Bijlage 5 - Bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen
Tekst van het document
algemene dienst Begroting 2024 Plan van aanpak Energiearmoede Najaarsbijstelling 2023 Grote Oogst Kraaiven/ Vossenberg overloop 2023 HUB de Baars overloop 23 Solar Carports overloop 23 Diverse overige budgetten energietransitie negatieve overloop 2023 Belaveld collegebesluit 28-11- 2023 Tussenrapportage 2024 Rooftop rumour afsluiten Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage witgoedregeling college besluit 27-02-2024 2024/njb 2024 Natuurvriendelijk isoleren collegebesluit 0711-2023 Tussenrapportage 2024 Zon op je Dak omzetten naar onderhoud Tussenrapportage 2024 Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
2024 21.706
2025
2026
2027
2028
8.978 22.198 20.878 20.738
-150 -320 -85 -38
-38
-38
-38
-900 -45 -175 -750 -396 -4 -161 -393 -90 -46 -805 -180 -277 -407 -1.185 -1.035 -641 -236 -171 -342
-995
150 -390 -1.719 -85 -127 -10 215 -840 320
-160
-329 -155 -2.219 42
-150
-38
B.031
Reserve Investeringsfonds Klimaat
voorziening Meerjaren onttrekking onderhoud naar Voorziening Zon op je Dak Aan de slag met je huis gespikkeld bezit budget Collegebesluit 23-01-2024 Voorstel extra budget energie transitie 2024 Subsidieregeling verduurzaming terrasverwarming Subsidie project Circulaire Stromen van Breda University of Applied Sciences
Tussenrapportage 2024
38
Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage 2024 Najaarsbijstelling 2024
320 -800
Najaarsbijstelling 2024
Toevoegingen (+) Revolverendheid Pilot Versnelde vervanging LED B&W 200714-17 Zon op je Dak (uitvoering) Terugbetaling Tube Insight verstrekte subsidie 2020 Reservering t.b.v. afdekken onrendabele top ROB rapport structurele middelen van het Rijk Aanvullende toevoeging vanuit Begroting 2023 begrotingssaldo Energiehubs bedrijventerreinen Spinder-Kraaiven- Begroting 2025 Vossenberg-Wildert; deel 2 2.3 toekomst scenario Amernet Stand per 31/12 Voorstellen Aan de Slag met je Huis Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Wandelbos Volkshuisvestingsfonds IJscapaciteit (uitbreiding/ verbouwing ijsbaan) Volkshuisvesting Tilburg Noord
38
38
38
-240
-80
74 16
74 16
38
-50 -880
74 18
74 16
27
44
74 16
2.500 6.000 15.000 277
16.378 22.958 20.878 20.738 20.828
Begroting 2025
40
-40
-800 -3.000 -3.600
-800
-7.400
-760
Stand per 1/1
2024 21.706
2025 2026 2027 2028 8.978 22.198 20.838 20.698
Mutaties
-12.728 13.220 -1.360
Totaal mutaties voorstellen
Begroting 2024
-40
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Stand per 31/12
-140
90
8.978 22.198 20.838 20.698 20.788
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2019. Doel De reserve wordt ingezet voor activiteiten die bijdragen aan de doelstellingen die gesteld zijn in het kader van de duurzame stad: energietransitie, circulaire economie en klimaatadaptatie. Het beoogt daarmee een
43
klimaatneutrale, klimaatbestendige en volledig circulaire stad in 2045. Meer specifiek is de Tilburgse aanpak gericht op: Versnelling van de energiebesparing bij woningen en bedrijven met als streefwaarde een reductie van het energieverbruik met 2% per jaar; Uitbreiding van de productie van duurzame energie met als streefwaarde een toename van 2% per jaar; Transitie naar een duurzame energie infrastructuur; 100% schone mobiliteit in 2040; 100% circulaire economie in 2045; Klimaatbestendig handelen zowel in de ruimtelijke inrichting van open(bare) ruimte en de bebouwde omgeving als in het gedrag van inwoners. Looptijd 2019-2045 Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen In het kader van het Bestuursakkoord 2018-2022 vindt een eerste storting in 2019 plaats van € 20 miljoen ten laste van de Reserve Verkoop Essent. De reserve herstructurering levert een bijdrage van € 6 miljoen om de voorbereidingen van maatregelen te kunnen financieren (verdeeld over de jaren 2019 - 2022). Criteria onttrekkingen Investeringen om deze doelstellingen te bereiken vragen vaak een investering vooraf, maar leiden tot besparingen op lange termijn. Wij zetten deze reserve in om bovenstaande doelstellingen te bereiken door een bijdrage te doen aan investeringen, zowel binnen de gemeente als bij derde partijen. We financieren projecten met een revolverend karakter.
Tegelijkertijd beseffen we dat we als overheid daar ingrijpen waar de markt achter blijft en dat de investeringen waarin we participeren om die reden soms een hoger risicoprofiel hebben. De gemeente draagt vooraf bij, maar krijgt geld terug vanuit de besparingen die de investeringen opleveren. Deze besparingen vloeien in principe dus terug naar het Investeringsfonds Klimaat. Revolverend is het uitgangspunt, maar het kan ook gaan om investeringen die een groot maatschappelijk nut opleveren. Maatschappelijke investeringen waarvan de besparingen in financiële zin niet (volledig) terug vloeien naar de gemeente. Ook het beschikbaar zijn van cofinanciering van mede overheden of andere partijen kan een afweging zijn bij de inzet van dit fonds. Op die manier wordt vanuit het vermogen in financiële zin een multiplier bereikt en inhoudelijk een versnelling op het bereiken van de eerdere geschetste doelstellingen. Om de maatregelen voor te bereiden willen we uit deze reserve ook gedurende 4 jaar activiteiten dekken om dit programma op te zetten. Hiervoor is € 6 miljoen toegevoegd aan dit fonds vanuit de reserve herstructurering. Hieruit kunnen voorbereidingskosten gedekt worden die nodig zijn om tot investeringen te komen die bijdrage aan de energietransitie, schone mobiliteit, klimaatadaptatie of een circulaire economie. Deze inzet zal niet revolverend zijn.
Investeringen zullen zeer verschillend van aard zijn. Om die reden wordt er binnen dit fonds gewerkt met globale criteria en zal steeds per onttrekkingsvoorstel specifiek getoetst worden op de volgende kenmerken: 1. De bijdrage aan de hierboven genoemde doelen 2. De mate van revolverendheid (financieel/maatschappelijk./cofinanciering) 3. Het vliegwieleffect bij andere partijen (zoals bewoners, bedrijven en andere overheidsinstanties). 4. Risicoprofiel van de investering/maatregel 5. Uitvoering en governance van de investering/maatregel Mandaat: Onttrekkingen vinden plaats op basis van collegebesluiten. Over de besteding van de middelen wordt achteraf aan de raad verantwoording afgelegd via de reguliere P&C-cyclus. Toelichting Niet van toepassing.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
44
Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone B.033
Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Parkeergarage Zwijsen Fasering Parkeergarage Zwijsen Toevoegingen (+) Ketelhuis Fasering Ketelhuis Clarissenhof 1 Clarissenhof 2 Aanpassen norm en bijdrage Clarrissenhof II Theresiazone West Aanpassen norm en bijdrage Theresia West Traverse Aanpassen fasering, norm en bijdrage Traverse Zwijsen 2 Aanpassen fasering, norm en bijdrage Zwijsen II Theresiazone Oost Aanpassen fasering, norm en bijdrage Theresia Oost BAK-locatie Aanpassen fasering BAK-locatie Zwijsen 1 Aanpassen fasering, norm en bijdrage Zwijsen I Toevoegen bijdrage Young Professional Campus
2024
2025
2026
2027
2028
0
1.250
1.240
5.886
6.208
Begroting 2024
Begroting 2024
-113
267 2.055 -252 1.158 -334
Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024
300 -300 450 -113
Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024
103 225 -225 300 -300
338 315 -7
113 -113
1.250
1.240
38 468
168
419
463 632
154
5.886
6.208
6.208
-983
953 -1.387
942
230
-983
953 -1.387
942
230
Stand per 1/1
2024 0
2025 267
2026 1.210
2027 4.469
2028 5.733
Mutaties
267
943
3.259
1.264
230
Stand per 31/12
267
1.210
4.469
5.733
5.963
Stand per 31/12 Voorstellen Fasering parkeerafdrachten Spoorzone … … Totaal mutaties voorstellen
NJB 2024/ Begroting 2025
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Raadsbesluit van 18 december 2017. Doel Het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van(uit) de Spoorzone.
