03 Najaarsbijstelling 2023

Najaarsbijstelling 2023 Gemeente Tilburg

Inhoudsopgave 1. Algemeen ..................................................................................................................... 3 1.1 Inleiding ..............................................................................................................................................................3 1.2 Financieel resultaat ............................................................................................................................................4

2. Programma's................................................................................................................. 5 2.1. Inclusieve stad ...................................................................................................................................................5 2.2. Duurzame stad ................................................................................................................................................11 2.3. Vitale stad .......................................................................................................................................................15 2.4. Samen en dichtbij ............................................................................................................................................22

3. Bijlagen ........................................................................................................................ 24 3.1 Begrotingsbijstelling .........................................................................................................................................24 3.2 Overzicht baten en lasten ................................................................................................................................26 3.3 Investeringen ...................................................................................................................................................29 3.4 Lijst met afkortingen ........................................................................................................................................32

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

2

1. Algemeen 1.1 Inleiding In de Najaarsbijstelling 2023 wordt op hoofdlijnen informatie verstrekt over de uitvoering van de Programmabegroting 2023. De rapportage betreft enkel de financiële ontwikkelingen over de periode juni t/m augustus. Structurele effecten treft u in deze rapportage niet aan omdat deze in de Programmabegroting 2024 worden opgenomen. De financiële meldingen leiden bij vaststelling tot een begrotingsbijstelling. In deze najaarsbijstelling treft u enkele begrotingsbijstellingen aan die wij vooruitlopend op de ontvangst van de beschikking en/of september- c.q. decembercirculaire in onze administratie opvoeren. Ondanks dat dat niet in lijn is met ons financieel beleid, waar als uitgangspunt geldt dat we een begrotingsbijstelling opvoeren bij ontvangst van een beschikking of verwerking van een circulaire, hebben wij hiertoe besloten omdat we in dit geval al kosten moeten maken in 2023 en op deze manier de rechtmatigheid van uitgaven borgen. Het is bovendien ook zeer aannemelijk dat we de middelen zullen ontvangen. Het financieel resultaat van de Najaarsbijstelling 2023 komt uit op € 0,2 miljoen voordelig ten opzichte van de Programmabegroting 2023 en is inclusief de beleidsvoorstellen die in deze rapportage zijn opgenomen voor een nadelig bedrag van € 3,7 miljoen.

Het voordeel is met name te verklaren door lagere kosten Wmo begeleiding (€ 1,5 miljoen), Wmo vervoer (€ 0,8 miljoen), Wmo woningaanpassingen (€ 0,8 miljoen), Wmo Hulp aan Huis (€ 0,5 miljoen), vrijval stelpost demping huurverhoging (€ 0,8 miljoen) en herijking rentebudgetten (€ 0,5 miljoen), daar waar met name de lagere opbrengst omgevingsvergunningen (€ 0,7 miljoen), de hogere kosten bovenregionale jeugdzorg (€ 0,6 miljoen) en vervroegde verkiezingen (€ 0,6 miljoen) het resultaat nadelig beïnvloeden. Daarnaast zorgen de beleidsvoorstellen voor een nadeel van € 3,7 miljoen. De grootste hiervan zijn een voorstel tot aanpassing van de tarifering Hulp aan Huis (€ 2,5 miljoen), het voorstel om een zorgaanbieder aanvullend te compenseren voor kostenstijgingen als gevolg van sterke inflatie (€ 0,3 miljoen) en een viertal overhevelingen (€ 0,7 miljoen). Naast de meldingen met directe consequenties voor het resultaat vinden in deze rapportage ook veel neutrale bijstellingen plaats. Dit betreft met name budgetverwerkingen van ontvangen (rijks)uitkeringen en faseringen in de tijd waarbij activiteiten veelal niet meer in 2023 worden uitgevoerd en budgetten en bijbehorende dekking uit reserves worden doorgeschoven naar 2024.

Het resultaat van € 0,2 miljoen voordelig bij deze najaarsbijstelling leidt, tezamen met het resultaat van € 0,3 miljoen nadelig bij de tussenrapportage, tot een bijstelling van € 0,1 miljoen nadelig ten opzichte van onze primaire begroting 2023.

1. Algemeen

3

1.2 Financieel resultaat De Najaarsbijstelling 2023 laat een voordelig resultaat zien van € 181.000 ten opzichte van de begroting 2023. (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) 2023 Afwijkingen en herijkingen:  Inclusieve stad  Duurzame stad  Vitale stad  Samen en dichtbij Subtotaal programma's Voorstellen:  Inclusieve stad  Duurzame stad  Vitale stad  Samen en dichtbij Subtotaal voorstellen Resultaat Najaarsbijstelling 2023 Resultaat t/m Najaarsbijstelling 2023 (incl. Tussenrapportage 2023)

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

3.222 V 282 V 143 N 556 V 3.917 V 2.829 N 137 N 770 N 3.736 N 181 V 140 N

4

2. Programma's 2.1. Inclusieve stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) Inclusieve stad L/B 2023 Sociaal en veerkrachtig L 2.000 V  Budgetverlaging energiecompensatie organisaties B 2.000 N t.g.v. reserve Crisisherstelfonds L 172 V  Vrijval restantbudget verwijdering knolcyperus kunstgrasveld Gudok L 670 N  Budget subsidie ForwArt B 670 V t.l.v. Europese subsidie L 3.941 N  Budget Integraal Zorgakkoord (IZA) B 3.941 V t.l.v. specifieke uitkering IZA Overig Sociaal en veerkrachtig (<100.000) L 62 V  Voordeel op subsidies Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid  Lagere kosten voorschoolse educatie t.g.v. OAB rijksmiddelen  Opnemen budget voor tijdelijke kosten onderwijs Oekraïne t.l.v. specifieke rijksuitkering  Overschot middelen opvang Oekraïners t.g.v. reserve Crisisherstelfonds  Budget beleidsuitvoering inburgering t.l.v. specifieke uitkering inburgering

