gebruikt om energieprojecten in de regio te faciliteren en het mogelijk te maken om daarbij de lokale natuur te versterken.

Voorstellen Voorstellen

IV

(x € 1.000) Bedrag 2025 11.000

BV

1.200 N

Soort

Krediet voor agiostortingen in het Warmtebedrijf Tilburg BV voor warmte-koude-net Tilburg Zuid Voorziening op- en inrichtingskosten Warmtebedrijf Tilburg BV t.l.v. reserve investeringsfonds klimaat Groenambities Spoorzone t.l.v. reserve incidentele opgave Bodemsaneringsprojecten t.l.v. de reserve bodem, geluid en lucht.

BV BV

1.200 V 403 V 403 N 200 N 200 V

(NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel) Krediet voor agiostorting in het Warmtebedrijf Tilburg BV voor warmte-koude-net Tilburg Zuid Op 10 oktober 2024 is € 3,5 miljoen voorbereidingskrediet en € 7,5 miljoen uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld voor de aanleg van het eerste deel van het warmte-koude-net Tilburg Zuid. In de tussenrapportage 2025 is het besluit genomen om het voorbereidingskrediet van € 3,5 miljoen te veralgemeniseren. Op 1 juli 2025 is het Warmtebedrijf Tilburg BV opgericht en is duidelijk geworden dat alle voorbereidingskosten en investeringen via het warmtebedrijf lopen. Voor de financiering van deze kosten doet de gemeente Tilburg agiostortingen in het warmtebedrijf. Daarom vragen wij om het voorbereidings- en uitvoeringskrediet om te zetten naar krediet voor een agiostorting. Voorziening op- en inrichtingskosten Warmtebedrijf Tilburg BV (N/V 1.200) Het college heeft op 27 augustus 2024 besloten om € 3 miljoen te reserveren in de reserve investeringsfonds klimaat voor de op- en inrichtingskosten van het warmtebedrijf. Dit is ook zo opgenomen in het door u op 10 oktober 2024 vastgestelde raadvoorstel ‘Aanleg warmte-koude-net Tilburg Zuid en oprichting Warmtebedrijf Tilburg Zuid’. Dit besluit is echter ten onrechte nooit verwerkt in het bestedingsplan van de reserve. De exploitatie wordt hierop bijgesteld.

Voor 2025 is daar € 1,2 miljoen van nodig. Het resterende deel van de € 3 miljoen is in de Programmabegroting 2026 verwerkt. Daarnaast is het belastingtechnisch voordeliger om de op- en inrichtingskosten vanuit het warmtebedrijf te betalen. Om het warmtebedrijf in staat te stellen deze kosten te betalen heeft u bij de Tussenrapportage 2025 een krediet van € 3 miljoen voor de storting van het aandelenkapitaal en agio gevoteerd. Daardoor is de reservering van € 3 miljoen in de reserve Investeringsfonds klimaat niet meer nodig ter directe afdekking van op- de inrichtingskosten. Wel is het zeer aannemelijk dat het gestorte agiovermogen voor de op- en inrichtingskosten in de deelneming niet terugverdiend kan worden en de waarde van dit vermogen op de deelneming afgeboekt moet worden. Derhalve vormen we een voorziening voor het verstrekte agio ten behoeve van de op- en inrichtingskosten. We vragen de bestedingsrichting in de reserve Investeringsfonds klimaat te wijzigen zodat dit kan worden gebruikt voor het vormen van de voorziening op de deelneming.