45
Looptijd Gekoppeld aan de looptijd van de grondexploitatie Spoorzone, vooralsnog tot en met 31-12-2029. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Afdrachten van ontwikkelende partijen (inclusief de gemeente), voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. Criteria onttrekkingen Onttrekkingen uit de reserve kunnen alleen worden gedaan na een raadsbesluit voor een investeringskrediet voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van het gebiedsparkeren Spoorzone die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit de Spoorzone. Toelichting -
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
46
Reserve Regio Deal Makes & Moves B.034
Reserve Regio Deal Makes & Moves
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2024
2025
2026
2027
2028
Stand per 1/1
1.883
1.383
1.383
1.383
1.383
Onttrekkingen (-/-) Subsidies Uitvoeringskosten
-485 -15
1.383
1.383
1.383
1.383
1.383
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2024 1.883
2025 1.383
2026 1.383
2027 1.383
2028 1.383
Mutaties
-500
0
0
0
0
Stand per 31/12
1.383
1.383
1.383
1.383
1.383
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Bij Raadsbesluit uitvoering regio deal midden- en west brabant Makes ans Moves op 16 september 2019 Doel Het uitvoeren van de Regio Deal Midden- en West-Brabant Makes and Moves door subsidiëring van projecten uit de Regio Deal Midden- en West-Brabant. Looptijd Tot en met 31-12-2025. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Een eenmalige storting van de decentralisatie-uitkering Regio Deal in het gemeentefonds van €10,0 mln. Criteria onttrekkingen Projecten die leiden tot het behalen van de doelstellingen en een bijdrage leveren aan de uitvoering van de Regio Deal Midden- en West-Brabant Makes and Moves. Mandaat De bevoegdheid om onttrekkingen te doen aan de reserve voor subsidiëring van projecten in het kader van de Regio Deal Midden- en West-Brabant Makes and Moves is gedelegeerd aan het college.
47
Reserve Crisisherstelfonds B.036
Reserve Crisisherstelfonds
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Programmakosten Welkom in Tilburg (resultaatbestemming bij Jaarstukken 2023) Taalonderwijs Oekrainers (Welkom in Tilburg) overboeking middelen Welkom in Tilburg naar reserve Welkom in Tilburg Uitvoeringskosten energiecompensatie verenigingen/maatschappelijke organisaties Cofinanciering ventilatie op scholen Economische herstelprogramma (overheveling JR22) Lokaal steunpakket economie 2021
Jaarstukken 2023 Raad 05-02-2024 Tussenrapportage 2024
Gemandateerde collegevoorstellen: Kwijtschelding huur stichting MAST (coronasteun)
B&W 27-02-2024
Amendement M24-056 / vermindering precariobelasting
2026
2027
2028
-519 -70 -15.508 -98
Meerkosten corona WMO over 2022
Energiescans MKB-bedrijven MENSS trajecten voor statushouders Z route Verder herstel cultuursector (restant middelen corona cultuurherstelfonds)
2025
23.500 5.870 5.870 5.870 5.870
Raad 19-12-2022 Raad 06-02-2023 Jaarstukken 2022 Jaarstukken 2022 Tussenrapportage 2023 TR23 + B&W 10-012023 Raad 06-07-2023 Programmabegroting 2024 Programmabegroting 2024 Tussenrapportage 2024
Economische herstelprogramma/ steunpakket Economie
2024
-342 -78 -10 -10 -61 -94 -600 -67 -165
-8
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12 Voorstelllen Programmabegroting 2024 Winteropvang daklozen … … Totaal mutaties voorstellen
5.870 5.870 5.870 5.870 5.870
0
-500
-500
-500
-500
0
0
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1
2024 2025 2026 2027 2028 23.500 5.870 5.370 4.870 4.870
Mutaties
-17.630
Stand per 31/12
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
-500
-500
0
0
5.870 5.370 4.870 4.870 4.870
48
Instellingsgrondslag Reserve Corona bij Programmabegroting 2021. Omvorming Reserve Corona naar Crisisherstelfonds bij Programmabegroting 2023 Doel De middelen in de reserve crisisherstelfonds zijn bedoeld om waar nodig een extra zetje te kunnen geven om de gevolgen van een crisis, zijnde een onvoorziene en onontkoombare gebeurtenis, tijdelijk op te kunnen vangen voor inwoners, ondernemers en organisaties. Looptijd Deze reserve is specifiek gevormd vanuit het Akkoord en heeft een looptijd van de bijbehorende bestuursperiode. De looptijd is daarom tot en met 2026. Een eventueel resterend saldo valt op dat moment vrij en is dan beschikbaar voor een nieuw bestuur om een heroverweging te maken voor de nieuwe bestuursperiode. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Toevoegingen bestaan uit: - Saldo coronareserve per 31-12-2022 inclusief bestaand bestedingsplan met geoormerkte bestedingen (waaronder Tozo en Corona herstelfonds Cultuur) - Eigen middelen die via separate raadsbesluiten beschikbaar worden gesteld - Een voordelig saldo op coronameldingen bij P&C producties - Vanuit het Rijk ontvangen specifieke corona-steunbudgetten voor cultuur als onderdeel van het corona herstelfonds cultuur Tilburg. - Ontvangen Rijksuitkeringen ingevolge crisis die algemeen/vrij inzetbaar zijn.
Criteria onttrekkingen Onttrekkingen bestaan uit: - Tijdelijke en incidentele maatregelen ter ondersteuning van inwoners, organisaties en ondernemers om de gevolgen van een crisis (waaronder Oekraïne en vluchtelingen) op te kunnen vangen. Indien specifieke (rijks-)middelen beschikbaar komen voor crisissituaties dienen die eerst te worden ingezet alvorens dekking uit deze reserve kan plaatsvinden. - Een nadelig saldo op coronameldingen bij een P&C productie (waarin begrepen toegekende subsidies op basis van de subsidieregeling corona herstelfonds cultuur Tilburg). Mandaat: Het mandaat voor besteding ligt bij de gemeenteraad. Uitzondering hierop: - voor corona-ondersteuningsmaatregelen die volgen uit specifiek verkregen Rijkscompensatie voor corona ligt het mandaat bij het college. Dit conform de in 2021 vastgestelde besluitvorming en beslisboom rond coronasteunmaatregelen. - het college heeft mandaat om tot een bedrag van € 100.000,- per besluit in acute situaties ondersteuning te kunnen geven ten laste van de reserve; dit tot een maximum van € 500.000,- per kalenderjaar. Bij elke P&C productie wordt aan de raad inzicht gegeven in het gebruik van dit mandaat. Toelichting -
49
Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling B.049
Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1
Onttrekkingen (-/-) Kenniskwartier: WVG Visies en verkenningen overig (excl. Kenniskwartier) Voorbereidingskrediet diverse mobiliteitsvraagstukken Samenwerkingsovereenkomst Brabantstad Slimme duurzame mobiliteit Pilotgerichte beleidsvorming Mobiliteit Hoogwaardig openbaar vervoer assen Tijdelijke parkeergarage Noordhoekring Voorbereidingskrediet Versnellingsopgave Kenniskwartier Voorbereidingskrediet Versnellingsopgave Binnenstad Wagnerplein Vincentius Louis Bouwmeesterplein Visies en verkenningen (tbv ambtelijke capaciteit) Uren gebiedsontwikkelaars 5 x 0,5 fte via FSO Omgevingskwaliteit Programmamanager Gebiedsontwikkeling Programmamanager Mobiliteit Visies en verkenningen stedelijke ontwikkeling Kenniskwartier (programmakosten) Zuid-Noord fietsverbinding Pauwels Puijakker Knelpunten wonen Niet fysieke aspecten herstructurering Betaalbaar wonen Blijverslening rsisico-afdekking Voortzetting bijdrageregeling taskforce betaalbare huur Stimulering huisvesting spoedzoekers Datagestuurd Wijkgericht werken Sint Annahof Verbouwing Nieuwe Vorst Gebiedsperspectief Groenewoud Overloop Reserve herstructurering vanuit 2022 Olympiaplein Wandelbos volkshuisvestingsfonds Beheer grondbedrijf en nagekomen kosten Mutatie grondbank Mascagnistraat
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
2024
2025
2026
2027
2028
101.948100.577104.401 97.687 97.412
-3.000 -3.000 -110 -329 -117 -50 -400 -200
-550 -177 -300
-177
-177
-177
-200
-389 -296 -100 -100 -20 -1.520 -1.520 -1.520 -1.520 -1.520 -471 -471 -471 -471 -471 -165 -365 -535 -240 -240 -132 -132 -132 -984 -1.500 -1.500 -1.000 0 -1.521 -64 -8 -94 -30 -670 -962 -1.000 0 -900 -827 -550 -500 -27 -262 -79 -383 -86 -106 -2.931 -2.771 -2.749 -2.913 -2.982 -22 -18 -39 -42 -65 -250
50
B.049
Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling
Kernwinkelgebied Risico MVA en erfpacht Bijstelling winstneming Stadsregionale parken Gebiedsproces Zuid-West (herijking) Visie verbinding oude dijk-moerenburg Stikstofcompensatie Wijkevoort Reservering stamspoor Loven Reservering voorfinanciering Wijkevoort Groen om de stad Stappegoorpark met semi-openbare atletiek accommodatie Afboeking strategische verwerving turnhal Spoorpark Activiteitenbudget acquisitie Cast Architectenplatform Strategische grondaankoop Philharmonie Strategische grondaankopen Wijkevoort Wilhelminakanaal fase 1,5 inclusief Sluis II Kruising Spoorlaan-Heuvelring naar RBV Spoorlaan busstation verharding Waalstraat fietsbrug Doorstroming Bredaseweg Parkring Netwerkanalyse Werkbudget actualisering RBV Spoorknoop Ringb.
