Document · PDF

Bijlage 5 - Bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Raadsvergadering 14 november 2024, gemeente TilburgBij agendapunt: Raadsvoorstel Programmabegroting 202520.923 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen Gemeente Tilburg

Inhoudsopgave Meerjarenoverzicht Reserves en voorzieningen ................................................................ 4 Bestedingsplannen met toelichting ................................................................................... 9 Algemene reserve ............................................................................................................ 10 Algemene reserve ..................................................................................................................................................11

Vrij inzetbare reserves ..................................................................................................... 13 Reserve Incidentele Opgaven (RIO) .......................................................................................................................14 Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) ..........................................................................................................17 Reserve Bodem, geluid en lucht.............................................................................................................................19 Reserve Natuurontwikkeling ..................................................................................................................................21 Bestemmingsreserve Betaald parkeren .................................................................................................................23 Reserve Fonds revitalisering bedrijventerreinen ...................................................................................................25 Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt .........................................................................................28 Reserve Cofinancieringsfonds ................................................................................................................................29 Reserve Gemeentelijke huisvesting

.......................................................................................................................31 Reserve Gebiedsexploitatie/Facilitair grondbeleid ................................................................................................33 Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt.................................................................................................................35 Reserve Fraudebestrijding .....................................................................................................................................37 Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein............................................................................................................39 Reserve Investeringsfonds Klimaat ........................................................................................................................42 Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone ....................................................................................................................45 Reserve Regio Deal Makes & Moves ......................................................................................................................47 Reserve Crisisherstelfonds .....................................................................................................................................48 Reserve Fonds Stedelijke

ontwikkeling ..................................................................................................................50 Reserve Fonds Talentenontwikkeling ....................................................................................................................55 Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid .................................................................................57 Reserve Topsportfonds ..........................................................................................................................................59 Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie ...................................................................61 Reserve Versterking Levendige democratie...........................................................................................................63 Reserve Digitalisering en Klantgedreven dienstverlening ......................................................................................65 Bestemmingsreserve Gebiedsparkeren Stappegoor..............................................................................................67 Reserve Welkom in Tilburg ....................................................................................................................................69

Niet vrij inzetbare reserves .............................................................................................. 72 Bestemmingsreserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering .................................................................................73 Reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden ...................................................................................75 Beleggingsfonds 2000 ............................................................................................................................................77 Egalisatiereserve Rioolheffing ................................................................................................................................79 Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing ....................................................................................................................81 Reserve Risico's grondexploitatie ..........................................................................................................................83

Dekkingreserves kapitaallasten ........................................................................................ 85 Reserve kapitaallasten (overig) ..............................................................................................................................86

Voorzieningen ................................................................................................................. 87 Voorziening Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen .......................................................................................88 Voorziening Voormalig bestuur .............................................................................................................................89 Voorziening Aankoop Piusplein 1...........................................................................................................................90 Voorziening Aankoop kunstcluster ........................................................................................................................91 Voorziening Onderhoud gemeentegebouwen.......................................................................................................92 Voorziening Afvalstoffenheffing ............................................................................................................................93 Voorziening Rioolheffing ........................................................................................................................................94 Voorziening Garantiebudget Traverse ...................................................................................................................95

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Voorziening GE Facilitair ........................................................................................................................................96 Voorziening Vennootschapsbelasting ....................................................................................................................98 Voorziening Herziening BTW..................................................................................................................................99 Voorziening risico kosten Jeugdhulp ....................................................................................................................100 Voorziening beklemde middelen .........................................................................................................................101 Voorziening verlieslatende plannen.....................................................................................................................102 Voorziening verlofsparen .....................................................................................................................................103 Voorziening Onderhoud Zon op je dak ................................................................................................................104

Meerjarenoverzicht Reserves en voorzieningen

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Nr.

Naam reserve / voorziening

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 2027 01-01-28 2028 01-01-29

RESERVES A.001 Algemene reserve Totaal: Algemene reserve

57.334 57.334

-19.662 -19.662

37.672 37.672

-3.584 -3.584

34.088 34.088

5.912 5.912

40.000 40.000

0 0

40.000 40.000

0 0

40.000 40.000

B.001 Reserve Incidentele Opgaven (RIO) B.003 Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) B.007 Reserve Bodem, geluid en lucht B.009 Reserve Natuurontwikkeling B.011 Bestemmingsreserve Betaald parkeren B.014 Reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen B.017 Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt B.020 Reserve Economisch investeringsfonds tbv cofinanciering B.022 Reserve Gemeentelijke huisvesting B.025 Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid B.027 Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt B.028 Reserve Fraudebestrijding B.030 Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein B.031 Reserve Investeringsfonds Klimaat B.033 Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone B.034 Reserve Regio Deal Makes & Moves B.036 Reserve Crisisherstelfonds B.040 Reserve Fonds Talentontwikkeling B.041 Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid B.042 Reserve Topsportfonds

37.477 2.423 8.847 2.574 18.812 7.800 404 6.019 199 2.702 7.899 164 7.557 21.706 0 1.883 23.500 4.916

7.413 -1.668 -896 -1.246 -2.727 -1.288 -269 -2.054 -199 -1.016 -1.704 -68 -1.506 -12.728 267 -500 -17.630 -268

44.890 755 7.951 1.328 16.085 6.512 135 3.965 0 1.686 6.195 96 6.051 8.978 267 1.383 5.870 4.648

-29.947 -755 -1.867 4.436 1.946 -3.095 0 -422 0 -373 -387 -35 -2.797 13.220 943 0 -500 -81

14.943 0 6.084 5.764 18.031 3.417 135 3.543 0 1.313 5.808 61 3.254 22.198 1.210 1.383 5.370 4.567

-1.686 0 -2.417 -762 1.850 -609 0 -168 0 -593 -206 -35 -1.823 -1.360 3.259 0 -500 -36

13.257 0 3.667 5.002 19.881 2.808 135 3.375 0 720 5.602 26 1.431 20.838 4.469 1.383 4.870 4.531

-948 0 -1.762 0 1.988 -609 0 -600 0 -719 0 -26 0 -140 1.264 0 0 0

12.309 0 1.905 5.002 21.869 2.199 135 2.775 0 1 5.602 0 1.431 20.698 5.733 1.383 4.870 4.531

-4.947 0 -1.807 0 2.359 0 0 0 0 0 0 0 0 90 230 0 0 0

7.362 0 98 5.002 24.228 2.199 135 2.775 0 1 5.602 0 1.431 20.788 5.963 1.383 4.870 4.531

4.541 1.350

-1.956 -150

2.585 1.200

-1.380 -300

1.205 900

-750 -275

455 625

0 200

455 825

0 110

455 935

Nr.