2.2. Duurzame stad

13

De voorziening wordt als tegenhanger op de waarde van de deelneming Warmtebedrijf Tilburg BV opgenomen. De hoogte van de voorziening zal gelijk zijn aan de hoogte van de agiostorting die we daadwerkelijk voor de open inrichtingskosten doen. Deze voorziening bedraagt daardoor maximaal € 3 miljoen. Groenambities Spoorzone voor inrichting Binnentuin en extra groen Burgemeester Stekelenburgplein (V/N 403) Op 8 november 2012 heeft de raad bij de vaststelling van de Programmabegroting 2013 besloten € 3,5 miljoen binnen de Reserve Incidentele Opgaven (RIO) te reserveren voor extra groenmaatregelen in de Spoorzone, bovenop de in de Grex Spoorzone voorziene budgetten voor inrichting van de openbare ruimte. Van de totale € 3,5 miljoen resteert in de RIO nog € 632.650 die door de Raad te bestemmen is. We stellen voor om hiervan € 130.000,- beschikbaar te stellen voor de Binnentuin Spoorzone. De extra groenambities in de Binnentuin hebben geleid tot een extra investering ten opzichte van wat er aan kosten voor groen in de grondexploitatie was voorzien. De aanplant van volwaardige bomen en het verbeteren van de groeiplaats voor behoud van bestaande bomen, brengen hogere kosten met zich mee dan het creëren van groenvakken met grassen en struiken. Voor het realiseren van deze groenambities zijn duurzame groeiplaatsen gecreëerd voor de nieuwe aanplant, in de vorm van boomplantvakken.

Daarnaast is er een special voorzien in de vorm van een pergola met beplanting. Het budget van € 130.000,- wordt toegekend aan het project Binnentuin. Ook vragen we € 100.000 vanuit de groenambities Spoorzone beschikbaar te stellen voor extra groen op het Burgemeester Stekelenburgplein. Uit een consultatie en vanuit beleid voor vergroening is het wenselijk gebleken om bomen in het reeds ingerichte deel van het plein te plaatsen. Dit is ook een klimaat adaptieve verbetering en helpt het terugdringen van hittestress. De bomen kunnen nog in het plantseizoen eind 2025 geplant worden. Het budget van € 100.000,- wordt toegekend aan het project Stadscampus Spoorzone. Het restant van de middelen, zijnde € 402.650 schuiven we door naar 2026 waarin een voorstel gedaan zal worden om deze middelen in te zetten voor de Locomotief boulevard en het nog niet ingerichte deel van het Burgemeester Stekelenburgplein. Bodemsaneringsprojecten (N/V 200) Wij hebben de komende jaren diverse bodemsaneringsprojecten gepland staan die gedekt worden uit de reserve Bodem, geluid en lucht. Het totale saneringsbudget is daarbij - per project - meerjarig verdeeld over de jaren 2025 - 2029. Voor een tweetal projecten verwachten wij in 2025 meer kosten dan thans geraamd. Wij stellen voor om deze raming te corrigeren met het uitvoeringsjaar 2029.

Per saldo verwachten wij geen aanvullende kosten per saneringsproject, enkel een verschuiving van de geplande werkzaamheden in de tijd. Deze mutatie wordt voor 2029 ook opgenomen in de meerjarenbegroting 2026 - 2029.

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

14

2.3. Vitale stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) Vitale stad L/B 2025 Openbare orde en veiligheid L 133 V  Overhevelen budget onderzoek brandweerkazernes L 100 V  Overhevelen budget experiment gesloten coffeeshopketen L 100 V  Overhevelen budget social lab Aantrekkelijke leefomgeving  Onderhoud gemeentegebouwen  Renovatie Wagenmakerij  Toekenning middelen meicirculaire 2025 (GF)  Meer opbrengst subsidie zonnepanelen  Exploitatie ijzeren voorraad gebouwen t.g.v. reserve welkom in Tilburg  Huurderving winkelplint  Extra personele inzet gebouwenbeheer  Huurkorting Natuurmuseum Economie, cultuur en evenementen  Hogere dividenduitkering Enexis Holding  Overhevelen en faseren budget spooronderdoorgangen  Toekenning middelen septembercirculaire 2024 (GF)  Regio deal project Winnend ecosysteem/Start ups for society t.l.v. reserve co-financieringsfonds  Informatiepunten digitale overheid   