L B L

350 V 350 N 207 N

B L L L B

207 V 3.000 V 3.000 N 2.200 N 2.200 V

L B L L L B

227 N 227 V 588 V 588 N 199 V 199 N

L B L L L

156 V 156 N 181 V 121 N 60 N

L

61 N

B

61 V

Passende ondersteuning; Toegang  Geen meldingen Passende ondersteuning; Werk en inkomen  Actualisatie Regionaal Fonds Arbeidsmarkt t.l.v. reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt  Fasering rijksmiddelen arbeidsmarktregio t.g.v. reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt  Vrijval middelen Versterking Next Economy t.g.v. bestemmingsreserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering  Actualiseren onttrekking reserve Fraudebestrijding t.g.v. reserve Fraudebestrijding  Herijking formatie t.g.v. Participatiebudget t.g.v. Taakstelling Overig Passende ondersteuning; Werk en inkomen (<100.000)  Actualiseren uitgaven Talent voor de kenniseconomie van morgen 2020-2023 t.l.v. Provinciale subsidie

2. Programma's

5

Inclusieve stad  Verrekening kosten ESF subsidies t.l.v. Europese subsidie

L/B L B

2023 75 N 75 V

Passende ondersteuning; Wmo  Lagere kosten Wmo begeleiding  Lagere kosten hulp aan huis  Daling kosten woningaanpassingen  Daling Wmo vervoer

L L L L

1.548 V 522 V 760 V 800 V

Passende ondersteuning; Jeugdhulp  Bovenregionale jeugdzorg  Eindafrekening meerkosten corona 2021 t.g.v. reserve Crisisherstelfonds  Subsidiebudget Jeugdbescherming Brabant Bijdragen regionale jeugdhulpregio's

L L L L B

642 N 374 V 374 N 3.209 N 3.209 V

L B

2.022 N 2.022 V 3.222 V

Ingrijpen bij crisis en onveiligheid  Subsidiebudget vrouwenvang t.l.v. specifieke uitkering vrouwenopvang Totaal Inclusieve stad

Toelichting reguliere financiële mutaties: Budgetverlaging energiecompensatie organisaties (N/V 2.000) Op 13 december 2022 heeft het college het subsidieplafond voor de subsidieregeling 'eenmalige energiecompensatie voor verenigingen en maatschappelijke organisaties 2022-2023' vastgesteld op €4.000.000. Het aantal aanvragen blijft achter bij de verwachting waardoor het subsidieplafond omlaag kan worden bijgesteld. Het budget vloeit terug in de reserve Crisisherstelfonds. Vrijval restantbudget verwijdering knolcyperus kunstgrasveld Gudok (V 172) Voor de realisatie van het non-fill pupillen kunstgrasveld Gudok is bij de Tussenrapportage 2022 extra budget van € 295.000 beschikbaar gesteld voor de verwijdering van een plant (een invasieve exoot, de knolcyperus). De kosten van deze sanering zijn aanzienlijk lager uitgevallen dan vooraf geraamd. Uit de exacte inmeting bleek dat de Knolcyperus slechts geconcentreerd aanwezig was op een beperkt aantal plekken. Hierdoor kon gericht ontgraven worden en is alleen de grond afgevoerd waar de knolcyperus aanwezig was. Budget subsidie ForwArt (N/V 670) Voor het ForwArt project in Tilburg Noord hebben we in 2020 voor in totaal € 4,2 miljoen ontvangen vanuit het Europese financieringsprogramma 'Urban Innovative Actions'. De middelen mogen tot uiterlijk 30 juni 2024 worden besteed. Voor dit jaar worden de uitgaven ingeschat op € 670.000.

Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA) (N/V 3.941) Om de zorg voor de toekomst kwalitatief goed, toegankelijk en betaalbaar te houden is in september 2022 het Integraal Zorgakkoord (IZA) afgesloten. De afspraken hierover zijn gemaakt tussen het ministerie van VWS, verzekeraars en een groot aantal partijen in de zorg. Belangrijk uitgangspunt in het IZA is de beweging van zorg naar preventie, gezondheid en welzijn van de inwoner. Binnen het IZA is een werkagenda opgesteld met acht thema’s die inzet vragen van gemeenten binnen een regionale samenwerking met partners. Als gemeenten in de zorgkantoorregio Midden-Brabant trekken we hier gezamenlijk met onze regionale en lokale partners in op. De gemeente Tilburg heeft het mandaat om namens 9 regiogemeenten in regio Midden-Brabant de IZA middelen aan te vragen, te beheren en te verantwoorden. Op basis van een regiobeeld (2e kwartaal 2023 gereed) worden regioplannen opgesteld (4e kwartaal 2023). Landelijk is jaarlijks € 150 miljoen beschikbaar voor de uitvoering van deze regioplannen. Via een ambtshalve beschikking komen de middelen voor 2023, in september 2023 en met terugwerkende kracht voor het volledige jaar, beschikbaar. De middelen voor de jaren 2024 t/m 2026 komen beschikbaar op aanvraag via het indienen van het regioplan met bijbehorende begroting.

De uitkering bedraagt voor de regio Midden-Brabant maximaal € 3.940.505 per kalenderjaar en

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

6

wordt, vooruitlopend op de beschikking, hier gemeld als budget en Rijksuitkering. Later wordt de bijbehorende begroting voorgelegd ter vaststelling. Lagere kosten voorschoolse educatie (V/N 350) De kosten voor de subsidieregeling kindgebonden financiering vallen lager uit dan begroot omdat de begroting gebaseerd is op de inschatting van het aantal peuters door de aanbieders van kinderopvang. Deze prognose is meestal optimistischer dan de realisatie. De inzet van OAB-middelen wordt hierdoor ook lager dan begroot. Opnemen budget voor tijdelijke kosten onderwijs Oekraïne (N/V 207) Voor de tijdelijke onderwijshuisvesting van Oekraïense ontheemden hebben we een specifieke uitkering ontvangen voor de periode van 1 maart 2022 tot en met 31 juli 2023. De kosten voor het pand aan de Wandelboslaan 1 dat (deels) in gebruik is geweest voor onderwijs aan Oekraïense kinderen en de coördinatie van het onderwijs aan de Oekraïense vluchtelingen worden gedekt vanuit deze middelen. Overschot middelen opvang Oekraïners (V/N 3.000) In de Tussenrapportage 2023 hebben wij de verwachte lasten en baten voor de opvang van Oekraïense ontheemden in 2023 gemeld (€ 25 miljoen). Daarbij was de verwachting dat er een overschot op deze middelen zou zijn van € 7 miljoen. We verwachten dat de kosten voor opvang over heel 2023 lager zullen uitvallen dan de eerder geschatte € 18 miljoen.