Naam reserve / voorziening

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 2027 01-01-28 2028 01-01-29

B.044 Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie B.047 Reserve Versterking Levendige Democratie B.048 Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening B.049 Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling B.050 Bestemmingsreserve Gebiedsparkeren Stappegoor B.051 Reserve Welkom in Tilburg Totaal Bestemmingsreserves: vrij inzetbaar

4.656 3.692 7.784 101.948 464 0 279.317

-2.190 -1.325 -3.830 -4.636 0 15.417 -36.757

2.466 2.367 3.954 97.312 464 15.417 242.560

247 -1.325 -2.295 -56.148 0 -5.935 -86.850

2.713 1.042 1.659 41.164 464 9.482 155.710

230 -950 -1.659 -19.714 0 -3.925 -32.129

2.943 92 0 21.450 464 5.557 123.581

500 0 0 -11.475 0 -250 -12.577

3.443 92 0 9.975 464 5.307 111.004

500 0 0 -15.572 0 -250 -19.287

3.943 92 0 -5.597 464 5.057 91.717

C.002 Bestemmingsreserve verkoop Essent en Gaswinstuitkering (voorheen Bestemmingsreserve verkoop Essent) C.004 Reserve Stim.fonds hergebruik hist. panden C.008 Reserve Beleggingsfonds 2000 C.011 Reserve Kapitaallasten C.012 Overhevelingsreserve C.017 Egalisatiereserve Rioolheffingen C.018 Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing C.021 Reserve Risico's grondexploitatie Totaal Bestemmingsreserves: niet vrij inzetbaar

244.238 628 22.508 174.079 13.390 11.774 13.767 40.684 521.068

-546 -532 -2.360 7.164 -7.536 -2.666 -393 -3.855 -10.724

243.692 96 20.148 181.243 5.854 9.108 13.374 36.829 510.344

0 -23 -2.159 6.649 -2.544 -3.529 -1.025 0 -2.631

243.692 73 17.989 187.892 3.310 5.579 12.349 36.829 507.713

0 -23 -1.958 8.771 -3.160 -2.800 -540 0 290

243.692 50 16.031 196.663 150 2.779 11.809 36.829 508.003

0 -23 -1.757 -6.613 -150 -379 -1.120 0 -10.042

243.692 27 14.274 190.050 0 2.400 10.689 36.829 497.961

0 -23 -1.555 -7.308 0 600 0 0 -8.286

243.692 4 12.719 182.742 0 3.000 10.689 36.829 489.675

857.719

-67.143

790.576

-93.065

697.511

-25.927

671.584

-22.619

648.965

-27.573

621.392

SUBTOTAAL RESERVES

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Nr.

Naam reserve / voorziening

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 2027 01-01-28 2028 01-01-29

VOORZIENINGEN V.001 Voorziening Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen V.002 Voorziening voormalig bestuur V.005 Voorziening Zon op je Dak onderhoud V.009 Voorziening aankoop Piusplein 1 V.010 Voorziening aankoop kunstcluster V.012 Voorziening onderhoud gemeentegebouwen V.042 Voorziening Afvalstoffenheffing V.043 Voorziening Rioolheffing V.046 Voorziening Garantiebudget Traverse V.051 Voorziening GE Facilitair V.054 Voorziening Vennootschapsbelasting V.055 Voorziening Herziening BTW V.056 Voorziening Risico kosten Jeugdhulp V.058 Voorziening Beklemde Middelen V.059 Voorziening Verlieslatende Plannen V.060 Voorziening Verlofsparen

1.203 7.346 0 622 346 1.220 908 1.805 40 3.492 954 0 4.204 272 13.441 1.099

-236 -222 2.056 -36 -13 -391 301 -253 0 -90 0 0 0 0 -9.639 0

967 7.124 2.056 586 333 829 1.209 1.552 40 3.402 954 0 4.204 272 3.802 1.099

-90 -222 -163 -37 -13 2.032 0 0 0 -1.810 0 0 0 0 0 0

877 6.902 1.893 549 320 2.861 1.209 1.552 40 1.592 954 0 4.204 272 3.802 1.099

-40 -222 -163 -37 -13 -970 0 0 0 -1.120 0 0 0 0 0 0

837 6.680 1.730 512 307 1.891 1.209 1.552 40 472 954 0 4.204 272 3.802 1.099

0 -222 -163 -38 -14 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

837 6.458 1.567 474 293 2.051 1.209 1.552 40 472 954 0 4.204 272 3.802 1.099

0 -222 -163 -38 -14 -2.049 0 0 0 -472 0 0 0 0 0 0

837 6.236 1.404 436 279 2 1.209 1.552 40 0 954 0 4.204 272 3.802 1.099

SUBTOTAAL VOORZIENINGEN

36.952

-8.523

28.429

-303

28.126

-2.565

25.561

-277

25.284

-2.958

22.326

TOTAAL RESERVES EN VOORZIENINGEN

894.671

-75.666

819.005

-93.368

725.637

-28.492

697.145

-22.896

674.249

-30.531

643.718

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Bestedingsplannen met toelichting

Algemene reserve

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Algemene reserve A.001

Algemene Reserve

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per 1/1

57.334

39.186

Resultaat Tussenrapportage 2023 Resultaat Najaarsbijstelling 2023 Resultaat Jaarrekening 2023 Resultaat Jaarrekening 2023, overige resultaatbest.

-321 181 2.206 661

39.186

Onttrekkingen (-/-) Raad 13-12Veiligheidsmaatregelen Willem II stadion 2021 Onttrekking ten gunste van algemene middelen (PACT) Begroting 2022 PACT Wijken (overige resultaatbestemming jaarrekening 2022) Vrijval tot nieuwe bovenbandbreedte van € 40 miljoen. Begroting 2024 Circulaire economie (resultaatbestemming jaarrekening 2023) Proeftuin Toekomstscenario (resultaatbestemming jaarrekening 2023) Inwonersbijdrage GGD

Toevoegingen (+) Storting saldo boekjaar 2024

Begroting 2024

Stand per 31/12

-412 -1.000 -250 -20.578 -133 -528 -814

2.840 39.186

Voorstellen Resultaat Najaarsbijstelling 2024 Begrotingstekort 2025 Terugstorting begrotingstekort 2025 Aanvullen tot bovenbandbreedte … Totaal mutaties voorstellen

Najaarsbijstelling 2024 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025

-1.514 -3.584 3.584 2.328 -1.514

-3.584

5.912

Stand per 1/1

2024 57.334

2025 37.672

2026 34.088

2027 40.000

2028 40.000

Mutaties

-19.662

-3.584

5.912

Stand per 31/12

37.672

34.088

40.000

2024 35,0 40,0 30,0

2025 35,0 40,0 30,0

2026 35,0 40,0 30,0

2027 35,0 40,0 30,0

2028 35,0 40,0 30,0

Verloop inclusief voorstellen

Normering Algemene reserve x € 1 miljoen Norm band hoog band laag

Instellingsgrondslag Raadsbesluit 24 februari 1997. Bij de Programmabegroting 2024 is de bandbreedte bijgesteld. Doel De Algemene Reserve (AR) is een reserve die bedoeld is als financiële buffer en maakt daarmee onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte De norm voor de Algemene Reserve is € 35 miljoen, met een ondergrens van € 30 miljoen en een bovengrens van € 40 miljoen. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve resultaten tot de bovengrens. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit. De onttrekkingen betreffen met name ongedekte voorstellen nieuw beleid c.q. onverwachte voorvallen die zich gedurende het lopende jaar voordoen en budgettair niet zijn voorzien binnen de begroting. Daarnaast kan de reserve worden ingezet om de begroting sluitend te krijgen. Dit mag er echter nooit toe leiden dat de stand van de Algemene Reserve lager wordt dan de ondergrens. Toelichting De vigerende systematiek is dat positieve resultaten in de Planning & Control producten worden ingezet om de algemene reserve tot de bovengrens aan te vullen en het restant resultaat te storten in de reserve incidentele opgaven (RIO). Om de vier jaar wordt geëvalueerd of de normering van de Algemene Reserve nog passend is.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Vrij inzetbare reserves

Reserve Incidentele Opgaven (RIO) B.001

Reserve Incidentele Opgaven (RIO)

