Document · PDF

08 Bijlage 05 - Bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Raadsvergadering 11 november 2021, gemeente TilburgBij agendapunt: Raadsvoorstel Programmabegroting 202221.014 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen Gemeente Tilburg

Inhoudsopgave Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen ................................................. 6

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Meerjarenoverzicht Reserves en voorzieningen Nr.

Naam reserve / voorziening

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-21 2021 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26

RESERVES A.001 Algemene reserve Totaal: Algemene reserve

48.892 48.892

-4.915 -4.915

43.977 43.977

3.686 3.686

47.663 47.663

-2.761 -2.761

44.902 44.902

-1.000 -1.000

43.902 43.902

0 0

43.902 43.902

B.001 Reserve Incidentele Opgaven (RIO) B.002 Reserve Duurzame investeringen B.003 Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) B.005 Reserve Openbaar vervoer B.006 Reserve Volkshuisvesting B.007 Reserve Bodem, geluid en lucht B.008 Reserve Herstructurering erfpachtomzettingen B.009 Reserve Natuurontwikkeling B.010 Reserve Bomen B.011 Bestemmingsreserve Betaald parkeren Reserve Duurzaamheidsfonds gem. gebouwen en B.012 inst. B.014 Reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) B.016 Reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer B.017 Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt B.018 Reserve Risico's grondexploitatie B.019 Reserve Detailhandelsfonds Reserve Economisch investeringsfonds tbv B.020 cofinanciering B.022 Reserve Gemeentelijke huisvesting B.023 Reserve Kermis B.025 Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid

26.776 976 2.581 86 1.065 9.674 24.429 939 824 11.714

-16.310 -976 -1.591 -86 -772 -869 -3.475 1.546 -549 3.022

10.466 0 990 0 293 8.805 20.954 2.485 275 14.736

-4.550 0 -730 0 -20 -1.185 -9.021 0 -20 3.135

5.916 0 260 0 273 7.620 11.933 2.485 255 17.871

-1.655 0 -260 0 -20 -3.102 -2.360 0 -30 2.239

4.261 0 0 0 253 4.518 9.573 2.485 225 20.110

-510 0 0 0 -20 -1.781 -333 0 -30 942

3.751 0 0 0 233 2.737 9.240 2.485 195 21.052

-3.580 0 0 0 -20 -1.115 -6.096 0 -30 2.712

171 0 0 0 213 1.622 3.144 2.485 165 23.764

1.517 2.580 1.991 286 42.521 258

729 538 -39 -211 -1.324 -142

2.246 3.118 1.952 75 41.197 116

-1.448 -2.075 -38 0 0 -100

798 1.043 1.914 75 41.197 16

38 -340 -7 0 0 0

836 703 1.907 75 41.197 16

38 -390 -7 0 0 0

874 313 1.900 75 41.197 16

38 -313 -7 0 0 0

912 0 1.893 75 41.197 16

4.160 4.940 222 5.675

3.781 -2.521 -222 -2.616

7.941 2.419 0 3.059

-2.873 -1.137 0 -1.344

5.068 1.282 0 1.715

-988 -1.242 0 -1.551

4.080 40 0 164

-500 0 0 -164

3.580 40 0 0

0 0 0 0

3.580 40 0 0

Nr.

Naam reserve / voorziening

B.027 Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt B.028 Reserve Fraudebestrijding B.029 Reserve Investeringsfonds Openbare Ruimte B.030 Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein B.031 Reserve Investeringsfonds Klimaat B.032 Reserve Veiligheidsbeleid B.033 Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone B.034 Reserve Regio Deal Makes & Moves Reserve Fastlane Duurzaamheidsmaatregelen B.035 Gebouwenexploitatie B.036 Reserve Corona B.037 Reserve Risico Gebouwenexploitatie Totaal Bestemmingsreserves: vrij inzetbaar C.001 Bestemmingsreserve Gaswinstuitkering C.002 Bestemmingsreserve verkoop Essent C.004 Reserve Stim.fonds hergebruik hist. panden C.005 Reserve Startersleningen C.006 Reserve Aanl.verl./onr.top nieuwe parkeergarages C.007 Beleggingsreserve Bouwfonds C.008 Reserve Beleggingsfonds 2000 C.010 Reserve kapitaallasten (vm BO, Onderwijsgebouwen) C.011 Reserve kapitaallasten (vm GO) C.012 Overhevelingsreserve C.013 Reserve Meerjarenprogramma openbare ruimte C.015 Algemene bedrijfsreserve grondexploitatie C.016 Reserve Bovenwijkse voorzieningen C.017 Egalisatiereserve Rioolheffingen C.018 Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing C.020 Reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein Totaal Bestemmingsreserves: niet vrij inzetbaar

SUBTOTAAL RESERVES VOORZIENINGEN

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-21 2021 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 3.863 -655 3.208 0 3.208 0 3.208 0 3.208 0 3.208 297 -297 0 0 0 0 0 0 0 0 0 223 -223 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.149 -4.799 2.350 -1.530 820 -145 675 0 675 0 675 19.624 -2.816 16.808 -755 16.053 -1.510 14.543 -1.536 13.007 -338 12.669 253 -153 100 -100 0 0 0 0 0 0 0 2.042 3.593 5.635 -4.520 1.115 1.112 2.227 581 2.808 3.904 6.712 9.336 -3.361 5.975 0 5.975 0 5.975 0 5.975 0 5.975 0 3.402 400 189.803

0 -633 353 -31.078

0 2.769 753 158.725

0 871 0 -27.440

0 3.640 753 131.285

0 0 0 -9.821

0 3.640 753 121.464

0 0 0 -3.710

0 3.640 753 117.754

0 0 0 -4.845

0 3.640 753 112.909

46.092 208.390 614 706 10.498 22.984 46.701 12.812 153.024 0 3.304 30.619 16.763 8.985 10.058 7.791 579.341

0 -6.985 -73 0 -54 -1.508 -6.577 -303 15.834 -10.233 -3.304 -15.282 -1.043 0 1.388 -7.791 -35.931

46.092 201.405 541 706 10.444 21.476 40.124 12.509 168.858 -10.233 0 15.337 15.720 8.985 11.446 0 543.410

0 -2.685 -23 0 -40 -1.456 -4.482 -303 2.780 0 0 -2.648 -3.246 0 -2.495 0 -14.598

46.092 198.720 518 706 10.404 20.020 35.642 12.206 171.638 -10.233 0 12.689 12.474 8.985 8.951 0 528.812

0 -1.335 -23 0 -40 -1.404 -4.332 -303 -7.279 0 0 -4.021 -3.927 0 0 0 -22.664

46.092 197.385 495 706 10.364 18.616 31.310 11.903 164.359 -10.233 0 8.668 8.547 8.985 8.951 0 506.148

0 0 -23 0 -40 -1.352 -4.182 -303 -7.527 0 0 -538 -3.808 0 0 0 -17.773

46.092 197.385 472 706 10.324 17.264 27.128 11.600 156.832 -10.233 0 8.130 4.739 8.985 8.951 0 488.375

0 0 -23 0 -40 -1.300 -4.032 -303 -215 0 0 -505 -4.739 0 0 0 -11.157

46.092 197.385 449 706 10.284 15.964 23.096 11.297 156.617 -10.233 0 7.625 0 8.985 8.951 0 477.218

818.036

-71.924

746.112

-38.352

707.760

-35.246

672.514

-22.483

650.031

-16.002

634.029

Nr.

