Document · PDF

07 Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen

Raadsvergadering 9 november 2023, gemeente TilburgBij agendapunt: Raadsvoorstel Programmabegroting 202421.222 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen Gemeente Tilburg

Inhoudsopgave Meerjarenoverzicht Reserves en voorzieningen ................................................................ 4 Bestedingsplannen met toelichting ................................................................................... 7 Algemene reserve ............................................................................................................. 8 Algemene reserve ..................................................................................................................................... 9

Vrij inzetbare reserves ..................................................................................................... 11 Reserve Incidentele Opgaven (RIO) ........................................................................................................ 12 Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) .......................................................................................... 15 Reserve Volkshuisvesting ........................................................................................................................ 17 Reserve Bodem, geluid en lucht ............................................................................................................. 19 Reserve Herstructurering erfpachtomzettingen ..................................................................................... 21 Reserve Natuurontwikkeling .................................................................................................................. 23 Reserve Bomen ....................................................................................................................................... 25 Bestemmingsreserve Betaald parkeren .................................................................................................. 27 Reserve Duurzaamheidsfonds gemeentelijke gebouwen en installaties ...............................................

29 Reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT)........................................................................... 31 Reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer ........................................................................................... 33 Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt .......................................................................... 35 Reserve Economisch Investeringsfonds t.b.v. cofinanciering ................................................................. 36 Reserve Gemeentelijke huisvesting ........................................................................................................ 38 Reserve Gebiedsexploitatie/Facilitair grondbeleid ................................................................................. 40 Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt ................................................................................................. 42 Reserve Fraudebestrijding ...................................................................................................................... 44 Investeringsfonds Sociaal Domein .......................................................................................................... 46 Investeringsfonds Klimaat.......................................................................................................................

48 Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone ..................................................................................................... 52 Reserve Regio Deal Makes & Moves ...................................................................................................... 54 Reserve Crisisherstelfonds ...................................................................................................................... 55 Reserve Risico Gebouwenexploitatie ..................................................................................................... 58 Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling ................................................................................................... 59 Reserve Fonds Talentenontwikkeling ..................................................................................................... 64 Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid .................................................................. 66 Reserve Topsportfonds ........................................................................................................................... 68 Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie .................................................... 70 Reserve Levendige democratie ...............................................................................................................

72 Reserve Digitalisering en Klantgedreven dienstverlening ...................................................................... 74 Reserve Regionale Opgaven arbeidsmarkt ............................................................................................. 76

Niet vrij inzetbare reserves .............................................................................................. 78 Bestemmingsreserve Gaswinstuitkering ................................................................................................ 79 Reserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering....................................................................................... 80 Reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden ................................................................... 82 Reserve Startersleningen ........................................................................................................................ 84 Reserve Aanloopverliezen/onrendabele top nieuwe parkeergarages ................................................... 85 Beleggingsreserve Bouwfonds ................................................................................................................ 87 Beleggingsfonds 2000 ............................................................................................................................. 89 Reserve Meerjarenprogramma openbare ruimte .................................................................................. 91 Reserve Bovenwijkse Voorzieningen (RBV) ............................................................................................

92 Egalisatiereserve Rioolheffing................................................................................................................. 94 Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing ..................................................................................................... 96 Reserve Risico's grondexploitatie ........................................................................................................... 98

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve kapitaallasten (overig)............................................................................................................. 101

Voorzieningen ...............................................................................................................102

Voorziening Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen ..................................................................... 103 Voorziening Voormalig bestuur ............................................................................................................ 104 Voorziening Aankoop Piusplein 1 ......................................................................................................... 106 Voorziening Aankoop kunstcluster ....................................................................................................... 107 Voorziening Onderhoud gemeentegebouwen ..................................................................................... 108 Voorziening Afvalstoffenheffing ........................................................................................................... 109 Voorziening Rioolheffing....................................................................................................................... 110 Voorziening Garantiebudget Traverse .................................................................................................. 111 Voorziening GE Facilitair ....................................................................................................................... 112 Voorziening Vennootschapsbelasting ...................................................................................................

114 Voorziening Herziening BTW ................................................................................................................ 115 Voorziening beklemde middelen .......................................................................................................... 116 Voorziening verlieslatende plannen ..................................................................................................... 117 Voorziening verlofsparen ...................................................................................................................... 118

Toelichting bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Meerjarenoverzicht Reserves en voorzieningen Nr.

Naam reserve / voorziening

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 2027 01-01-28

RESERVES A.001

Algemene reserve Totaal: Algemene reserve

49.486 49.486

7.342 7.342

56.828 56.828

-21.828 -21.828

35.000 35.000

0 0

35.000 35.000

0 0

35.000 35.000

0 0

35.000 35.000

B.001 B.003 B.006 B.007 B.008 B.009 B.010 B.011 B.012

Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) Reserve Volkshuisvesting Reserve Bodem, geluid en lucht Reserve Herstructurering Erfpacht Reserve Natuurontwikkeling Reserve Bomen Bestemmingsreserve Betaald parkeren Reserve Duurzaamheidsfonds gem. gebouwen en inst. Reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen Reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt Reserve Economisch investeringsfonds tbv cofinanciering Reserve Gemeentelijke huisvesting Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt Reserve Fraudebestrijding Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein Reserve Investeringsfonds Klimaat Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone

29.538 2.248 482 8.929 23.363 2.538 590 18.089

1.083 -1.196 -482 -2.114 -23.363 -2.520 -590 -1.442

30.621 1.052 0 6.815 0 18 0 16.647

-4.321 -1.052 0 -923 0 191 0 -2.590

26.300 0 0 5.892 0 209 0 14.057

-19.653 0 0 -3.663 0 1.503 0 -4

6.647 0 0 2.229 0 1.712 0 14.053

-4.142 0 0 -1.114 0 -1.712 0 32

2.505 0 0 1.115 0 0 0 14.085

-720 0 0 -1.115 0 0 0 46

1.785 0 0 0 0 0 0 14.131

2.235

-2.235

3.122 2.074

4.250 -2.074

7.372 0

-959 0

6.413 0

-2.310 0

4.103 0

-609 0

3.494 0

-609 0

2.885 0

486

-211

275

6.946 2.657

-2.032 -2.356

4.914 301

-1.719 -112

3.195 189

-415 0

2.780 189

0 0

2.780 189

0 0

2.780 189

3.110 3.271 247 3.508 20.771 0

-659 3.656 -91 3.172 -1.954 0

2.451 6.927 156 6.680 18.817 0

-1.651 -286 -60 613 -1.498 1.250

800 6.641 96 7.293 17.319 1.250

-179 0 -35 -2.266 13.302 -11

621 6.641 61 5.027 30.621 1.239

0 0 -35 -1.697 -1.118 4.646

621 6.641 26 3.330 29.503 5.885

-620 0 -26 0 -98 322

1 6.641 0 3.330 29.405 6.207

B.014 B.016 B.017 B.020 B.022 B.025 B.027 B.028 B.030 B.031 B.033

Nr.

