Criteria reserves (aanpassingen zichtbaar)

27-1-2025): o Behouden en verbinden van jong talent (studenten en afgestudeerden) aan lokale bedrijven en instellingen door stages; o Multicompany traineeships; o Ondersteunen startups; - De stadshoogleraar inclusief het bijbehorend werkbudget.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

28

- Enkel ter dekking van incidentele kosten. - Kosten ten behoeve het realiseren van 50 basisbanen - 10 (sporenaanpak) punten - Cofinanciering met andere partners als vertrekpunt en niet als harde vereiste; samenwerking met andere partners - De kosten van de stadshoogleraar inclusief het bijbehorend werkbudget komen ten laste van deze reserve. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Het college is bevoegd de kosten van de stadshoogleraar te onttrekken aan deze reserve. Voor andere onderdelen wordt separaat aan de raad een voorstel voorgelegd, waarna het wordt opgenomen in het bestedingsplan van deze reserve. Toelichting Deze reserve is oorspronkelijk gevormd als onderdeel van Het Akkoord 2022-2026. Met verschillende besluiten heeft de gemeenteraad de middelen uit deze reserve volledig bestemd. Het gaat om de bekostiging van de stadshoogleraar, de ontwikkelbaan en basisbaan (inclusief praktijkexperiment) en Talent in Beeld. Bij de P&C producties wordt aan de raad inzicht gegeven in de voortgang van de bestedingen en er zijn voor de afzonderlijke initiatieven afspraken gemaakt over de evaluatie en tussentijdse terugkoppeling.

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

29

Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid Wijzigingen - Naamgeving aangepast - Doel geconcretiseerd - Onttrekkingscriteria geconcretiseerd/geactualiseerd - Mandaat tekstueel aangepast - Toelichting op de reserve toegevoegd Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve Versterking van de sociale basis door preventie, vroegsignalering en toegankelijke voorzieningen in de wijk zodat de beweging van zware naar lichte zorg en hulp wordt doorgezet alsook preventief jeugdbeleid en stevig jongerenbeleid ter bevordering van kansengelijkheid en talentontwikkeling voor ieder kind. We leveren zorg, waarbij het uitgangspunt blijft: lichte ondersteuning wanneer het kan, zwaardere zorg als het nodig is. We normaliseren zorgvragen en investeren in een stevige sociale basis in de dorpen, wijken en buurten. Dichtbij de mensen werken we vanuit vertrouwen en met maatwerk. En we versterken ons gezondheidsbeleid door te zorgen voor genoeg beweging, zingeving, erbij horen op werk en in de wijk of buurt, in een gezonde en groene omgeving. De stap naar een gezondere en sociale samenleving verhoogt ook de kwaliteit van leven. De opgave Tilburg Kansrijk gaat over versterking van de sociale basis. We werken aan een stevige sociale basis.

Door preventie, vroegsignalering en toegankelijke voorzieningen in de wijk worden alledaagse zorgen snel en dichtbij opgepakt in het gewone leven en zetten we de beweging van zware naar lichte zorg en hulp door. Kansengelijkheid en talentontwikkeling: ieder kind krijgt de kans om het eigen talent te ontwikkelen. We willen een preventief jeugdbeleid. De basis voor dit beleid wordt gevormd door de beweging van positief opgroeien. De gemeente ondersteunt de scholen die dat het hardst nodig hebben met speciale programma’s en regelingen. Kansengelijkheid is ook belangrijk op latere leeftijd. Bij het kiezen van een vervolgopleiding en bij het kunnen vinden van een stage of baan. Ook zetten we stevig in op jongerenwerk waar dat het meest nodig is. Het bovenstaande geeft richting aan een nog op te stellen programma rond preventie, gezondheid, kansengelijkheid en talentontwikkeling. We nodigen de gemeenteraad en de stad uit met ons mee te denken over de verdere vormgeving van dit programma. Hierop vooruitlopend stellen we alvast € 5 miljoen beschikbaar in een Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid en organiseren we extra capaciteit om dit programma een vliegende start te geven. Looptijd reserve Deze reserve is specifiek gevormd vanuit het Akkoord en heeft een looptijd van de bijbehorende bestuursperiode. De looptijd is daarom tot en met 2026.