Budgetaanpassing m.b.t. cofinanciering Regio deal project Wijkaanpak Tilburgse kermis Overhevelen middelen leegstandsverordening

Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit  Faseren verwervingen WVG Kenniskwartier t.g.v. reserve Fonds stedelijke ontwikkeling  Bijstelling grondexploitatie   



Reëel ramen budget Woonagenda t.g.v. reserve Fonds stedelijke ontwikkeling Lokale Start Bouw Impuls t.g.v. reserve Fonds stedelijke ontwikkeling Faseren volkshuisvestingsfonds Wandelbos t.l.v. rijksmiddelen en reserve cofinancieringsfonds Faseren uitvoering Wilhelminakanaal fase 1,5 t.g.v. reserve Fonds stedelijke ontwikkeling

2.3. Vitale stad

15

L L L B L B B L B

1.000 N 800 V 731 N 258 V 250 V 250 N 140 N 100 N 35 N

B L B L

2.883 V 684 V 184 N 678 N

L B L B L B L L

227 N 227 V 218 N 218 V 193 V 193 N 150 V 78 V

L B L B L B L B L B

5.000 V 5.000 N 2.435 N 2.435 V 3.532 V 3.532 N 3.525 V 3.525 N 2.092 V 2.092 N

L B

1.000 V 1.000 N

Vitale stad  Faseren parkeerafdrachten Spoorzone t.l.v. reserve gebiedsparkeren Spoorzone  Faseren Trimodale ontwikkeling Loven t.g.v. reserve Fonds stedelijke ontwikkeling  Overhevelen middelen Leegstandsverordening  Overhevelen middelen gebiedsvisies  Toekenning middelen Meicirculaire 2025 (GF) Totaal Vitale stad Onderwerp (GF) = gemeentefondsuitkering

L/B B L L B L L L

2025 718 N 718 V 270 V 270 N 155 V 140 V 61 N 2.552 V

Toelichting reguliere financiële mutaties: Overhevelen budget onderzoek brandweerkazernes (V 133) Op basis van de huidige locaties van de brandweerkazernes voldoen we niet langer aan de wettelijk verplichte maximale aanrijtijden voor de brandweer bij calamiteiten. In de Programmabegroting 2024 is budget verkregen voor een locatieonderzoek naar de mogelijkheden van de huidige kazernes en/of evt. nieuwbouw. Het project heeft verschillende fases. Fase 1 van het project, het onderzoeken van alle alternatieven is door de complexiteit uitgelopen. Fase 2, het uitvoeren van de locatieonderzoeken, wordt voor 1 locatie uitgevoerd in 2025. De werkzaamheden voor de volgende 2 locaties worden uitgevoerd in 2026. Daarom wordt voorgesteld het restant budget van € 133.000 over te hevelen naar 2026. Overhevelen budget experiment gesloten coffeeshopketen (V 100) Tilburg neemt samen met 9 andere gemeenten deel aan het experiment gesloten coffeeshopketen. Dit experiment moet duidelijk maken of legale levering, inkoop en verkoop van cannabis mogelijk is. Voor de meerjarige experimenteerfase van dit project is in 2023 € 695.000 ontvangen via decentralisatie uitkeringen. De experimenteerfase is gestart en loopt door in 2026. Daarom wordt voorgesteld om het restantbudget van € 100.000 over te hevelen naar 2026.