Naam reserve / voorziening

B.034 B.035

Reserve Regio Deal Makes & Moves Reserve Fastlane Duurzaamheidsmaatregelen Gebouwenexploitatie Reserve Crisisherstelfonds Reserve Risico Gebouwenexploitatie Reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio Algemene bedrijfsreserve grondexploitatie Reserve Fonds Talentontwikkeling Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid Reserve Topsportfonds Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie Reserve Versterking Levendige Democratie Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling Totaal Bestemmingsreserves: vrij inzetbaar

B.036 B.037 B.038 B.039 B.040 B.041 B.042 B.044 B.047 B.048 B.049

C.001 C.002 C.004 C.005 C.006 C.007 C.008 C.011 C.012 C.013

Bestemmingsreserve Gaswinstuitkering Bestemmingsreserve verkoop Essent en Gaswinstuitkering (voorheen Bestemmingsreserve verkoop Essent) Reserve Stim.fonds hergebruik hist. panden Reserve Startersleningen Reserve Aanl.verl./onr.top nieuwe parkeergarages Beleggingsreserve Bouwfonds Reserve Beleggingsfonds 2000 Reserve Kapitaallasten Overhevelingsreserve Reserve Meerjarenprogramma openbare ruimte

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 2027 01-01-28 4.135 -2.743 1.392 0 1.392 0 1.392 0 1.392 0 1.392 0 12.013 780 1.130 22.712 0

0 8.645 -780 -1.130 -22.712 4.803

0 20.658 0 0 0 4.803

0 -5.041 0 0 0 -225

0 15.617 0 0 0 4.578

0 -5.250 0 0 0 -81

0 10.367 0 0 0 4.497

0 -5.250 0 0 0 -36

0 5.117 0 0 0 4.461

0 -250 0 0 0 0

0 4.867 0 0 0 4.461

0 0

4.541 1.350

-1.755 -150

2.786 1.200

-1.350 -150

1.436 1.050

-750 -150

686 900

0 0

686 900

0 0

4.100 3.600

-1.902 -400

2.198 3.200

-334 -400

1.864 2.800

0 -400

1.864 2.400

0 0

1.864 2.400

0 0 174.974

6.182 92.626 67.324

6.182 92.626 242.298

-3.052 -45.432 -71.074

3.130 47.194 171.224

-1.720 -6.003 -29.019

1.410 41.191 142.205

-1.410 -4.221 -17.966

0 36.970 124.239

0 -6.187 -9.257

0 30.783 114.982

46.092

-46.092

199.580 628 710

44.287 -73 -710

243.867 555 0

-175 -23 0

243.692 532 0

0 -23 0

243.692 509 0

0 -23 0

243.692 486 0

0 -23 0

243.692 463 0

10.412 20.020 36.390 175.329 27.886

-10.412 -20.020 -13.883 5.126 -26.217

0 0 22.507 180.455 1.669

0 0 -2.360 462 0

0 0 20.147 180.917 1.669

0 0 -2.159 4.410 0

0 0 17.988 185.327 1.669

0 0 -1.958 -8.062 0

0 0 16.030 177.265 1.669

0 0 -1.757 -8.655 0

0 0 14.273 168.610 1.669

1.734

-1.734

Nr.

Naam reserve / voorziening

C.016 C.017 C.018 C.021

Reserve Bovenwijkse voorzieningen Egalisatiereserve Rioolheffingen Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing Reserve Risico's grondexploitatie Totaal Bestemmingsreserves: niet vrij inzetbaar

SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 2027 01-01-28 18.558 -18.558 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.456 -232 11.224 -2.666 8.558 -2.725 5.833 -1.923 3.910 -1.377 2.533 13.406 -329 13.077 -2.350 10.727 0 10.727 0 10.727 0 10.727 41.941 4.970 46.911 0 46.911 0 46.911 0 46.911 0 46.911 604.142

-83.877

520.265

-7.112

513.153

-497

512.656

-11.966

500.690

-11.812

488.878

828.602

-9.211

819.391

-100.014

719.377

-29.516

689.861

-29.932

659.929

-21.069

638.860

Voorziening Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Voorziening voormalig bestuur Voorziening aankoop Piusplein 1 Voorziening aankoop kunstcluster Voorziening onderhoud gemeentegebouwen Voorziening Afvalstoffenheffing Voorziening Rioolheffing Voorziening Garantiebudget Traverse Voorziening GE Facilitair Voorziening Vennootschapsbelasting Voorziening Herziening BTW Voorziening Beklemde Middelen Voorziening Verlieslatende Plannen Voorziening Verlofsparen

1.033 8.285 657 358 528 283 2.127 40 3.569 530 0 250 11.487 0

-667 -192 -35 -12 -136 538 -688 0 584 0 0 0 -1.002 1.500

366 8.093 622 346 392 821 1.439 40 4.153 530 0 250 10.485 1.500

-236 -222 -36 -13 -391 0 3 0 -1.295 0 0 0 0 0

130 7.871 586 333 1 821 1.442 40 2.858 530 0 250 10.485 1.500

-90 -222 -37 -13 814 0 0 0 -587 0 0 0 0 0

40 7.649 549 320 815 821 1.442 40 2.271 530 0 250 10.485 1.500

-40 -222 -37 -13 2.451 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 7.427 512 307 3.266 821 1.442 40 2.271 530 0 250 10.485 1.500

0 -222 -38 -14 -675 0 0 0 -1.796 0 0 0 0 0

0 7.205 474 293 2.591 821 1.442 40 475 530 0 250 10.485 1.500

SUBTOTAAL VOORZIENINGEN

29.147

-110

29.037

-2.190

26.847

-135

26.712

2.139

28.851

-2.745

26.106

TOTAAL RESERVES EN VOORZIENINGEN

857.749

-9.321

848.428

-102.204

746.224

-29.651

716.573

-27.793

688.780

-23.814

664.966

SUBTOTAAL RESERVES VOORZIENINGEN V.001 V.002 V.009 V.010 V.012 V.042 V.043 V.046 V.051 V.054 V.055 V.058 V.059 V.060

Bestedingsplannen met toelichting

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Algemene reserve

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Algemene reserve A.001 Bedragen x € 1.000,-

Algemene Reserve Besluit

Stand per 1/1 inclusief saldo rekening 2021 Resultaat Najaarsbijstelling 2022 Resultaat Jaarrekening 2022 Resultaat Jaarrekening 2022, overige resultaatbestemming Onttrekkingen (-/-) Opstartsubsidie Kompaan/ De bocht tbv activiteiten 'nieuwe' Tilburgers Begroting 2018 Tekort in de jaarschijf 2023 Begroting 2021 Veiligheidsmaatregelen Willem II stadion Raad 13-12-2021 Onttrekking ten gunste van algemene middelen (PACT) Begroting 2022 Projectbegeleiding Meerjarig Integraal Husivestingsplan voor het Primair en Speciaal Onderwijs Raad 07-02-2022 Donatie aardbevingsramp Raad 13-03-2023 Bestaanszekerheid (overige resultaatbestemming jaarrekening 2022) PACT Wijken (overige resultaatbestemming jaarrekening 2022) Impuls jongerencultuur (overige resultaatbestemming jaarrekening 2022) Resultaat Tussenrapportage 2023

2023

2024

2025

2026

2027

49.486

56.828

55.578

-1.861 12.779 1.614

-66 -1.736 -1.500 -1.000

-69 -228 -615 -439

-250

-310 -321

Toevoegingen (+) Storting saldo boekjaar 2023

1.094

Stand per 31/12

56.828

Voorstellen Vrijval tot nieuwe norm van € 35 miljoen. … Totaal mutaties voorstellen