Een eventueel resterend saldo valt op dat moment vrij en is dan beschikbaar voor een nieuw bestuur om een heroverweging te maken voor de nieuwe bestuursperiode. Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 5.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 5.000.000 bij programmabegroting 2023. Criteria onttrekkingen - Inzet ten behoeve van preventie, gezondheid en kansengelijkheid; - Draagt bij (heeft onderbouwde impact) aan de maatschappelijke opgaven die zijn vastgesteld onder Tilburg Kansrijk. - Waar van toepassing, gekoppeld aan de wijkalliantie;

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

30

Mandaat College: Onttrekkingen tot een bedrag van € 100.000 per besluit met een maximum van € 0,5 miljoen per kalenderjaar voor niet-programmatische initiatieven uit de stad. Bij elke P&C productie wordt aan de raad inzicht gegeven in het gebruik van dit mandaat door een melding van en een toelichting op de onttrekking(en). Het meerjarige bestedingsplan van deze reserve wordt als bijlage zowel bij de programmabegroting, alsook bij de tussenrapportage opgenomen. Voor de vormgeving van het nog op te stellen programma rond preventie, gezondheid, kansengelijkheid en talentontwikkeling wordt de stad nadrukkelijk uitgenodigd om mee te denken. Het nog op te stellen programma vormt het bestedingsplan voor deze reserve en wordt voorgelegd aan de raad. Daarnaast is er ruimte voor niet-programmatische initiatieven uit de stad. Hiervoor heeft het college een mandaat om tot een maximum van € 100.000 per besluit en € 0,5 miljoen per jaar aan deze reserve te onttrekken. Toelichting We leveren zorg, waarbij het uitgangspunt blijft: lichte ondersteuning wanneer het kan, zwaardere zorg als het nodig is. We normaliseren zorgvragen en investeren in een stevige sociale basis in de dorpen, wijken en buurten. Dichtbij de mensen werken we vanuit vertrouwen en met maatwerk.

En we versterken ons gezondheidsbeleid door te zorgen voor genoeg beweging, zingeving, erbij horen op werk en in de wijk of buurt, in een gezonde en groene omgeving. De stap naar een gezondere en sociale samenleving verhoogt ook de kwaliteit van leven. De opgave Tilburg Kansrijk gaat over versterking van de sociale basis. We werken aan een stevige sociale basis. Door preventie, vroegsignalering en toegankelijke voorzieningen in de wijk worden alledaagse zorgen snel en dichtbij opgepakt in het gewone leven en zetten we de beweging van zware naar lichte zorg en hulp door. Kansengelijkheid en talentontwikkeling: ieder kind krijgt de kans om het eigen talent te ontwikkelen. We willen een preventief jeugdbeleid. De basis voor dit beleid wordt gevormd door de beweging van positief opgroeien. De gemeente ondersteunt de scholen die dat het hardst nodig hebben met speciale programma’s en regelingen. Kansengelijkheid is ook belangrijk op latere leeftijd. Bij het kiezen van een vervolgopleiding en bij het kunnen vinden van een stage of baan. Ook zetten we stevig in op jongerenwerk waar dat het meest nodig is.

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

31

Reserve Topsportfonds Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Stortings- en onttrekkingscriteria geconcretiseerd/aangevuld - Mandaat tekstueel aangepast - Toelichting op de reserve toegevoegd Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve Vanuit deze reserve, het Topsportfonds, ondersteunen we talenten, zetten we in op de ontwikkeling van #TeamTilburg en halen we in deze periode minimaal een topsportevenement naar onze stad. Looptijd reserve 31 december 2029 Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 1.500.000 Criteria toevoegingen Programmabegroting 2023 storting € 1.500.000 Programmabegroting 2025 aanvulling € 735.000 (2027/2028) Eenmalige storting van € 1.500.000 bij programmabegroting 2023. Criteria onttrekkingen 1. Het dekken van de volgende kosten (tot een totaal van € 900.000 in de looptijd van de reserve): · Acquisitiekosten, inclusief de eventuele kosten van een acquisiteur · Voorbereidingskosten en overige kosten ten behoeve van een topsportevenement. Zoals af te dragen ‘fee(s)’, lokale organisatiekosten en maatschappelijke side-events. 2. Gedurende vier jaren (2023-2026) financiële ondersteuning voor Stichting #TEAM Tilburg, in totaal € 600.000. Voor het ondersteunen van de werkorganisatie van de stichting is in de jaren 2023 tot en met 2026 jaarlijks € 100.000 beschikbaar.

Daarnaast wordt door de stichting het fonds waaruit topsporters en talenten een tegemoetkoming in de sportkosten kunnen ontvangen, voortgezet en verder uitgebouwd met bijdragen van partners. Wij stellen hiervoor de komende 4 jaar jaarlijks € 50.000 beschikbaar vanuit deze reserve. De totale jaarlijkse bijdrage aan #Team Tilburg is derhalve € 150.000. Mandaat Voorgenomen onttrekkingen worden voorgelegd aan de raad. De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting Gedurende vier jaren financiële ondersteuning voor Stichting #TEAM Tilburg, in totaal € 600.000. Voor het ondersteunen van de werkorganisatie van de stichting is in de jaren 2023 tot en met 2026 jaarlijks € 100.000 beschikbaar. Daarnaast wordt door de stichting het fonds waaruit topsporters en talenten een tegemoetkoming in de sportkosten kunnen ontvangen, voortgezet en verder uitgebouwd met bijdragen van partners. Wij stellen hiervoor de komende 4 jaar jaarlijks € 50.000 beschikbaar vanuit deze reserve. De totale jaarlijkse bijdrage aan #Team Tilburg is derhalve € 150.000.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