Van dit budget worden medewerkers gedekt, die ook in 2026 nodig zijn voor de uitvoering van het experiment. Overhevelen budget social lab (V 100) Een Social lab betreft een werkplaats waarin een consortium van wetenschappers, maatschappelijke organisaties en professionals samen met gemeenten als één ‘pedagogische coalitie’ in de praktijk aan het werk gaan om de veerkracht en weerbaarheid van jongeren te versterken in kwetsbare omgevingen, zodat zij minder vatbaar zijn om bij criminaliteit betrokken te raken. Het betreft een twee jarig project, met een gedetailleerde begroting voor de schooljaren 24-25 en 25-26. De hiervoor via de Decembercirculaire 2023 en Meicirculaire 2024 ontvangen middelen zijn/worden deels besteed in 2024 en 2025. Van deze middelen wordt tijdelijk een coördinator projecten ingezet en workshops gegeven. Voorgesteld wordt om het restant budget van € 100.000 over te hevelen naar 2026 voor het gebruik in het eerste half jaar. Onderhoud gemeentegebouwen (N 1.000) Er wordt in 2025 € 1 miljoen meer besteed aan correctief en preventief onderhoud van onze gemeentegebouwen dan was gepland. Deze overschrijding op onderhoud wordt met name veroorzaakt door een hoog aantal storingen aan technische installaties, schades, strengere regelgeving bij zwembaden en mutaties als gevolg van de nieuwe aanbesteding die 1 juli jl. is ingegaan.

Een deel van de overschrijding komt daarnaast voort uit de afrekening van het storingonderhoud uit 2024, welke € 300.000 hoger uitvalt dan bij de jaarrekening was geprognosticeerd. Bij de programmabegroting 2026 wordt een substantiële verhoging van het onderhoudsbudget voorgesteld om dergelijke overschrijdingen in de toekomst te voorkomen. Renovatie Wagenmakerij (V 800) Bij de tussenrapportage 2025 is benoemd dat de renovatie van de Wagenmakerij waarschijnlijk € 1,1 miljoen minder zal kosten dan begroot, vanwege een voordeligere methode voor het verwijderen van het aanwezige chroom VI. Op voorhand was het niet helemaal zeker dat we met deze methode het chroom VI volledig zouden verwijderen, dus hebben we aangegeven dat een financieel voordeel pas vrij zou vallen nadat het verwijderen van chroom VI heeft plaatsgevonden. In september 2025 heeft de oplevering van chroom VI plaatsgevonden, maar doordat er werkzaamheden zijn uitgelopen en een aantal onvoorziene zaken met betrekking tot de

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

16

benodigde beschermingsmaatregelen opgetreden zijn, kan niet het gehele verwachte bedrag al vrijvallen. Van € 800.000 zijn we al zeker dat het niet meer benodigd is. Meer opbrengst subsidie zonnepanelen (V 258) Door een lagere prijs voor stroom, waardoor het voordeel van de aangelegde zonnepanelen afneemt, wordt er in 2025 meer rijkssubsidie ontvangen voor de zonnepanelen. Exploitatie ijzeren voorraad gebouwen (N/V 250) Bij de programmabegroting 2024 is tot uiterlijk 2027 jaarlijks € 7,5 miljoen krediet beschikbaar gesteld voor het verwerven van een ijzeren voorraad aan gebouwen. Lasten die niet gedekt kunnen worden uit huuropbrengst of rijksbijdragen worden gedekt uit de reserve Welkom in Tilburg. In 2025 is er geen sprake van een dergelijk tekort. Het budget blijft binnen de reserve beschikbaar ter dekking van de kosten voor het programma Welkom in Tilburg. Huurderving winkelplint (N 140) In de winkelplint bij het Stadhuis is nog steeds sprake van gedeeltelijke leegstand en/of lagere huuropbrengsten dan waar bij de begroting rekening mee is gehouden. Op dit moment worden er werkzaamheden verricht om het leegstaande deel aantrekkelijker te maken voor verhuur. Extra personele inzet gebouwenbeheer (N 100) Er is en wordt meer inzet gevraagd voor de gebouwenexploitatie dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn o.a.