Dit baseren we op de daadwerkelijke kostenontwikkeling t/m juli 2023 en een extrapolatie voor de rest van het jaar. Met alle onzekerheid die hiermee gepaard gaat is nu de inschatting dat de kosten van de opvang over heel 2023 grofweg € 15 miljoen zullen bedragen. Dat betekent een potentieel overschot op de middelen voor opvang van Oekraïners over 2023 van € 10 miljoen. Uw raad heeft bij de vaststelling van de tussenrapportage besloten een overschot in 2023 in de reserve Crisisherstelfonds te storten ter aanwending van opvang, huisvesting en integratie van nieuwkomers in brede zin. Budget beleidsuitvoering inburgering (N/V 2.200) Voor de uitvoering van het beleid omtrent de Wet Inburgering 2021 ontvangen we een specifieke uitkering vanuit het Rijk. Naar verwachting bedragen de kosten voor 2023 €2.200.000. Actualisatie Regionaal Fonds Arbeidsmarkt (N/V 227) Namens de arbeidsmarktregio beheren we de reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt. Uit dit fonds worden de regionale opgaven op het gebied van arbeidsmarktbeleid gefinancierd. Op basis van de meest recente besluiten van het regionaal portefeuillehoudersoverleg Arbeidsparticipatie actualiseren we het budget ten laste van de reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt.

Fasering rijksmiddelen arbeidsmarktregio (V/N 588) De gemeente Tilburg heeft in zijn rol als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio middelen van het Rijk ontvangen voor de uitvoering van de agenda's "Dichterbij dan je denkt" en "Begeleiding jongeren naar werk", in totaal € 933.000. De arbeidsmarktregio zal hiervan conform besluitvorming en naar verwachting € 345.000 uitgeven in 2023. Het restant ad € 588.000 wordt, conform stortingscriteria, in de reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt gestort totdat er nadere besluitvorming door het regionale portefeuillehoudersoverleg arbeidsparticipatie heeft plaatsgevonden. Vrijval middelen Versterking Next Economy (V/N 199) Het is de verwachting dat niet alle middelen uit de Agenda Versterking Next Economy op het gebied van arbeidsmarktbeleid hoeven te worden aangewend. Dit komt met name omdat voor initiatieven dekking is gevonden vanuit regionale budgetten. De geraamde reserveonttrekking uit de bestemmingsreserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering zal dan ook worden verlaagd. Actualiseren onttrekking reserve Fraudebestrijding (V/N 156) Het bestedingsplan is geactualiseerd zodat dit beter aansluit bij de verwachtte kosten voor het opleiden van toezichthouders in het sociaal domein. De in 2023 niet ingezette middelen blijven ongewijzigd voor de bestedingsdoelen en het betreft hiermee enkel een fasering in tijd.

2.1. Inclusieve stad

7

Herijking formatie (V/N 181) Met het collegebesluit d.d. 9 mei 2023 is het nieuwe formatiecalculatiemodel voor de afdeling Werk en Inkomen en het cluster Schuldhulpverlening vastgesteld. Conform bestaand financieel beleid wordt door middel van een herijking de formatie voor de afdeling Werk en Inkomen en het cluster Schuldhulpverlening in totaliteit met 3,54 fte verlaagd. Op basis van bestaand beleid zal met de doorvoering van het formatiecalculatiemodel € 121.220 terugvloeien ten gunste van het participatiebudget. Hier is al rekening mee gehouden met de vaststelling van het bestedingsplan P-budget 2023. Daarnaast wordt € 59.862 verrekend met nog openstaande taakstellingen die in relatie staan tot de uitkomst vanuit de formatiecalculatie. De totale herijking levert een neutraal saldo op. Lagere kosten Wmo Begeleiding (V 1.548) Ten opzichte van de begroting verwachten we een voordeel bij de verleende zorg in natura (ZIN) en persoonsgebonden budget (PGB) van circa € 1,5 miljoen. Dit jaar is de nieuwe inkoop van start gegaan en levert de nieuwe coalitiepartner ieder kwartaal managementrapportages op. Op basis van deze rapportages en actuele data is een doorrekening gemaakt. Voor zorg in natura wordt ten opzichte van de huidige begroting een voordeel verwacht van circa € 781.000. Hierin is het te behalen rendement vanuit de hefbomen ten bedrage van € 204.086 inbegrepen.

Bij het persoonsgebonden budget (PGB) zien we een voortzetting van de dalende trend, waarbij zowel het aantal cliënten als de gemiddelde zorgkosten per cliënt dalen. Dit is de resultante van de inzet van de PGB specialisten die aan de voorkant de aanvragen strikter beoordelen op beheer en regievaardigheid. Daarnaast is er meer inzet op ‘eigen kracht’ en het informele PGB tarief en wordt bij de formele urenbepaling meer ingezet op noodzaak in plaats van wenselijkheid. Ten opzichte van de huidige begroting verwachten we voor PGB een voordeel van circa € 767.000. Lagere kosten hulp aan huis (V 522) Vorig jaar bedroeg de voorlopige OVA index 3,72%. De werkelijke OVA index bedraagt 6,36%. Hierdoor nemen de kosten toe met € 606.000. Daar tegenover staan ook enkele voordelen. De huidige verwachte volumegroei van 1,5% blijft achter t.o.v. de geprognosticeerde groei van 4%. Daarnaast worden er nog steeds minder uren beschikt. Momenteel ligt dit op 2 uur en 10 minuten waar voorheen uitgegaan werd van 2 uur en 13 minuten. Het totale volumevoordeel bedraagt € 1.128.000. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 522.000. Het structurele effect hiervan is meegenomen in de Programmabegroting 2024. Daling kosten woningaanpassingen (V 760) Minder kosten van woningaanpassingen als gevolg van de ontwikkeling dat bewoners kleine woningaanpassingen voor eigen rekening nemen.