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per 1/1

37.477

46.257

30.710

21.952

21.004

Resultaat Jaarrekening 2023

16.434

-4.230

-150

Onttrekkingen (-/-) Wilhelminakanaal

Begroting 2013 Tussenrapportage 2023 Tussenrapportage 2023 Begroting 2015 Begroting 2017 Raad 22-05-2018 nr 08 B&W 07-03-2017 nr 12 Begroting 2018 Begroting 2018

-2.500

-384 -25

Fasering groenambities Clarissengarage

Begroting 2013 Begroting 2019 Tussenrapportage 2023

Gemeentelijke huisvesting

NJB 2019

-25

Glasvezel - Digitale wayfinders en Uitnodigen, Uitlichten, Uitleggen

B&W 27-09-2016 nr 15

-15

Herijken evenementenbeleid

Begroting 2018 Raad 06-07-2023 nr 21 Begroting 2019 Begroting 2019 Begroting 2021

Wilhelminakanaal, fasering project correctie Wilhelminakanaal Sluis II Stappegoor Fietsenstalling station Doorontwikkeling Spoordijk (SPB) Bijdrage onrendabele top mediacluster Viaducten tussen Spoorzone en Binnenstad Openbare toiletten Groenambities spoorzone/ spoorpark Klimaatadaptatie

Impuls kwaliteit evenementen Voetbalvisie Impuls organisatieontwikkeling bestuursakkoord Loopagenda Verduurzamen Natuurmuseum Vrijval ten gunste van de algemene middelen Correctie onttrekking RIO Uitvoeringskosten TOZO 2023 t/m 2028 Vuurwerkshows jaarwisseling Middelen Biezenmortel Handgeld ateliers Vergroening binnenstad HOST fasering Vrijval

Begroting 2023 Begroting 2023 Tussenrapportage 2023 Tussenrapportage 2023 Tussenrapportage 2023 Raad 02-10-2023 nr 14 NJB 2023 NJB 2023 Begroting 2024

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

2.000

0 0

-371 -718 -1 -212 -184 -84

-261

-215

-97 -582 -751 -45 -231 -1.486 -2.000

-145

-582

-4.600 -2.000

-2.500

-150

-270

-160

-6.876

-910

-224 -101 -540 -3

-70 -500

B.001

Reserve Incidentele Opgaven (RIO)

Voortzetting Tilburg Akkoord

Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage 2024 Tussenrapportage 2024

Fasering groenambities spoorzone Onderzoekslabs Tilburg University

Toevoegingen (+) Resultaatbestemming Tussenrapportage 2024

Tussenrapportage 2024

Stand per 31/12 Voorstellen Vrijval ten behoeve van incidentele voorstellen Uitbreiding De Peppel Renovatie Textielmuseum Afromen begrotingssaldo 2026

-600 630

-630

-622

-224

-226

-228

30.710

21.952

21.004

1.923 46.257

Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025

-14.100 -300

20.854

-1.197 -3.600 7.072

Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Hub ten behoeve van atletiek Stadsbos Middelen Biezenmortel

-1.000 -367

Totaal mutaties voorstellen

-1.367

-14.400

7.072

-4.797

Stand per 1/1

2024 37.477

2025 44.890

2026 14.943

2027 13.257

2028 12.309

Mutaties

7.413

-29.947

-1.686

-948

-4.947

Stand per 31/12

44.890

14.943

13.257

12.309

7.362

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Omvorming Reserve Grootschalige Investeringswerken (RGI) naar Reserve Incidentele opgaven (RIO) bij raadsbesluit Visie Planning en control, financieel beleid en financiële positie de datum 26-11-2018 Doel Reserve ter dekking van incidentele fysieke of sociale maatschappelijke opgaven. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve financiële resultaten die de bandbreedte van de Algemene reserve te boven gaan. Criteria onttrekkingen Voor onttrekkingen uit de Reserve Incidentele Opgaven gelden de volgende criteria:

1. 2.

Aanvullingen tot de ondergrens van de Algemene Reserve bij (tussentijdse) negatieve financiële resultaten. Bij dekking van opgaven moet het gaan om: a. Incidentele opgaven die zonder bijdrage uit de reserve niet gerealiseerd kunnen worden. b. Incidentele opgaven uitgevoerd door derden die zonder gemeentelijke subsidie niet tot stand zouden komen en waarbij de gemeente geen instandhoudingsplicht heeft. Bij besluiten tot onttrekking moeten voldoende zekere middelen in de RIO aanwezig zijn.

Nota bene: Indien tussentijdse onttrekkingen in verband met negatieve financiële resultaten leiden tot een negatief saldo van de RIO in het begrotingsjaar, dient de RIO terstond aangevuld te worden uit andere bestemmingsreserves. Toelichting Het volledige verloop van de RIO wordt steeds opgenomen in de tussenrapportage en de najaarsbijstelling.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) B.003 Bedragen x € 1.000,Stand per 1/1

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) Besluit 2024 2025 2026 2.423

Onttrekkingen (-/-) Projecten uit 2019 ICT in de stad

-4

Projecten uit 2021 Gemeentbrede dienstverlening Digitale balie (videobellen) (gemeente brede dvl)

-43 -29

Projecten uit 2022 Uitvoeringsprogramma klantgedreven dienstverlening Implementatie alternatief Verwijsindex Applicaties (VIA) Pilot klant tot klant dig procesvorm Monitoring bereikbaarheid

755

2027

2028

-55 -5 -5 -62

Projecten uit 2023 Onderzoek milieupas en ondergrondse containerpas Data-analyse via Power BI & process mining Vervanging Woningbouwprogramma Subsidieportaal Buurtregie Citizen Connect Fase 2 Klantbeeld voor klant Klantbeeld voor medewerkers Direct messenging Routering webformulieren KPI’s Dienstverlening – Dashboard klantsignalen

-40 -10 -33 -68 -30 -2 -15 -15 -40 -15 -15

Projecten uit 2024 Purchase to pay innovatie Vernieuwing besluitvormingsproces Mijnzaken functies inwoners Implementeren klantidentificatie Implementeren klantsignalen Verbetering contractmanagement Inzicht energiemodel Loven Historisch bodemonderzoek Procesomzet naar on demand Voice enquete Interactieve sportzalen Analyse functiewaarderingssysteem Chatbot met AI Stemchatbot met AI

-100 -80 -88 -65 -50 -100 -39 -25 -30 -40 -120 -50 -25 -65

Nog toe te kennen

-55

B.003 Overprogrammering Bedrijfsvoering nog te verdelen Inzet op projecten Vrijval ROI, voorstel financiele ruimte

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI)

Begroting 2024/2025 Begroting 2024

Toevoegingen (+) Storting ICT Stand per 31/12

-755 -250

755

Stand per 1/1

2024 2.423

2025 755

2026 0

2027 0

2028 0

Mutaties

-1.668

-755

755

Voorstellen … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2004.