Oost Onderzoek sfr Bels lijntje verbreden - afronding Parkeerplaatsen Spoordijk Exploitatielasten Reinevaarstraat 55 Vestigen WVG stationslocaties Udenhout In mandaat genomen collegebesluiten Residentie (collegemandaat: college 16 januari 2024 nr 17) Budget kleinere nieuwe initiatieven (college 23/5/23 nr 11 -structureel effect) Richtlijn omgevingsdialoog (college 31/10/23 nr 21) Toevoegingen (+) Instellen reserve 2e geldstroom herstructurering verkoop sociale huurwoningen Bijdragen van derden tbv bovenwijkse voorzieningen Idem uit OBP Exploitatie-overeenkomsten Jaarlijkse storting nieuw beleid PB2023 gezond maken bestaande bezetting tlv algemene middelen Uren gebiedsontwikkelaar 5 x 0,5 fte via FSO Gemeentelijke bijdragen in onrendabele investeringen exclusief RHS, ARGE en RBV
-5 0 -5.000 -888 -997 -150 -150 -1.500 0
-100
-100
-100
-270 0
-1.030 -100 -45 -70 -70 -70 -70 -70 -11 -11 -11 -11 -11 -2 -2 -2 -2 -2 -1.684 -1.859 -2.117 -2.000 -500 -3.000 -4.271 -495 -88 -2.500 -700 -1.551 -3.237 -58 -25 -205 -26 4 -18 -20 -20 -20 -3 0 -1.800 -1.000 -1.000 -1.000
-200 -200 -55
10.000 20.000 1.200 1.000
800
600
400
1.177 100
922 100
255 100
198 100
100
1.520 471
1.520 471
3.964
1.390
1.520 1.520 1.520 471 471 471 129
-500 51
-500
B.049
Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling
Mutaties reserve risico's Bijstelling verliesvoorziening Afsluiten BIE en overige plannen Faciliterende plannen Winstneming faciliterende plannen Beheer grondbedrijf/erfpacht Incidentele verkoopopbrengsten Incidenteel resultaat erfpacht Verkoop gronden Bakertand
3.855 1.155 293 82 400 1.818 160 316
Stand per 31/12
1.630 1.759 1.449 186 186 186
1.700
3.400 1.700
100.577104.401 97.687 97.412 89.640
Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) - reserveringen Diverse mobiliteitsvraagstukken Eigen bijdrage versnellingsopgave Kenniskwartier Eigen bijdrage versnellingsopgave Binnenstad Jaarlijks mandaat college Kenniskwartier (reservering resultaat te openen grondexploitaties) Verkeersmaatregelen Trimodaal Loven IJscapaciteit Stappegoor WBI (vm reserve herstructurering) Wandelbos Volkshuisvestingsfonds Stappegoor WBI (vm reserve grondexploitatie) Ruimtelijke inpassing openbaar Stappegoorpark Voorstellen nieuwe reserveringen (geen kredietvotering) Kenniskwartier (1e 1800 woningen en 1e deel infrainvesteringen) Parkeerhub Noord Ringpark Zuid Stappegoor -Curlinghof-Appenijnenhof Young Professional Campus WBI Parkring Spoorlaan busbaan Dekking realiseren binnen projecten
1.901 4.124
Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025
Voorstellen Richtlijn Omgevingsdialoog Programmabegroting 2025 Aanvullende bijdrage sluis 2 Wilhelminakanaal Programmabegroting 2025 Strategische versterking Kenniskwartier Programmabegroting 2025 Aanpak verloederde panden Programmabegroting 2025 Snelfietsroute Tilburg-Goirle-Hilvarenbeek Fietsbrug Programmabegroting 2025 Snelfietsroute Tilburg-Eindhoven Programmabegroting 2025 Splitsingsbeleid woningen Programmabegroting 2025 Vergunningenstelsel Goed Verhuurderschap Programmabegroting 2025 Kenniskwartier (inrichting OR) Programmabegroting 2025
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
-3.355 -2.890 -3.020 -1.545 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -14.500 -2.500 -3.000 -720 -1.000 -2.200 -1.000 -600 -600 -2.000 2.000 -2.000
-20.800 -800 -3.650 -5.600 -9.400 -2.600 -5.000 -4.700 -3.000 40.000
-62 -500 -1.100 -3.000 -3.200 -250 -250 -750 -5.000 -1.500 -100 -100 -1.000 -1.000
52
B.049
Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling
Kenniskwartier programmakosten Spoorzone openbare ruimte Zwijsen Visies en verkenningen Strategische finaniceel planner Lokale Start Bouw Impuls
Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025 Programmabegroting 2025
Totaal mutaties voorstellen en reserveringen
-250 -1.750 -500 -1.500 -645 -150 -150 -5.000 -5.000 -3.265 -59.972 -13.000 -11.200 -7.800
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1
2024 2025 2026 2027 2028 101.948 97.312 41.164 21.450 9.975
Mutaties
-4.636 -56.148 -19.714-11.475-15.572
Stand per 31/12
97.312 41.164 21.450 9.975 -5.597
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve Het stimuleren van kwalitatieve fysieke vernieuwing en revitalisering, zodanig dat het bijdraagt aan de grote opgaven in Tilburg. Looptijd reserve Onbepaald. Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 5.000.000 Maximale omvang (in euro’s): n.v.t. Criteria toevoegingen Het fonds wordt overeenkomstig het akkoord bij de Programmabegroting 2023 initieel gevoed met € 30 miljoen in 2023. Aanvullend wordt € 10 miljoen in 2024 en € 20 miljoen in 2025 toegevoegd. Tevens wordt het fonds gevoed met € 12,33 miljoen voor de stedelijke mobiliteitsopgaven tot en met 2026. Aanvullend wordt het fonds gevoed:
Middels het onderbrengen van de bestaande reserves Algemene reserve grondexploitatie, Reserve herstructurering en reserve bovenwijkse voorzieningen in het fonds. N.B. De vrij beschikbare ruimte vanuit deze toevoegingen is zeer beperkt als gevolg van eerder besloten reserveringen. In het bestedingsplan voor de reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling is aangegeven hoe het fonds zich inclusief toevoegingen vanuit bovenstaande bestaande reserves ontwikkelt.