de tijdelijke informatiebeheerder waarvoor geen dekking aanwezig was à € 30.000 en een tijdelijk contractmanager voor de afwikkeling van het aflopende onderhoudscontract à € 55.000. Huurkorting Natuurmuseum (N 35) Het college heeft op 1 juli 2025 besloten om het Natuurmuseum een eenmalige huurkorting te geven van € 35.000 vanwege de sluiting van het Koetshuis als gevolg van de verduurzamingsverbouwing. Hogere dividend uitkering Enexis Holding (V 2.883) Enexis Holding heeft over 2024 een winst van € 254 mln. gerealiseerd. Hiervan wordt – conform dividendbeleid - 50% uitgekeerd aan de aandeelhouders. Voor Tilburg betekent dit een opbrengst van ruim € 4,7 mln. aan dividend. Dit is bijna € 2,9 miljoen hoger dan begroot. Op basis van het nieuw vastgestelde dividendbeleid voor de komende jaren, waarbij een dividenduitkeringsplafond van € 100 mln. is afgesproken, verwachten wij met ingang van 2026 een dividenduitkering van circa € 3,7 mln. jaarlijks. De structurele effecten zijn meegenomen in de Programmabegroting 2026. Overhevelen en faseren budget spooronderdoorgangen (V 684/N 184) De raad heeft via een amendement opgedragen tot het opnieuw inrichten van spoorwegonderdoorgangen in de binnenstad. Daarbij vormt de kwaliteit van de Willem II passage het referentiekader. Ontwerp, constructieve uitgangspunten en het benodigde installatieplan zijn gereed.

Nieuwe ontwikkelingen in de planvorming leiden tot aanpassing van de fasering en zal naar verwachting in 2026 plaatsvinden. Voorgesteld wordt om het exploitatiebudget van € 500.000 over te hevelen naar 2026. De onttrekking aan de Reserve Incidentele Opgaven € 183.942 faseren we naar 2026. Regio deal project Winnend ecosysteem/Start ups for society (N/V 227) Uw raad is via de raadsinformatiebrief van 27 mei 2025 geïnformeerd over het B&W besluit om € 227.000 beschikbaar te stellen voor het regiodeal project "Winnend ecosysteem voor impact startups. Dekking vindt plaats uit hiervoor reeds geoormerkte middelen binnen de reserve cofinancieringsfonds. De budgettaire consequentie verwerken we in deze najaarsbijstelling. Van het restant van die geoormerkte middelen voor de regiodeal ad € 373.000 (jaarschijf 2027) heeft het college besloten deze binnen de reserve cofinancieringsfonds te laten vrijvallen omdat de partners binnen de Regiodeal de begroting van de projecten sluitend hebben gemaakt.

2.3. Vitale stad

17

Informatiepunten digitale overheid (N/V 218) Sinds 2023 hebben gemeenten de regiefunctie over de Informatiepunten Digitale Overheid in lokale bibliotheken. Het informatiepunt helpt inwoners die moeite hebben met de digitale overheid. In 2025 is er een rijksbijdrage van € 217.731 ontvangen. Deze wordt als subsidie aan de Bibliotheek Midden Brabant verleend voor instandhouding van het Informatiepunt Digitale overheid in 2025. Budgetaanpassing m.b.t. cofinanciering Regio Deal project Wijkaanpak (N/V 193) In 2024 was de onttrekking van de reserve cofinancieringsfonds oorspronkelijk begroot op veld 3.3. De werkelijke onttrekking in 2024 is echter uitgevoerd op veld 1.31, dat betrekking heeft op het project Wijkaanpak/nplv. Afgesproken is om de resterende onttrekking van de reserve cofinancieringsfonds voor het project Wijkaanpak budgettair over te hevelen van veld 3.3 naar veld 1.31. Tilburgse kermis (V 150) Een gunstig uitgevallen aanbesteding voor stroom levert een voordeel op van € 100.000. Daarnaast is rekening gehouden met mogelijk meerwerk in de openbare ruimte die nauwelijks is ingezet en hebben we zoals aangegeven bij de begroting steviger onderhandeld en zaken efficiënter aangepakt waardoor we een voordeel hebben op onze uitgaven van € 70.000.