32

Reserve Transitiefonds GebiedsWijkgericht werken en inwonersparticipatie Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Doel geconcretiseerd - Onttrekkingscriteria geconcretiseerd - Mandaat afgebakend - Kopje Toelichting toegevoegd Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve De middelen in deze reserve zijn onder te verdelen in 3 doeleinden: - Gebiedsgericht werken: de middelen zijn bedoeld ter dekking van kosten voor de versterking/ontwikkeling van de concernopgave gebiedsgericht werken, waaronder de ‘hoe’- vraag om de gemeentelijke organisatie te ondersteunen in de transformatie naar gebiedsgericht werken. - Inwonersparticipatie: vanuit deze reserve zal het Actieplan inwonersparticipatie 2021 verder worden ingevuld, gekoppeld aan het inhoudelijke gesprek over participatie, de uitvoeringsbrief en de invulling van het fonds Levendige democratie. - Kansrijke wijken: deze middelen worden ingezet voor initiatieven waar geen NPLV middelen voor toegekend zijn, maar ter aanpak is van vergelijkbare problematiek. In deze bestuursperiode € 3 miljoen beschikbaar voor de versterking/ontwikkeling van het wijkgericht werken ten behoeve van de ‘hoe’- vraag om de gemeentelijke organisatie te ondersteunen in de transformatie naar wijkgericht werken. Daarnaast is er € 2 miljoen beschikbaar voor inwonersparticipatie.

Hiermee zal het Actieplan inwonersparticipatie 2021 verder ingevuld worden, gekoppeld aan het inhoudelijke gesprek over participatie, de uitvoeringsbrief en de invulling van het fonds Levendige democratie. Looptijd reserve 31 december 2028 Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 5.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 5.000.000 bij de begroting 2023. Criteria onttrekkingen Gebiedsgericht werken: - Het dekken van kosten t.b.v. de aanpassing van de gemeentelijke organisatie om het gebiedsgericht werken uit te kunnen voeren, waaronder maar niet uitsluitend personele inzet, het stimuleren van competenties en vaardigheden van medewerkers die in de wijken werken en initiatieven in de wijken waar sprake is van complexe problematiek. - Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 4 jaar Inwonersparticipatie: - Kosten in relatie tot de bedoeling: dat belangen en wensen van inwoners en bedrijven meer centraal gesteld worden, zij eerder betrokken worden en bij bepaalde projecten meebeslissen. - Kosten die gericht zijn op het faciliteren van inwoners, bedrijven en instanties in de stad, in hun rol van samenwerkende partners.

- Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 3 jaar Kansrijke wijken: - Kosten voor intitiatieven ter aanpak van problematiek in kansrijke wijken waar geen NPLV middelen voor beschikbaar zijn, maar sprake is van aanverwante problematiek. - Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 4 jaar.

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

33

Criteria onttrekkingen voor Wijkgericht werken - Kosten in relatie tot aanpassing van de gemeentelijke organisatie om het wijkgericht werken uit te kunnen voeren. Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan uitbreiding op de functies wijkregisseur en omgevingsmanager en ondersteuning van gebiedsteams - Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 4 jaar - Kosten voor het stimuleren van competenties en vaardigheden van medewerkers die in de wijken werken en van het gezamenlijk leren - Kosten voor versterking van communicatie met inwoners - Kosten voor de actualisering en doorontwikkeling van de wijkagenda’s - Kosten voor huisvesting van gebiedsteams in wijken - Kosten voor initiatieven in wijken waar sprake is van complexe problematiek Mandaat College: Gebiedsbericht werken: onttrekkingen tot een bedrag van € 200.000 per besluit met een maximum van € 0,8 miljoen per kalenderjaar om snel middelen in te kunnen zetten voor veranderingen binnen de organisatie met als doel het verder verankeren van het gebiedsgericht werken. Door gebiedsgericht te werken kan gericht worden ingegrepen waar dat het meest nodig is, met bijzondere aandacht voor de verbetering van leefbaarheid en perspectief in kwetsbare buurten.