Middels jaarlijkse toevoegingen aan het fonds: o Jaarlijkse bijdragen voor bovenwijkse voorzieningen door derden; o Bijbetaling als gevolg van verkoop sociale huurwoningen door woningcorporaties (2e geldstroom). Tot en met 2022 via de reserve herstructurering; o Het positief saldo – als resultante van mutaties in de voorziening verlies, de reserve risico’s grondexploitatie, tussentijdse winstnemingen, resultaten grondexploitatie algemeen, afsluiting van exploitatieplannen en noodzakelijke reserveringen – bij de halfjaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties bij de programmabegroting en de jaarrekening komt ten goede van het fonds;
53
o
Incidentele toevoegingen door de raad beschikbaar gesteld bij de programmabegroting.
Criteria onttrekkingen Het fonds kent de volgende bestedingsrichtingen: Voor zover er geen andere (interne of externe) dekkingsmiddelen zijn: o Investeringen (inclusief het aantrekken en cofinancieren van middelen van onder meer rijk, Europa en provincie) in kwalitatieve fysieke ontwikkeling, transformatie, vernieuwing en revitalisering op het gebied van woningbouw, bedrijventerreinen, kantoren, detailhandel en/of andere (stedelijke) voorzieningen inclusief bijbehorende binnenplanse infrastructurele voorzieningen en groenvoorzieningen en inclusief het afdekken van onrendabele toppen sociale woningbouw. o Bovenplanse mobiliteitsinvesteringen. o In- en externe apparaatskosten ten behoeve van stedelijke ontwikkeling (onderzoeken, adviezen, inhuur, inclusief visies en verkenningen, competities en prijsvragen) Jaarlijkse afwaardering van strategische aankopen. Volgens de nota Grondbeleid kunnen strategische aankopen voor een breed doel gedaan worden binnen het bestaande mandaat voor strategische aankopen tot € 10 miljoen per jaar. Voor zover het strategische aankopen voor grondposities voor mogelijke toekomstige grondexploitaties of ruilgronden betreft, komt een afwaardering naar 70% van de WOZ-waarde ten laste van het fonds.
Resultaten van de grondexploitatie Een negatief saldo – als resultante van mutaties in de voorziening verlies, de reserve risico’s grondexploitatie, tussentijdse winstnemingen, resultaten grondexploitatie algemeen, afsluiting van exploitatieplannen en noodzakelijke reserveringen – bij de halfjaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties bij de programmabegroting en de jaarrekening komt ten laste van het fonds. Mandaat Het mandaat voor besteding ligt bij de gemeenteraad. Uitzondering hierop is dat het college mandaat heeft om tussentijds bijstellingen te doen tot in totaal € 2 miljoen per jaar. Dit kunnen bijvoorbeeld nieuwe visies en verkenningen zijn, extra middelen voor een bepaalde ontwikkeling uit het programma of het kunnen inspelen op initiatieven uit de stad. De voorbereiding voor tussentijdse bijstellingen volgt hetzelfde proces als de reguliere uitnames uit het fonds. De verantwoording over de tussentijdse bijstellingen vindt plaats via de reguliere P&C cyclus in de vorm van het bestedingsplan van het fonds met een toelichting op de afwijkingen.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
54
Reserve Fonds Talentenontwikkeling B.040
Reserve Fonds Talentontwikkeling
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2024
2025
2026
2027
2028
Stand per 1/1
4.916
4.648
4.567
4.531
4.531
Onttrekkingen (-/-) Raadsvoorstel Praktijkexperiment Basisbanen Raad 13-03-2023 nr 19 Werkbudget offensief arbeidsmarktkrapte Tussenrapportage 2023 Stadshoogleraar B&W 17-01-2023 nr 24
-153 -64 -52
-28 -53
-36
4.648
4.567
4.531
4.531
4.531
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2024 4.916
2025 4.648
2026 4.567
2027 4.531
2028 4.531
Mutaties
-268
-81
-36
0
0
Stand per 31/12
4.648
4.567
4.531
4.531
4.531
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12 Raadsvoorstelllen … … … Gemandateerde collegevoorstellen: … … … Totaal mutaties voorstellen
Datum en nummer collegevoorstel
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve De arbeidsmarkt staat onder hoogspanning. We gaan daarom aan de slag met een innovatief, regionaal offensief voor een arbeidsmarkt die werkt voor iedereen. De aansluiting tussen het onderwijs, zowel tussen mbo, hbo en universitair niveau, en ons eigen midden en kleinbedrijf is daarbij van groot belang. Tegelijkertijd lukt het veel mensen (nog) niet om zelfstandig een eigen inkomen te verdienen of een vorm van betaalde arbeid te verrichten. Terwijl deze inwoners onder de juiste omstandigheden en met de juiste begeleiding zowel voor veel bedrijven als voor onze samenleving een wezenlijke en maatschappelijk waardevolle bijdrage kunnen leveren. Een bijdrage die we moeten waarderen en gelijk kunnen stellen aan het wettelijke minimumloon in de vorm van basisbanen. Met deze belangrijke inzichten en ambities als uitgangspunt gaan we samen met Tilburg University aan de slag met een (regionaal) offensief voor het binden en boeien van talenten (10 sporen aanpak). Daarnaast starten we met een Tilburgse variant van de basisbaan. De komende 3 jaar groeien we toe naar 50 basisbanen. In deze unieke samenwerking op het gebied van arbeidsmarktvraagstukken koppelen we wetenschappelijke inzichten en praktijkervaringen aan elkaar. Tilburg introduceert haar eigen stadshoogleraar die onze gemeente
55
helpt om oplossingen te vinden voor de vraag hoe een samenleving en een arbeidsmarkt dynamisch kunnen zijn met behoud van sociale cohesie en zekerheid. Om deze aanpak te kunnen uitvoeren stellen we een fonds in, specifiek gericht op de aanpak van arbeidsmarktvraagstukken: het Fonds Focus op Talent van € 5 miljoen. Looptijd reserve 31 december 2030 Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 5.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 5.000.000 bij programmabegroting 2023. Criteria onttrekkingen Enkel ter dekking van incidentele kosten. Kosten ten behoeve het realiseren van 50 basisbanen 10 (sporenaanpak) punten Cofinanciering met andere partners als vertrekpunt en niet als harde vereiste; samenwerking met andere partners De kosten van de stadshoogleraar inclusief het bijbehorend werkbudget komen ten laste van deze reserve. Mandaat Het college is bevoegd de kosten van de stadshoogleraar te onttrekken aan deze reserve. Voor andere onderdelen wordt separaat aan de raad een voorstel voorgelegd, waarna het wordt opgenomen in het bestedingsplan van deze reserve.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
56
Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid B.041
Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2024
2025
2026
2027
2028
Stand per 1/1
4.541
2.645
1.295
545
545
Onttrekkingen (-/-) Integratievoorziening niet-inburgeringsplichtige nieuwkomers Tussenrapportage 2023 Babyroute 2024 B&W 06-02-2024 nr 12 Versterking mentale gezondheid B&W 27-06-2023 nr 05 Programma Sparrenhof Begroting 2024 Gratis Vve lagere inkomens Begroting 2024 Mens-trajecten Begroting 2024 Actieplan mentale gezondheid Begroting 2024 Aanvullend projectplan Integraal Zorgakkoord Jaarrekening 2023
-300 -46 -95 -200 -150 -600 -505 -718
-150 -600 -600
-150
Toevoegingen (+) Aanvullend projectplan Integraal Zorgakkoord
718
2.645
1.295
545
545
545
-60
-30
-60
-30
0
0
0
Stand per 1/1
2024 4.541
2025 2.585
2026 1.205
2027 455
2028 455
Mutaties
-1.956 -1.380
-750
0
0
Stand per 31/12
2.585
455
455
455
Jaarrekening 2023
Stand per 31/12
-600
Voorstellen … … … Gemandateerde collegevoorstellen: Beweegcoach ETZ … … Totaal mutaties voorstellen
Datum en nummer collegevoorstel B&W 19-12-2023 nr 38
Verloop inclusief voorstellen
1.205
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve We leveren zorg, waarbij het uitgangspunt blijft: lichte ondersteuning wanneer het kan, zwaardere zorg als het nodig is. We normaliseren zorgvragen en investeren in een stevige sociale basis in de dorpen, wijken en buurten. Dichtbij de mensen werken we vanuit vertrouwen en met maatwerk. En we versterken ons gezondheidsbeleid door te zorgen voor genoeg beweging, zingeving, erbij horen op werk en in de wijk of buurt, in een gezonde en groene omgeving. De stap naar een gezondere en sociale samenleving verhoogt ook de kwaliteit van leven. De opgave Tilburg Kansrijk gaat over versterking van de sociale basis. We werken aan een stevige sociale basis. Door preventie, vroegsignalering en toegankelijke voorzieningen in de wijk worden
57
alledaagse zorgen snel en dichtbij opgepakt in het gewone leven en zetten we de beweging van zware naar lichte zorg en hulp door. Kansengelijkheid en talentontwikkeling: ieder kind krijgt de kans om het eigen talent te ontwikkelen. We willen een preventief jeugdbeleid. De basis voor dit beleid wordt gevormd door de beweging van positief opgroeien. De gemeente ondersteunt de scholen die dat het hardst nodig hebben met speciale programma’s en regelingen. Kansengelijkheid is ook belangrijk op latere leeftijd. Bij het kiezen van een vervolgopleiding en bij het kunnen vinden van een stage of baan. Ook zetten we stevig in op jongerenwerk waar dat het meest nodig is. Het bovenstaande geeft richting aan een nog op te stellen programma rond preventie, gezondheid, kansengelijkheid en talentontwikkeling. We nodigen de gemeenteraad en de stad uit met ons mee te denken over de verdere vormgeving van dit programma. Hierop vooruitlopend stellen we alvast € 5 miljoen beschikbaar in een Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid en organiseren we extra capaciteit om dit programma een vliegende start te geven. Looptijd reserve Deze reserve is specifiek gevormd vanuit het Akkoord en heeft een looptijd van de bijbehorende bestuursperiode. De looptijd is daarom tot en met 2026.