Naam reserve / voorziening

V.001 Voorziening voormalig personeel V.002 Voorziening voormalig bestuur V.009 Voorziening aankoop Piusplein 1 V.010 Voorziening aankoop kunstcluster V.012 Voorziening onderhoud gemeentegebouwen V.042 Voorziening Afvalstoffenheffing V.043 Voorziening Rioolheffing V.046 Voorziening Garantiebudget Traverse V.051 Voorziening GE Facilitair V.052 Voorziening Chroom-6 V.054 Voorziening Vennootschapsbelasting V.055 Voorziening Herziening BTW V.056 Voorziening Jeugdhulp V.058 Voorziening Beklemde Middelen V.059 Voorziening Verlieslatende Plannen

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-21 2021 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 1.692 10.509 726 382 841 41 5.255 40 2.824 0 530 128 0 306 4.354

-432 -752 -34 -12 -841 4 -3.843 0 -118 0 0 -64 0 -56 -1.537

1.260 9.757 692 370 0 45 1.412 40 2.706 0 530 64 0 250 2.817

-288 -192 -35 -12 11 0 0 0 -878 0 0 -64 0 0 0

972 9.565 657 358 11 45 1.412 40 1.828 0 530 0 0 250 2.817

-288 -192 -35 -12 -8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

684 9.373 622 346 3 45 1.412 40 1.828 0 530 0 0 250 2.817

-288 -222 -36 -13 83 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

396 9.151 586 333 86 45 1.412 40 1.828 0 530 0 0 250 2.817

-288 -222 -37 -13 322 0 0 0 -1.828 0 0 0 0 0 0

108 8.929 549 320 408 45 1.412 40 0 0 530 0 0 250 2.817

SUBTOTAAL VOORZIENINGEN

27.628

-7.685

19.943

-1.458

18.485

-535

17.950

-476

17.474

-2.066

15.408

TOTAAL RESERVES EN VOORZIENINGEN

845.664

-79.609

766.055

-39.810

726.245

-35.781

690.464

-22.959

667.505

-18.068

649.437

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

A.001

Algemene Reserve

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

48.892 38.147 39.833 38.072 38.072

Onttrekkingen (-/-) Opstartsubsidie Kompaan/ De bocht tbv activiteiten 'nieuwe' Tilburgers Begroting 2018 Openbare toiletten Begroting 2018 Impuls Klimaatbestendig Tilburg Begroting 2018 Gemeentelijke huisvesting Najaarsbijstelling 2019 Garantstelling Ondernemersfondsen BIZ-stichtingenRaad juli 2020 Resultaat Tussenrapportage 2021 Tussenrapportage 2021 Tekort in de jaarschijf 2023 Tekort 1e kw.2021 i.v.m. niet opleggen van precario Raad 23-11-2020

-66 -230 -16 0 -50 -10.283

-1.736 -100

Toevoegingen (+) Storting ten behoeve van het tekort in 2023

1.736

Stand per 31/12 Voorstellen Resultaat Najaarsbijstelling 2021 Storting ten behoeve van PACT Onttrekking ten behoeve van PACT Totaal mutaties voorstellen

-25 -50

38.147 39.833 38.072 38.072 38.072

Najaarsbijstelling 2021

5.830 2.000 5.830

2.000

-1.000 -1.000

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2021 2022 2023 2024 2025 48.892 43.977 47.663 44.902 43.902

Mutaties

-4.915

Stand per 31/12

43.977 47.663 44.902 43.902 43.902

Normering Algemene reserve x € 1 miljoen Uitkering gemeentefonds OZB totaal norm % norm band hoog band laag

2021 474 46 520 8,00% 41,6 46,8 36,4

3.686

2022 499 46 545 8,00% 43,6 49,1 38,2

-2.761

2023 490 46 536 8,00% 42,9 48,2 37,5

-1.000

2024 488 46 534 8,00% 42,7 48,1 37,4

2025 487 46 533 8,00% 42,6 48,0 37,3

Instellingsgrondslag Raadsbesluit 24 februari 1997. Doel De Algemene Reserve (AR) is een reserve die bedoeld is als financiële buffer en maakt daarmee onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Looptijd Onbepaald.

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Bandbreedte De Algemene Reserve wordt genormeerd op 8% van de uitkering gemeentefonds en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting met een bandbreedte van 1%. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve resultaten tot de maximale bovenbandbreedte. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit. De onttrekkingen betreffen met name ongedekte voorstellen nieuw beleid c.q. onverwachte voorvallen die zich gedurende het lopende jaar voordoen en budgettair niet zijn voorzien binnen de begroting. Daarnaast kan de reserve worden ingezet om de begroting sluitend te krijgen. Dit mag er echter nooit toe leiden dat de stand van de Algemene reserve lager wordt dan de onder bandbreedte. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting De huidige systematiek voor het bepalen van de hoogte van de Algemene reserve stamt uit 1997. Sindsdien is er in financiële zin veel veranderd in onze begroting. Zo zijn we 100% risicodragend voor de uitkeringen, kennen grondbedrijven een ander risicoprofiel dan 10 jaar geleden en betekent de komst van de decentralisaties natuurlijk ook het een en ander. De uitgangspunten rondom het bepalen van de hoogte van het weerstandsvermogen worden regelmatig beoordeeld.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.001 Bedragen x € 1.000

Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Besluit 2021 2022

2023

2024

Stand per 1/1

26.776 10.048

5.916

5.261

4.751

Onttrekkingen (-/-) Nieuwbouw Traverse (NJB 2011/ACT PB12)

-1.721

Ambities Programmabegroting 2013 Wilhelminakanaal Groenambities spoorzone/ spoorpark Glasvezel - Digitale wayfinders en Uitnodigen, Uitlichten, Uitleggen voor decentrale stadswinkels (DVL)

0 -1.942

-2.500

-62 -184

-37

-10

B&W 150210-14

Programmabegroting 2014 Gemeentelijke huisvesting, incidentele afboekingBegroting 2017 Culturele coöperatieve samenwerking Peristal Ontwikkeling mediacluster (Mindlabs) B&W 171219-07

-1.207 -1 -105

B&W 160927-15

Programmabegroting 2015 Duurzaam vervoer Impuls economisch domein - 3 sporen stimuleringsagenda Spoor 1 Spoor 2 Spoor 3 Arbeidsmarkt Overig Stappegoor Programmabegroting 2017 Fietsenstalling station Doorontwikkeling Spoordijk (VGB) Doorontwikkeling Spoordijk (SPB) Bijdrage onrendabele top mediacluster

Begroting 2017 Raad 180522-08 Raad 180522-08 B&W 170307-12

Invoering Omgevingswet Begroting 2018 CUPUDO Begroting 2018 Herijken evenementenbeleid Begroting 2018 I-opgave HNW (bytes) Begroting 2018 Verbeteren toegankelijkheid openbare ruimte en Begroting 2018 gebouwen Viaducten tussen Spoorzone en Binnenstad Begroting 2018 Stimuleringsfonds lokale journalistiek Begroting 2018 Programmabegroting 2019 Impuls stedelijke economie (next economy) Begroting 2019 Cultuur, afmaken cultuurplan Begroting 2019 Klimaatadaptatie Begroting 2019 Voetbalvisie Begroting 2019 Impuls organisatieontwikkeling bestuursakkoord Begroting 2019 Cityring incl herinrichting openbaar gebied binnenstad (inclusief kernwinkelgebied) Begroting 2019 Kinderboerderij Maria Goretti Begroting 2019 Parkeerafdrachten Lochal

Najaarsbijstelling 2019

Programmabegroting 2021 HNW Begroting 2021 Aanpak laaggeletterdheid, taalhuiscoördinatie Begroting 2021 Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

-64

-197 -45 -564

-4.568 -60 -156 -75 -1.525 -402 -242 -202 -1.079

-136

-8 -231 -37

-557 -176 -624 -1.000 -109 -38 -1.212 -300 -280

-321 -72

-336 -72 9

B.001 Bedragen x € 1.000 Loopagenda Vuurwerkshows Kermis toekomstbestendig Emissieloos vervoer

Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Besluit 2021 2022 Begroting 2021 -100 -140 Begroting 2021 -224 -224 Begroting 2021 -200 Begroting 2021 -80

Tussenrapportage 2021 Wilhelminakanaal, fasering project Versnelling next economy Vrijval groenambities Spoorzone Buurthuis Broekhoven

-447 250 632 -130

2023 -118

2024

2.000

-3.580

5.261

4.751

1.171

-250

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen HNW van 2021 naar 2022 Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Hub ten behoeve van atletiek Stadsbos Totaal mutaties voorstellen

10.048 5.916

418

-418

-1.000 418

-418

-1.000

Stand per 1/1 Mutaties

2021 2022 26.776 10.466 -16.310 -4.550

2023 5.916 -1.655

2024 4.261 -510

2025 3.751 -3.580

Stand per 31/12

10.466 5.916

4.261

3.751

171

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Doel Reserve ter dekking van incidentele fysieke of sociale maatschappelijke opgaven. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve financiële resultaten die de bandbreedte van de Algemene reserve te boven gaan. Criteria onttrekkingen Voor onttrekkingen uit de Reserve Incidentele Opgaven gelden de volgende criteria: 1. Aanvullingen tot de ondergrens van de Algemene Reserve bij (tussentijdse) negatieve financiële resultaten. 2. Bij dekking van opgaven moet het gaan om: a. Incidentele opgaven die zonder bijdrage uit de reserve niet gerealiseerd kunnen worden. b. Incidentele opgaven uitgevoerd door derden die zonder gemeentelijke subsidie niet tot stand zouden komen en waarbij de gemeente geen instandhoudingsplicht heeft. 3. Bij besluiten tot onttrekking moeten voldoende zekere middelen in de RIO aanwezig zijn. Om de aantrekkelijkheid van het glasvezelnetwerk te vergroten en de uitrol tot een succes te maken, is het van belang dat de gemeente Tilburg digitale dienstenontwikkeling in de stad ondersteunt. Bij de Programmabegroting 2013 is voorgesteld Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

om € 1 miljoen te onttrekken om nieuwe digitale ontwikkelingen in de stad te versnellen. Deze reserveringen kunnen eveneens gebruikt worden voor WIFI in de binnenstad en voor innovaties in digitale diensten in het kader van een nieuwe visie op dienstverlening en servicepunten/ decentrale stadswinkels. Nota bene: Indien tussentijdse onttrekkingen in verband met negatieve financiële resultaten leiden tot een negatief saldo van de RIO in het begrotingsjaar, dient de RIO terstond aangevuld te worden uit andere bestemmingsreserves. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Het volledige verloop van de RIO wordt steeds opgenomen in de tussenrapportage en de najaarsbijstelling.

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.002

Reserve duurzame investeringen

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

Stand per 1/1

976

Onttrekkingen (-/-) Energiereductie aanpak Samen geeft Energie 2.0 Raad 160201-305 Duurzaamheidsleningen Raad 150126-148 Strategische lange termijn energievisie Begroting 2018 IKS Communicatie Naturalistisch onderzoek Subsidie reg nom koop gem Tilburg monumenten Subsidie nom koop monumenten Subsidie renovatie naar nom Groene leges Tilburg Begroting 2018 Bijdrage Klimaatfonds

-61 -13 -92 -104 -2 -15 -56 -7 -295 -331

2022 2023 2024

2025

Toevoegingen (+) Stand per 31/12

Voorstellen Totaal mutaties voorstellen

2022 2023 2024 0 0 0

2025 0

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2021 976

Mutaties

-976

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Begroting 2010. Doel Dekking van kosten van duurzame investeringen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing.

Criteria toevoegingen Deze reserve is gevoed vanuit bijdragen van andere gemeentelijke reserves (m.n. de reserve RIO) op basis van een raadsbesluit. Criteria onttrekkingen 1. Verduurzaming bestaande woningbouw Een bijdrage aan investeringen voor de verduurzaming van bestaande woningen, belangrijk voor de beheersing van woonlasten en voor het behalen van de CO2-neutrale doelstelling van Tilburg, of 2. Omvorming naar duurzame energie Een bijdrage aan de ontwikkeling van een Midden Brabantse Ontwikkelingsmaatschappij voor Energie en Duurzaamheid (MOED) (voorheen gemeenschappelijk lokaal duurzaam energiebedrijf) en investeringen in duurzame energieprojecten, Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

nodig voor het behalen van doelstelling van een klimaatneutraal Tilburg in 2045 door middel van de realisatie van een energietransitie naar een duurzame energievoorziening (door energiebesparing en de opwekking van duurzame energie), of 3. Verduurzaming groenstructuur Een bijdrage aan ontwikkeling en instandhouding van een duurzame groenstructuur, van belang voor de kwaliteit van de woon-, werk- en leefomgeving. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting -

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.003

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI)

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1

2021

2022

2023

2024

2025

2.581

990

730

-260

730

Onttrekkingen (-/-) Projecten uit 2018 Doorontwikkeling adresssen op orde Aanpak zorgfraude /resultaten LS en PGB/WMO

-23 -3

Projecten uit 2019 Centraliseren inkoopfunctie ICT in de stad

-22 -25

Projecten uit 2020 Omnichannel BVS

-231 -67

Projecten uit 2021 Gemeentbrede dienstverlening Innovation lab Datagedreven werken Stembureau App Documenten in m365 E-tools burgerparticipatie Verkenning 3D digital twin Optimaliseren revisieproces Digitale DVL hoorzittingen Opstellen wijkagenda/omgevingsplan

-217 -221 -319 -46 -43 -46 -43 -27 -21 -85

Overprogrammering Smart Mobility

108 -260

Begroting 2021

Toevoegingen (+) Storting ICT

260

Stand per 31/12 Voorstellen Informatiseringsprojecten jaarschijf 2022 Totaal mutaties voorstellen

990

Begroting 2022

990

-730 0

-730

Stand per 1/1

2021 2.581

2022 990

2023 260

2024 0

2025 0

Mutaties

-1.591

-730

-260

990

260

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2004.

Doel Initiëren van noodzakelijke (gemeentebrede) vernieuwingsimpulsen op het gebied van informatisering. Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg 14

Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Incidentele voordelen op informatisering door vrijvallende kapitaallasten, meer gezamenlijk gebruik van standaards en infrastructurele voorzieningen, zoeken van samenwerkingsverbanden of efficiency-voordelen in de organisatie van de automatisering. De jaarlijkse toevoeging is gemaximeerd op € 1,2 miljoen. Criteria onttrekkingen Op basis van de jaarlijks vast te stellen programmering. De middelen van de reserve worden ingezet voor de financiering van noodzakelijke vernieuwingsimpulsen en het opvangen van schommelingen in het kostenverloop van informatisering over de jaren heen. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting -

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.005

Reserve Openbaar Vervoer

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Busstation

Begroting 2011 nr 26

2021

2022 2023

2024

2025

-86

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

2021 86

2022 2023 0 0

2024 0

2025 0

-86

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Vóór 1 januari 1997. Doel Realisering van Openbaar Vervoer (Stadsdienst en Collectief vraagafhankelijk vervoer). Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Inzet van algemene middelen (voorgeschreven als niet-voorgeschreven) ten behoeve van de exploitatie openbaar vervoer. Criteria onttrekkingen De reserve is bedoeld voor specifieke projecten in de uitvoering en het beheer van het openbaar vervoer en voor investeringen in infrastructuur voor openbaar vervoer. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting De nog resterende middelen binnen deze reserve worden ingezet ter dekking van de kosten van de realisatie van het nieuwe busstation. Na realisatie komt deze reserve te vervallen.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.006