-1.000

55.578

-20.578 0

-20.578

Stand per 1/1

2023 49.486

2024 56.828

2025 35.000

2026 35.000

2027 35.000

Mutaties

7.342

-21.828

Stand per 31/12

56.828

35.000

Verloop inclusief voorstellen

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Normering Algemene reserve x € 1 miljoen Uitkering gemeentefonds OZB totaal norm % norm band hoog band laag

2023 2024 2025 2026 2027 581 51 632 8,00% 35 mln 35 mln 35 mln 35 mln 50,6 35,0 35,0 35,0 35,0 56,9 40,0 40,0 40,0 40,0 44,2 30,0 30,0 30,0 30,0

Instellingsgrondslag Raadsbesluit 24 februari 1997. Doel De Algemene Reserve (AR) is een reserve die bedoeld is als financiële buffer en maakt daarmee onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte De Algemene Reserve wordt genormeerd op 8% van de uitkering gemeentefonds en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting met een bandbreedte van 1%. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve resultaten tot de maximale bovenbandbreedte. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit. De onttrekkingen betreffen met name ongedekte voorstellen nieuw beleid c.q. onverwachte voorvallen die zich gedurende het lopende jaar voordoen en budgettair niet zijn voorzien binnen de begroting. Daarnaast kan de reserve worden ingezet om de begroting sluitend te krijgen. Dit mag er echter nooit toe leiden dat de stand van de Algemene reserve lager wordt dan de onder bandbreedte. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting De huidige systematiek voor het bepalen van de hoogte van de Algemene reserve stamt uit 1997. Sindsdien is er in financiële zin veel veranderd in onze begroting. Zo zijn we 100% risicodragend voor de uitkeringen, kennen grondbedrijven een ander risicoprofiel dan 10 jaar geleden en betekent de komst van de decentralisaties natuurlijk ook het een en ander.

De uitgangspunten rondom het bepalen van de hoogte van het weerstandsvermogen worden regelmatig beoordeeld.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Vrij inzetbare reserves

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Reserve Incidentele Opgaven (RIO) B.001

Bedragen x € 1.000,-

Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Besluit

Stand per 1/1 Resultaat Tussenrapportage 2022 Resultaat Jaarrekening 2022 Onttrekkingen (-/-) Wilhelminakanaal Wilhelminakanaal, fasering project correctie Wilhelminakanaal Sluis II Stappegoor Fietsenstalling station Doorontwikkeling Spoordijk (SPB) Bijdrage onrendabele top mediacluster Viaducten tussen Spoorzone en Binnenstad Openbare toiletten Groenambities spoorzone/ spoorpark Klimaatadaptatie Impuls Klimaatbestendig Tilburg

Begroting 2013 Tussenrapportag e 2023 Tussenrapportag e 2023 Begroting 2015 Begroting 2017 Raad 180522-08 B&W 170307-12 Begroting 2018 Begroting 2018

2023

2024

2025

2026

2027

29.538 11.901 3.982

31.734

27.597

15.820

12.588

-2.500 2.000

-150 -313 -1.584 -15 -1.525 -198 -127

Fasering groenambities Clarissengarage

Begroting 2013 Begroting 2019 Begroting 2018 Tussenrapportag e 2023

Gemeentelijke huisvesting

Najaarsbijstelling 2019

-25

Glasvezel - Digitale wayfinders en Uitnodigen, Uitlichten, Uitleggen

B&W 160927-15

-42

Begroting 2018 Begroting 2018 Begroting 2019

-402 -121 -969

Begroting 2019 Begroting 2019 Begroting 2021 Tussenrapportag e 2021

-50 -78 -256

Invoering Omgevingswet Herijken evenementenbeleid Voetbalvisie Impuls organisatieontwikkeling bestuursakkoord Kinderboerderij Maria Goretti Loopagenda Versnelling next economy Verduurzamen Natuurmuseum Vrijval ten gunste van de algemene middelen Correctie onttrekking RIO Aankoop IJpelareweg 27, afwaardering en beheerskosten Impuls kwaliteit evenementen

Begroting 2023 Begroting 2023

Raad 06-07-2023

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

-4.080

-784 -142

-410

476

-261

-37 -1.486 -7.000

-369 -254

-215

-10

-2.000

-582

-4.600 -2.000

-2.500

-582

B.001

Reserve Incidentele Opgaven (RIO)

Bedragen x € 1.000,Uitvoeringskosten TOZO 2023 t/m 2028 Vuurwerkshows jaarwisseling Middelen Biezenmortel

Besluit Tussenrapportag e 2023 Tussenrapportag e 2023 Tussenrapportag e 2023

2023

2024

2025

2026

2027

-150

-224

15.820

12.588

12.438

-910

-70 -500

-399

Toevoegingen (+) Vanuit opheffing Reserve Duurzaamheidsfonds Natuurmuseum Uitvoeringskosten TOZO 2023 t/m 2028

1.487 900

Stand per 31/12

31.734

27.597

225

-225

-41

Voorstellen Mediacluster Vergroening binnenstad HOST fasering HOST fasering Vrijval

Najaarsbijstelling 2023 Najaarsbijstelling 2023 Najaarsbijstelling 2023 Najaarsbijstelling 2023 Begroting 2024

-6.876

Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Hub ten behoeve van atletiek Stadsbos Handgeld ateliers Middelen Biezenmortel

-1.000

Totaal mutaties voorstellen

-1.113

-184

-7.876

-910

-570

Stand per 1/1

2023 29.538

2024 30.621

2025 26.300

2026 6.647

2027 2.505

Mutaties

1.083

-4.321

-19.653

-4.142

-720

Stand per 31/12

30.621

26.300

6.647

2.505

1.785

-1.000 -367

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Doel Reserve ter dekking van incidentele fysieke of sociale maatschappelijke opgaven.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve financiële resultaten die de bandbreedte van de Algemene reserve te boven gaan. Criteria onttrekkingen Voor onttrekkingen uit de Reserve Incidentele Opgaven gelden de volgende criteria: 1. Aanvullingen tot de ondergrens van de Algemene Reserve bij (tussentijdse) negatieve financiële resultaten. 2. Bij dekking van opgaven moet het gaan om: a. Incidentele opgaven die zonder bijdrage uit de reserve niet gerealiseerd kunnen worden. b. Incidentele opgaven uitgevoerd door derden die zonder gemeentelijke subsidie niet tot stand zouden komen en waarbij de gemeente geen instandhoudingsplicht heeft. 3. Bij besluiten tot onttrekking moeten voldoende zekere middelen in de RIO aanwezig zijn. Nota bene: Indien tussentijdse onttrekkingen in verband met negatieve financiële resultaten leiden tot een negatief saldo van de RIO in het begrotingsjaar, dient de RIO terstond aangevuld te worden uit andere bestemmingsreserves. Toelichting Het volledige verloop van de RIO wordt steeds opgenomen in de tussenrapportage en de najaarsbijstelling.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) B.003

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI)