Doel Initiëren van noodzakelijke (gemeentebrede) vernieuwingsimpulsen op het gebied van informatisering. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Incidentele voordelen op informatisering door vrijvallende kapitaallasten, meer gezamenlijk gebruik van standaards en infrastructurele voorzieningen, zoeken van samenwerkingsverbanden of efficiency-voordelen in de organisatie van de automatisering. De jaarlijkse toevoeging is gemaximeerd op € 1,2 miljoen. Criteria onttrekkingen Op basis van de jaarlijks vast te stellen programmering. De middelen van de reserve worden ingezet voor de financiering van noodzakelijke vernieuwingsimpulsen en het opvangen van schommelingen in het kostenverloop van informatisering over de jaren heen. Mandaat Directeur bedrijfsvoering Toelichting -

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Bodem, geluid en lucht B.007

Reserve Bodem, geluid en lucht

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2024

2025

2026

2027

2028

8.847

7.951

6.084

3.667

1.905

-811 -10 -75

-1.707 -10 -150

-2.182 -1.752 -1.797 -10 -10 -10 -225

7.951

6.084

3.667

1.905

Stand per 1/1

2024 8.847

2025 7.951

2026 6.084

2027 3.667

2028 1.905

Mutaties

-896

-1.867

-2.417 -1.762 -1.807

Stand per 31/12

7.951

6.084

3.667

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bodem Convenant bodemmiddelen Landelijk gebied, Noorderbos Bodemkwaliteitsopgaven

Tussenrapportage 2019 EJB 2010 Tussenrapportage 2024

Geluid Sanering A-lijst

NB 2006/39, EJB 2009/4

Toevoegingen (+) Middelen bodemsanering via de reserve Storting afkoop bodemsanering

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Najaarsbijstelling 2023

Verloop inclusief voorstellen

1.905

Instellingsgrondslag Begroting 2006. Doel - Dekking van de kosten van bodemonderzoek en -sanering en voor het verstrekken van bodeminformatie zoals beschreven in de ISV-Bodemsaneringsprogramma's en convenanten met het Rijk; - Aanpak knelpunten bodemonderzoek en - sanering; - Sanering A-lijst geluid; - Uitvoeren luchtkwaliteitsmaatregelen. Looptijd Onbepaald.

Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting vanuit de voorziening bodemsanering van restant gemeentelijke middelen die niet benodigd waren voor ISV-1, middelen geluidssanering cf. Eindejaarsbericht 2009, eenmalige storting budget bodem- en luchtkwaliteitsprojecten vanuit reserve GSB, middelen Nationaal SamenwerkingsProgramma Luchtkwaliteit en de middelen bodemsanering 2010-2020. Criteria onttrekkingen De reserve is bestemd voor de hierboven in het bestedingsplan omschreven projecten. Toelichting Vanuit ISV is een aantal langlopende saneringen gestart. Deze saneringen moeten nog worden afgerond overeenkomstig vastgestelde saneringsplannen door het bevoegd gezag. Het gaat hier bijvoorbeeld om de saneringen Bosscheweg 242, Dijksterhuisstraat 1-3, Bosscheweg 4a, Noorderbos, Berglandweg en Kempenbaan. Ook voor 2015 t/m 2020 worden door het rijk middelen verstrekt om spoedeisende bodemsaneringslocaties aan te pakken.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Natuurontwikkeling B.009 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Natuurontwikkeling Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Stadsbos 013 Reserve Bomen EVZ Water- en landschapspark Pauwels en stadsregionale parken Ontrekking exploitatie NTV Diverse posten overhevelingen Stadsbos 013 Reserve Bomen EVZ Water- en landschapspark Pauwels en stadsregionale parken Ontrekking exploitatie NTV Moerenburg

Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024

Toevoegingen (+) Raad 230314 Vanuit opheffing Reserve bomen: Raad 230314 Groen om de Stad Raad 230314 Afdrachten Oostkamer Storting Begroting 2023 Verschuiving bijdrage 't Gilde/Oostkamer van 2024 naar 2025 Begroting 2024 Groen om de stad Botermans Begroting 2024 Groen om de stad verkopen positie Kouwenberg Begroting 2024 Groen om de stad verkopen positie Noorderplas Begroting 2024

Stand per 31/12

2024

2025

2026

2027

2028

2.574

1.328

5.764

5.002

-2.535 -186 -549

-1.225 -70 -100

-1.025 -70 0

-35 -70

-342 -200 0 -760 120

-25 0

-950 -100 -500

-150

-10

-500

-80 77 -197 -3

-50 -275

-12

70 738 642 2.000

3.000

-409 -100

409 680

-239

239

-400

400

211

2.831

4.052

5.002

147

-147

441

-441

404

-354

-50

125

-125 4.000

1.000

2.933

950

Voorstellen Compensatie bomen fasering Aankoop gronden Pauwels fasering Stadsbos 013 fasering Pauwels fasering Extra storting Totaal mutaties voorstellen

NJB 2024/ Begroting 2025 NJB 2024/ Begroting 2025 NJB 2024 /Begroting 2025 NJB 2024/ Begroting 2025 Begroting 2025

1.117

B.009

Reserve Natuurontwikkeling

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2024 2.574

2025 1.328

2026 5.764

2027 5.002

2028 5.002

Mutaties

-1.246

4.436

-762

Stand per 31/12

1.328

5.764

5.002

Instellingsgrondslag Bij Programmabegroting 2023 is de Reserve Bomen aan de Reserve Natuurontwikkeling toegevoegd. Doel Realisatie van zowel natuurversterking-, als compensatieprojecten, klimaat-adaptieve maatregelen en het duurzaam in stand houden van waardevolle en monumentale bomen van zowel particulieren als gemeente. Zowel in de stad als in de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Toevoegingen houden verband met: Middelen ambities Groen en Landschap (NB Programmabegroting 2015/53) Compensatiegelden Leges kapvergunningen onder aftrek van personeelskosten Criteria onttrekkingen Onttrekkingen houden verband met: Afwikkeling van de beleidsambities van Groen om de Stad Projecten natuurcompensatie Beleidscapaciteit Ecologie Ontwikkeling van stadsregionale parken en Ecologische verbindingszones In stand houden en opwaarderen van openbare monumentale bomen, die zijn opgenomen in de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); Het vermeerderen van het aantal openbare monumentale bomen door het planten van bomen die reeds een bepaalde ouderdom hebben bereikt of het herplanten van grote bomen; Tegemoetkoming in de kosten van duurzaam onderhoud aan eigenaren van monumentale bomen; Compensatie voor waardevolle en monumentale bomen die niet ter plaatse herplant kunnen worden; Het

actueel houden van de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); Toelichting De reserve natuurontwikkeling is ingesteld ten behoeve van de realisatie van natuurversterkingsprojecten, groencompensatieplannen en klimaat-adaptieve maatregelen. De dekking van de natuurversterkingsprojecten vindt plaats via de middelen uit het Groen structuurplan+ (GSP+) en Groen om de Stad. De dekking van de groencompensatieplannen vindt plaats via een bijdrage van € 6,80 per m². In 2015 is besloten deze reserve in te zetten voor de ontwikkelingen voor de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad. Per 1 januari 2023 is hieraan - in het kader van het optimaliseren van het aantal reserves - toegevoegd de reserve Bomen vanwege de gedeeltelijke overlap.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Bestemmingsreserve Betaald parkeren B.011 Bedragen x € 1.000,-

Bestemmingsreserve Betaald parkeren (beheer parkeren) Besluit 2024

Stand per 1/1

2025

2026

2027

2028

18.812

18.855 20.844 22.651 24.483

Begroting 2020-2022 Begroting 2022 Raad 220111 Begroting 2023 Raad

-2.030 -194 -892 -2.074 -1.052

-2.030

-2.029

-2.074 -79

-2.074 -298

-2.073 -287

-2.073

-1.550 -131 -60

-1.520

-1.482

-1.455

Jaarrekening 2023 Tussenrapportage 2024

Toevoegingen (+) Exploitatieresultaat Beheer parkeren (inclusief BTW)