Reserve Volkshuisvesting

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023 2024

2025

1.065

293

273

253

233

-309 -8 -100 -43

-30

Toevoegingen (+) Renteontvangsten SVN blijversleningen

Stand per 31/12

293

273

253

233

213

Stand per 1/1

2.021 1.065

2.022 293

Mutaties

-772

-20

Stand per 31/12

293

273

253

233

213

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bijdrage nominale subsidie Green Deal Convenant Wonen 2015 - 2020: Knelpunten wonen Niet fysieke aspecten herstructurering Betaalbaar wonen Blijversleningen risico afdekking

-322 Convenant wonen Convenant wonen

Voorstellen … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

2.023 2.024 2.025 273 253 233

Instellingsgrondslag 1-1-1997. Doel Verlenen van bijdragen aan projecten die passen binnen de werkzaamheden van artikel 11 en 12 van het Besluit Beheer Sociale Huursector. Bijdragen worden vooral ingezet voor noodzakelijke, niet reguliere en onrendabele investeringen in de Tilburgse volkshuisvesting. In het Convenant Wonen 2015-2020 is afgesproken om de middelen in te zetten voor het ondersteunen van daarin vermelde ambities. Looptijd De looptijd van de reserve is gekoppeld aan de looptijd van het convenant wonen. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Verkoop gemeentelijk woningbezit Berkel-Enschot. Criteria onttrekkingen Het reglement volkshuisvesting vormt de basis voor het verlenen van bijdragen. Bijdragen worden bij voorrang verleend aan corporaties, waarmee de gemeente een convenant heeft gesloten. In overleg met de corporaties worden de bestedingsrichtingen bepaald. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.007

Reserve Bodem, geluid en lucht

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bodem Digitaliseren bodemarchief Convenant bodemmiddelen Landelijk gebied, Noorderbos

Geluid Sanering A-lijst

NB 2008/46 en NB 2011/33 Tussenrapportage 2019 EJB 2010 , PU2010-10405169/bosarma icm brief Min I&M Vastst5080050336

NB 2006/39, EJB 2009/4

2021 2022 2023

2024 2025

9.674 8.805 7.620

4.518 2.737

3 -1.400 -1.175 -3.092 -57 -10 -10

-1.771 -1.105 -10 -10

-178

Lucht Luchtkwaliteitsmaatregelen Toevoegingen (+) Middelen bodemsanering via reserve Storting Meicirculaire TR21 Stand per 31/12 Voorstellen … Totaal mutaties voorstellen

PM 763

8.805 7.620 4.518

2.737 1.622

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2021 2022 2023 9.674 8.805 7.620

2024 2025 4.518 2.737

Mutaties

-869 -1.185 -3.102

-1.781 -1.115

Stand per 31/12

8.805 7.620 4.518

2.737 1.622

Instellingsgrondslag Begroting 2006. Doel - Dekking van de kosten van bodemonderzoek en -sanering en voor het verstrekken van bodeminformatie zoals beschreven in de ISV-Bodemsaneringsprogramma's en convenanten met het Rijk; - Aanpak knelpunten bodemonderzoek en - sanering; - Sanering A-lijst geluid; - Uitvoeren luchtkwaliteitsmaatregelen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting vanuit de voorziening bodemsanering van restant gemeentelijke middelen die niet benodigd waren voor ISV-1, middelen geluidssanering cf. Eindejaarsbericht 2009, eenmalige storting budget bodem- en luchtkwaliteitsprojecten Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

vanuit reserve GSB, middelen Nationaal SamenwerkingsProgramma Luchtkwaliteit en de middelen bodemsanering 20102020. Criteria onttrekkingen De reserve is bestemd voor de hierboven in het bestedingsplan omschreven projecten. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Vanuit ISV is een aantal langlopende saneringen gestart. Deze saneringen moeten nog worden afgerond overeenkomstig vastgestelde saneringsplannen door het bevoegd gezag. Het gaat hier bijvoorbeeld om de saneringen Bosscheweg 242, Dijksterhuisstraat 1-3, Bosscheweg 4a, Noorderbos, Berglandweg en Kempenbaan. Ook voor 2015 t/m 2020 worden door het rijk middelen verstrekt om spoedeisende bodemsaneringslocaties aan te pakken.

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.008

Reserve Herstructurering erfpachtomzettingen

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1

2022

2023

2024

2025

24.429 20.954 13.433 14.073 15.040

Onttrekkingen (-/-) 1. Grootschalige fysieke herstructurering - Koningswei Begroting 2021 Koningsplein (aanvulling t.b.v. fase 1) Begroting 2020 Verplaatsing Busremise Piushaven - Visies en Verkenningen S.O. Begroting 2021 2. Betaalbaar Sociale Woningen (particuliere initiatieven) TTS Plein B&W 160920 Puijaker B&W 180619 Koningsoord ('t Heem) 3. Binnenstedelijke herstructurering (GREX) Bijdrage GREXEN NTV Bijdrage GREXEN 4. Maatregelen tgv nieuwe Woon- en Omgevingsvisie Schakelparken Campenhoef Boekwaardeverlies verkoop Thomas v Aquinostraat Hendrik van Tulderstraat Begroting 2018 Verplaatsing Huisartsenpraktijk Pater vd Begroting 2018 Elsenplein Restant bijdrage St Annahof Begroting 2022 5. Energetische maatregelen Bijdragen Tiwos Kruidenbuurt + 30 woningen B&W 170221 Pater vd Elsen Zonnepanelen / energetische maatregelen B&W 170221 convenant wonen 2015 - 2019. OP Zuid - Smile B&W 170221 Storting middelen in energiefonds ter Begroting 2019 stimulering energietransitie in gebouwde omgeving 6. Overige maatregelen Formatie beleids- en beheerstaken 0,25 fte Atelier- en werkvoorziening voor makers in de Begroting 2018 stad Aanpak verloederde panden Begroting 2018 7.

Woonagenda -convenant Voortzetting bijdrageregeling taskforce betaalbare huur Stimulering huisvesting spoedzoekers Datagestuurd Wijkgericht werken Convenant energie Verduurzaming sociale woningvoorraad convenant wonen Verduurzaming goedkope particuliere woningvoorr. Wandelbos Volkshuisvesting Koningsoord Deelgebied 8

2021

-450 0 -1.200 -1.900 0 -400 -880 0 -1.521 -500 -2.496 -1.000 0

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

-355

-577 -1.818 0 -2.172

-10 -8 -80 0

-559 -27

-742 -353 -14 -1.500 -1.500

-23 -410

-23

-498

-250

-200 -3.244

-23

P.M.

-851

-658

3.176

0 -1.000 -250 -1.250 -1.000 -67 -215 -657 -658 -1.000

Begroting 2022 Begroting 2022

Toevoegingen (+) Jaarlijkse bijdragen uit beleggingsfonds (1e geldstroom)

-1.300 -1.600

-400 -225

3.176

Bijbetaling tgv verkoop sociale huurwoningen (2e geldstroom)

3.445

Stand per 31/12

20.954 13.433 14.073 15.040 13.044

Voorstellen Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Koningswei Stappegoor WBI Kennisas/Westermarkt Wandelbos Volkshuisvesting fonds Olympiaplein Totaal mutaties voorstellen

1.600

1.400

-1.500 -1.500 -800 -700 0 -1.500 -3.000

1.200

1.000

-600 -700 -2.000 -900 -600 -600

-1.300 -4.100

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2021 2022 2023 24.429 20.954 11.933