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1

2023

2024

2025

2026

2027

2.248

1.052

Onttrekkingen (-/-) Projecten uit 2019 ICT in de stad Projecten uit 2021 Gemeentbrede dienstverlening Digitale balie (videobellen) (gemeente brede dvl) Opzetten ux-lab (gemeente brede dvl) E-tools burgerparticipatie Optimaliseren revisieproces Projecten uit 2022 Uitvoeringsprogramma klantgedreven dienstverlening Implementatie alternatief Verwijsindex Applicaties (VIA) Implementatie template omgeving Pilot klant tot klant dig procesvorm Monitoring bereikbaarheid Deelname borius Pilot agile portfoliomanagement Smart Mobility Projecten uit 2023 Onderzoek milieupas en ondergrondse containerpas Data-analyse via Power BI & process mining Vervanging Woningbouwprogramma Subsidieportaal Buurtregie Citizen Connect Fase 2 Klantbeeld voor klant Klantbeeld voor mederwerkers Direct messenging Routering webformulieren KPI’s Dienstverlening – Dashboard klantsignalen Nog toe te kennen Overprogrammering

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

-5

-74 -29 -20 -17 -5

-86 -13 -5 -52 -63 -23 -39 -110

-40 -10 -40 -67 -30 -100 -15 -15 -40 -15 -15 -8

B.003 Bedragen x € 1.000,Smart Mobility Bedrijfsvoering nog te verdelen

Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) Besluit Begroting 2021

2023 -260

2024

2025

2026

2027

1.052

Toevoegingen (+) Storting ICT

Stand per 31/12 Voorstellen Inzet op projecten Vrijval ROI, voorstel financiele ruimte … Totaal mutaties voorstellen

Begroting 2024 Begroting 2024

-802 -250 0

-1.052

Stand per 1/1

2023 2.248

2024 1.052

2025 0

2026 0

2027 0

Mutaties

-1.196

-1.052

Stand per 31/12

1.052

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2004. Doel Initiëren van noodzakelijke (gemeentebrede) vernieuwingsimpulsen op het gebied van informatisering. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Incidentele voordelen op informatisering door vrijvallende kapitaallasten, meer gezamenlijk gebruik van standaards en infrastructurele voorzieningen, zoeken van samenwerkingsverbanden of efficiency-voordelen in de organisatie van de automatisering. De jaarlijkse toevoeging is gemaximeerd op € 1,2 miljoen. Criteria onttrekkingen Op basis van de jaarlijks vast te stellen programmering. De middelen van de reserve worden ingezet voor de financiering van noodzakelijke vernieuwingsimpulsen en het opvangen van schommelingen in het kostenverloop van informatisering over de jaren heen. Mandaat Directeur bedrijfsvoering Toelichting -

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Volkshuisvesting B.006 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Volkshuisvesting (opgeheven) Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

482

Stand per 31/12

482

Voorstellen Afstorting naar Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling … … Totaal mutaties voorstellen

-482

Stand per 1/1

2023 482

2024 0

2025 0

2026 0

2027 0

Mutaties

-482

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-)

Toevoegingen (+)

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag 1-1-1997.

Doel Verlenen van bijdragen aan projecten die passen binnen de werkzaamheden van artikel 11 en 12 van het Besluit Beheer Sociale Huursector. Bijdragen worden vooral ingezet voor noodzakelijke, niet reguliere en onrendabele investeringen in de Tilburgse volkshuisvesting. In het Convenant Wonen 2015-2020 is afgesproken om de middelen in te zetten voor het ondersteunen van daarin vermelde ambities. Looptijd Opgeheven bij de Programmabegroting 2023 en financieel afgewikkeld in 2023. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Verkoop gemeentelijk woningbezit Berkel-Enschot.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Criteria onttrekkingen Het reglement volkshuisvesting vormt de basis voor het verlenen van bijdragen. Bijdragen worden bij voorrang verleend aan corporaties, waarmee de gemeente een convenant heeft gesloten. In overleg met de corporaties worden de bestedingsrichtingen bepaald. Toelichting -

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Bodem, geluid en lucht B.007

Reserve Bodem, geluid en lucht

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

8.929

6.725

5.802

2.139

1.025

-2.057 -76

-913 -10

-3.653 -10

-1.104 -10

-1.105 -10

6.725

5.802

2.139

1.025

-90

Stand per 1/1

2023 8.929

2024 6.815

2025 5.892

2026 2.229

2027 1.115

Mutaties

-2.114

-923

-3.663

-1.114

-1.115

Stand per 31/12

6.815

5.892

2.229

1.115

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bodem Convenant bodemmiddelen

Landelijk gebied, Noorderbos

Tussenrapportage 2019 EJB 2010 , PU2010-10405169/bosarma icm brief Min I&M Vastst5080050336

Geluid Sanering A-lijst

NB 2006/39, EJB 2009/4

Toevoegingen (+) Middelen bodemsanering via de reserve

Stand per 31/12 Voorstellen Storting afkoop bodemsanering … … Totaal mutaties voorstellen

Najaarsbijstelling 2023

-71

Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Begroting 2006. Doel - Dekking van de kosten van bodemonderzoek en -sanering en voor het verstrekken van bodeminformatie zoals beschreven in de ISV-Bodemsaneringsprogramma's en convenanten met het Rijk; - Aanpak knelpunten bodemonderzoek en - sanering; - Sanering A-lijst geluid; - Uitvoeren luchtkwaliteitsmaatregelen. Looptijd Onbepaald. Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting vanuit de voorziening bodemsanering van restant gemeentelijke middelen die niet benodigd waren voor ISV-1, middelen geluidssanering cf. Eindejaarsbericht 2009, eenmalige storting budget bodem- en luchtkwaliteitsprojecten vanuit reserve GSB, middelen Nationaal SamenwerkingsProgramma Luchtkwaliteit en de middelen bodemsanering 2010-2020. Criteria onttrekkingen De reserve is bestemd voor de hierboven in het bestedingsplan omschreven projecten. Toelichting Vanuit ISV is een aantal langlopende saneringen gestart. Deze saneringen moeten nog worden afgerond overeenkomstig vastgestelde saneringsplannen door het bevoegd gezag. Het gaat hier bijvoorbeeld om de saneringen Bosscheweg 242, Dijksterhuisstraat 1-3, Bosscheweg 4a, Noorderbos, Berglandweg en Kempenbaan. Ook voor 2015 t/m 2020 worden door het rijk middelen verstrekt om spoedeisende bodemsaneringslocaties aan te pakken.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Herstructurering erfpachtomzettingen

B.008 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Herstructurering Erfpacht Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

23.363

Stand per 31/12

23.363

Voorstellen Afstorting naar Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling

-23.363

Stand per 1/1

2023 23.363

2024 0

2025 0

2026 0

2027 0

Mutaties

-23.363

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-)

Toevoegingen (+)

Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering)

Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12

Instellingsgrondslag Bij raadsbesluit van 13 maart 2000 is ingestemd met de erfpachtomzetting naar eigendom van de ondergrond van de sociale huurwoningen van de Tilburgse woningcorporaties. Daarbij is tevens bepaald om de opbrengst van deze transactie te bestemmen ten behoeve van de herstructurering en revitalisering van de bestaande stad, in het bijzonder de sociale woningbouw betreffende. Ook is overeengekomen dat de woningcorporaties bij verkoop van hun sociale huurwoningen het verschil tussen de actuele grondwaarde van een sociale huurwoning en een koopwoning aan de gemeente moeten voldoen. Op 10 april 2000 heeft de gemeenteraad de reserve herstructurering ingesteld en het Beleggingsfonds 2000. De uit de omzetting van de erfpacht vrijkomende middelen zijn gestort in het Beleggingsfonds. Uit het beleggingsfonds wordt jaarlijks (gedurende 30 jaar) een bedrag van € 3,17 miljoen in de reserve herstructurering gestort (1e geldstroom). De middelen uit de bijbetalingen ten gevolge van de verkoop van huurwoningen (2e geldstroom) worden tot en met 2021 eveneens in het beleggingsfonds gestort. Deze worden bij - gebleken noodzakelijkheid vervolgens doorgestort naar de reserve herstructurering (via raadsbesluit). Vanaf 2022 worden de bijdragen van de 2e geldstroom opgenomen binnen de ramingen van de reserve herstructurering.