8.026

7.692

7.691

7.676

Stand per 31/12

18.855

20.844 22.651 24.483 26.602

Onttrekkingen (-/-) Bijdrage aan algemene middelen Actualisatie Parkeerbeleid Parkeren doelmatig en gastvrij Afdracht uit parkeerexploitatie Entree parkeergarage Koningsplein Exploitatieresultaat Beheer parkeren (inclusief BTW) Onderzoek parkeren Sloop entree Koningsplein

Voorstellen Verruimen openingstijden fietsenstallingen Begroting 2025 Verlagen tarief GPP Begroting 2025 Toerekening omslagrente Begroting 2025 Herijking energielasten Begroting 2025 Bijstellen parkeerexploitatie Begroting 2025 Aanpassen installaties parkeergarage Koningsplein Najaarsbijstelling 2024 Hogere opbrengst gereguleerd parkeren Najaarsbijstelling 2024 … Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Stappegoor WBI Entree parkeergarage Koningsplein

-2.400 -800

Totaal mutaties voorstellen

-2.770

-85 -41 15 68

-85 -41 1 68 100

-85 -41 14 68 200

-85 -41 -2 68 300

-43

156

240

-170 600

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2024 18.812

2025 2026 2027 2028 16.085 18.031 19.881 21.869

Mutaties

-2.727

1.946

Stand per 31/12

16.085

18.031 19.881 21.869 24.228

1.850

1.988

2.359

Instellingsgrondslag Begroting 2012. Doel Deze reserve is bedoeld om de toekomstige ontwikkelingen en exploitatieresultaten van de gesloten parkeerexploitatie te dekken. De reserve wordt gevoed door positieve exploitatieresultaten en overige incidentele inkomsten. Qua aard is de reserve vergelijkbaar met de Algemene reserve grondexploitatie voor de gesloten grondexploitatie. Jaarlijks wordt bij de begroting een meerjarig bestedingsplan opgesteld voor de besteding van de beschikbare middelen in de reserve voor de komende 4 jaren. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Bovengrens is niet vast bepaald. Jaarlijks op basis van het meerjarig bestedingsplan wordt beoordeeld of een bovengrens noodzakelijk is en zo ja wat deze moet zijn en of deze op basis daarvan volledig gehandhaafd moet worden. Criteria toevoegingen Gerealiseerd positief exploitatieresultaat. Criteria onttrekkingen Gerealiseerde negatief exploitatieresultaat en besteding volgens het jaarlijks vast te stellen meerjarig bestedingsplan. Toelichting Parkeren is een gesloten exploitatie. De bestemmingsreserve betaald parkeren is bedoeld om fluctuaties in de reguliere exploitatie te kunnen opvangen. Daarnaast kan de reserve, indien voldoende buffer, ingezet worden om bepaalde parkeerontwikkelingen in de stad mogelijk te maken.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Fonds revitalisering bedrijventerreinen B.014

Reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Toekomstbestendige werklocatie Herontwikkeling zwaaikom Loven van 2024 naar 2025 Programma revitalisering bedrijventerreinen Stedenbouwkundige formatie 1,0 fte 2024-2027 Fondsparticipatie Verbo van 2023 naar 2024

Begrotingen 2020 en 2024 Begroting 2024 / Begroting 2025 Begroting 2024 NJB 2023/ PB 2024 NJB2024/PB 2025

2024

2025

2026

2027

2028

7.800

6.412

4.102

3.493

2.884

-40

-40 -1.689

-1.139

-472

-500

-109

4.102

3.493

2.884

-100

Toevoegingen (+) Stand per 31/12 Voorstellen Programma-aanpak revitalisering bedrijventerreinen Vertraging Fondsparticipatie … Gemandateerde collegevoorstellen: … … … Totaal mutaties voorstellen

6.412

Begroting 2025 Najaarsbijstelling 2024/Begroting 2025

-685 100

-100

100

-785

Stand per 1/1

2024 7.800

2025 6.512

2026 3.417

2027 2.808

2028 2.199

Mutaties

-1.288

-3.095

-609

Stand per 31/12

6.512

3.417

2.808

2.199

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2010. Aanpassing naam en criteria bij Tussenrapportage 2023 Doel Het stimuleren van kwalitatieve fysieke vernieuwing, revitalisering, herstructurering en transformatie van bedrijventerreinen, zodanig dat de bestaande ruimte op deze terreinen beter wordt benut (‘verdichting’) en / of de omgevingskwaliteit van kavels en gebouwen toeneemt. Onder de term Revitalisering verstaan we activiteiten die zijn gericht op het opstellen of uitvoeren van een gestructureerd verbeterplan, veelal opgesteld in samenwerking met meerdere bedrijven en / of eigenaren en met een set aan publieke investeringen. Met de term Herstructurering bedoelen we het toestaan van nieuwe (vaak hoogwaardige) bedrijfsfuncties op het

terrein na uitplaatsing van andere (hinder) bedrijven. Met de term Transformatie doelen we op het (gedeeltelijk) wijzigen van bestaande bedrijfsfuncties op het terrein naar woon-, werk- en andere functies. Beoogde effecten: • De Tilburgse bedrijventerreinen blijven ook naar de toekomst aantrekkelijk voor ondernemers en werknemers om er te ondernemen en te werken. Het vestigingsklimaat van (de regio) Tilburg wordt zo verbeterd / naar de toekomst toe op peil gehouden. • Ondernemers ervaren (fysiek) de ruimte om te innoveren en inhoud te geven aan de Next Economyopgaven waar hun bedrijf voor staat: digitalisering & robotisering, klimaat & energie en circulaire economie. • De brede welvaart voor de inwoners van de gemeente Tilburg verbetert, wanneer bedrijventerreinen aantrekkelijk zijn om er te werken en de ondernemers er inspelen op maatschappelijke opgaven. Looptijd Tot en met 31 december 2031. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Gemeentelijke middelen en bijdragen van derden die het doel van de reserve onderschrijven. Criteria onttrekkingen Onttrekkingen voor aflopende participaties in herstructureringsprojecten; Onttrekkingen voor revitalisering en herstructurering van bedrijventerreinen, gericht op de herontwikkeling, intensivering en verduurzaming van bestaande werklocaties ten behoeve van voortzetting van de werkfunctie.

Onttrekkingen voor de transformatie van bedrijventerreinen, die leiden tot het creëren van nieuwe werkgelegenheid (aansluitend op de Next economy agenda) en/of behouden of versterken van bestaande werkgelegenheid. Onttrekkingen kunnen worden gedaan voor:  Maatregelen met als doel ruimtewinst door intensivering van het ruimtegebruik op bedrijventerreinen;  Maatregelen die bijdragen aan de omgevingskwaliteit van gebouwen en kavels ter verbetering van een aantrekkelijke, duurzame, veilige en gezonde werkomgeving, waar mogelijk in wisselwerking met de inrichting van de openbare ruimte;  Maatregelen die bijdragen aan fysieke ruimte voor circulariteit en circulaire economie op de bedrijventerreinen. Bestedingsdoelen  Realisatiekosten van maatregelen, inclusief strategische verwervingen om als gemeente grondposities in te kunnen nemen.  In- en externe apparaatskosten ten behoeve van (ontwerpend) onderzoek, organiseren van personele capaciteit of inhuren van externe expertise of ondersteuning en het organiseren van kennisuitwisseling of activiteiten die daaraan bijdragen. Mandaat college Het mandaat voor besteding ligt bij de gemeenteraad. Bij bestedingen tot € 200.000,- per jaar die om een snel besluit vragen, heeft het college het mandaat van de gemeenteraad om middelen aan deze reserve te onttrekken en daarover de gemeenteraad achteraf te informeren.