We hebben het budget voor toiletvoorzieningen met € 20.000 overschreden omdat tijdens de kermis is besloten om geen vergoeding meer aan bezoekers te vragen. Dit levert nu een voordeel op van € 150.000. Bij de jaarrekening kunnen we de definitieve stand opmaken en een eventueel structureel effect bepalen. Overhevelen middelen Leegstandsverordening (V 78) De Raad heeft met het besluit van 27-1-2025 de Leegstandsverordening Tilburg 2024 vastgesteld en besloten deze in werking te laten treden per 1-7-2025. In 2025 zijn incidenteel middelen beschikbaar gesteld à € 117.000 voor de periode van 1-7-2025 tot en met 31-12-2026 specifiek voor het voorkomen van leegstand van winkels en bedrijfspanden. Hiervan wordt € 78.000 uitgegeven in 2026 waarvoor wij voorstellen deze middelen te faseren naar 2026. Faseren verwervingen WVG Kenniskwartier (V/N 5.000) Er is dit jaar in totaal € 6 miljoen beschikbaar voor het strategisch verwerven en afwaarderen van vastgoed binnen het projectgebied Kenniskwartier. Hiervan is de verwachting dat tenminste € 5 miljoen niet zal worden benut in 2025 en derhalve kan dit bedrag inclusief de bijbehorende bijdrage uit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling doorschuiven naar 2026. Bijstelling grondexploitatie (N/V 2.435) Voor de begroting 2026 zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Dit leidt ook tot mutaties in de lasten- en batenramingen in jaarschijf 2025.

Per saldo zijn de mutaties budgettair neutraal. Dit betreft o.a.:  Toevoeging van nieuwe projecten (o.a. L. Bouwmeesterplein en Kempenbaan Oost);  Fasering bouw- en woonrijpmaken (o.a. Wijkevoort, Piushaven Galjoenstraat Noord, Koningsoord, Stappegoor Kazerneterrein en Overloonstraat );  Vertraging grondverkopen (o.a. T58 Noord, Wijkevoort, P. v.d.Elsenplein Huisartsenpost, Magazijnkwartier, Spoorzone en Residentie Fase 1);  Bijstelling reserve risico's, tussentijdse winstneming en verlieslatende plannen. Reëel ramen budget Woonagenda (V/N 3.532) Vanuit de voormalige reserve Herstructurering Erfpachtomzettingen, die is opgegaan in de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling (FSO) zijn voor de Woonagenda de volgende bestedingsrichtingen opgenomen: Taskforce betaalbare huur, Stimulering huisvesting spoedzoekers en Datagestuurd en wijkgericht. De afgelopen jaren zijn hier nog niet veel uitgaven op gedaan, waardoor de middelen steeds werden doorgeschoven. Daarom worden in het kader van reëel ramen de lasten en baten voor deze bestedingsrichtingen uit de exploitatie gehaald. Een eventuele besteding kan altijd afzonderlijk getoetst aan de criteria van het Fonds Stedelijke Ontwikkeling voor besluitvorming worden voorgelegd.