Daarbij wordt uitgegaan van de gemiddelde opbrengsten van de afgelopen jaren. Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Bij raadsbesluit van 14 januari 2002 (gewijzigd bij raadsbesluit van 31 oktober 2011) heeft de gemeenteraad de (inhoudelijke en financiële) spelregels omtrent de besteding van de middelen herstructurering vastgesteld. Jaarlijks stelt het college van B en W een bestedingsplan herstructurering vast dat opgenomen wordt in de programmabegroting die door de raad vastgesteld wordt. Dit bestedingsplan mag geen negatieve stand vertonen. Het college kan binnen de kaders van het bestedingsplan en de spelregels van de raad concrete toekenningen doen aan projecten/ activiteiten. Doel Financiering van de herstructurering, revitalisering en vernieuwing van de bestaande stad, in het bijzonder de sociale woningbouw betreffende. Looptijd Minimaal 30 jaar (vanaf 2000). Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen - Jaarlijks € 3,17 miljoen uit Beleggingsfonds (30 jaar) - Jaarlijks de bijbetalingen a.g.v. verkoop sociale huurwoningen. Criteria onttrekkingen Wat onder herstructurering wordt verstaan, is vastgelegd in de door de raad in 2011 vastgestelde gewijzigde Spelregels reserve Herstructurering.

Samengevat gelden de navolgende samenhangende uitgangspunten voor een beroep op de Reserve Herstructurering:  Het moet gaan om herstructurering, revitalisering en vernieuwing van de bestaande stad;  Het moet gaan om verbetering van de woon- en leefsituatie van in het bijzonder de doelgroep van de sociale woningbouw (direct of indirect) en daarmee bijdragend aan een "stad in balans" en sociale stijging van de doelgroep;  Het moet gaan om fysieke investeringen in woningen, gebouwen of woonomgeving. Ook buurtgerichte ondersteunende maatregelen (zowel voorzieningen als openbaar gebied) als onderdeel/ aanvulling van verbeteringsmaatregelen corporaties aan hun bezit, vallen hier onder;  Het moet gaan om incidentele bijdragen in grondexploitatie (met voorrang) en of bouwexploitatie, geen bijdragen in regulier onderhoud of exploitatie of ter dekking van regulier gemeentelijk beleid; De afweging over de inzet van middelen vindt door het college op projectniveau en op basis van concrete maatregelen plaats waarbij steeds wordt gerelateerd aan de doelstellingen/ spelregels van de reserve. Toelichting Niet van toepassing.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Natuurontwikkeling B.009

Reserve Natuurontwikkeling

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

2.538

209

1.712

-1.591 -544 263

-1.375 -186

-1.225 -70 -100

-1.025 -70

-35 -70

-670 -998 -197

-25 -200

-25

Toevoegingen (+) Vanuit opheffing Reserve bomen: Raad 230314 Groen om de Stad Raad 230314 Afdrachten Oostkamer Raad 230314 Storting Begroting 2023

660 580 232

70 739 409 2.000

3.000

Stand per 31/12

273

1.450

1.859

662

-35

-409

409

120

-950 -100 -500

-150

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Stadsbos 013 Reserve Bomen EVZ Water- en landschapspark Pauwels en stadsregionale parken Ontrekking exploitatie NTV Moerenburg

Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314 Raad 230314

Voorstellen Verschuiving bijdrage 't Gilde / Oostkamer van 2024 naar 2025 Begroting 2024 Herijking bestedingsplan Najaarsbijstelling 2023 Herijking bestedingsplan Najaarsbijstelling 2023 Stadsbos 013 Begroting 2024 Reserve Bomen Begroting 2024 EVZ Begroting 2024 Water- en landschapspark Pauwels en stadsregionale parken Begroting 2024 Onttrekking exploitatie Begroting 2024 NTV Begroting 2024 Moerenburg Begroting 2024 Groen om de Stad botermans Begroting 2024 Groen om de stad verkopen positie kouwenberg Begroting 2024 Groen om de stad verkopen positie kouwenberg Begroting 2024 … Totaal mutaties voorstellen

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

-542 287

-10

-255

-80 77 -197 -3 -100

-50 -275

-239

239

-400

400

-1.241

-147

-500

-12

680

-662

Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1

2023 2.538

2024 18

2025 209

2026 1.712

2027 0

Mutaties

-2.520

191

1.503

-1.712

209

1.712

Stand per 31/12

Instellingsgrondslag Bij Programmabegroting 2023 is de Reserve Bomen aan de Reserve Natuurontwikkeling toegevoegd. Doel Realisatie van zowel natuurversterking-, als compensatieprojecten, klimaat-adaptieve maatregelen en het duurzaam in stand houden van waardevolle en monumentale bomen van zowel particulieren als gemeente. Zowel in de stad als in de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Toevoegingen houden verband met: Middelen ambities Groen en Landschap (NB Programmabegroting 2015/53) Compensatiegelden Leges kapvergunningen onder aftrek van personeelskosten Criteria onttrekkingen Onttrekkingen houden verband met: Afwikkeling van de beleidsambities van Groen om de Stad Projecten natuurcompensatie Beleidscapaciteit Ecologie Ontwikkeling van stadsregionale parken en Ecologische verbindingszones In stand houden en opwaarderen van openbare monumentale bomen, die zijn opgenomen in de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); Het vermeerderen van het aantal openbare monumentale bomen door het planten van bomen die reeds een bepaalde ouderdom hebben bereikt of het herplanten van grote bomen; Tegemoetkoming in de kosten van duurzaam onderhoud aan eigenaren van monumentale bomen; Compensatie voor waardevolle en monumentale bomen die niet ter plaatse herplant kunnen worden; Het

actueel houden van de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); Toelichting De reserve natuurontwikkeling is ingesteld ten behoeve van de realisatie van natuurversterkingsprojecten, groencompensatieplannen en klimaat-adaptieve maatregelen. De dekking van de natuurversterkingsprojecten vindt plaats via de middelen uit het Groen structuurplan+ (GSP+) en Groen om de Stad. De dekking van de groencompensatieplannen vindt plaats via een bijdrage van € 6,80 per m². In 2015 is besloten deze reserve in te zetten voor de ontwikkelingen voor de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad. Per 1 januari 2023 is hieraan - in het kader van het optimaliseren van het aantal reserves - toegevoegd de reserve Bomen vanwege de gedeeltelijke overlap.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Bomen B.010 Bedragen x € 1.000,-

Reserve Bomen (opgeheven) Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Duurzaam Onderhoud Compensatie verplichtingen Compensatie verplichtingen naar Reserve Natuurontwikkeling Actualiseren lijst monumentale bomen Overheveling saldo naar Reserve Natuurontwikkeling Opheffen reserve per 01-01-2023

2023

2024

2025

2026

2027

590

Raad 230314

-590

Toevoegingen (+) Leges kapvergunningen Compensatiegelden

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Stand per 1/1

2023 590

2024 0

2025 0

2026 0

2027 0

Mutaties

-590

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Concernmarap 2001-2.