Dit betreft bestedingen ten behoeve van (ontwerpend) onderzoek, organiseren van personele capaciteit of inhuren van externe expertise of ondersteuning en het organiseren van kennisuitwisseling of activiteiten die daaraan bijdragen en uitvoeringsmaatregelen. De verantwoording over de onder mandaat genomen onttrekkingen vindt plaats via de reguliere P&C cyclus in de vorm van het bestedingsplan van het fonds en een toelichting op de betreffende onttrekkingen. Toelichting We streven naar werkomgevingen op de Tilburgse bedrijventerreinen, die nu en in de toekomst relevant zijn, waar ondernemers en werknemers graag komen. Terreinen die positief bijdragen aan het vestigingsklimaat van

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Tilburg en met een ruimtelijke kwaliteit die hieraan bijdraagt. Onze aandacht voor (de samenhang van) verdichten, verduurzamen, vergroenen van de terreinen én versterking en vernieuwing van de economische structuur komt daarbij samen. Het optimale ruimtegebruik hangt nauw samen met de activiteiten die al worden ondernomen op de bedrijventerreinen rondom de maatschappelijke opgaven klimaat (wateroverlast, hittestress en groene natuur), duurzaamheid (energie- en grondstofbesparing, duurzame energie-opwek en hergebruik van grondstoffen) en de opgave voor circulaire economie. De revitalisering en herstructurering van bedrijventerrein is een integrale opgave, waarbij ook doelen op het gebied van klimaat, energie, biodiversiteit en stedelijke ontwikkeling worden gerealiseerd. De inzet van middelen uit de Reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen vind plaats in afstemming met de gemeentelijke middelen voor deze opgaven, zoals opgenomen in het Fonds Stedelijke Ontwikkeling, Investeringsfonds Klimaat, Reserve Bodem, geluid en lucht en andere relevante gemeentelijke reserves. Het Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen is een gemeentelijke reserve, waar derden geen aanspraak op kunnen maken.

Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt B.017

Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per 1/1

404

135

Onttrekkingen (-/-) Stimuleringsmiddelen voor ondernemers

-269

135

Stand per 1/1

2024 404

2025 135

2026 135

2027 135

2028 135

Mutaties

-269

Stand per 31/12

135

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Voorjaarsrapportage 2013. Doel Bevorderen van innovatie op de regionale arbeidsmarkt, zoals overeengekomen in het Ondernemersakkoord in 2012 met de Triple Helix-partners (Ondernemers-Onderwijs-Overheid). Looptijd Tot en met 31 december 2027. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting in 2013 van € 1.000.000,-. Criteria onttrekkingen Na positief besluit van Innovatiegroep wordt het toegekende bedrag aan de ondernemer overgemaakt. De directeur Sociaal heeft als voorzitter van de innovatiegroep mandaat tot het toekennen van middelen. Toelichting -

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Cofinancieringsfonds B.020

Reserve Co-financieringsfonds

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Cofinanciering projecten Raad 140217 * Gebiedscontract GroenBlauw Stimuleringskader B&W 151110-32 * Marktverkenning slimste oplossingen A58 Tilburg – Breda (vervolg) B&W 200414-15 * Aanvraag Urban Innovative Actions B&W 191119 - 18 * Corpo Maquina B&W 201027-17 * Project volkhuisvesting Wandelbos/Kruidenbuurt * Bijdrage Midpoint (next economy) B&W 220624-11 * Multi functionele dans & sport accommodatie Belaveld B&W 230509-3 * Doorontw. Symbiosis4Growth B&W 230307-8 * Regiodeal * Subsidie Forwart * Brabants Migratie en Informatie Punt Begroting 2024 * Belaveld, dans- en sportaccommodatie

2024

2025

2026

2027

2028

6.019

3.450

3.028

2.860

-7

-168

2.860

-24 -584 -50 -706 -232 -300 -115 -864 -9 -85 400

-350

3.450

3.028

-65

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12

2.860

Voorstellen Regiodeal verschuiving van 2024 naar 2027 Lustwaranda … … Totaal mutaties voorstellen

NJB 2024/ Begroting 2025 NJB 2024

600 -85

-600

515

-600

Stand per 1/1

2024 6.019

2025 3.965

2026 3.543

2027 3.375

2028 2.775

Mutaties

-2.054

-422

-168

-600

Stand per 31/12

3.965

3.543

3.375

2.775

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Programmabegroting 2014. Doel Het fonds is bedoeld voor de:  financiering van de eigen bijdrage aan de te realiseren projecten en de



dekking van de voorbereidingskosten van aanvragen die door de gemeente Tilburg e.a. worden ingediend.

Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting bij de Programmabegroting 2014 van € 5 miljoen ten laste van de Reserve Grootschalige Investeringswerken. En een eenmalige aanvulling van € 5 miljoen bij de Programmabegroting 2019 ten laste van de bestemmingsreserve Verkoop Essent. Criteria onttrekkingen a. De voorbereiding (inhuur externe expertise) en cofinanciering van projecten van de gemeente Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant. b. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/stakeholders in de regio Hart van Brabant die in lijn zijn met de strategische agenda van Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. c. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/ stakeholders in de stad Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. Het College besluit over de onttrekking van middelen uit het Cofinancieringsfonds, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐cyclus.

Toelichting Verder is in ieder voorstel opgenomen dat bij geen doorgang van het project de middelen terugvloeien naar het cofinancieringsfonds en er maximaal een jaar staat om de subsidiekans te verzilveren daarna vallen de middelen automatisch terug aan het cofinancieringsfonds. De wens is om te onderzoeken of de criteria voor inzet van de middelen uit het cofinancieringsfonds herzien kunnen worden, waardoor ook cofinanciering op bijdragen van derden mogelijk is (binnen criteria van staatssteun) in plaats van enkele cofinanciering op subsidies.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Gemeentelijke huisvesting B.022

Reserve Gemeentelijke huisvesting

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Programmasturing renovatie SK 1 en SK 2 Programmasturing WIV Projectsturing, consultancy en opleiding bytes Verander- en trainingsprogramma HNW Huurvergoeding SK 5 Tijdelijke huisvesting fase I t/m IV Saldo onttrekkingen FAC Bijdrage aan FAC Bricks Smartbuilding

2024

2025

2026

2027

2028

199

-7 -26 -35 -54 -77

Toevoegingen (+) Toename huurbudget FAC

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Stand per 1/1

2024 199

2025 0

2026 0

2027 0

2028 0

Mutaties

-199

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Jaarrekening 2015.

Doel Dekking van een deel van de programmakosten van de renovatie van stadskantoren 1 en 2, de implementatie van Het Nieuwe Werken en kosten tijdelijke huisvesting die hiermee verband houden. Looptijd Onbepaald; de looptijd is gekoppeld aan de renovatie van de stadskantoren en de implementatie van Het Nieuwe Werken. Bandbreedte Niet van toepassing.