Een eventueel resterend saldo valt op dat moment vrij en is dan beschikbaar voor een nieuw bestuur om een heroverweging te maken voor de nieuwe bestuursperiode. Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 5.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 5.000.000 bij programmabegroting 2023. Criteria onttrekkingen - Enkel ter dekking van incidentele kosten - Als vertrekpunt crossovers vanuit meerdere leefdomeinen, niet als vereiste - Inzet ten behoeve van preventie, gezondheid en kansengelijkheid - Draagt bij (heeft onderbouwde impact) aan de maatschappelijke opgaven die zijn vastgesteld onder Tilburg Kansrijk - Waar van toepassing, gekoppeld aan de wijkalliantie; Mandaat Voor de vormgeving van het nog op te stellen programma rond preventie, gezondheid, kansengelijkheid en talentontwikkeling wordt de stad nadrukkelijk uitgenodigd om mee te denken. Het nog op te stellen programma vormt het bestedingsplan voor deze reserve en wordt voorgelegd aan de raad. Daarnaast is er ruimte voor niet-programmatische initiatieven uit de stad. Hiervoor heeft het college een mandaat om tot een maximum van € 100.000 per besluit en € 0,5 miljoen per jaar aan deze reserve te onttrekken.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
58
Reserve Topsportfonds B.042
Reserve Topsportfonds
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bestedingsplan topsportfonds / team Tilburg Shorttrack evenementen
Begroting 2023 Raadsbesluit 230516-46
Toevoegingen (+) Instellen reserve
Begroting 2023
Stand per 31/12 Voorstellen Aanvulling Reserve Topsportfonds 2028 … … Totaal mutaties voorstellen
2024
2025
2026
2027
2028
1.350
1.200
900
625
475
-150
-150 -150
-150 -125
-150
-275
900
625
475
200
350
385
1.200
0
0
0
350
385
Stand per 1/1
2024 1.350
2025 1.200
2026 900
2027 625
2028 825
Mutaties
-150
-300
-275
200
110
Stand per 31/12
1.200
900
625
825
935
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve Vanuit deze reserve, het Topsportfonds, ondersteunen we talenten, zetten we in op de ontwikkeling van #TeamTilburg en halen we in deze periode minimaal een topsportevenement naar onze stad. Looptijd reserve 31 december 2029 Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 1.500.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 1.500.000 bij programmabegroting 2023. Criteria onttrekkingen 1. Het dekken van de volgende kosten (tot een totaal van € 900.000 in de looptijd van de reserve): Acquisitiekosten, inclusief de eventuele kosten van een acquisiteur
59
Voorbereidingskosten en overige kosten ten behoeve van een topsportevenement. Zoals af te dragen ‘fee(s)’, lokale organisatiekosten en maatschappelijke side-events. 2. Gedurende vier jaren financiële ondersteuning voor Stichting #TEAM Tilburg, in totaal € 600.000. Voor het ondersteunen van de werkorganisatie van de stichting is in de jaren 2023 tot en met 2026 jaarlijks € 100.000 beschikbaar. Daarnaast wordt door de stichting het fonds waaruit topsporters en talenten een tegemoetkoming in de sportkosten kunnen ontvangen, voortgezet en verder uitgebouwd met bijdragen van partners. Wij stellen hiervoor de komende 4 jaar jaarlijks € 50.000 beschikbaar vanuit deze reserve. De totale jaarlijkse bijdrage aan #Team Tilburg is derhalve € 150.000. Mandaat Voorgenomen onttrekkingen worden voorgelegd aan de raad.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
60
Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie B.044
Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie
Bedragen x € 1.000,Stand per 1/1
Besluit
Onttrekkingen (-/-) Bijstelling bestedingsplan Buitenverbinders sociaal Sportparkmanager Actieplan dakloosheid Richtlijn omgevingsdialoog GMO-ers
2024 4.656
2025 2.486
Najaarsbijstelling 2023 Begroting 2024 Begroting 2024 Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage 2024
-208 -83 -52 -100 -42
Gemandateerde collegevoorstellen: Collegebesluit Wijkgericht werken B&W 07-03-2023 nr 27 Collegebesluit Platform Openstad B&W 12-03-2024 nr 10
-1.636 -50
-334 -50
2.486
2.102
2026 2.102
2027 2.102
2028 2.102
2.102
2.102
2.102
Toevoegingen (+) Stand per 31/12 Raadsvoorstelllen Jongerenfonds Buitenverbinders sociaal Sportparkmanager Inzet communicatie op Wijkgericht Werken Richtlijn Omgevingsdialoog Omgevingsmanagers Wijkregisseurs Wijkagenda's Huisvesting Communicatie werkbudget Leren en ontwikkelen Transitiemanager GMO-ers Beweging faciliteren Storting fonds Problematiek NPLV
Najaarsbijstelling 2023 Begroting 2025 Begroting 2025
-20 -208 -83 -270 -100 -214 -188 -30 -40 -50 -310 -104 -248 -325 2.300 500
-270
500
500
500
-20
631
230
500
500
Stand per 1/1
2024 4.656
2025 2.466
2026 2.713
2027 2.943
2028 3.443
Mutaties
-2.190
247
230
500
500
Stand per 31/12
2.466
2.713
2.943
3.443
3.943
Gemandateerde collegevoorstellen: … Totaal mutaties voorstellen
Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Datum en nummer collegevoorstel
Verloop inclusief voorstellen
61
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve In deze bestuursperiode € 3 miljoen beschikbaar voor de versterking/ontwikkeling van het wijkgericht werken ten behoeve van de ‘hoe’- vraag om de gemeentelijke organisatie te ondersteunen in de transformatie naar wijkgericht werken. Daarnaast is er € 2 miljoen beschikbaar voor inwonersparticipatie. Hiermee zal het Actieplan inwonersparticipatie 2021 verder ingevuld worden, gekoppeld aan het inhoudelijke gesprek over participatie, de uitvoeringsbrief en de invulling van het fonds Levendige democratie. Looptijd reserve 31 december 2028 Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 5.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 5.000.000 bij de begroting 2023. Criteria onttrekkingen voor Wijkgericht werken Kosten in relatie tot aanpassing van de gemeentelijke organisatie om het wijkgericht werken uit te kunnen voeren.
Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan uitbreiding op de functies wijkregisseur en omgevingsmanager en ondersteuning van gebiedsteams Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 4 jaar Kosten voor het stimuleren van competenties en vaardigheden van medewerkers die in de wijken werken en van het gezamenlijk leren Kosten voor versterking van communicatie met inwoners Kosten voor de actualisering en doorontwikkeling van de wijkagenda’s Kosten voor huisvesting van gebiedsteams in wijken Kosten voor initiatieven in wijken waar sprake is van complexe problematiek Mandaat voor Wijkgericht werken Het college is bevoegd onttrekkingen te doen en legt achteraf via de Planning Control cyclus verantwoording af over bestedingen. Criteria onttrekkingen voor Inwonersparticipatie: Kosten in relatie tot de bedoeling: dat belangen en wensen van inwoners en bedrijven meer centraal gesteld worden, zij eerder betrokken worden en bij bepaalde projecten meebeslissen. Kosten die gericht zijn op het faciliteren van inwoners, bedrijven en instanties in de stad, in hun rol van samenwerkende partners.
Enkel ter dekking van incidentele kosten, met een looptijd van maximaal 3 jaar Mandaat voor inwonersparticipatie Ten behoeve van het inspelen op ideeën en initiatieven uit de stad op gebied van inwonersparticipatie is het college bevoegd te onttrekken tot een maximum van € 100.000 per besluit en € 0,5 miljoen per jaar.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
62
Reserve Versterking Levendige democratie B.047
Reserve Versterking Levendige Democratie
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2024
2025
2026
2027
2028
Stand per 1/1
3.692
2.367
1.042
92
92
Onttrekkingen (-/-) Versterking lokaal mediabeleid Begroting 2023 levendige democratie, concrete acties Debat Democratie-educatie Ondersteuning
-400 -225 -225 -250 -225
-400 -225 -225 -250 -225
-400 -150 -150 -100 -150
2.367
1.042
92
92
92
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2024 3.692
2025 2.367
2026 1.042
2027 92
2028 92
Mutaties
-1.325
-1.325
-950
0
0
Stand per 31/12
2.367
1.042
92
92
92
Toevoegingen (+) Instellen reserve
Begroting 2023
Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve Het bekostigen van plannen en initiatieven om de democratie in Tilburg te versterken en levendiger te maken. Looptijd reserve Deze reserve is specifiek gevormd vanuit het Akkoord en heeft een looptijd van de bijbehorende bestuursperiode. De looptijd is daarom tot en met 2026. Een eventueel resterend saldo valt op dat moment vrij en is dan beschikbaar voor een nieuw bestuur om een heroverweging te maken voor de nieuwe bestuursperiode. Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 4.000.000 Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 4.000.000 bij programmabegroting 2023.
63
Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: plannen die bijdragen aan een versterking van onze lokale democratie het verhogen van het vertrouwen en betrokkenheid van inwoners, bedrijven en organisaties bij onze gemeente en ons bestuur. het versterken van de lokale media in Tilburg Dit enkel ter dekking van incidentele kosten. Mandaat Voorgenomen onttrekkingen worden voorgelegd aan de raad.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
64
Reserve Digitalisering en Klantgedreven dienstverlening B.048
Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Dienstverlenings-DNA Omnichannel dienstverlening Innovatie en dienstverlening Overig (programmakosten) Diverse projecten klantgedreven dienstverlening Digitalisering - innovatie & wendbaarheid Digitalisering - digitale inclusie Digitalisering - data & Ethiek
2024
2025
2026
2027
2028
7.784
3.704
1.984
575
575
575
575
Begroting 2023 Begroting 2023 Begroting 2023 Begroting 2023
-206 -805 -206 -155
Begroting 2023
-593
Begroting 2023 Begroting 2023 Begroting 2023
-610 -822 -683
-550 -575 -595
-634 -365 -410
3.704
1.984
575
Toevoegingen (+) Stand per 31/12 Voorstellen Klantgedreven dienstverlening Fasering digitalisering … Totaal mutaties voorstellen
Begroting 2025 NB 2024/ Begroting 2025
-575 250
-250
250
-575
-250
0
0
Stand per 1/1
2024 7.784
2025 3.954
2026 1.659
2027 0
2028 0
Mutaties
-3.830
-2.295
-1.659
0
0
Stand per 31/12
3.954
1.659
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2023 Doel reserve De middelen in de reserve zijn bedoeld voor de digitaliseringsopgave en voor een verdere ontwikkeling van onze klantgedreven dienstverlening. Digitaliseringsopgave Digitaal is dominant. Dat schept verwachtingen van instellingen, bewoners en ondernemers. Dit is merkbaar in onder andere onze dienstverlening, samenwerking, communicatie, verbinding met de stad, werkwijze/bedrijfsprocessen, privacy en informatieveiligheid. Hiervoor is in de reserve € 6 miljoen beschikbaar. Dit doen we langs vier sporen: 1. Innovatie & Wendbaarheid: de Tilburgse organisatie is wendbaar en ingericht op het adapteren van nieuwe ontwikkelingen, innovatie en klantgedreven dienstverlening;
65
2. 3. 4.
Digitale inclusie: we zorgen voor digitale inclusie en investeren in digitale basisvaardigheden van onze inwoners, ondernemers én onze eigen medewerkers; Data & Ethiek: met kwalitatieve en kwantitatieve data en met kunstmatige intelligentie onderbouwen we de keuzes en het beleid voor de stad; Duurzame I-voorzieningen: Tilburg biedt aan de stad en haar medewerkers duurzame, digitale (infrastuctuur-)voorzieningen die goed presteren.
Klantgedreven dienstverlening op basis van de kadernota publieke dienstverlening 2021-2026 Voor de uitvoering van de klantgedreven dienstverlening is een bedrag van € 2,8 miljoen beschikbaar in de reserve. De belangrijkste thema’s uit de kadernota zijn: 1. Dienstverlenings DNA: in ons doen en denken staat de klant centraal. Klantgedreven werken vraagt om Dienstverlenings DNA in onze organisatie. Dienstverlenings DNA betekent dat je in staat bent vanuit de behoefte en verwachting van de klant te werken. 2. Omnichannel dienstverlening: met omnichannel hanteren we een werkwijze die klantinteracties centraal en in samenhang organiseert. Het integraal klantbeeld bevat alle informatie die nodig is om een klantgerichte en efficiënte dienstverlening te kunnen geven. 3. Innovatie van dienstverlening: Een snel veranderende wereld noodzaakt ons om innovatief en wendbaar te zijn. Dit vraagt om een goed toegeruste organisatie die de dagelijkse praktijk monitort, analyseert en constateert waar kansen en (potentiële) problemen zich voordoen. Tegelijkertijd zijn we erop gericht nieuwe werkwijzen, nieuwe technieken en trends te onderzoeken. Looptijd reserve 4 jaar (tot en met 2026) Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): € 8,8 miljoen Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 8.800.000 bij programmabegroting 2023.
Besparingen die afdelingen realiseren volgend uit de implementatie van het programma klantgedreven dienstverlening, kunnen in de reserve worden gestort indien deze nodig zijn voor financiering van het programma klantgedreven dienstverlening in latere jaren. Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: Uitvoering en realisatie van digitaliseringsopgave zoals hierboven beschreven. Uitvoering en realisatie van het programma klantgedreven dienstverlening op basis van de kadernota publieke dienstverlening 2021-2026. Mandaat Voorgenomen onttrekkingen worden via een bestedingsplan voorgelegd aan de raad.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
66
Bestemmingsreserve Gebiedsparkeren Stappegoor B.050
Bestemmingsreserve Gebiedsparkeren Stappegoor
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1
2024
2025
2026
2027
2028
464
464
464
464
464
464
464
464
464
464
0
0
0
0
0
2024 464
2025 464
2026 464
2027 464
2028 464
0
0
0
0
0
464
464
464
464
464
Onttrekkingen (-/-)
Toevoegingen (+) Parkeerafdracht Tiwos Parkeerafdracht PvS
Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Jaarrekening 2023.