Een ontwikkeling die we duiden als normaliseren. Het structurele effect hiervan is meegenomen in de Programmabegroting 2024. Daling Wmo vervoer (V 800) Het vraagafhankelijk vervoer zit nog steeds niet op hetzelfde niveau als voor de corona jaren. Mogelijke oorzaken hiervan zijn:  Cliënten hebben blijvende alternatieve vervoersmogelijkheden gevonden (ANWB automaatje, sociale netwerk);  VEP (voor elkaar pas) pilot is ingevoerd. Hiermee kan men zelfstandig reizen met de bus en dit leidt tot minder vervoer via de taxi wat resulteert in kostenbesparing;  Daarnaast is het vanwege personele bezetting (chauffeursproblematiek) niet mogelijk om gebruik te maken van het vraagafhankelijk vervoer gedurende de spitstijden. Het structurele effect hiervan is meegenomen in de Programmabegroting 2024. Bovenregionale jeugdzorg (N 642) Met ingang van 1 januari 2023 zijn er nieuwe contracten met zorgaanbieders afgesloten. De ingekochte zorg is verdeeld in 5 segmenten. Om de continuïteit van de jeugdhulp te borgen, is er een overgangsjaar afgesproken. Dit betekent dat eerdere toewijzingen voor jeugdhulp niet per 1 januari 2023 zijn omgezet naar de ‘nieuwe’ inkoop, maar dat deze toewijzingen gedurende 2023 gefaseerd uitstromen of worden omgezet naar de ‘nieuwe’ inkoop.

De prognoses zijn normaliter het eerste halfjaar onderhevig aan vele onzekerheden, wat de voorspelbaarheid van de kosten bemoeilijkt. In dit jaar des te meer omdat dit het 1e (overgangs-)jaar voor de nieuwe inkoop is.

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

8

De 1e prognose van de regionale jeugdzorgkosten komt voor het lopende jaar (2023) per saldo uit op een te verwachten nadeel van € 0,642 miljoen ten opzicht van onze huidige begroting. Dit nadeel bestaat uit: - een nadeel van circa € 1,298 miljoen welke wordt veroorzaakt door een hogere toename van het aantal cliënten in segment 4 (arrangementen). Kanttekening is dat een verklarende toelichting van de afwijkingen nog onderhanden is; - het Tilburgse aandeel van circa € 0,111 miljoen in de bijdrage ter dekking van een aanvullende subsidieaanvraag. Deze is ingediend ter bekostiging van de extreme instroom van adviesvragen, meldingen en extra diensten met betrekking tot huiselijk geweld en/of kindermishandeling en - er wordt een lagere uitnutting van het innovatiebudget verwacht (circa € 0,767 miljoen voordeel). Eindafrekening meerkosten corona 2021 (V/N 374) Voor zorgaanbieders Jeugdhulp zijn regelingen vastgesteld voor compensatie meerkosten als gevolg van corona. In de jaarrekening 2022 van gemeente Tilburg zijn de kosten met betrekking tot het jaar 2021 afgewikkeld. Onlangs heeft de GR HvB de jaarrekening 2022 opgeleverd inclusief de eindafrekening corona 2021. Bij nadere analyse van de afrekening corona blijkt dat de kosten in de jaarrekening van Tilburg -per abuistweemaal zijn verantwoord.

Deze omissie in de kosten en correctie op de onttrekking uit de reserve Crisisherstelfonds wordt met deze melding van € 373.943 administratief rechtgetrokken. Subsidiebudget Jeugdbescherming Brabant (N/V 3.209) De vijf Brabantse jeugdzorgregio’s zijn overeengekomen dat een beschikbaarheidsfunctie nodig is om de doorontwikkeling van Jeugdbescherming Brabant (JBB) naar een toekomstbestendige Gecertificeerde Instelling (GI) te kunnen realiseren. Aan de jeugdzorgregio’s is voor het jaar 2023 gevraagd om een reservering op te nemen in het kader van deze beschikbaarheidssubsidiëring. Iedere gemeente of jeugdzorgregio in Noord Brabant heeft besloten over haar deel van de reservering; in totaal € 3.209.374. De gemeente Tilburg is accounthoudende en penvoerende gemeente voor JBB en coördineert het verstrekken van de subsidie voor de hele provincie incl. de inning vanuit alle deelnemende regio's. Specifieke uitkering Landelijke Functie Vrouwenopvang (N/V 2.022) Gemeente Tilburg ontvangt als centrumgemeente rijksmiddelen via een Specifieke uitkering Landelijke functie vrouwenopvang. Deze middelen -waarvan de beschikking voorgaand jaar in december werd ontvangen- zijn ingezet voor subsidieverlening vrouwenopvang.

Met het opvoeren van deze begrotingsmutatie (zonder ontvangen beschikking) wordt afgeweken van bestaand financieel beleid om de rechtmatigheid van uitgaven 2023 te borgen en omdat het aannemelijk is dat deze SPUK door het ministerie VWS wordt toegekend en de beschikking in het najaar zal worden ontvangen.

Toelichting overige financiële mutaties (< € 100.000):  



Voordeel op subsidies (V 62): Door een lagere subsidieaanvraag, een lagere subsidievaststelling en de annulering van Trucktour 2023 is er per saldo een voordeel gerealiseerd van € 62.240 wat vrijvalt ten gunste van de algemene middelen. Actualiseren uitgaven Talent voor de kenniseconomie van morgen 2020-2023 (N/V 61): We actualiseren het budget van de provinciale subsidie Talent voor de kenniseconomie van morgen 2020-2023 van in totaal € 1,72 miljoen. In de begroting 2023 is hiervoor € 306.000 geraamd. We verwachten dit jaar echter € 367.000 nodig te hebben, zodat wij het budget hier op aanpassen. Verrekening kosten ESF subsidies (N/V 75): Voor de uitvoering van ESF-projecten op het gebied van arbeidsparticipatie worden kosten gemaakt (o.a. extern advies) welke worden verrekend met de reeds beschikte ESF-subsidies.