Doel Het duurzaam in stand houden van waardevolle en monumentale bomen van zowel particulieren als gemeente. Daarnaast het inzetten van groen in het kader van klimaat-adaptieve maatregelen, bijvoorbeeld het reguleren van hittestress. Looptijd Opgeheven bij de Programmabegroting 2023 en financieel afgewikkeld in 2023.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen 1. Leges kapvergunningen onder aftrek van personeelskosten 2. Ontvangen compensatiegelden Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: 1) In stand houden en opwaarderen van openbare monumentale bomen, die zijn opgenomen in de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); 2) Het vermeerderen van het aantal openbare monumentale bomen door het planten van bomen die reeds een bepaalde ouderdom hebben bereikt of het herplanten van grote bomen; 3) Tegemoetkoming in de kosten van duurzaam onderhoud aan eigenaren van monumentale bomen; 4) Compensatie voor waardevolle en monumentale bomen die niet ter plaatse herplant kunnen worden; 5) Het actueel houden van de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); 6) Het aanplanten van nieuw groen in het kader van klimaat-adaptieve maatregelen. Toelichting -

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Bestemmingsreserve Betaald parkeren B.011 Bedragen x € 1.000,-

Bestemmingsreserve Betaald parkeren (beheer parkeren) Besluit 2023 2024

Stand per 1/1

2025

2026

2027

18.089

16.952

17.870

18.657

19.444

-2.030 -295 -1.000 -2.074

-2.030

-2.029

-2.074

-2.073

-1.463

-1.128

-1.129

-1.131

Toevoegingen (+) Exploitatieresultaat Beheer parkeren (inclusief BTW)

5.925

6.150

6.020

Stand per 31/12

16.952

17.870

18.657

19.444

20.231

-250

Begroting 2024 Begroting 2024

-211 -211

-211 -180

-211 -142

-211 -113

Begroting 2024

180

Begroting 2024

-303 -13

-303 -27

-303 -29

-303 -44

Onttrekkingen (-/-) Bijdrage aan algemene middelen Actualisatie Parkeerbeleid Parkeren doelmatig en gastvrij Afdracht uit parkeerexploitatie Entree parkeergarage Koningsplein Exploitatieresultaat Beheer parkeren (inclusief BTW)

Voorstellen Lagere kosten fietsenstalling Dwaalgebied Parkeerregulering en deelmobiliteit Bijdrage parkeerexploitatie aan stadstoezicht Stijging energielasten Uitbreiding gereguleerd gebied parkeren Indexering huren 2024 parkeergarages en fietsenstallingen Toerekening omslagrente

Begroting 20202022 Begroting 2022 Raad 220111 Begroting 2023

-200

Najaarsbijsteling 2023 Begroting 2024

Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Stappegoor WBI Entree parkeergarage Koningsplein

195

-500

-1.900 -800

-305

-3.508

-791

-755

-741

Stand per 1/1

2023 18.089

2024 16.647

2025 14.057

2026 14.053

2027 14.085

Mutaties

-1.442

-2.590

-4

Stand per 31/12

16.647

14.057

14.053

14.085

14.131

Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Instellingsgrondslag Begroting 2012. Doel Deze reserve is bedoeld om de toekomstige ontwikkelingen en exploitatieresultaten van de gesloten parkeerexploitatie te dekken. De reserve wordt gevoed door positieve exploitatieresultaten en overige incidentele inkomsten. Qua aard is de reserve vergelijkbaar met de Algemene reserve grondexploitatie voor de gesloten grondexploitatie. Jaarlijks wordt bij de begroting een meerjarig bestedingsplan opgesteld voor de besteding van de beschikbare middelen in de reserve voor de komende 4 jaren. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Bovengrens is niet vast bepaald. Jaarlijks op basis van het meerjarig bestedingsplan wordt beoordeeld of een bovengrens noodzakelijk is en zo ja wat deze moet zijn en of deze op basis daarvan volledig gehandhaafd moet worden. Criteria toevoegingen Gerealiseerd positief exploitatieresultaat. Criteria onttrekkingen Gerealiseerde negatief exploitatieresultaat en besteding volgens het jaarlijks vast te stellen meerjarig bestedingsplan. Toelichting Parkeren is een gesloten exploitatie. De bestemmingsreserve betaald parkeren is bedoeld om fluctuaties in de reguliere exploitatie te kunnen opvangen. Daarnaast kan de reserve, indien voldoende buffer, ingezet worden om bepaalde parkeerontwikkelingen in de stad mogelijk te maken.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Duurzaamheidsfonds gemeentelijke gebouwen en installaties

B.012

Bedragen x € 1.000,-

Reserve Duurzaamheid sfonds gemeentelijke gebouwen en installaties (Opgeheven) Besluit 2023

2024

2025

2026

2027

2.235

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Nieuwe aanvragen (bijdrage energiemonitor) Verduurzamen Natuurmuseum: Overheveling reserve RIO Verduurzamen gebouwenexploitatie Overheveling saldo naar Algemene Reserve Opheffen reserve per 01-01-2023

PM -1.486 -1.486 1.486 -708 -41

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Stand per 1/1

2023 2.235

2024 0

2025 0

2026 0

2027 0

Mutaties

-2.235

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2008.

Doel Stimuleren van energiebesparende maatregelen in gemeentelijke gebouwen en installaties. Looptijd Opgeheven bij de Programmabegroting 2023 en financieel afgewikkeld in 2023. Bandbreedte Niet van toepassing.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Criteria toevoegingen Bijdragen van derden en gemeentelijke middelen, storting van incidentele boekwinsten en storting van eventuele aanbestedingsvoordelen. Criteria onttrekkingen Bijdragen aan de additionele meerkosten van energiebesparende en verduurzamingsmaatregelen in gemeentelijke gebouwen en installaties. Toelichting De reserve is ingesteld bij het Eindejaarsbericht 2008. De bestemmingsreserve is initieel gevuld met de in het beleidsvoorstel 2008-40 door de raad gevoteerde € 2.000.000,-.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) B.014

Reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

3.122

7.272

5.213

4.701

-70

-40 -1.689

Begroting 2021

-265

-250

Najaarsbijstelling 2022 Najaarsbijstelling 2022

-100 -80

-80

Tussenrapportage 2023

-335

4.701

-500

-109

-1.798

-609

Stand per 1/1 Niet vrij besteedbaar: leningen Versteijnen Truckparking (64,73) Verbo risicoreservering (50% aandeel Tilburg) Onttrekkingen (-/-) Subsidie Zevenheuvelenweg Verbo Werkbudget Herontwikkeling zwaaikom Loven Toekomstbestendige werklocaties 20202025 Fondsparticipatie Verbo van 2022 naar 2023 Toekomstbestendige werklocaties Extra kosten 2023 Programma revitalisering bedrijventerreinen