Criteria toevoegingen Tot de realisatie van de definitieve huisvesting vindt jaarlijkse storting plaats van de exploitatieoverschotten op de geoormerkte huisvestingsbudgetten en budgetten Het Nieuwe Werken. Criteria onttrekkingen De middelen kunnen door het college worden ingezet voor kosten voortvloeiend uit het project Gemeentelijke huisvesting, zijnde:  Renovatie stadskantoren 1 en 2  Het Nieuwe Werken  Tijdelijke huisvestingskosten Toelichting In de stichtingskostenraming van het project gemeentelijke huisvesting is rekening gehouden met een aantal incidentele dekkingsmiddelen die voortkomen uit bestaande structurele (huisvestings-)budgetten die in de jaren tot ingebruikname nieuwe huisvesting niet worden gebruikt. Het jaar waarin deze middelen beschikbaar komen en het jaar waarin deze middelen als dekking benodigd zijn, varieert sterk. Deze reserve wordt gevormd om de middelen beschikbaar te houden voor de dekking van de kosten gemeentelijke huisvesting en Het nieuwe werken. Besluiten van het college worden verwerkt in de eerstvolgende actualisering van het meerjarig bestedingsplan van de reserve in begroting, tussenrapportage, najaarsbijstelling of jaarrekening.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Gebiedsexploitatie/Facilitair grondbeleid B.025

Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per 1/1

2.702

1.686

1.313

720

Onttrekkingen (-/-) Spoorzone Piushaven Campus Stappegoor

-782 -107 -127

-89 -284

-512 -81

-719

1.686

1.313

720

Stand per 1/1

2024 2.702

2025 1.686

2026 1.313

2027 720

2028 1

Mutaties

-1.016

-373

-593

-719

Stand per 31/12

1.686

1.313

720

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Jaarrekening 2016. Doel Reserveren van gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Er vindt eenmalig een toevoeging aan deze reserve plaats voor de in het verleden geboekte gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid, voor zover deze bijdragen hoger zijn dan de werkelijk gemaakte kosten. Criteria onttrekkingen Er mogen alleen onttrekkingen plaatsvinden ten gunste van projecten waartoe de stortingen zijn gedaan, maximaal ter hoogte van de storting en maximaal ter hoogte van de werkelijk gemaakte kosten.

Toelichting In maart 2016 heeft de commissie BBV een notitie grondexploitaties 2016 en een notitie faciliterend grondbeleid uitgebracht. Als gevolg van deze notities moet er een duidelijker onderscheid worden gemaakt tussen BIE (bouwgrond in exploitatie), faciliterend grondbeleid en overige (o.a. investeringen in de openbare ruimte, niet toe te rekenen aan de BIE). In 2003 heeft de gemeenteraad besloten om in het kader van de optimalisering van de grondexploitatie middelen vrij te maken voor onder andere Spoorzone en Piushaven. Deze bijdragen zijn destijds opgenomen in de grondexploitatie. Volgens de regels van het nieuwe BBV mag het deel waarvoor nog geen kosten zijn gemaakt niet meer worden opgenomen in de boekwaarde van de betreffende plannen (facilitair en overig). De vooruitontvangen gemeentelijke bijdragen moeten in een reserve worden gestort tot het moment dat de kosten gemaakt zijn.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt B.027 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt Besluit

2024

2025

2026

2027

2028

7.899

6.730

6.343

6.137

-1.777

-524

-343

137

6.730

6.343

6.137

-535

Stand per 1/1

2024 7.899

2025 6.195

2026 5.808

2027 5.602

2028 5.602

Mutaties

-1.704

-387

-206

Stand per 31/12

6.195

5.808

5.602

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Besluitvorming regionaal portefeuillehoudersoverleg

Tussenrapportage 2024

Toevoegingen (+) Begeleiding jongeren naar werk Regionale verbinder statushouders Regionale verbinder statushouders (meicirculaire 2024)

Jaarrekening 2023 Jaarrekening 2023 Tussenrapportage 2024

Stand per 31/12 Raadsvoorstelllen Regionale verbinder statushouders (meicirculaire 2024) … …

403 68

Tussenrapportage 2024

Datum en nummer collegevoorstel Najaarsbijstelling 2024 (ter Actualisatie Regionaal Fonds Arbeidsmarkt besluitvorming) … … Totaal mutaties voorstellen Gemandateerde collegevoorstellen:

-535

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Programmabegroting 2018. Omvorming door samenvoeging met de reserve Regionaal fonds arbeidsmarktregio bij de Jaarrekening 2022 Doel Het doel van deze reserve is het financieren van de regionale opgaven voor de arbeidsmarktregio MiddenBrabant. De besluitvorming op de regionale opgaven en aanwending van bijbehorende middelen vindt plaats binnen het portefeuillehouderoverleg arbeidsparticipatie binnen de Regio Hart van Brabant. De gemeente Tilburg stuurt in zijn rol als centrumgemeente op het realiseren van doelstellingen en projecten in de arbeidsmarktregio en beheert daarbij de financiële middelen

Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Aan de reserve worden de middelen toegevoegd die de gemeente Tilburg ontvangt in zijn hoedanigheid van centrumgemeente op het gebied van arbeidsparticipatie. Daarnaast kunnen aan dit fonds de verantwoorde ESF-middelen worden toegevoegd. Criteria onttrekkingen Uit deze reserve kunnen de middelen worden onttrokken conform besluitvorming van het regionale portefeuillehouderoverleg arbeidsparticipatie Toelichting -

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Fraudebestrijding B.028 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Fraudebestrijding Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Fraudebestrijding regionaal/landelijk Actualisering bestedingsplan (opleiden toezichthouders)

2024

2025

2026

2027

2028

164

Jaarrekening 2017

-8

NJB 2023 / PB 2024

-60

-35

-26

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

2024 164

2025 96

2026 61

2027 26

2028 0

Mutaties

-68

-35

-26

Stand per 31/12

Toevoegingen (+) Storting middelen RCF/LKC

Jaarrekening 2017

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

Instellingsgrondslag Jaarstukken 2017. Doel De bij de gemeente Tilburg ondergebrachte middelen van het voormalig Regionaal Coördinatiepunt Zuidwest en Landelijk Kenniscentrum Fraudebestrijding in samenspraak met de rechtsopvolger VNG Kenniscentrum Handhaving en Naleving (VNG KCHN) inzetten voor financiering van de ontwikkeling van expertise en ondersteuning op het gebied van fraudebestrijding op landelijk en regionaal niveau. Looptijd Tot en met 31 december 2027. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 907.000,- vanuit de overgehevelde middelen RCF/LKC. Daarnaast jaarlijkse afstorting van eventuele voordelige afwikkelingsresultaten op de activiteiten die vanuit de reserve gefinancierd gaan worden.

Criteria onttrekkingen Onttrekkingen vinden plaats voor de financiering van de ontwikkeling van expertise voor en ondersteuning op het gebied van fraudebestrijding op landelijk en regionaal niveau in samenspraak met VNG KCHN. Onder regionaal niveau wordt verstaan het gebied van het voormalig RCF Zuidwest. Toelichting De gemeente Tilburg heeft tot 2015 via het gemeentefonds geoormerkte middelen ontvangen voor landelijke en regionale inzet op het gebied van fraudebestrijding. Deze middelen waren geoormerkt voor het Landelijk Kenniscentrum Handhaving (LKC) en het Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding Zuidwest (RCF) die organisatorisch bij de gemeente Tilburg waren ondergebracht. Deze organisaties zijn opgegaan in het Kenniscentrum Handhaving en Naleving (KCHN) van de VNG. In afwachting van deze bestuurlijke en personele inbedding zijn tot en met 2016 steeds de geoormerkte middelen overgeheveld. In 2017 zijn in samenwerking met VNG KCHN de eerste activiteiten ten laste van de LKC/RCF middelen gestart. Het betreft voornamelijk projecten op het gebied van zorgfraude en ondersteuning bij de opstart van het VNG KCHN. Van de overgehevelde € 1.222.000,- uit 2016 resteert nog € 907.000,-. De onderverdeling van de beschikbare € 907.000,- bedraagt € 381.000,- voormalige middelen RCF Zuidwest en € 526.000,- voormalige middelen LKC.