2024 9.573

Mutaties

-3.475 -9.021 -2.360

-333 -6.096

Stand per 31/12

20.954 11.933

9.240

9.573

2025 9.240

3.144

Instellingsgrondslag Bij raadsbesluit van 13 maart 2000 is ingestemd met de erfpachtomzetting naar eigendom van de ondergrond van de sociale huurwoningen van de Tilburgse woningcorporaties. Daarbij is tevens bepaald om de opbrengst van deze transactie te bestemmen ten behoeve van de herstructurering en revitalisering van de bestaande stad, in het bijzonder de sociale woningbouw betreffende. Ook is overeengekomen dat de woningcorporaties bij verkoop van hun sociale huurwoningen het verschil tussen de actuele grondwaarde van een sociale huurwoning en een koopwoning aan de gemeente moeten voldoen. Op 10 april 2000 heeft de gemeenteraad de reserve herstructurering ingesteld en het Beleggingsfonds 2000. De uit de omzetting van de erfpacht vrijkomende middelen zijn gestort in het Beleggingsfonds. Uit het beleggingsfonds wordt jaarlijks (gedurende 30 jaar) een bedrag van € 3,17 miljoen in de reserve herstructurering gestort (1 e geldstroom). De middelen uit de bijbetalingen ten gevolge van de verkoop van huurwoningen (2e geldstroom) worden tot en met 2021 eveneens in het beleggingsfonds gestort. Deze worden bij - gebleken noodzakelijkheid vervolgens doorgestort naar de reserve herstructurering (via raadsbesluit). Vanaf 2022 worden de bijdragen van de 2e geldstroom opgenomen binnen de ramingen van de reserve herstructurering.

Daarbij wordt uitgegaan van de gemiddelde opbrengsten van de afgelopen jaren. Bij raadsbesluit van 14 januari 2002 (gewijzigd bij raadsbesluit van 31 oktober 2011) heeft de gemeenteraad de (inhoudelijke en financiële) spelregels omtrent de besteding van de middelen herstructurering vastgesteld. Jaarlijks stelt het college van B en W een bestedingsplan herstructurering vast dat opgenomen wordt in de programmabegroting die door de raad vastgesteld wordt. Dit bestedingsplan mag geen negatieve stand vertonen. Het college kan binnen de kaders van het bestedingsplan en de spelregels van de raad concrete toekenningen doen aan projecten/ activiteiten. Doel Financiering van de herstructurering, revitalisering en vernieuwing van de bestaande stad, in het bijzonder de sociale woningbouw betreffende. Looptijd Minimaal 30 jaar (vanaf 2000). Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen - Jaarlijks € 3,17 miljoen uit Beleggingsfonds (30 jaar) - Jaarlijks (bij gebleken noodzaak) de bijbetalingen a.g.v. verkoop sociale huurwoningen. Criteria onttrekkingen Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Wat onder herstructurering wordt verstaan, is vastgelegd in de door de raad in 2011 vastgestelde gewijzigde Spelregels reserve Herstructurering. Samengevat gelden de navolgende samenhangende uitgangspunten voor een beroep op de Reserve Herstructurering: • Het moet gaan om herstructurering, revitalisering en vernieuwing van de bestaande stad; • Het moet gaan om verbetering van de woon- en leefsituatie van in het bijzonder de doelgroep van de sociale woningbouw (direct of indirect) en daarmee bijdragend aan een "stad in balans" en sociale stijging van de doelgroep; • Het moet gaan om fysieke investeringen in woningen, gebouwen of woonomgeving. Ook buurtgerichte ondersteunende maatregelen (zowel voorzieningen als openbaar gebied) als onderdeel/ aanvulling van verbeteringsmaatregelen corporaties aan hun bezit, vallen hier onder; • Het moet gaan om incidentele bijdragen in grondexploitatie (met voorrang) en of bouwexploitatie, geen bijdragen in regulier onderhoud of exploitatie of ter dekking van regulier gemeentelijk beleid; De afweging over de inzet van middelen vindt door het college op projectniveau en op basis van concrete maatregelen plaats waarbij steeds wordt gerelateerd aan de doelstellingen/ spelregels van de reserve. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Niet van toepassing.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.009

Reserve Natuurontwikkeling

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

939

2.485

Stand per 1/1

2021 939

2022 2.485

2023 2.485

2024 2.485

2025 2.485

Mutaties

1.546

Stand per 31/12

2.485

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Stadsregionale Parken Bijdrage EVZ Wilderste arm Projecten in het kader van natuurcompensatie Water- en landschapspark Pauwels Visies en verkenningen Pauwels Ecologie Projecten Correctie bijdrage EVZ Het Blok / Oude Leij Toevoegingen (+) Opbrengst Oostkamer

Begroting 2021

Najaarsbijstelling 2021

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

-355 -50 -24 -1.119 -100 -186 210

3.170

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Doel Realisatie van zowel natuurversterking-, als compensatieprojecten en klimaat-adaptieve maatregelen. Zowel in de stad als in de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria onttrekkingen Onttrekkingen houden verband met: Afwikkeling van de beleidsambities van Groen om de Stad Projecten natuurcompensatie Beleidscapaciteit Ecologie Ontwikkeling van stadsregionale parken en Ecologische verbindingszones Criteria toevoegingen Toevoegingen houden verband met: Middelen ambities Groen en Landschap (NB Programmabegroting 2015/53) Compensatiegelden Vergoeding rente Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting De reserve natuurontwikkeling is ingesteld ten behoeve van de realisatie van natuurversterkingsprojecten, groencompensatieplannen en klimaat-adaptieve maatregelen. De dekking van de natuurversterkingsprojecten vindt plaats via de middelen uit het Groen structuurplan+ (GSP+) en Groen om de Stad. De dekking van de groencompensatieplannen vindt plaats via een bijdrage van € 6,80 per m². In 2015 is besloten deze reserve in te zetten voor de ontwikkelingen voor de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.010 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Bomen Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

824

275

255

225

195

Onttrekkingen (-/-) Duurzaam Onderhoud Compensatie verplichtingen Actualiseren lijst monumentale bomen

-40 -599 0

-40 -70

-40 -70 -10

Toevoegingen (+) Leges kapvergunningen Compensatiegelden

20 70

Stand per 31/12

275

255

225

195

165

Stand per 1/1 Mutaties

2021 824 -549

2022 275 -20

2023 255 -30

2024 225 -30

2025 195 -30

Stand per 31/12

275

255

225

195

165

Voorstellen … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Concernmarap 2001-2. Doel Het duurzaam in stand houden van waardevolle en monumentale bomen van zowel particulieren als gemeente. Daarnaast het inzetten van groen in het kader van klimaat-adaptieve maatregelen, bijvoorbeeld het reguleren van hittestress. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen 1. Leges kapvergunningen onder aftrek van personeelskosten 2. Ontvangen compensatiegelden Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: 1) In stand houden en opwaarderen van openbare monumentale bomen, die zijn opgenomen in de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); 2) Het vermeerderen van het aantal openbare monumentale bomen door het planten van bomen die reeds een bepaalde ouderdom hebben bereikt of het herplanten van grote bomen; 3) Tegemoetkoming in de kosten van duurzaam onderhoud aan eigenaren van monumentale bomen; 4) Compensatie voor waardevolle en monumentale bomen die niet ter plaatse herplant kunnen worden; 5) Het actueel houden van de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); 6) Het aanplanten van nieuw groen in het kader van klimaat-adaptieve maatregelen. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting: Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.011 Bedragen x € 1.000,-

Bestemmingsreserve Betaald parkeren (beheer parkeren) Besluit 2021 2022

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bijdrage aan algemene middelen Bijdrage aan algemene middelen Actualisatie Parkeerbeleid

2023

2024

2025

11.714 14.736 18.871 22.610 26.452

-230 -800

-230 -800 -182

-230 -800 -183

-230 -800

Toevoegingen (+) Exploitatieresultaat Beheer parkeren (inclusief BTW)