2.1. Inclusieve stad

9

Voorstellen

Aanvullende compensatie kostenstijging als gevolg van sterke inflatie

BV

(x € 1.000) Bedrag 2023 300 N

Aanpassing tarieven Hulp aan huis

BV

2.529 N

Voorstellen

Soort

(NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel) Aanvullende compensatie kostenstijging als gevolg van sterke inflatie (N 300) Een gecontracteerde sleutelpartner in de regionale jeugdzorg vraagt dit jaar een eenmalige subsidie aan van € 300.000 ter compensatie van de loon- en prijsstijgingen. Dit is het deel van de regionale jeugdzorgkosten dat niet door de reguliere indexatie wordt gecompenseerd. Omdat de bedrijfsvoering van deze zorgaanbieder de laatste jaren steeds onder financiële druk staat als gevolg van salarisstijgingen en hoge inflatie, is er bij de aanbieder geen ruimte meer deze tegenvaller zelf op te vangen zonder risico voor continuïteit. Daarom wordt voorgesteld de compensatieaanvraag van € 300.000 eenmalig toe te kennen uit de algemene middelen in afwachting van eventuele bijdrage van regiogemeenten i.v.m. het regionale karakter van de compensatieaanvraag. Aanpassing tarieven Hulp aan huis (N 2.529) Naar aanleiding van een deelfaillissement van de grootste aanbieder huishoudelijke hulp voor onze gemeente en een gesprek met een aantal aanbieders, heeft een kostprijsonderzoek plaatsgevonden en zijn de jaarrekeningen van de aanbieders beoordeeld. Op deze manier is inzicht verkregen in de verhouding tussen het contractuele tarief en het tarief dat nodig is voor de bedrijfsvoering van de aanbieders conform de recent afgesloten CAO.

De overeenkomst huishoudelijke hulp in de Wmo heeft een duidelijke indexeringsbepaling: ‘De uurtariefstelling volgt de AMvB Reële prijs Wmo 2015. Daarna wordt bij verlenging, het uurtarief op basis van de OVA geïndexeerd.’ De tarieven zijn berekend in 2020, voorafgaand aan de ingangsdatum van het contract in 2021. In een gesprek hebben de verschillende aanbieders aangegeven dat zij het tarief te laag vinden en op deze manier niet kostendekkend kunnen werken, ondanks de al toegekende contractuele indexering. Op basis van het kostprijsonderzoek zijn diverse scenario's verkend over een eventuele tariefaanpassing. Op basis van deze verkenning ligt het voorstel voor de uitkomsten van het onderzoek één op één te volgen voor de lopende contractperiode (t/m 2024). De impact op de begroting 2023 bedraagt € 2,5 miljoen; de impact op de begroting 2024 € 3,5 miljoen. Beiden zijn als beleidsvoorstel meegenomen in respectievelijk deze najaarsbijstelling en de Programmabegroting 2024. Als onderdeel van het voorstel bij de Programmabegroting 2024 wordt in het meerjarig beeld vanaf 2025 rekening gehouden met een financiële doorwerking van € 2,2 mln.

Dit gelet op de eerst volgende aanbestedingsverplichting (2025), het bijbehorende kostprijsonderzoek en de verwachting dat met het beleid rond normaliseren en de afschaffing van het abonnementstarief het aantal afgegeven uren en beschikkingen voor huishoudelijke hulp een lager structureel financieel beslag op de meerjarenbegroting legt.

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

10

2.2. Duurzame stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) Duurzame stad L/B 2023 Fysieke basiskwaliteit B 500 N  Lagere opbrengst papier/ B 350 V hogere inzamelvergoeding PMD B 150 V t.l.v. egalisatiereserve Afvalstoffenheffing L 200 N  Hogere kosten onderhoud Perosivijver L 242 V t.l.v. voorziening Rioolheffing L 195 V  Lagere kosten fietsenstalling Dwaalgebied L 195 N t.g.v. reserve Betaald Parkeren L 150 V  Lagere kosten ontzorgingscontract civiele kunstwerken L PM  Prijsontwikkeling onderhoudsprojecten openbare ruimte Overig Fysieke basiskwaliteit (<100.000) B 90 V  Afkoop bodemsanering Groen blauwe leefomgeving  Herijking bestedingsplan Reserve Natuurontwikkeling t.g.v. reserve Natuurontwikkeling Overig Groen blauwe leefomgeving (<100.000)  Actualisering groenambities Spoorzone t.l.v. reserve Incidentele Opgaven

L

552 V

B

552 N

L B

41 N 41 V

Klimaat  Plan van Aanpak Energiearmoede t.g.v. reserve Investeringsfonds Klimaat Totaal Duurzame stad

L B

1.719 V 1.719 N 282 V

Toelichting reguliere financiële mutaties:

Lagere opbrengst papier/hogere inzamelvergoeding PMD (N/V 500) Door de gestegen energiekosten en de afgenomen vraag naar papier/karton als verpakkingsmateriaal zijn productielijnen stilgelegd. De vergoeding voor oud papier is hierdoor fors gedaald. Dit leidt tot een nadeel van € 500.000. Het is onduidelijk hoe de opbrengst zich gaat ontwikkelen. In juli is de inzamelvergoeding voor PMD voor 2022 en 2023 vastgesteld op € 245 per ton. De voorlopige vergoeding was € 218 per ton. Over 2022 en 2023 leidt dit tot een voordeel van € 350.000. Het saldo (€ 150.000 nadelig) wordt verrekend met de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing. Hogere kosten onderhoud Perosivijver (N 200/V 242) Het onderhoud van de Perosivijver valt hoger uit dan geraamd. Voor de resterende werkzaamheden van het project Midden-Brabantpark, namelijk het baggerwerk, het vervangen van een vissteiger, het deels vervangen van de beschoeiing en het realiseren van natuurvriendelijke oevers van de Perosivijver, is nog € 200.000 extra budget nodig. Deze kosten worden (incl. fictieve btw) volledig verrekend met de voorziening rioolheffing. Lagere kosten fietsenstalling Dwaalgebied (V/N 195) De opening van de fietsenstalling Dwaalgebied is vertraagd. Vanwege het later openen zijn er, behalve de huurkosten, geen beheerkosten gemaakt. De verwachting is dat de fietsenstalling in december 2023 open gaat.