Samen met VNG KCHN zal vanaf 2018 verder invulling worden gegeven aan de inzet van de middelen voor de ontwikkeling van expertise en ondersteuning op het gebied van fraudebestrijding op landelijk en regionaal niveau. In de jaarrekening 2017 is voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2018 en vervolgens in deze reserve te storten. Door de instelling van een specifieke reserve blijven de voormalige RCF/LKC middelen beschikbaar voor inzet voor de ontwikkeling van expertise en ondersteuning van gemeenten op het gebied van fraudebestrijding op landelijk en regionaal niveau.

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein B.030

Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1

2024

2025

2026

2027

2028

7.557

5.781

3.515

1.818

-47

1.818

Onttrekkingen (-/-) Beschermd wonen Wonen doe je thuis Versimpelen meldroutes bij zorg en onveiligheid Transformatie nieuwe inkoop Pilot gezin en geld Sociale basis infrastructuur Buurtondersteuning kwetsbare wijken Kracht van preventie Sociaal en omgeving (rijke schooldag) NPO (behouden zorgstructuur) Versterken management structuur de Toegang Buurtonderzoek gemengd wonen Opvang acute complexe problematiek Impuls Veilig Thuis Toetser medisch domein Uitstroompremie Dekking project Prikkelarm Wonen Veiligheidscasuïstiek

Najaarsbijstelling 2019 Begroting 2020 Begroting 2020 Begroting 2023 Tussenrapportage 2023 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024

-48 -1.707 -100 -350 -150 -200 -150 -250

-66 -550 -250 -200 -150 -250

-250 -200 -150 -250

Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2024 B&W 28-11-2023 nr 15 Raad 02-10-2023 nr 12

-500 -600 -600 -340 -181

-500 -300

3.515

1.818

-181

-126

Gemandateerde collegevoorstellen: Transformatie sociaal domein 2023 (programmasturing)

Datum en nummer collegevoorstel B&W 07-02-2023 nr 21

Toevoegingen (+) Extra storting

Begroting 2023

Stand per 31/12 Raadsvoorstelllen Verlenging Toetser Medisch Domein en Poortwachter Dyslexie Complexe casuïstiek Subsidie Philadelphia … Gemandateerde collegevoorstellen:

-134 -150

-236 -900 -180

5.000 5.781

Begroting 2025 NJB 2024/ Begroting 2025 Najaarsbijstelling 2024

350

-350

-80

Datum en nummer collegevoorstel

B.030

Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein

… … Totaal mutaties voorstellen

270

-531

-126

Stand per 1/1

2024 7.557

2025 6.051

2026 3.254

2027 1.431

2028 1.431

Mutaties

-1.506

-2.797

-1.823

Stand per 31/12

6.051

3.254

1.431

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Programmabegroting 2019. Aanpassing doel en criteria bij Programmabegroting 2023 Doel De transitie van het sociale domein geven we verder vorm. Het creëren van ruimte in het gewone leven om te zijn wie je bent, met alle leuke, gekke en minder fijne dingen (normaliseren) blijft het uitgangspunt. En voor wie niet optimaal mee kan doen, bieden we vanzelfsprekend passende ondersteuning. Het verder vormgeven van de transformatie versterken we door ook in deze periode te werken met de investeringsreserve sociaal domein, waarbij we kansen benutten voor verbetering, innovaties stimuleren en op zoek blijven gaan naar mogelijke zogeheten hefbomen. Looptijd Deze reserve is specifiek gevormd vanuit het Akkoord en heeft een looptijd van de bijbehorende bestuursperiode. De looptijd is daarom tot en met 2026. Een eventueel resterend saldo valt op dat moment vrij en is dan beschikbaar voor een nieuw bestuur om een heroverweging te maken voor de nieuwe bestuursperiode. Bandbreedte Minimale omvang (in euro’s): 0 Maximale omvang (in euro’s): 15.000.000 Criteria toevoegingen Het fonds wordt overeenkomstig het akkoord bij de Programmabegroting 2023 aangevuld tot € 10 miljoen in 2023. Aanvullend wordt € 5 miljoen in 2024 toegevoegd. Criteria onttrekkingen  Enkel ter dekking van incidentele kosten.

 Kosten in relatie en gericht tot de bedoeling: dat mensen zo lang mogelijk kunnen meedoen in de samenleving en dat wie het nodig heeft passende ondersteuning krijgt. Het is ook de bedoeling dat we het betaalbaar houden en daar met elkaar voor zorgen. Nu en straks. En op z’n Tilburgs. Dit doen we door te werken vanuit inzichten uit de uitvoering, in wat werkt of (nog) niet werkt. Zodat we doen wat nodig is om het in de uitvoering, voor inwoners en in de stad, werkend te krijgen. Bestedingen uit de reserve: Dragen bij aan impact (maatschappelijk, institutioneel en financieel); Hebben impact op korte termijn als lange termijn; Zijn gericht op de actielijnen van de transformatie: o Hefbomen o Lobby o Slimmer en efficiënter werken in de keten o Lerende organisatie

Programmabegroting 2025 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Mandaat: Om snel en krachtig in te kunnen springen op investeringskansen (met maatschappelijke, financiële of institutionele impact) in het sociale domein is het college bevoegd te onttrekken aan deze reserve, voor een maximum van € 250.000 per besluit en € 1,0 miljoen per jaar. Daarnaast is het college bevoegd de transitiebijdrage van in totaal € 4,1 miljoen in het kader van de nieuwe inkoopmethode aan deze reserve te onttrekken. Toelichting -

Reserve Investeringsfonds Klimaat B.031 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Investeringsfonds Klimaat Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Risicoreservering Zonnepark Bloemendaal / Kempenbaan B&W 2021-02-09 Rooftop Rumour fase 2 (aanleg) B&W 2022-01-18 Panelen Zon op je Dak (kosten projectgroep) overloop 2023 B&W 2020-11-17 Zon op je Dak (uitvoering) B&W 2020-11-17 Klimaatfonds Pilot Fabriekskwartier overloop 2023 Energiemaatregelen Sportverenigingen B&W 2021-05-10 - dekking uitvoeringskosten verstrekken leningen overloop 23 - risicoreservering wanbetaling Koningswei B&W 2021-10-12 5e generatie warmte koude net Tilburg Zuid B&W 2021-10-19 Incidentele kosten energietransitie Warmtenet Tilburg Zuid overloop 2023 B&W 2021-11-16 Project energietransitie bedrijven overloop 2023 Ondergrondse infra binnenstad (Enexis) B&W 2020-04-28 Ondergronds 4 straten 946 (nadere uitsplitsing op vorig nummer) Ondergrondse infra binnenstad (Gemeente) Klimaatadaptatie Begroting 2021 Energiehubs bedrijventerreinen Spinder-KraaivenVossenberg-Wildert; deel 1 Begroting 2024 Energiehubs bedrijventerreinen Spinder-KraaivenVossenberg-Wildert; deel 2 Begroting 2024 Voortzetting aan de Slag met je Huis Begroting 2024 Energie bedrijven Begroting 2024 Initiatieven energietransitie Begroting 2024 Nieuwbouw Koning Willem II college Begroting 2024 Risicoreservering Zonnepark Bloemendaal/ Kempenbaan Begroting 2024 Vrijval niet benodigde middelen 2024 voor klimaatadaptatie t.g.v.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14659944/2