4.052

5.347

4.952

4.872 4.742

Stand per 31/12

14.736 18.871 22.610 26.452 30.164

Voorstellen Bijdrage aan algemene middelen Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Stappegoor WBI … Totaal mutaties voorstellen

PB2021 Begroting 2020 PB2021 Begroting 2021 PB2021 Begroting 2022

Begroting 2022

-1.000

-230 -800

-1.000 -1.000 -1.000

-500 -1.900 0 -1.000

-1.500 -2.900 -1.000

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2.021 2.022 2.023 2.024 2.025 11.714 14.736 17.871 20.110 21.052

Mutaties

3.022

Stand per 31/12

14.736 17.871 20.110 21.052 23.764

3.135

2.239

942 2.712

Instellingsgrondslag Begroting 2012. Doel Deze reserve is bedoeld om de toekomstige ontwikkelingen en exploitatieresultaten van de gesloten parkeerexploitatie te dekken. De reserve wordt gevoed door positieve exploitatieresultaten en overige incidentele inkomsten. Qua aard is de reserve vergelijkbaar met de Algemene reserve grondexploitatie voor de gesloten grondexploitatie. Jaarlijks wordt bij de begroting een meerjarig bestedingsplan opgesteld voor de besteding van de beschikbare middelen in de reserve voor de komende 4 jaren. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Bovengrens is niet vast bepaald. Jaarlijks op basis van het meerjarig bestedingsplan wordt beoordeeld of een bovengrens noodzakelijk is en zo ja wat deze moet zijn en of deze op basis daarvan volledig gehandhaafd moet worden. Criteria toevoegingen Gerealiseerd positief exploitatieresultaat. Criteria onttrekkingen Gerealiseerde negatief exploitatieresultaat en besteding volgens het jaarlijks vast te stellen meerjarig bestedingsplan. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Toelichting Parkeren is een gesloten exploitatie. De bestemmingsreserve betaald parkeren is bedoeld om fluctuaties in de reguliere exploitatie te kunnen opvangen. Daarnaast kan de reserve, indien voldoende buffer, ingezet worden om bepaalde parkeerontwikkelingen in de stad mogelijk te maken.

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.012

Bedragen x € 1.000,-

Reserve Duurzaamheidsfonds gemeentelijke gebouwen en installaties Besluit 2021

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Nieuwe aanvragen (bijdrage energiemonitor) Verduurzamen gebouwenexploitatie Verduurzamen Sporthal De Roomley Verduurzamen Natuurmuseum:

Begroting 2018 Tussenrapportage 2020

Toevoegingen (+) Bijdrage WKO installatie MFA Kruispunt Bijdrage WKO installatie MFA Het Spoor Boekwinst verkoop Auteurslaan 9

Stand per 31/12 Voorstellen … Totaal mutaties voorstellen

2022 2023

2024

2025

1.517

2.246

798

836

874

PM -148

-1.486

22 16 839

22 16

2.246

798

836

874

912

2022 2023 2.246 798

2024 836

2025 874

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12

2021 1.517 729

-1.448

2.246

798

836

874

912

Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2008. Doel Stimuleren van energiebesparende maatregelen in gemeentelijke gebouwen en installaties. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Bijdragen van derden en gemeentelijke middelen, storting van incidentele boekwinsten en storting van eventuele aanbestedingsvoordelen. Criteria onttrekkingen Bijdragen aan de additionele meerkosten van energiebesparende en verduurzamingsmaatregelen in gemeentelijke gebouwen en installaties. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting De reserve is ingesteld bij het Eindejaarsbericht 2008. De bestemmingsreserve is initieel gevuld met de in het beleidsvoorstel 2008-40 door de raad gevoteerde € 2.000.000,-. Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.014 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) Besluit 2021 2022

Stand per 1/1

2.580

3.118

2023

2024

2025

1.043

703

313

-40

-300

-350

-313

Niet vrij besteedbaar: leningen Versteijnen Truckparking (64,73) Verbo risicoreservering (50% aandeel Tilburg) Onttrekkingen (-/-) Subsidie Zevenheuvelenweg Verbo Werkbudget Truckparking Herontwikkeling zwaaikom Loven Toekomstbestendige werklocaties 2020-2025 Toevoegingen (+) Rente uitgezette lening Verbo Toekomstbestendige werklocaties 2020-2025 Aflossing Verbo

Raad 150713 Raad 190325

Begroting 2020 Begroting 2021

Jaarrekening 2020

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

0 -100 -80 -40 -3 0 -1.689 -50 -250

9 662 130

4 120

3.118

1.043

703

313

2021 2.580

2022 3.118

2023 1.043

2024 703

2025 313

538 -2.075

-340

-390

-313

703

313

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12

3.118

1.043

Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2010. Doel Bevordering van herontwikkeling van werklocaties (met een onrendabele top of met winstpotentie). Projecten die momenteel vanuit de markt (nog) niet kunnen en/of worden opgepakt vanwege onvoldoende verwacht rendement, kunnen vanuit het fonds (mede) worden ondersteund waardoor ontwikkeling wel interessant wordt. Looptijd Tot en met 31 december 2025. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Gemeentelijke middelen en bijdragen van derden die het doel van de reserve onderschrijven. Criteria onttrekkingen Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Onttrekkingen voor aflopende participaties in herstructureringsprojecten. Onttrekkingen voor revitalisering en herstructurering van bedrijventerreinen waaronder: • efficiënter ruimtegebruik; • mobiliteitsoplossingen zoals onder andere Truckparkings voor zowel bestemmingsverkeer als transitverkeer langs de goederencorridor Zuidoost en watergebonden bedrijvigheid; • het creëren van een aantrekkelijke buitenruimte (meer dan alleen functioneel) en terreinversterkende voorzieningen;. • klimaatadaptatie, energie en circulariteit. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Het LHFT betrof een samenwerking tussen BHB (Brabantse Herstructureringsmaatschappij Bedrijventerreinen) en de gemeente Tilburg. Deze reserve behelst het gemeentelijk deel van het fonds. Revolverende middelen uit participaties, vloeien terug in het fonds. Partijen hebben in 2020 de samenwerking beëindigd. Lopende participaties worden afgewikkeld. Resterende middelen worden ingezet voor het bevorderen van revitalisering van bedrijventerreinen, zoals verwoord in Toekomstbestendige werklocaties 2020 - 2025, vastgesteld door de raad op 21 september 2020.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.016 Bedragen x € 1.000,-

Bestemmingsreserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer Besluit 2021 2022 2023 2024

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Aanleg, beheer en monitoring GGGW Maatregelen bij overschrijding normen Toevoegingen (+) Bijdragen ontwikkelaars/ baathebbers Bijdrage Wereldhave

1.991

Raad 2013, nr 31 Raad 2013, nr 31

2025

1.952 1.914 1.907 1.900

-104 PM

-38 PM

-7 PM

Najaarsbijstelling 2020

Stand per 31/12 Voorstellen … Totaal mutaties voorstellen

1.952

1.914 1.907 1.900 1.893

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12

2021 1.991 -39 1.952

2022 2023 2024 2025 1.952 1.914 1.907 1.900 -38

-7

1.914 1.907 1.900 1.893

Instellingsgrondslag Raadsvoorstel 'Gebiedsgericht grondwaterbeheer' van 11 maart 2013. Doel Bij gebiedsgericht grondwaterbeheer (Ggb) wordt door de initiatiefnemers in de bouw grondwaterverontreiniging tegen een vergoeding overgedragen aan de gebiedsbeheerder. Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden van ontvangen vergoedingen van genoemde initiatiefnemers evenals van overige baathebbers zoals initiatiefnemers van Warmte Koude Opslag en bouwputbemalingen die om een bijdrage worden gevraagd. De gebiedsbeheerder gebruikt deze middelen voor de aanleg en het instandhouden van het meetnetwerk Ggb evenals voor monitoring en zo nodig te nemen maatregelen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Vergoeding voor overgedragen grondwaterverontreinigingen, vergoedingen van overige baathebbers van gebiedsgericht grondwaterbeheer evenals ontvangen subsidies. Criteria onttrekkingen Middelen uit deze reserve kunnen worden aangewend voor: • De aanleg en het onderhouden van het meetnetwerk; • Het uitvoeren van meetrondes om de kwaliteit van het grondwater te bepalen; • Het treffen van maatregelen als een gevoelig object door de verontreiniging wordt bedreigd; • Informatiebeheer, zoals het herijken van het grondwatermodel en de verantwoording van het Ggb; • Uitvoeren maatregelen Uitvoeringsagenda gebiedsgericht beheer.

Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Het saldo in de reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer dient ter dekking van de kosten van mogelijke maatregelen (responsacties) voor het beschermen van voor bodemverontreiniging gevoelige objecten onder en rond de stad, zoals het diepe grondwater en natuurgebieden.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.017

Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt Besluit 2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

286

Onttrekkingen (-/-) Stimuleringsmiddelen voor ondernemers

-211

Bedragen x € 1.000,-

Toevoegingen (+) Revolverend effect Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Stand per 1/1

2021 286

2022 75

2023 75

2024 75

2025 75

Mutaties

-211

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Voorjaarsrapportage 2013.

Doel Bevorderen van innovatie op de regionale arbeidsmarkt, zoals overeengekomen in het Ondernemersakkoord in 2012 met de Triple Helix-partners (ondernemers-Onderwijs-Overheid). Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting in 2013 van € 1.000.000,-. Criteria onttrekkingen Na positief besluit van Innovatiegroep wordt het toegekende bedrag aan de ondernemer overgemaakt. De directeur Sociaal heeft als voorzitter van de innovatiegroep mandaat tot het toekennen van middelen. Vergoeding rente Niet van toepassing. Toelichting -

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.018

Reserve Risico's grondexploitatie

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

42.521

41.197

41.197 41.197

Onttrekkingen (-/-) Bijstelling Risicoreserve

-1.324

41.197

41.197 41.197

Stand per 1/1

2021 42.521

2022 41.197

2023 41.197

Mutaties

-1.324

Stand per 31/12

41.197

Toevoegingen (+) Bijstelling Risicoreserve Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Verloop inclusief voorstellen 2024 2025 41.197 41.197 0

41.197 41.197

Instellingsgrondslag Voorjaarsrapportage 2013. Doel Reserveren van geld (als weerstandsvermogen) om mogelijke risico's binnen grondexploitatieprojecten op te kunnen vangen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Actualisatie van de benodigde reserve vindt plaats als onderdeel van de reguliere P&C cyclus (twee keer per jaar bij de programmabegroting en bij de jaarrekening). Op basis van geactualiseerde risicoanalyses van de grondexploitaties wordt dan bezien welke risico's kunnen vervallen, welke verlaagd kunnen worden en welke nieuwe risico's er zijn. Op basis hiervan wordt de reserve bijgesteld. Tussentijdse onttrekkingen vinden niet plaats. Indien een benoemd risico zich voordoet, wordt dit bij de eerstvolgende actualisatie opgenomen in het grondexploitatieplan en wordt de reserve risico's bij de eerstvolgende P&C productie (programmabegroting of jaarrekening) geactualiseerd. Risico's die zich voordoen (geen scopewijziging) die niet specifiek benoemd zijn in de reserve worden bij de eerst volgende actualisering verwerkt in het grondexploitatieplan. Criteria Onttrekkingen Tussentijdse onttrekkingen vinden niet plaats. Indien een benoemd risico zich voordoet, wordt dit bij de eerstvolgende actualisatie opgenomen in het grondexploitatieplan, en wordt op dat moment de reserve risico's geactualiseerd.

Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting Op 18 maart 2013 (Nota Grondbeleid en kader grondprijzen) heeft de raad besloten om het benodigde weerstandsvermogen voor grondexploitaties met ingang van 2013 te onderbouwen zoals beschreven in de nota Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

"Bepaling weerstandsvermogen voor de grondexploitaties". Ook is besloten de IFLO norm niet meer toe te passen, maar een nieuwe reserve Risico's grondexploitaties in te stellen en de genormeerde reserve van het grondbedrijf zoals beschreven in de nota 'raadsbesluit 24 februari 1997' te laten vervallen.

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.019 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Detailhandelsfonds Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

258

116

Onttrekkingen (-/-) Subsidie/ intensivering detailhandel

-142

-100

116

Stand per 1/1

2021 258

2022 116

2023 16

2024 16

2025 16

Mutaties

-142

-100

Stand per 31/12

116

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Raadsbesluit 10 september 2013. Doel Verbeteren van de kwaliteit en vitaliteit van de detailhandelsstructuur in Tilburg. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting in 2013 van € 2 miljoen ten laste van de Reserve Grootschalige Investeringswerken. Criteria onttrekkingen Middelen uit deze reserve kunnen worden aangewend ter ondersteuning van initiatieven van ondernemers(collectieven) waarbij als uitgangspunt geldt dat deze een aantoonbare bijdrage leveren aan de kwaliteit en vitaliteit van winkelgebieden in Tilburg. Daarnaast zijn de middelen ook bedoeld om de inzet op de verbetering van de detailhandelsstructuur in Tilburg te intensiveren. Vergoeding rente Niet van toepassing. Toelichting Ingeval de middelen ingezet worden in de vorm van een subsidie gaan we uit van cofinanciering.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.020

Reserve Co-financieringsfonds

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Cofinanciering projecten Raad 140217 * Project Leisure Bike Lane (uitvoering) B&W 150324-17 * Gebiedscontract GroenBlauw Stimuleringskader B&W 151110-32 * Slimme mobiliteit B&W 151215-32 * Cultuuralliantie * Lichtplan Piushaven fase 3 en 4 B&W 161101-07 * Interreg project RHEDCOOP (ESCo) B&W 170711-12 * Interreg project EYES B&W 181204-20 * Smart Mobility Begroting 2020 * Campione 2 Najaarsbijstelling 2019 * Continueren Tilburg Akkoord B&W 190226 - 25 * Nieuwe Koninklijke Harmonie en Stichting Kessels B&W 190618-13 * Aanvraag Urban Innovative Actions PACT aanpak * Marktverkenning slimste oplossingen A58 Tilburg – Breda vervolg * Co-financiering Next Economy

2021

2022

2023

2024

2025

4.160

7.941

5.068

4.580

-25 -50 -192 -1.000 -52 -56 -29 -135 -50 -270 -100 -100 -85 -75

Toevoegingen (+) Van Reserve Verkoop Essent

5.000

Stand per 31/12

7.941

Voorstellen Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Wandelbos Volkshuisvesting fonds … … Totaal mutaties voorstellen

-56 -188 -100 -271

-188

-883 -375

-300

5.068

4.580

-500

Stand per 1/1

2021 4.160

2022 7.941

2023 5.068

2024 4.080

2025 3.580

Mutaties

3.781 -2.873

-988

-500

Stand per 31/12

7.941

4.080

3.580

Verloop inclusief voorstellen

5.068

Instellingsgrondslag Programmabegroting 2014. Doel Het fonds is bedoeld voor de: • financiering van de eigen bijdrage aan de te realiseren projecten en de • dekking van de voorbereidingskosten van aanvragen die door de gemeente Tilburg e.a. worden ingediend. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Criteria toevoegingen Eenmalige storting bij de Programmabegroting 2014 van € 5 miljoen ten laste van de Reserve Grootschalige Investeringswerken. En een eenmalige aanvulling van € 5 miljoen bij de Programmabegroting 2019 ten laste van de bestemmingsreserve Verkoop Essent. Criteria onttrekkingen a. De voorbereiding (inhuur externe expertise) en cofinanciering van projecten van de gemeente Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant. b. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/stakeholders in de regio Hart van Brabant die in lijn zijn met de strategische agenda van Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. c. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/ stakeholders in de stad Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. Het College besluit over de onttrekking van middelen uit het Cofinancieringsfonds, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐cyclus. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing.