Het voordeel leidt tot een hogere storting in de reserve betaald parkeren.

2.2. Duurzame stad

11

Lagere kosten ontzorgingscontract civiele kunstwerken (V 150) Het ontzorgingscontract civiele kunstwerken is per 1 mei 2023 opgezegd vanwege de vaststelling van valsheid in geschrifte door de contractant. Het gereserveerde budget voor de vaste lasten van het ontzorgingscontract valt hiermee vrij. Momenteel wordt de aanbesteding van het nieuwe contract voorbereid. In de tussenliggende periode van 1 mei 2023 en de ingangsdatum van het nieuwe ontzorgingscontract, wordt het onderhoud civiele kunstwerken ad hoc uitgevoerd bij verschillende (lokale) aannemers. Het verwachte incidentele voordeel in 2023 bedraagt € 150.000. Prijsstijging onderhoudsprojecten openbare ruimte (PM) Bij het Meerjarenprogramma Openbare Ruimte (MJP) hebben we vanaf 2021 sterk ingezet op het verhogen van de productie op straat. Alleen op die manier kunnen we de beleids- en beheerdoelen halen zoals die door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Tijdens de voorbereiding van deze najaarsbijstelling liep de productie voorspoedig: de MJP uitgaven over de periode januari – augustus zijn nog niet eerder zo hoog geweest. Als deze trend doorzet verwachten wij dit jaar vrijwel het hele programma te realiseren en bij benadering op de geraamde omzet van € 60 miljoen uit te komen. Daarbij past wel een belangrijke kanttekening. De productie van het MJP wordt voor ongeveer 2/3 gerealiseerd in het tweede halfjaar.

Het is niet mogelijk om in het vroege najaar al nauwkeurig te bepalen of de uitgaven in het MJP binnen budget zullen blijven. Door de omslag naar reëel ramen is er geen marge meer in de budgetten om een beperkte overschrijding op te vangen. De kans daarop is nog steeds reëel, mede omdat de prijsstijging uit 2022 nog niet is verwerkt in het budget 2023. Indien de komende maanden blijkt dat er meer budget nodig is om de lopende projecten uit te voeren zullen wij dit via een afzonderlijk voorstel aan de raad voorleggen. Herijking bestedingsplan Reserve Natuurontwikkeling (V/N 552) De verkoop van de gronden in de omgeving Pauwelshoeve stond in 2023 in de begroting. Deze ontvangsten zouden gestort worden in de reserve Natuurontwikkeling voor een bedrag van € 580.000. Dit zal naar verwachting in 2025 gebeuren. In de begroting 2024 zal dit bedrag opnieuw opgevoerd worden. In 2023 is een extra subsidie van € 38.000 voor Regievoering Groenblauwe gebiedsgerichte aanpak (GGA's) ontvangen van de provincie. Van dit bedrag zal in 2023 € 10.000 besteed worden. Het restant van de subsidie zijnde € 28.000 wordt gestort in de reserve Natuurontwikkeling. Plan van Aanpak Energiearmoede (V/N 1.719) Bij de Tussenrapportage 2023 is er € 1.719.000 beschikbaar gesteld voor het Plan van Aanpak Energiearmoede.

Voor de uitvoering hiervan kiezen we er voor om eerst de Rijksmiddelen energiearmoede in te zetten. Deze middelen zijn toereikend voor de uitvoering in 2023. De eerder beschikbaar gestelde € 1.719.000 uit de reserve Investeringsfonds Klimaat voor de uitvoering van het plan van aanpak Energiearmoede schuiven we daarom door naar 2024.

Toelichting overige financiële mutaties (< € 100.000): 



Afkoop bodemsanering (V 90): Als gevolg van een juridische procedure over een geschil in de oorzaak van een bodemverontreiniging is overeenstemming bereikt over de afkoop van een bodemsaneringsverplichting. Hiervoor is een bedrag van € 90.000 ontvangen. Dit leidt tot een incidentele voordeelmelding van € 90.000. Aangezien vanwege de overeenkomst de verplichting om op termijn de bodem te saneren is overgegaan naar de gemeente Tilburg is in deze najaarsbijstelling een voorstel opgenomen om de € 90.000 af te storten in de reserve Bodem, geluid en lucht, zodat de toekomstige bodemsanering uit die middelen kan worden afgedekt. Actualisering groenambities spoorzone (N/V 41): In de tussenrapportage is het restant budget groenambities spoorzone ten laste van de reserve incidentele opgave van 2023 naar 2024 doorgeschoven. In 2023 is het project groene verbinding Spoorzone opgestart voor een bedrag van € 41.000. Met deze melding schuiven we € 41.000 terug van 2024 naar 2023.

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

12

Voorstellen Voorstellen

Soort

Kredietfaciliteit Zon op je Dak Storting afkoop bodemsanering in reserve Bodem, geluid en lucht Aanvullende kapitaallasten Kernwinkelgebied Aan de Slag met Je Huis (dekking via Incidentele Middelen uit reserve Klimaatfonds) Aanvullend krediet vorstelijk landschap