Raad 150713 Raad 190325

Begroting 2020

Toevoegingen (+) Rente uitgezette lening Verbo Storting Begroting 2023 Toekomstbestendige werklocaties 20202025 Jaarrekening 2020 Aflossing Verbo

Stand per 31/12 Voorstellen Herontwikkeling zwaaikom Loven van 2024 naar 2025 Programma revitalisering bedrijventerreinen Stedenbouwkundige formatie 1,0 fte 2024-2027 Fondsparticipatie Verbo van 2023 naar 2024

-512

5.000

7.272

5.213

4.701

Begroting 2024

1.689

-1.689

Begroting 2024

-380

Begroting 2024

-109

NJB 2023 / PB 2024

Gemandateerde collegevoorstellen: … Totaal mutaties voorstellen

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

100

-100

100

1.100

B.014 Bedragen x € 1.000,Verloop inclusief voorstellen

Reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

Stand per 1/1

2023 3.122

2024 7.372

2025 6.413

2026 4.103

2027 3.494

Mutaties

4.250

-959

-2.310

-609

Stand per 31/12

7.372

6.413

4.103

3.494

2.885

Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2010. Doel Bevordering van herontwikkeling van werklocaties (met een onrendabele top of met winstpotentie). Projecten die momenteel vanuit de markt (nog) niet kunnen en/of worden opgepakt vanwege onvoldoende verwacht rendement, kunnen vanuit het fonds (mede) worden ondersteund waardoor ontwikkeling wel interessant wordt. Looptijd Tot en met 31 december 2025. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Gemeentelijke middelen en bijdragen van derden die het doel van de reserve onderschrijven. Criteria onttrekkingen Onttrekkingen voor aflopende participaties in herstructureringsprojecten. Onttrekkingen voor revitalisering en herstructurering van bedrijventerreinen waaronder:  efficiënter ruimtegebruik;  mobiliteitsoplossingen zoals onder andere Truckparkings voor zowel bestemmingsverkeer als transitverkeer langs de goederencorridor Zuidoost en watergebonden bedrijvigheid;  het creëren van een aantrekkelijke buitenruimte (meer dan alleen functioneel) en terreinversterkende voorzieningen;.  klimaatadaptatie, energie en circulariteit. Toelichting Het LHFT betrof een samenwerking tussen BHB (Brabantse Herstructureringsmaatschappij Bedrijventerreinen) en de gemeente Tilburg. Deze reserve behelst het gemeentelijk deel van het fonds. Revolverende middelen uit participaties, vloeien terug in het fonds.

Partijen hebben in 2020 de samenwerking beëindigd. Lopende participaties worden afgewikkeld. Resterende middelen worden ingezet voor het bevorderen van revitalisering van bedrijventerreinen, zoals verwoord in Toekomstbestendige werklocaties 2020 - 2025, vastgesteld door de raad op 21 september 2020.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer B.016

Bedragen x € 1.000,-

Bestemmingsreserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer (opgeheven) Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Maatregelen bij overschrijding normen Overheveling saldo naar Algemene middelen Opheffen reserve per 01-01-2023

Raad 2013, nr 31

Toevoegingen (+) Bijdragen ontwikkelaars/ baathebbers

2023

2024

2025

2026

2027

2.074

PM -2.004 -70

Stand per 31/12

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen

Stand per 1/1

2023 2.074

2024 0

2025 0

2026 0

2027 0

Mutaties

-2.074

Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12

Instellingsgrondslag Raadsvoorstel 'Gebiedsgericht grondwaterbeheer' van 11 maart 2013. Doel Bij gebiedsgericht grondwaterbeheer (Ggb) wordt door de initiatiefnemers in de bouw grondwaterverontreiniging tegen een vergoeding overgedragen aan de gebiedsbeheerder. Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden van ontvangen vergoedingen van genoemde initiatiefnemers evenals van overige baathebbers zoals initiatiefnemers van Warmte Koude Opslag en bouwputbemalingen die om een bijdrage worden gevraagd. De gebiedsbeheerder gebruikt deze middelen voor de aanleg en het instandhouden van het meetnetwerk Ggb evenals voor monitoring en zo nodig te nemen maatregelen. Looptijd Opgeheven bij de Programmabegroting 2023 en financieel afgewikkeld in 2023.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Vergoeding voor overgedragen grondwaterverontreinigingen, vergoedingen van overige baathebbers van gebiedsgericht grondwaterbeheer evenals ontvangen subsidies. Criteria onttrekkingen Middelen uit deze reserve kunnen worden aangewend voor:  De aanleg en het onderhouden van het meetnetwerk;  Het uitvoeren van meetrondes om de kwaliteit van het grondwater te bepalen;  Het treffen van maatregelen als een gevoelig object door de verontreiniging wordt bedreigd;  Informatiebeheer, zoals het herijken van het grondwatermodel en de verantwoording van het Ggb;  Uitvoeren maatregelen Uitvoeringsagenda gebiedsgericht beheer. Toelichting Het saldo in de reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer dient ter dekking van de kosten van mogelijke maatregelen (responsacties) voor het beschermen van voor bodemverontreiniging gevoelige objecten onder en rond de stad, zoals het diepe grondwater en natuurgebieden.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt

B.017

Bedragen x € 1.000,-

Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

Stand per 1/1

486

275

Onttrekkingen (-/-) Stimuleringsmiddelen voor ondernemers

-211

275

Stand per 1/1

2023 486

2024 275

2025 275

2026 275

2027 275

Mutaties

-211

Stand per 31/12

275

Toevoegingen (+) Revolverend effect Stand per 31/12 Voorstellen … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Voorjaarsrapportage 2013. Doel Bevorderen van innovatie op de regionale arbeidsmarkt, zoals overeengekomen in het Ondernemersakkoord in 2012 met de Triple Helix-partners (ondernemers-Onderwijs-Overheid). Looptijd Tot en met 31 december 2027. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting in 2013 van € 1.000.000,-. Criteria onttrekkingen Na positief besluit van Innovatiegroep wordt het toegekende bedrag aan de ondernemer overgemaakt. De directeur Sociaal heeft als voorzitter van de innovatiegroep mandaat tot het toekennen van middelen. Toelichting -

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Reserve Economisch Investeringsfonds t.b.v. cofinanciering B.020

Reserve Cofinancieringsfonds

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Cofinanciering projecten * Gebiedscontract GroenBlauw Stimuleringskader * Marktverkenning slimste oplossingen A58 Tilburg – Breda (vervolg) * Smart Mobility * Campione 2 * Aanvraag Urban Innovative Actions * Corpo Maquina * OPZuid Lastmile * Project volkhuisvesting Wandelbos/Kruidenbuurt * Interreg - Eyes (utolo eyes) * Bijdrage Midpoint (next economy) * Stichting Lustwarande * Multi functionele dans & sport accommodatie Belaveld

2023

2024

2025

2026

2027

6.946

4.914

3.280

2.930

Raad 140217 B&W 151110-32

-50

B&W 200414-15 Begroting 2020 Najaarbijstelling 2019 B&W 191119 - 18 B&W 201027-17 B&W 200428 - 45