Doel Het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van het gebied Groot Stappegoor. Looptijd Gekoppeld aan de looptijd van de toekomstige ontwikkelingen binnen Groot Stappegoor, vooralsnog tot en met 31-12-2033. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Afdrachten van ontwikkelende partijen voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit voor een investeringsbudget voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van gebiedsparkeren Stappegoor die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit Groot Stappegoor
67
Toelichting Op basis van het collegebesluit van 11 oktober 2022 is er met de ontwikkelende partijen een anterieure ontwikkel- en exploitatieovereenkomst en overeenkomst van grondoverdracht ten behoeve van de ontwikkeling van Poort van Stappegoor. Vervolgens is er op 14 november 2022 door de Raad besloten tot het openen van de grondexploitatie van Poort van Stappegoor. Dit omvat de bouw van 206 appartementen. In de overeenkomst is opgenomen dat de ontwikkelende partijen een parkeerafdracht voldoen voor het oplossen van het parkeervraagstuk in het gebied Stappegoor, voor zover niet opgelost op eigen terrein. De reserve wordt vanaf 2023 gevuld met afdrachten van de ontwikkelende partijen in het gebied Groot Stappegoor”.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
68
Reserve Welkom in Tilburg B.051
Reserve Welkom in Tilburg
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1
2024
2025
2026
2027
2028
0
15.417
14.932
14.682
14.432
-250
-250
-250
-250
14.932
14.682
14.432
14.182
-1.000
-1.000
-1.100
-1.100
Onttrekkingen (-/-) Toename participatieactiviteiten inburgering Strategische verwervingen gebouwen Tekort op activiteiten AMV-ers/ Inburgering Organisatiekosten programmateam Welkom in Tilburg Passantenpraktijk huisartsen Werkbudget programma Welkom in Tilburg Welkomstloket/ontmoetingsplek nieuwkomers Zorg, begeleiding en beheer voor statushouders Taalonderwijs Oekrainers Programmakosten Welkom in Tilburg 2024 (aanvullend) Kosten onderzoek asiellocatie/ AMVlocatie (aanvullend) Verlenging opvang statushouders Druiventros (HAR)
Programmabegroting 2024 / NJB 2024 Programmabegroting 2024 Programmabegroting 2024 Programmabegroting 2024 Programmabegroting 2024 Programmabegroting 2024 Programmabegroting 2024
-250 -395 -500 -75 -100 -50
Raad 05-02-2024 Raad 05-02-2024
-206
Tussenrapportage 2024
-500
Tussenrapportage 2024
-150
Raad 01-07-2024
-165
Gemandateerde collegevoorstellen: Verkennend onderzoek locatie opvang/ asiel B&W 11-07-2023 / PB24 Zorg/begeleiding/taalaanbod statushouders Druiventros HAR B&W 19-12-2023
Toevoegingen (+) Overboeking saldo Welkom in Tilburg vanuit crisisherstelfonds Toevoeging verwacht overschot middelen Oekraine over 2024
-500
-70
-100 -100
Tussenrapportage 2024
15.508
Najaarsbijstelling 2024
3.000
Stand per 31/12 Voorstellen programmabegroting 2025 * Bijdrage in tekort participatie activiteiten inburgering * Organisatiekosten en personele kosten programma Welkom in Tilburg
-165
15.417
69
B.051
Reserve Welkom in Tilburg
* Werkbudget programma Welkom in Tilburg * Integratie-activiteiten voor nieuwkomers * Verbetering leefbaarheid opvanglocatie Oekraïners * Kosten vervolgonderzoek locatie (duurzaam) AZC * Integrale aanpak AMV * Uitgeprocedeerde asielzoekers (4b) * Welkomstloket … … … Totaal mutaties voorstellen
-150
-150
-650
-650
-1.500 -275 -485 -40 -250
-485 -40 -250
0
-5.450
-3.675
0
0
2024 0
2025 15.417
2026 9.482
2027 5.557
2028 5.307
Mutaties
15.417
-5.935
-3.925
-250
-250
Stand per 31/12
15.417
9.482
5.557
5.307
5.057
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1
Instellingsgrondslag Tussenrapportage 2024. Doel De middelen in de reserve worden aangewend voor de opvang, huisvesting en integratie van vluchtelingen en nieuwkomers in Tilburg. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Initiële storting bij de Tussenrapportage 2024 van de nog niet bestede middelen Welkom in Tilburg binnen de reserve crisisherstelfonds. Eventuele overschotten van rijksvergoedingen die in enig jaar niet nodig zijn geweest ten behoeve van de opvang van vluchtelingen en nieuwkomers Middelen die de raad toekent voor uitvoering van het programma Welkom in Tilburg Criteria onttrekkingen Dekking van kosten ten behoeve van opvang, huisvesting, inburgering, zorg en onderwijs van nieuwkomers in Tilburg (hierbij inbegrepen de kosten van de ambtelijke organisatie), voor zover deze kosten niet uit rijksvergoedingen gedekt kunnen worden Mandaat Het College besluit over de onttrekking van middelen uit de reserve Welkom in Tilburg, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐cyclus.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
70
Toelichting Ten aanzien van de opvang en huisvesting van Oekraïense ontheemden, vluchtelingen, AMV-ers en statushouders blijft de opgave aanzienlijk. Dit zal de komende jaren voortduren is onze verwachting. De middelen uit de reserve Crisisherstelfonds, onderdeel Welkom in Tilburg, worden in deze nieuwe reserve ondergebracht waarmee duidelijk is dat deze middelen voor de opgave van Welkom in Tilburg beschikbaar zijn volgens criteria die op de activiteiten van het programma zijn afgestemd.
71
Niet vrij inzetbare reserves
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
72
Bestemmingsreserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering C.002 Bedragen x € 1.000,-
Bestemmingsreserve verkoop Essent en Gaswinstuitkering (voorheen Bestemmingsreserve verkoop Essent) Besluit 2024 2025 2026
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Aanvulling AR tot onderbandbreedte 2020 Evenementenbeleid, locatiematrix Duurzame bekers Versterking Next Economy A Versterking Next Economy E Versterking Next Economy (overloop vanuit 2022) A Versterking Next Economy (overloop vanuit 2022) E
2027
2028
244.238 243.692 243.692 243.692 243.692
Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage 2024 Begroting 2023 Begroting 2023
-22 -5 -50 -125
Tussenrapportage 2024
-309
Tussenrapportage 2024
-35
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
243.692 243.692 243.692 243.692 243.692
0
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12
2024 2025 2026 2027 2028 244.238 243.692 243.692 243.692 243.692 -546
0
0
0
0
243.692 243.692 243.692 243.692 243.692
Instellingsgrondslag Najaarsbericht 2008 (bestemmingsreserve gaswinstuitkering) Najaarsbericht 2009 (bestemmingsreserve verkoop Essent) Omvorming door samenvoeging met Reserve Gastwinstuitkering bij Programmabegroting 2023 Doel Deze reserve maakt onderdeel uit van de financieringsconstructie van de gemeente Tilburg. Bij de programmabegroting 2023 is deze reserve ontstaan door het samenvoegen van de bestemmingsreserve verkoop Essent en de bestemmingsreserve Gaswinstuitkering. In deze reserve is de opbrengst van de verkoop van de aandelen Essent resp. de opbrengst van de afkoop van de gaswinstuitkering gestort. Hierbij is de keuze gemaakt om de inkomende middelen als interne financiering te gebruiken om externe leningen af te lossen en lopende en nieuwe projecten niet met externe financiering te bezwaren. Tot en met 2017 is de rentetoevoeging aan deze reserves gebruikt om de wegvallende dividenduitkering Essent resp. gaswinstuitkering te compenseren. Vanaf 2018 wordt er binnen Tilburg, in lijn met de aanbeveling van het BBV, geen rente meer aan de reserves toegerekend en is deze compensatie komen te vervallen.