BV BV BV BV IV BV

(x € 1.000) Bedrag 2023 4.000 90 N 39 N 662 N 662 V 290 8N

(NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel) Kredietfaciliteit Zon op je Dak Uw raad heeft in 2020 € 10 miljoen beschikbaar gesteld aan kredietfaciliteit voor de uitvoering van het zonnepanelenproject "Zon op je Dak". Het project is zeer succesvol verlopen. Wij verwachten dat het totaal aan uitgezette leningen (exclusief aandeel groot onderhoud en afkoop administratiekosten) uiteindelijk rond de € 11 miljoen gaat uitkomen. Op basis van inschrijvingen is gestuurd om zo dicht mogelijk rond de € 10 miljoen uit te komen. Wij zijn daarbij uitgegaan van kengetallen t.a.v. aantal aangevraagde offertes en het uiteindelijk daadwerkelijk accepteren van een offerte. Wij zien dat op het einde van het project verhoudingsgewijs meer mensen de offerte zijn gaan verzilveren. Schaarste en gunstig rentetarief heeft daaraan bijgedragen. Voor de € 10 miljoen is een projectfinanciering aangetrokken tegen -/- 0,05%. Voor de aanvullende € 1 miljoen moet opnieuw financiering worden aangetrokken tegen het actuele marktpercentage (+/- 3,5%). De aanvullende rentelasten hiervan worden meegenomen bij de gemeentebrede doorbelasting o.b.v. de omslagrente. In 2020 heeft uw raad besloten tot een kredietvoorstel van € 10 miljoen voor het verstrekken van langlopende leningen in het kader van dit Zonnepanelenproject.

Wij hebben voor hetzelfde bedrag projectfinanciering aangetrokken. Dit laatste bedrag dient echter enkel voor de financiering van de zonnepaneelinstallaties. Naast de levering van installaties wordt ook gezorgd voor het 15-jaars onderhoud en voor administratie. Deze kosten maken eveneens onderdeel uit van het initiële leningsbedrag van de deelnemer. Voor dat gedeelte hoeven wij niet aanvullend te lenen bij de bank. De maandelijkse betaling aan de leverancier voor het onderhoud wordt (liquide technisch) opgevangen via de maandelijkse incasso bij de deelnemer. Feitelijk hadden wij bij het oorspronkelijke voorstel van 2020 uw raad moeten laten besluiten tot een krediet voor verstrekking van geldleningen van € 13 miljoen en voor een projectfinanciering van € 10 miljoen. Rekening houdend met de hiervoor genoemde aanvulling van € 1 miljoen voor de installaties stellen wij voor een aanvullend krediet van € 4 miljoen voor het verstrekken van leningen beschikbaar te stellen. Storting afkoop bodemsanering in reserve bodem (N 90) In deze najaarsbijstelling is een voordeel van € 90.000 gemeld vanwege de ontvangst van een afkoopsom voor een bodemsaneringsverplichting.

Aangezien de verplichting om op termijn de bodem te saneren daarmee is overgegaan naar de gemeente Tilburg, stellen wij voor de ontvangen koopsom af te storten in de reserve Bodem, geluid en lucht, zodat dekking voor de toekomstige bodemsanering beschikbaar is. Aanvullende dekking Kernwinkelgebied (N 39) Doordat de recente taxatiewaarde van de panden binnen het kernwinkelgebied lager zijn dan de opgenomen opbrengsten in het project Kernwinkelgebied en de ingeboekte opbrengst van de gronden binnen het project, worden deze naar reële waarde bijgesteld. Daarnaast stellen we voor deze panden te verhuren in plaats van te verkopen. Voor de totale melding verwijzen we naar programma Vitale stad. Daar wordt gemeld:  de boekwaarde van de panden bij te stellen naar de taxatiewaarde t.l.v. de reserve kapitaallasten;  Voorgesteld wordt de panden tegen reële waarde in te brengen in de gemeentelijke grondexploitatie en te verhuren in plaats van te verkopen en dat deel van de reserve kapitaallasten vrij te laten vallen;

2.2. Duurzame stad

13

 

Voorgesteld wordt deze vrijval binnen de reserve kapitaallasten in te zetten ter dekking van het wegvallen van deze grondopbrengsten binnen het project Kernwinkelgebied; Dit alles resulteert in een tekort binnen het project kernwinkelgebied van in totaal € 1,159 miljoen. Waarvoor in dit voorstel de kapitaallasten van € 39.000 voor 2023 als voorstel zijn opgenomen. De structurele kapitaallasten van € 39.000 per jaar worden opgenomen in de begroting 2024.

Aan De Slag Met je Huis (N/V 662) Het voorstel voor aanvullende dekking ligt in lijn met het Collegevoorstel d.d. 7 december 2021, bij dit voorstel was bekend dat er nog geen dekking aanwezig was voor 2023 e.v. én de uitvoering van het programma afhankelijk was van Rijksmiddelen of een integrale afweging bij de begroting. Voor de uitvoering van het programma Aan de Slag met je Huis is in 2023 € 1.962.000 benodigd om de geplande activiteiten te realiseren én daarmee inwoners van de gemeente Tilburg te ondersteunen en te stimuleren met het verduurzamen van hun woning. De kostenraming voor 2023 uit de oorspronkelijke nota is gewijzigd van circa € 1,5 miljoen naar circa € 1,9 miljoen. De toename komt met name voort uit prijsstijgingen en voortzetting van deelprojecten als energieadviezen en warmtescans. Er is bestaande dekking aanwezig vanuit de overheveling 2022 á € 821.000 en vanuit de in de begroting 2023 beschikbaar gestelde incidentele klimaatmiddelen van € 1,5 miljoen ontlenen we € 479.000 aan dekking. We stellen voor om het restant van € 662.000 te dekken uit de reservering, incidentele klimaatmiddelen, die in de reserve Investeringsfonds Klimaat is gemaakt voor de onrendabele top rapport ROB (voorstel nieuw beleid 90 programmabegroting 2023).

Aanvullend krediet vorstelijk landschap (N 8) In 2023 is de subsidie voor het programma vorstelijk landschap vastgesteld en afgerekend. De totale kosten waren € 6,6 miljoen. De dekking bestond uit subsidie € 4,4 miljoen, derden € 0,5 miljoen en eigen middelen € 1,4 miljoen. Voor het tekort van € 290.000 vragen we aanvullend krediet aan. Dit tekort is ontstaan doordat een aantal projecten (o.a op het onderdeel Verbinden van stad en land binnen het landschap van allure) duurder uitgevallen zijn dan begroot door noodzakelijke meerwerkkosten zoals de niet voorziene reconstructie van het voorplein bij de Abdij Koningshoven, niet voorziene verkeersremmende maatregelen en aansluitkosten van Exexis. Dit leidt tot extra kapitaallasten van € 7.500 in 2023 en € 15.000 in 2024 en verder.