-26 -95 -50 -35 -50 -54

-584 -50

-500 -37 -150 -85

-500

B&W 220624-2 B&W 220624-11 B&W 230711-39 B&W 230509-3

-900

-350

4.914

3.280

2.930

-85

-65

-85

-65

Stand per 1/1

2023 6.946

2024 4.914

2025 3.195

2026 2.780

2027 2.780

Mutaties

-2.032

-1.719

-415

Stand per 31/12

4.914

3.195

2.780

-150

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen Brabants Migratie en Informatie Punt … Totaal mutaties voorstellen

Begroting 2024

Verloop inclusief voorstellen

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Instellingsgrondslag Programmabegroting 2014. Doel Het fonds is bedoeld voor de:  financiering van de eigen bijdrage aan de te realiseren projecten en de  dekking van de voorbereidingskosten van aanvragen die door de gemeente Tilburg e.a. worden ingediend. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting bij de Programmabegroting 2014 van € 5 miljoen ten laste van de Reserve Grootschalige Investeringswerken. En een eenmalige aanvulling van € 5 miljoen bij de Programmabegroting 2019 ten laste van de bestemmingsreserve Verkoop Essent. Criteria onttrekkingen a. De voorbereiding (inhuur externe expertise) en cofinanciering van projecten van de gemeente Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant. b. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/stakeholders in de regio Hart van Brabant die in lijn zijn met de strategische agenda van Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. c. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/ stakeholders in de stad Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg.

Het College besluit over de onttrekking van middelen uit het Cofinancieringsfonds, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐ cyclus. Toelichting Verder is in ieder voorstel opgenomen dat bij geen doorgang van het project de middelen terugvloeien naar het cofinancieringsfonds en er maximaal een jaar staat om de subsidiekans te verzilveren daarna vallen de middelen automatisch terug aan het cofinancieringsfonds. De wens is om te onderzoeken of de criteria voor inzet van de middelen uit het cofinancieringsfonds herzien kunnen worden, waardoor ook cofinanciering op bijdragen van derden mogelijk is (binnen criteria van staatssteun) in plaats van enkele cofinanciering op subsidies.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Reserve Gemeentelijke huisvesting

B.022

Reserve Gemeentelijke huisvesting

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Programmasturing renovatie SK 1 en SK 2 Programmasturing HNW Projectsturing, consultancy en opleiding bytes Verander- en trainingsprogramma HNW Huurvergoeding SK 5 Tijdelijke huisvesting fase I t/m IV Saldo onttrekkingen FAC Bijdrage aan FAC Bricks Smartbuilding

2023

2024

2025

2026

2027

2.657

301

189

-53

-112

-201 -57 -226 -100 -695 -1.391 -7 -263

Toevoegingen (+) Toename huurbudget FAC

638

Stand per 31/12

301

189

Stand per 1/1

2023 2.657

2024 301

2025 189

2026 189

2027 189

Mutaties

-2.356

-112

301

189

Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Jaarrekening 2015.

Doel Dekking van een deel van de programmakosten van de renovatie van stadskantoren 1 en 2, de implementatie van Het Nieuwe Werken en kosten tijdelijke huisvesting die hiermee verband houden. Looptijd Onbepaald; de looptijd is gekoppeld aan de renovatie van de stadskantoren en de implementatie van Het Nieuwe Werken.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Tot de realisatie van de definitieve huisvesting vindt jaarlijkse storting plaats van de exploitatieoverschotten op de geoormerkte huisvestingsbudgetten en budgetten Het Nieuwe Werken. Criteria onttrekkingen De middelen kunnen door het college worden ingezet voor kosten voortvloeiend uit het project Gemeentelijke huisvesting, zijnde:  Renovatie stadskantoren 1 en 2  Het Nieuwe Werken  Tijdelijke huisvestingskosten Toelichting In de stichtingskostenraming van het project gemeentelijke huisvesting is rekening gehouden met een aantal incidentele dekkingsmiddelen die voortkomen uit bestaande structurele (huisvestings-)budgetten die in de jaren tot ingebruikname nieuwe huisvesting niet worden gebruikt. Het jaar waarin deze middelen beschikbaar komen en het jaar waarin deze middelen als dekking benodigd zijn, varieert sterk. Deze reserve wordt gevormd om de middelen beschikbaar te houden voor de dekking van de kosten gemeentelijke huisvesting en Het nieuwe werken. Besluiten van het college worden verwerkt in de eerstvolgende actualisering van het meerjarig bestedingsplan van de reserve in begroting, tussenrapportage, najaarsbijstelling of jaarrekening.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Reserve Gebiedsexploitatie/Facilitair grondbeleid B.025

Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

3.110

2.451

800

621

-1.295

-89

-584 -75

-316 -40

-50 -40

2.451

800

621

Stand per 1/1

2023 3.110

2024 2.451

2025 800

2026 621

2027 621

Mutaties

-659

-1.651

-179

-620

Stand per 31/12

2.451

800

621

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Spoorzone Spoorzone vrijval naar ARGE Piushaven Campus Stappegoor

-620

Toevoegingen (+)

Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen

Instellingsgrondslag Jaarrekening 2016. Doel Reserveren van gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Er vindt eenmalig een toevoeging aan deze reserve plaats voor de in het verleden geboekte gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid, voor zover deze bijdragen hoger zijn dan de werkelijk gemaakte kosten.

Programmabegroting 2024 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg

Criteria onttrekkingen Er mogen alleen onttrekkingen plaatsvinden ten gunste van projecten waartoe de stortingen zijn gedaan, maximaal ter hoogte van de storting en maximaal ter hoogte van de werkelijk gemaakte kosten. Toelichting In maart 2016 heeft de commissie BBV een notitie grondexploitaties 2016 en een notitie faciliterend grondbeleid uitgebracht. Als gevolg van deze notities moet er een duidelijker onderscheid worden gemaakt tussen BIE (bouwgrond in exploitatie), faciliterend grondbeleid en overige (o.a. investeringen in de openbare ruimte, niet toe te rekenen aan de BIE). In 2003 heeft de gemeenteraad besloten om in het kader van de optimalisering van de grondexploitatie middelen vrij te maken voor onder andere Spoorzone en Piushaven. Deze bijdragen zijn destijds opgenomen in de grondexploitatie. Volgens de regels van het nieuwe BBV mag het deel waarvoor nog geen kosten zijn gemaakt niet meer worden opgenomen in de boekwaarde van de betreffende plannen (facilitair en overig). De vooruitontvangen gemeentelijke bijdragen moeten in een reserve worden gestort tot het moment dat de kosten gemaakt zijn.

Toelichting bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen

Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt B.027

Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt

Bedragen x € 1.000,-

Besluit

2023

2024

2025

2026

2027

3.271

6.566

6.280

Tussenrapportage 2023

-1.334

-286

Tussenrapportage 2023 Jaarrekening 2022

-380 -9

Jaarrekening 2022 Tussenrapportage 2023

1.130 3.887

Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Besluitvorming regionaal portefeuillehoudersoverleg Besluitvorming Perspectief op Werk Bijdrage stimuleringsfonds Toevoegingen (+) Overheveling reserve regionale opgaven arbeidsmarktregio Storting Ontvangen ESF subsidie

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13417515/1