Inwonerparticipatie: onttrekkingen tot een bedrag van € 100.000 per besluit met een maximum van € 0,5 miljoen per kalenderjaar om direct in te kunnen gaan op initiatieven van inwoners, waardoor betrokkenheid wordt vergroot en vertraging van waardevolle ideeën wordt voorkomen. Kansrijke wijken: onttrekkingen tot een bedrag van € 200.000 per besluit met een maximum van € 0,8 miljoen per kalenderjaar om snel en flexibel in te spelen op kansen en urgente opgaven in wijken. Bij elke P&C productie wordt aan de raad inzicht gegeven in het gebruik van dit mandaat door een melding van en een toelichting op de onttrekking(en). Het meerjarige bestedingsplan van deze reserve wordt als bijlage zowel bij de programmabegroting, alsook bij de tussenrapportage opgenomen. Mandaat voor Wijkgericht werken Het college is bevoegd onttrekkingen te doen en legt achteraf via de Planning Control cyclus verantwoording af over bestedingen. Criteria onttrekkingen voor Inwonersparticipatie: - Kosten in relatie tot de bedoeling: dat belangen en wensen van inwoners en bedrijven meer centraal gesteld worden, zij eerder betrokken worden en bij bepaalde projecten meebeslissen. - Kosten die gericht zijn op het faciliteren van inwoners, bedrijven en instanties in de stad, in hun rol van samenwerkende partners.

- Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 3 jaar Mandaat voor inwonersparticipatie Ten behoeve van het inspelen op ideeën en initiatieven uit de stad op gebied van inwonersparticipatie is het college bevoegd te onttrekken tot een maximum van € 100.000 per besluit en € 0,5 miljoen per jaar. Toelichting -

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

34

Reserve Versterking Levendige democratie Wijzigingen - Mandaat tekstueel gewijzigd Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve Het bekostigen van plannen en initiatieven om de democratie in Tilburg te versterken en levendiger te maken. Looptijd reserve Deze reserve is specifiek gevormd vanuit het Akkoord en heeft een looptijd van de bijbehorende bestuursperiode. De looptijd is daarom tot en met 2026. Een eventueel resterend saldo valt op dat moment vrij en is dan beschikbaar voor een nieuw bestuur om een heroverweging te maken voor de nieuwe bestuursperiode. Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 4.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 4.000.000 bij programmabegroting 2023. Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: · plannen die bijdragen aan een versterking van onze lokale democratie · het verhogen van het vertrouwen en betrokkenheid van inwoners, bedrijven en organisaties bij onze gemeente en ons bestuur. · het versterken van de lokale media in Tilburg Dit enkel ter dekking van incidentele kosten. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Mandaat Voorgenomen onttrekkingen worden voorgelegd aan de raad. Toelichting -

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

35

Reserve Digitalisering en Klantgedreven dienstverlening Wijzigingen - Doel geconcretiseerd - Onttrekkingscriteria geconcretiseerd - Mandaat tekstueel gewijzigd - Toelichting toegevoegd Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve De middelen in de reserve zijn bedoeld voor de digitaliseringsopgave en voor een verdere ontwikkeling van onze klantgedreven dienstverlening. Digitaliseringsopgave Digitaal is dominant. Dat schept verwachtingen van instellingen, bewoners en ondernemers. Dit is merkbaar in onder andere onze dienstverlening, samenwerking, communicatie, verbinding met de stad, werkwijze/bedrijfsprocessen, privacy en informatieveiligheid. Hiervoor is in de reserve € 6 miljoen beschikbaar. Dit doen we langs vier sporen: 1. Innovatie & Wendbaarheid: de Tilburgse organisatie is wendbaar en ingericht op het adapteren van nieuwe ontwikkelingen, innovatie en klantgedreven dienstverlening; 2. Digitale inclusie: we zorgen voor digitale inclusie en investeren in digitale basisvaardigheden van onze inwoners, ondernemers én onze eigen medewerkers; 3. Data & Ethiek: met kwalitatieve en kwantitatieve data en met kunstmatige intelligentie onderbouwen we de keuzes en het beleid voor de stad; 4. Duurzame I-voorzieningen: Tilburg biedt aan de stad en haar medewerkers duurzame, digitale (infrastuctuur-)voorzieningen die goed presteren.

Klantgedreven dienstverlening op basis van de kadernota publieke dienstverlening 2021-2026 Voor de uitvoering van de klantgedreven dienstverlening is een bedrag van € 2,8 miljoen beschikbaar in de reserve. De belangrijkste thema’s uit de kadernota zijn: 1. Dienstverlenings DNA: in ons doen en denken staat de klant centraal. Klantgedreven werken vraagt om Dienstverlenings DNA in onze organisatie. Dienstverlenings DNA betekent dat je in staat bent vanuit de behoefte en verwachting van de klant te werken. 2. Omnichannel dienstverlening: met omnichannel hanteren we een werkwijze die klantinteracties centraal en in samenhang organiseert. Het integraal klantbeeld bevat alle informatie die nodig is om een klantgerichte en efficiënte dienstverlening te kunnen geven. 3. Innovatie van dienstverlening: Een snel veranderende wereld noodzaakt ons om innovatief en wendbaar te zijn. Dit vraagt om een goed toegeruste organisatie die de dagelijkse praktijk monitort, analyseert en constateert waar kansen en (potentiële) problemen zich voordoen. Tegelijkertijd zijn we erop gericht nieuwe werkwijzen, nieuwe technieken en trends te onderzoeken. Looptijd reserve 4 jaar (tot en met 2026) Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): € 8,8 miljoen Criteria toevoegingen · Eenmalige storting van € 8.800.000 bij programmabegroting 2023.