73
Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting € 185,588 miljoen uit de netto-afkoopsom Essent. Verder zijn enkele aflossingen van Enexis op de bruglening ten gunste van deze reserve gebracht. Eenmalige storting netto-afkoopsom gaswinstuitkering. Criteria onttrekkingen In beginsel vinden er geen onttrekkingen plaats tenzij er sprake is van specifieke situaties welke separaat aan de raad worden voorgelegd. Toelichting -
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
74
Reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden C.004 Bedragen x € 1.000,-
Reserve stimuleringsfonds hergebruik historische panden Besluit
2024
2025
2026
2027
2028
628
96
73
50
27
-50 -52
-30
-30
-30
-30
7
7
7
7
7
Stand per 31/12
96
73
50
27
4
Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2024 628
2025 96
2026 73
2027 50
2028 27
Mutaties
-532
-23
-23
-23
-23
96
73
50
27
4
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Nader te benoemen concreet project(en) B&W 070522-29 Promotie en communicatie Voorziening voor het aandelenkapitaal en de verstrekte Achtergestelde lening aan NV Monumenten Jaarrekening 2023 Beheer Brabant (resultaatbestemming)
Toevoegingen (+) Rente converteerbare lening MFB
Raad 2009, nr 43
-437
Verloop inclusief voorstellen
Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Concern Eindejaarsbericht 2006.
Doel Het stimuleren van hergebruik van historische panden waardoor deze behouden blijven. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Gemeentelijke middelen en bijdragen van derden. Rente converteerbare lening MFB (Monumentenfonds Brabant). Criteria onttrekkingen De middelen worden ingezet ten behoeve van: 75
1. Deelname in NV Monumenten Fonds Brabant (gespecialiseerd in hergebruik van historisch erfgoed). 2. Inzet ten behoeve van een concreet project. 3. Inzet ten behoeve van promotie en communicatie (inclusief haalbaarheids- en marktonderzoek), jaarlijks maximaal € 30.000,-. Toelichting Bij de instelling van de reserve is bepaald dat in verband met het risico van het aandelenbezit in en de verstrekte achtergestelde converteerbare geldlening aan MFB € 0,4 miljoen saldo in de reserve beschikbaar blijft.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
76
Beleggingsfonds 2000 C.008 Bedragen x € 1.000,-
Reserve Beleggingsfonds 2000 Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Ten gunste van algemene middelen Structureel voordeel op onttrekkingen tgv algemene reserve Begroting 2019 Ten gunste van algemene middelen vanuit Beleggingsreserve bouwfonds Ten gunste van algemene middelen vanuit Beleggingsreserve bouwfonds
2024
2025
2026
2027
2028
22.508
20.148
17.989
16.031
14.274
-1.906
-1.906
-1.906
-1.906
-1.906
900
1.050
1.200
1.350
1.350
-1.508
-1.508
-1.508
-1.508
-1.508
154
205
256
307
307
20.148
17.989
16.031
14.274
12.517
Toevoegingen (+) Vanuit samenvoeging met Beleggingsreserve bouwfonds
Stand per 31/12 Voorstellen Herijking budgetten treasury … … Totaal mutaties voorstellen
Begroting 2025
202
0
0
0
0
202
Stand per 1/1
2024 22.508
2025 20.148
2026 17.989
2027 16.031
2028 14.274
Mutaties
-2.360
-2.159
-1.958
-1.757
-1.555
Stand per 31/12
20.148
17.989
16.031
14.274
12.719
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Raadsbesluit 10 april 2000 Programmabegroting 2023 Doel Geleidelijke afbouw van de jaarlijkse bijdragen aan de algemene middelen vanuit de omzettingen van erfpacht in vol eigendom met de woningbouwcorporaties en de geleidelijke afbouw van de compensatie voor de wegvallende opbrengst van de rentevaste belegging van de opbrengst verkoop aandelen bouwfonds in 2000 welke in 2021 is vrijgevallen. Looptijd Tot en met 2050. Bandbreedte Niet van toepassing.
77
Criteria toevoegingen Saldo beleggingsreserve bouwfonds per 1-1-2023 Criteria onttrekkingen Met ingang van 2023 vinden de volgende jaarlijkse onttrekkingen ten gunste van de algemene middelen plaats: Afbouw jaarlijkse onttrekking middelen omzetting erfpachtgronden € 1,156 miljoen, jaarlijks aflopend met € 150.000 naar € 0 in 2031; Afbouw compensatie wegvallende opbrengst rentevaste belegging verkoop aandelen bouwfonds € 1,405 miljoen, jaarlijks aflopend met € 51.000 naar € 0 in 2051 Toelichting De vrijkomende middelen uit de verkoop van erfpachtcanons is gestort in de Beleggingsreserve 2000. Jaarlijks werd een bedrag van € 3,176 miljoen doorgestort naar de reserve herstructurering erfpachtomzettingen om de contractuele afspraken met de woningcorporaties na te komen. Tot en met 2021 werd ook de 2e geldstroom a.g.v. de omzetting van sociale huur in sociale koop in deze reserve gestort en op basis van een raadsvoorstel doorgestort naar de reserve Herstructurering erfpachtomzettingen. Na het wegvallen van de rentetoevoeging met ingang van 2018 is het beleggingsdoel komen te vervallen, daarom is bij de Programmabegroting 2022 en de Programmabegroting 2023 besloten om resp. de 2e geldstroom en de nog resterende jaarlijkse bijdragen rechtstreeks in de reserve Herstructurering erfpachtomzetting (vanaf 2023 omgevormd naar reserve Stedelijk Ontwikkelfonds) te storten.
Daarnaast wordt uit deze reserve vanaf 2003 jaarlijks een bedrag van € 1,906 mln. ten gunste van de algemene middelen gebracht. Vanaf 2019 wordt dit bedrag jaarlijks met € 150.000 afgebouwd naar 0 in 2031. Bij de programmabegroting 2023 zijn om het aantal reserves te beperken de resterende middelen uit de beleggingsreserve bouwfonds naar deze reserve overgeheveld. Ook dit betreft een bijdrage aan de algemene middelen van oorsponkelijk € 1,508 miljoen jaar welke vanaf 2022 geleidelijk met € 51.100 per jaar wordt afgebouwd naar 0 in 2051.
Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
78
Egalisatiereserve Rioolheffing C.017
Egalisatiereserve rioolheffingen
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2024
2025
2026
2027
2028
11.774
9.108
5.783
3.860
2.483
-2.666
-2.725
-1.923
-1.377
-1.377
0
-600
9.108
5.783
3.860
2.483
1.106
-204
-877
998
1.377 600
0
-204
-877
998
1.977
Stand per 1/1
2024 11.774
2025 9.108
2026 5.579
2027 2.779
2028 2.400
Mutaties
-2.666
-3.529
-2.800
-379
600
Stand per 31/12
9.108
5.579
2.779
2.400
3.000
Stand per 1/1 Toevoegingen (+) Bijstelling kosten en opbrengsten JR 2024 Bijstelling kosten en opbrengsten Resultaat opbrengsten 2024 Onttrekkingen (-/-) Bijstelling kosten en opbrengsten Resultaat opbrengsten 2024 PWR Dekking prikkelarm wonen
Begroting 2024 Raad 02-102023
Stand per 31/12 Voorstellen PWR PWR … Totaal mutaties voorstellen
Begroting 2025 Begroting 2025
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Marap 1998-2. Doel Afwijkingen in de exploitatie, verband houdende met rioleringen, verrekenen in de (toekomstige) tarieven van de rioolheffing. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Voordelige afwijkingen ten opzichte van de begroting op de lasten en baten die betrekking hebben op de rioolheffing. Een uitzondering hierop vormen voordelen op de kapitaallasten; deze moeten cf. BBV worden verrekend met de voorziening rioolheffing.
79
Criteria onttrekkingen De onttrekkingen aan de egalisatiereserve rioolheffing worden afhankelijk gesteld van de ambities om de tarieven en daarmee de woonlasten van enig jaar op een gewenst niveau te brengen. Daarnaast worden nadelige afwijkingen ten opzichte van de begroting op de lasten en baten die betrekking hebben op de rioolheffing aan de egalisatiereserve onttrokken. Toelichting -