Toelichting Verder is in ieder voorstel opgenomen dat bij geen doorgang van het project de middelen terugvloeien naar het cofinancieringsfonds en er maximaal een jaar staat om de subsidiekans te verzilveren daarna vallen de middelen automatisch terug aan het cofinancieringsfonds. De wens is om te onderzoeken of de criteria voor inzet van de middelen uit het cofinancieringsfonds herzien kunnen worden, waardoor ook cofinanciering op bijdragen van derden mogelijk is (binnen criteria van staatssteun) in plaats van enkele cofinanciering op subsidies.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.022

Reserve Gemeentelijke huisvesting

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

4.940

2.419

1.282

Onttrekkingen (-/-) Programmasturing renovatie SK 1 en SK 2 Programmasturing HNW Projectsturing, consultancy en opleiding bytes Verander- en trainingsprogramma HNW Huurvergoeding SK 5 Tijdelijke huisvesting fase I t/m IV Saldo onttrekkingen FAC Bijdrage aan FAC Bricks Smartbuilding Corr E-I en reserve kapitaallasten Verhuizing en tijdelijke huisvesting MER

-223 -382 -223 -283 -200 -464 -2.514 -56 -329 -556 -44

-118 -438

-12

Toevoegingen (+) Toename huurbudget FAC

2.754

2.440

235

Stand per 31/12

2.419

1.282

Stand per 1/1

2021 4.940

2022 2.419

2023 1.282

2024 40

2025 40

Mutaties

-2.521

-1.137

-1.242

Stand per 31/12

2.419

1.282

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

-263 -200 -67 -460 -1.835 -1.398 -263

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Jaarrekening 2015. Doel Dekking van een deel van de programmakosten van de renovatie van stadskantoren 1 en 2, de implementatie van Het Nieuwe Werken en kosten tijdelijke huisvesting die hiermee verband houden. Looptijd Onbepaald; de looptijd is gekoppeld aan de renovatie van de stadskantoren en de implementatie van Het Nieuwe Werken. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Tot de realisatie van de definitieve huisvesting vindt jaarlijkse storting plaats van de exploitatieoverschotten op de geoormerkte huisvestingsbudgetten en budgetten Het Nieuwe Werken. Criteria onttrekkingen De middelen kunnen door het college worden ingezet voor kosten voortvloeiend uit het project Gemeentelijke huisvesting, zijnde: Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

• • •

Renovatie stadskantoren 1 en 2 Het Nieuwe Werken Tijdelijke huisvestingskosten

Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting In de stichtingskostenraming van het project gemeentelijke huisvesting is rekening gehouden met een aantal incidentele dekkingsmiddelen die voortkomen uit bestaande structurele (huisvestings-)budgetten die in de jaren tot ingebruikname nieuwe huisvesting niet worden gebruikt. Het jaar waarin deze middelen beschikbaar komen en het jaar waarin deze middelen als dekking benodigd zijn, varieert sterk. Deze reserve wordt gevormd om de middelen beschikbaar te houden voor de dekking van de kosten gemeentelijke huisvesting en Het nieuwe werken. Besluiten van het college worden verwerkt in de eerstvolgende actualisering van het meerjarig bestedingsplan van de reserve in begroting, tussenrapportage, najaarsbijstelling of jaarrekening.

Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

B.023

Reserve Kermis

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

222

-22 -200

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Stand per 1/1

2021 222

2022 0

2023 0

2024 0

2025 0

Mutaties

-222

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Kermis toekomstbestendig Impuls kermis naar 2021

Begroting 2017

Toevoegingen (+)

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Programmabegroting 2017.

Doel De kwaliteit van de Tilburgse kermis versterken, zodat deze als cultureel erfgoed (authentiek en beeldbepalend) voor Tilburg behouden blijft. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eénmalige toevoeging van € 1 miljoen vanuit de RGI. Criteria onttrekkingen De middelen uit deze reserve kunnen worden aangewend voor uitgaven/ projecten die tot doel hebben om de kermis een kwalitatieve impuls te geven. Vergoeding rente Niet van toepassing. Toelichting -

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.025

Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1/1

5.675

3.059

1.715

164

Onttrekkingen (-/-) Spoorzone Piushaven Piushaven vrijval naar ARGE Campus Stappegoor

-106 -1.278 -1.018 -214

-948 -396

-1.226 -325

-164

3.059

1.715

164

Stand per 1/1

2021 5.675

2022 3.059

2023 1.715

2024 164

2025 0

Mutaties

-2.616

-1.344

-1.551

-164

Stand per 31/12

3.059

1.715

164

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Jaarrekening 2016. Doel Reserveren van gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Er vindt eenmalig een toevoeging aan deze reserve plaats voor de in het verleden geboekte gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid, voor zover deze bijdragen hoger zijn dan de werkelijk gemaakte kosten. Criteria onttrekkingen Er mogen alleen onttrekkingen plaatsvinden ten gunste van projecten waartoe de stortingen zijn gedaan, maximaal ter hoogte van de storting en maximaal ter hoogte van de werkelijk gemaakte kosten. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting In maart 2016 heeft de commissie BBV een notitie grondexploitaties 2016 en een notitie faciliterend grondbeleid uitgebracht. Als gevolg van deze notities moet er een duidelijker onderscheid worden gemaakt tussen BIE (bouwgrond in exploitatie), faciliterend grondbeleid en overige (o.a. investeringen in de openbare ruimte, niet toe te rekenen aan de BIE). Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

In 2003 heeft de gemeenteraad besloten om in het kader van de optimalisering van de grondexploitatie middelen vrij te maken voor onder andere Spoorzone en Piushaven. Deze bijdragen zijn destijds opgenomen in de grondexploitatie. Volgens de regels van het nieuwe BBV mag het deel waarvoor nog geen kosten zijn gemaakt niet meer worden opgenomen in de boekwaarde van de betreffende plannen (facilitair en overig). De vooruitontvangen gemeentelijke bijdragen moeten in een reserve worden gestort tot het moment dat de kosten gemaakt zijn.

Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

B.027

Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Stimuleringsfonds Midden-Brabant Werkbedrijf Regionale WGD&M (van Werkbedrijf) Jeugdwerkloosheidvrije regio 2021 HCA KEC Realiseren ambities Sociaal domein Pilot RMT Waalwijk

Raad 150609 Raad 150609 POHO AP 25-03-2021 POHO AP 25-03-2021 POHO AP 25-03-2021 POHO AP 20-02-2021

2021

2022

2023

2024

2025

3.863 3.208

3.208

3.208 3.208

3.208

3.208 3.208

-83 -34 -24 -288 -100 -40 -86

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

3.208 3.208

Stand per 1/1

2021 2022 3.863 3.208

2023 3.208

Mutaties

-655

Stand per 31/12

3.208 3.208

3.208

Verloop inclusief voorstellen 2024 2025 3.208 3.208 0

3.208 3.208

Instellingsgrondslag Programmabegroting 2018. Doel Het financieren van regionale activiteiten aan een brede groep van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting uit gerealiseerde opbrengst uit ESF-subsidie. Criteria onttrekkingen Het financieren van regionale activiteiten voor het bemiddelen van een brede groep van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De directeur Sociale Stijging heeft het mandaat om namens de stuurgroep EA&O de middelen beschikbaar te stellen. Vergoeding rente Niet van toepassing. Toelichting Programmabegroting 2022 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10683692/1