· Besparingen die afdelingen realiseren volgend uit de implementatie van het programma klantgedreven dienstverlening, kunnen in de reserve worden gestort indien deze nodig zijn voor financiering van het programma klantgedreven dienstverlening in latere jaren.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

36

Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: · Uitvoering en realisatie van digitaliseringsopgave zoals hierboven beschreven. · Uitvoering en realisatie van het programma klantgedreven dienstverlening op basis van de kadernota publieke dienstverlening 2021-2026. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting Digitaliseringsopgave Digitaal is dominant. Dat schept verwachtingen van instellingen, bewoners en ondernemers. Dit is merkbaar in onder andere onze dienstverlening, samenwerking, communicatie, verbinding met de stad, werkwijze/bedrijfsprocessen, privacy en informatieveiligheid. Hiervoor is in de reserve € 6 miljoen beschikbaar. Dit doen we langs vier sporen: 1. Innovatie & Wendbaarheid: de Tilburgse organisatie is wendbaar en ingericht op het adapteren van nieuwe ontwikkelingen, innovatie en klantgedreven dienstverlening; 2. Digitale inclusie: we zorgen voor digitale inclusie en investeren in digitale basisvaardigheden van onze inwoners, ondernemers én onze eigen medewerkers; 3. Data & Ethiek: met kwalitatieve en kwantitatieve data en met kunstmatige intelligentie onderbouwen we de keuzes en het beleid voor de stad; 4. Duurzame I-voorzieningen: Tilburg biedt aan de stad en haar medewerkers duurzame, digitale (infrastuctuur-)voorzieningen die goed presteren.

Klantgedreven dienstverlening op basis van de kadernota publieke dienstverlening 2021-2026 Voor de uitvoering van de klantgedreven dienstverlening is een bedrag van € 2,8 miljoen beschikbaar in de reserve. De belangrijkste thema’s uit de kadernota zijn: 4. Dienstverlenings DNA: in ons doen en denken staat de klant centraal. Klantgedreven werken vraagt om Dienstverlenings DNA in onze organisatie. Dienstverlenings DNA betekent dat je in staat bent vanuit de behoefte en verwachting van de klant te werken. 5. Omnichannel dienstverlening: met omnichannel hanteren we een werkwijze die klantinteracties centraal en in samenhang organiseert. Het integraal klantbeeld bevat alle informatie die nodig is om een klantgerichte en efficiënte dienstverlening te kunnen geven. 6. Innovatie van dienstverlening: Een snel veranderende wereld noodzaakt ons om innovatief en wendbaar te zijn. Dit vraagt om een goed toegeruste organisatie die de dagelijkse praktijk monitort, analyseert en constateert waar kansen en (potentiële) problemen zich voordoen. Tegelijkertijd zijn we erop gericht nieuwe werkwijzen, nieuwe technieken en trends te onderzoeken.

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

37

BestemmingsReserve Gebiedsparkeren Stappegoor Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Mandaat uit onttrekkingscriteria verwijderd - Kopje mandaat toegevoegd - Toelichting toegevoegd Instellingsgrondslag Jaarrekening 2023. Doel Het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van het gebied Groot Stappegoor. Looptijd Gekoppeld aan de looptijd van de toekomstige ontwikkelingen binnen Groot Stappegoor, vooralsnog tot en met 31-12-2033. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Afdrachten van ontwikkelende partijen voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit voor een Investeringsbudget voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van gebiedsparkeren Stappegoor die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit Groot Stappegoor Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting Op basis van het collegebesluit van 11 oktober 2022 is er met de ontwikkelende partijen een anterieure ontwikkel- en exploitatieovereenkomst en overeenkomst van grondoverdracht ten behoeve van de ontwikkeling van Poort van Stappegoor. Vervolgens is er op 14 november 2022 door de Raad besloten tot het openen van de grondexploitatie van Poort van Stappegoor. Dit omvat de bouw van 206 appartementen.