Najaarsbijstelling 2025 gemeente Tilburg

18

Lokale Start Bouw Impuls (V/N 3.525) Voor de Lokale Start Bouw Impuls is voor 2025 en 2026 € 5 miljoen vanuit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling beschikbaar. Hiervan is vooruitlopend op de subsidieregeling voor de ontwikkeling van betaalbare huurwoningen in gebouw C binnen Zwijssen II in de Spoorzone € 1.475.000 beschikbaar gesteld (raad 19-052025 nr 11). Voor de definitieve subsidieregeling moeten nog een aantal inhoudelijke keuzes gemaakt worden, waardoor de besluitvorming van de regeling pas eind 2025 genomen zal worden. Het restant van de beschikbare middelen van € 3,525 miljoen voor het jaar 2025 wordt daarom via de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling doorgeschoven naar 2027. Faseren volkshuisvestingsfonds Wandelbos (V/N 2.092) We hebben in 2021 middelen gekregen om de wijk Wandelbos duurzamer te maken. In de pilotfase hebben we 89 van de 895 woningen aangepakt. Door aanbestedingsvoordelen en efficiënter te gaan werken is er budget over. Dit budget gebruiken we tot 2031 om de rest van de woningen te verduurzamen, volgens de afspraken met het Volkshuisvestingfonds. Fase 2 is in opstart en het restantbudget van de pilotfase is nog niet nodig voor fase 2. De € 2.092.000 schuiven we daarom door naar 2028. Dit bedrag bestaat uit € 1.559.000 rijksmiddelen Volkshuisvestingsfonds en € 533.000 reserve Cofinancieringsfonds.

Faseren uitvoering Wilhelminakanaal fase 1,5 (V/N 1.000) De bestuursovereenkomst met het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en de provincie wordt volgens planning eind 2025 getekend. Voorafgaand daaraan wordt er een raadvoorstel om te komen tot uitvoering aan u voorgelegd. De uitvoering van het project start na 2026. In verband met fasering dient een deel van het beschikbare budget en bijbehorende bijdrage uit de reserve fonds stedelijke ontwikkeling door te schuiven naar 2027. Faseren parkeerafdrachten Spoorzone (V/N 718) Doordat er nog geen definitieve of haalbare bouwplannen zijn voor de deelgebieden Zwijsen I, Young Professional Campus en Traverse, schuift de verwachte oplevering van de ontwikkelingen en ook de daarbij behorende parkeerafdrachten die we van de ontwikkelaars ontvangen naar achteren. Een deel van die binnenkomende parkeerafdrachten die in 2025 geraamd stonden, schuiven door naar 2026 (€ 0,62 miljoen) en 2027 (€ 0,1 miljoen) waardoor er in 2025 een nadeel is op de baten en een voordeel op de lasten (lagere storting in de reserve). Faseren Trimodale ontwikkeling Loven (V/N 270) De initiatiefnemer heeft de benodigde onderzoeken om de haalbaarheid van de nieuwe containerterminal aan te tonen uitgevoerd. In oktober 2024 heeft het college het voorlopig ontwerp vastgesteld.

Eind 2024 en eerste helft 2025 is ingezet voor het uitvoeren van de omgevingsdialoog over de voorgenomen trimodale ontwikkeling. Besluitvorming over eventuele uitvoering wordt daarom niet eerder dan eerste helft 2026 verwacht, waardoor geraamde uitgaven aan het stamspoor in 2027 verwacht worden en de bijbehorende bijdrage uit de reserve Fonds stedelijke ontwikkeling beschikbaar blijft. Overhevelen middelen Leegstandsverordening (V 155) In het Raadsbesluit van 27-1-2025 is de Leegstandsverordening Tilburg 2024 vastgesteld en besloten deze in werking te laten treden per 1-7-2025. Het doel van deze verordening is het beschikbaar maken van (leegstaande) woonruimte voor de inwoners en daarmee het voorkomen van leegstand. Als gevolg hiervan zijn in 2025 incidenteel middelen beschikbaar gesteld à € 233.000 voor de periode van 1-7-2025 tot en met 31-122026. Van deze middelen worden een toezichthouder en een administratieve ondersteuner bekostigd. Voor de uitvoering van de handhavingswerkzaamheden in 2026 stellen we voor om de in 2025 niet bestede middelen à € 155.000 over te hevelen naar 2026 Overhevelen middelen gebiedsvisies (V 140) In het kader van het gebiedsgericht werken wordt voor elk gebied een Integrale visie voor de lange termijn opgesteld (15 – 20 jaar) (collegebesluit 7 maart 2023).