In de overeenkomst is opgenomen dat de ontwikkelende partijen een parkeerafdracht voldoen voor het oplossen van het parkeervraagstuk in het gebied Stappegoor, voor zover niet opgelost op eigen terrein. De reserve wordt vanaf 2023 gevuld met afdrachten van de ontwikkelende partijen in het gebied Groot Stappegoor”.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

38

Reserve Welkom in Tilburg Wijzigingen - Mandaat afgebakend Instellingsgrondslag Tussenrapportage 2024. Doel De middelen in de reserve worden aangewend voor de opvang, huisvesting en integratie van vluchtelingen en nieuwkomers in Tilburg. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen · Initiële storting bij de Tussenrapportage 2024 van de nog niet bestede middelen Welkom in Tilburg binnen de reserve crisisherstelfonds. · Eventuele overschotten van rijksvergoedingen die in enig jaar niet nodig zijn geweest ten behoeve van de opvang van vluchtelingen en nieuwkomers · Middelen die de raad toekent voor uitvoering van het programma Welkom in Tilburg Criteria onttrekkingen · Dekking van kosten ten behoeve van opvang, huisvesting, inburgering, zorg en onderwijs van nieuwkomers in Tilburg (hierbij inbegrepen de kosten van de ambtelijke organisatie), voor zover deze kosten niet uit rijksvergoedingen gedekt kunnen worden Mandaat College: Onttrekkingen tot een bedrag van € 500.000 per besluit met een maximum van € 1 miljoen per kalenderjaar in het geval van crisis- of noodsituaties ten aan zien van opvang en huisvesting van vreemdelingen waarin snel moet worden gehandeld. Bij elke P&C productie wordt aan de raad inzicht gegeven in het gebruik van dit mandaat door een melding van en een toelichting op de onttrekking(en).

Het meerjarige bestedingsplan van deze reserve wordt als bijlage zowel bij de programmabegroting, alsook bij de tussenrapportage opgenomen. Het College besluit over de onttrekking van middelen uit de reserve Welkom in Tilburg, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐ cyclus. Toelichting Ten aanzien van de opvang en huisvesting van Oekraïense ontheemden, vluchtelingen, AMV-ers en statushouders blijft de opgave aanzienlijk. Dit zal de komende jaren voortduren is onze verwachting. De middelen uit de reserve Crisisherstelfonds, onderdeel Welkom in Tilburg, worden in deze nieuwe reserve ondergebracht waarmee duidelijk is dat deze middelen voor de opgave van Welkom in Tilburg beschikbaar zijn volgens criteria die op de activiteiten van het programma zijn afgestemd.

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

39

BestemmingsReserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Bij PB 2023 nieuwe naam reserve en aanpassing criteria, dus nieuwe reserve; zodoende instellingsgrondslag aangepast naar PB 2023 - Doel geconcretiseerd - Kopje mandaat toegevoegd - Toelichting toegevoegd Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Najaarsbericht 2008 (bestemmingsreserve gaswinstuitkering) Najaarsbericht 2009 (bestemmingsreserve verkoop Essent) Omvorming door samenvoeging met Reserve Gastwinstuitkering bij Programmabegroting 2023 Doel Deze reserve maakt onderdeel uit van de financieringsconstructie van de gemeente Tilburg en maakt daarmee onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Deze reserve maakt onderdeel uit van de financieringsconstructie van de gemeente Tilburg. Bij de programmabegroting 2023 is deze reserve ontstaan door het samenvoegen van de bestemmingsreserve verkoop Essent en de bestemmingsreserve Gaswinstuitkering. In deze reserve is de opbrengst van de verkoop van de aandelen Essent resp. de opbrengst van de afkoop van de gaswinstuitkering gestort. Hierbij is de keuze gemaakt om de inkomende middelen als interne financiering te gebruiken om externe leningen af te lossen en lopende en nieuwe projecten niet met externe financiering te bezwaren.

Tot en met 2017 is de rentetoevoeging aan deze reserves gebruikt om de wegvallende dividenduitkering Essent resp. gaswinstuitkering te compenseren. Vanaf 2018 wordt er binnen Tilburg, in lijn met de aanbeveling van het BBV, geen rente meer aan de reserves toegerekend en is deze compensatie komen te vervallen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen · Eenmalige storting € 185,588 miljoen uit de netto-afkoopsom Essent. Verder zijn enkele aflossingen van Enexis op de bruglening ten gunste van deze reserve gebracht. · Eenmalige storting netto-afkoopsom gaswinstuitkering. Criteria onttrekkingen Jaarlijks wordt gedurende de jaren 2026 t/m 2035 maximaal € 10 miljoen onttrokken ten gunste van de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling. In beginsel vinden er geen onttrekkingen plaats tenzij er sprake is van specifieke situaties welke separaat aan de raad worden voorgelegd. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting Bij de programmabegroting 2023 is deze reserve ontstaan door het samenvoegen van de bestemmingsreserve Verkoop Essent en de bestemmingsreserve Gaswinstuitkering. In deze reserve is de opbrengst van de verkoop van de aandelen Essent resp. de opbrengst van de afkoop van de gaswinstuitkering gestort.

Destijds is de keuze gemaakt om de inkomende middelen als interne financiering te gebruiken waardoor er minder externe leningen aangetrokken hoeven te worden.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

40

Reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Kopje mandaat toegevoegd - Onttrekkingscriteria tekstueel in lijn gebracht met andere reserves - Toelichting is achterhaald Instellingsgrondslag Concern Eindejaarsbericht 2006. Doel Het stimuleren van hergebruik van historische panden waardoor deze behouden blijven. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Gemeentelijke middelen en bijdragen van derden. Rente converteerbare lening MFB (Monumentenfonds Brabant). Criteria onttrekkingen De middelen worden ingezet ten behoeve van: 1. Deelname in NV Monumenten Fonds Brabant (gespecialiseerd in hergebruik van historisch erfgoed). 2. Inzet ten behoeve van een concreet project. 3. Inzet ten behoeve van promotie en communicatie (inclusief haalbaarheids- en marktonderzoek), jaarlijks maximaal € 30.000,-. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting Bij de instelling van de reserve is bepaald dat in verband met het risico van het aandelenbezit in en de verstrekte achtergestelde converteerbare geldlening aan MFB € 0,4 miljoen saldo in de reserve beschikbaar blijft.

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

41

Reserve Beleggingsfonds 2000 Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Instellen van een reserve kan slechts één datum zijn - Doel tekstueel iets aangepast; overbodige tekst verwijderd - Kopje mandaat toegevoegd Instellingsgrondslag Raadsbesluit 10 april 2000 Programmabegroting 2023 Doel Geleidelijke afbouw van de jaarlijkse bijdragen aan de algemene middelen vanuit de omzettingen van erfpacht in vol eigendom met de woningbouwcorporaties en de geleidelijke afbouw van de compensatie voor de wegvallende opbrengst van de rentevaste belegging van de opbrengst verkoop aandelen bouwfonds in 2000 welke in 2021 is vrijgevallen. Looptijd Tot en met 2050. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Saldo beleggingsreserve bouwfonds per 1-1-2023 Criteria onttrekkingen Met ingang van 2023 vinden de volgende jaarlijkse onttrekkingen ten gunste van de algemene middelen plaats: · Afbouw jaarlijkse onttrekking middelen omzetting erfpachtgronden € 1,156 miljoen, jaarlijks aflopend met € 150.000 naar € 0 in 2031; · Afbouw compensatie wegvallende opbrengst rentevaste belegging verkoop aandelen bouwfonds € 1,405 miljoen, jaarlijks aflopend met € 51.000 naar € 0 in 2051 Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting De vrijkomende middelen uit de verkoop van erfpachtcanons is gestort in de Beleggingsreserve 2000.

Jaarlijks werd een bedrag van € 3,176 miljoen doorgestort naar de reserve herstructurering erfpachtomzettingen om de contractuele afspraken met de woningcorporaties na te komen. Tot en met 2021 werd ook de 2 e geldstroom a.g.v. de omzetting van sociale huur in sociale koop in deze reserve gestort en op basis van een raadsvoorstel doorgestort naar de reserve Herstructurering erfpachtomzettingen. Na het wegvallen van de rentetoevoeging met ingang van 2018 is het beleggingsdoel komen te vervallen, daarom is bij de Programmabegroting 2022 en de Programmabegroting 2023 besloten om resp. de 2e geldstroom en de nog resterende jaarlijkse bijdragen rechtstreeks in de reserve Herstructurering erfpachtomzetting (vanaf 2023 omgevormd naar reserve Stedelijk Ontwikkelfonds) te storten. Daarnaast wordt uit deze reserve vanaf 2003 jaarlijks een bedrag van € 1,906 mln. ten gunste van de algemene middelen gebracht. Vanaf 2019 wordt dit bedrag jaarlijks met € 150.000 afgebouwd naar 0 in 2031. Bij de programmabegroting 2023 zijn om het aantal reserves te beperken de resterende middelen uit de beleggingsreserve bouwfonds naar deze reserve overgeheveld. Ook dit betreft een bijdrage aan de algemene middelen van oorspronkelijk € 1,508 miljoen jaar welke vanaf 2022 geleidelijk met € 51.100 per jaar wordt afgebouwd naar 0 in 2051.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

42

EgalisatieReserve Rioolheffing Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Doel tekstueel geconcretiseerd - Kopje mandaat toegevoegd Instellingsgrondslag Marap 1998-2. Doel Afwijkingen in de exploitatie, verband houdende met rioleringen, verrekenen in de (toekomstige) tarieven van de rioolheffing en dekking projecten ten behoeve van de riolering. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Voordelige afwijkingen ten opzichte van de begroting op de lasten en baten die betrekking hebben op de rioolheffing. Een uitzondering hierop vormen voordelen op de kapitaallasten; deze moeten cf. BBV worden verrekend met de voorziening rioolheffing. Criteria onttrekkingen De onttrekkingen aan de egalisatiereserve rioolheffing worden afhankelijk gesteld van de ambities om de tarieven en daarmee de woonlasten van enig jaar op een gewenst niveau te brengen. Daarnaast worden nadelige afwijkingen ten opzichte van de begroting op de lasten en baten die betrekking hebben op de rioolheffing aan de egalisatiereserve onttrokken. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting -

Programmabegrotng 2025 Reserves gemeente Tilburg

43

EgalisatieReserve Afvalstoffenheffing Wijzigingen - Naamgeving reserve aangepast - Doel tekstueel geconcretiseerd - Kopje mandaat toegevoegd - Toelichting geactualiseerd; risico is reeds bij PB 2022 vervallen Instellingsgrondslag 1994. Doel Afwijkingen in de exploitatie, verband houdende met afvalverwijdering van huishoudens, verrekenen in de (toekomstige) tarieven afvalstoffenheffing en dekking projecten ten behoeve van de afvalstoffen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Voordelige afwijkingen ten opzichte van de begroting op de lasten en baten die betrekking hebben op de afvalstoffenheffing. Een uitzondering hierop vormen de voordelen op de kapitaallasten; deze moeten cf. BBV worden verrekend met de voorziening afvalstoffenheffing. Criteria onttrekkingen De onttrekkingen aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing worden afhankelijk gesteld van de ambities om de tarieven en daarmee de woonlasten van enig jaar op een gewenst niveau te brengen. Daarnaast worden nadelige afwijkingen ten opzichte van de begroting op de lasten en baten die betrekking hebben op de afvalstoffenheffing aan de egalisatiereserve onttrokken. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is het risico Volumeplicht huishoudelijk afval opgenomen.

Dit risico kan een beslag op de egalisatiereserve leggen van circa € 1 miljoen. Dit is exclusief eventuele rentekosten. Risico is vervallen (JR2022, p.140)

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

44

Reserve Risico's grondexploitatie Wijzigingen - Kopje mandaat toegevoegd Instellingsgrondslag Voorjaarsrapportage 2013. Doel Reserveren van geld (als weerstandsvermogen) om mogelijke risico's binnen grondexploitatieprojecten op te kunnen vangen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Actualisatie van de benodigde reserve vindt plaats als onderdeel van de reguliere P&C cyclus (twee keer per jaar bij de programmabegroting en bij de jaarrekening). Op basis van geactualiseerde risicoanalyses van de grondexploitaties wordt dan bezien welke risico's kunnen vervallen, welke verlaagd kunnen worden en welke nieuwe risico's er zijn. Op basis hiervan wordt de reserve bijgesteld. Tussentijdse onttrekkingen vinden niet plaats. Indien een benoemd risico zich voordoet, wordt dit bij de eerstvolgende actualisatie opgenomen in het grondexploitatieplan en wordt de reserve risico's bij de eerstvolgende P&C productie (programmabegroting of jaarrekening) geactualiseerd. Risico's die zich voordoen (geen scopewijziging) die niet specifiek benoemd zijn in de reserve worden bij de eerst volgende actualisering verwerkt in het grondexploitatieplan. Criteria Onttrekkingen Tussentijdse onttrekkingen vinden niet plaats.

Indien een benoemd risico zich voordoet, wordt dit bij de eerstvolgende actualisatie opgenomen in het grondexploitatieplan, en wordt op dat moment de reserve risico's geactualiseerd. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting Op 18 maart 2013 (Nota Grondbeleid en kader grondprijzen) heeft de raad besloten om het benodigde weerstandsvermogen voor grondexploitaties met ingang van 2013 te onderbouwen zoals beschreven in de nota "Bepaling weerstandsvermogen voor de grondexploitaties". Ook is besloten de IFLO norm niet meer toe te passen, maar een nieuwe reserve Risico's grondexploitaties in te stellen en de genormeerde reserve van het grondbedrijf zoals beschreven in de nota 'raadsbesluit 24 februari 1997' te laten vervallen.

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

45

Reserve kapitaallasten (overig) Wijzigingen - Actualisering doel; uitzondering is niet meer van toepassing - Kopje mandaat toegevoegd Instellingsgrondslag Vanaf 1-1-2004. Doel Het reserveren van bijdragen aan vaste activa (m.u.v. onderwijshuisvesting) vanuit reserves en vanuit bijdragen van derden die niet in directe relatie staan met het actief, ter dekking van de uit deze investering voortvloeiende meerjarige kapitaallasten. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Bijdragen in vaste activa vanuit reserves en van derden die niet in directe relatie staan tot het actief. Criteria onttrekkingen Dekking van de meerjarige kapitaallasten van investeringen waarvoor bij activering een bijdrage in deze reserve is gedaan. Mandaat De raad heeft deze reserve niet gemandateerd. Toelichting -

Programmabegroting 2025 Reserves gemeente Tilburg

46