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

14

2.3. Vitale stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) Vitale stad L/B 2023 Openbare orde en veiligheid L 502 N  Inzet middelen Preventie met gezag B 502 V t.l.v. Botoc middelen Rijk L 250 V  decentralisatie uitkering experiment gesloten coffeeshopketen L 130 V  decentralisatie uitkering wet goed verhuurderschap Aantrekkelijke leefomgeving  Vervanging brandveiligheidsinstallatie Pieter Vreedeplein  Herstel daken zwembad Reeshof en Stappegoor  Vrijval stelpost demping huurverhoging  Hogere kosten invoering Omgevingswet Economie, cultuur en evenementen  Vertraging Fonds-participatie Verbo t.g.v. reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen  Hogere uitgaven kermis en lagere pachtopbrengsten kermis  Vertraging Next Economy  Circulaire economie  Budget bibliotheekvestigingen t.l.v. specifieke uitkering bibliotheekvestigingen  Revitalisering bedrijventerreinen t.g.v. reserve Fonds revitalisering Bedrijventerreinen Overig Economie, cultuur en evenementen (<100.000)  Subsidie 2023 Lustwarande t.l.v. cofinancieringsfonds  HOST - Hoger onderwijs en studenten Tilburg Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit  Bijstelling grondexploitatieprojecten en grondexploitatie algemeen  Fasering bijdrage Mediacluster/Mindlabs t.g.v.

reserve gebiedsexploitatie/faciliterend grondbeleid  Te ontvangen subsidie provincie mensgerichte (verkeersveiligheids) maatregelen 2022 & 2023  Opschorting aanschaf gronden Wijkevoort fase 2 t.g.v. FSO  Aanschaf onroerend goed Kenniskwartier a.g.v. WVG t.g.v. FSO  Fasering parkeerafdrachten t.g.v. reserve gebiedsparkeren Spoorzone  Afwaardering panden Kernwinkelgebied t.l.v. reserve kapitaallasten  Revitalisering bedrijventerreinen t.l.v. reserve Fonds revitalisering Bedrijventerreinen

2.3. Vitale stad

15

L

412 N

L L L

150 N 801 V 900 N

L B

100 V 100 N

L B L L L B L B

100 N 102 N 200 V 120 V 130 N 130 V 405 V 405 N

L B L

85 N 85 V 70 V

L B L B L B L B L B L B L B L B

2.097 V 2.097 N 919 V 919 N 240 N 240 V 4.900 V 4.900 N 3.000 V 3.000 N 1.753 V 1.753 N 520 N 520 V 405 N 405 V

Vitale stad  Correctie overheveling vanuit overheveling FSO t.l.v. reserve FSO Overig Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit (<100.000)  Tijdelijke verkeersmaatregelen Besterdring Totaal Vitale stad

L/B L B

2023 278 N 278 V

L

50 N 143 N

Toelichting reguliere financiële mutaties: Inzet middelen Preventie met gezag (N/V 502) De Botoc middelen zijn incidentele middelen die door het Rijk beschikbaar gesteld zijn. In Tilburg is hiermee de preventieve aanpak in Tilburg Noord een boost gegeven. Vanaf 2022 heeft het Rijk als vervolg hierop structurele middelen beschikbaar gesteld aan Tilburg voor de preventieve aanpak met gezag in de wijken Tilburg Noord, West en Groenewoud. met deze middelen worden problemen met betrekking tot onderwijs, werk/armoede/inclusie, veiligheid/ondermijning, wonen en gezondheid structureel aangepakt. Dit onder de noemer van het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV). In het bijzonder worden er voor de preventieve aanpak van jonge aanwas in de criminaliteit (en voor justitieel offensief in de wijk) structureel middelen vrijgemaakt: Preventie met Gezag. Voor 2023 zal er vanuit deze specifieke uitkering € 502.000 worden besteed. Deze middelen worden onder andere besteed aan uitbreiding van de formatie (6 fte). Decentralisatie uitkering experiment gesloten coffeeshopketen (V 250) Tilburg neemt samen met 9 andere gemeenten deel aan het experiment gesloten coffeeshopketen. Dit experiment moet duidelijk maken of legale levering, inkoop en verkoop van cannabis mogelijk is. Voor de experimenteerfase van dit project ontvangt Tilburg € 695.000 via decentralisatie uitkeringen.

De experimenteerfase is uitgesteld en zal niet eerder starten dan eind 2023. Voorgesteld wordt € 250.000 over te hevelen naar 2024. Decentralisatie uitkering wet goed verhuurderschap (V 130) In 2023 is een incidentele bijdrage ontvangen vanuit het Rijk voor de kosten als gevolg van de invoering van de landelijke wet goed verhuurderschap en het instellen van een meldpunt. In 2023 wordt hiertoe een voorstel uitgewerkt; het grootste gedeelte van de kosten worden pas in 2024 verwacht. Daarom wordt voorgesteld de incidenteel ontvangen gelden over te hevelen naar 2024. Vervanging brandveiligheidsinstallatie parkeergarage Pieter Vreedeplein (N 412) Bij het complex Pieter Vreedeplein, waar de gemeentelijke parkeergarage een onderdeel vanuit maakt, is door de Vereniging van Eigenaren (VVE) besloten om een slecht functionerende brandveiligheidsinstallatie gefaseerd te vervangen. Het meest spoedeisende deel is inmiddels vervangen. Omdat binnen de VVE hier geen reserveringen voor zijn gemaakt en deze vervanging ook niet in het onderhoudsplan van de gemeente was opgenomen, betekent dit in 2023 een nadeel € 412.000. In 2024 zal aanvullend hierop een minder spoedeisend onderdeel vervangen worden. Herstel daken zwembad Reeshof en Stappegoor (N 150) Tijdens de voorbereidingswerkzaamheden m.b.t.

een aantal verduurzamingsmaatregelen bij Zwembad Stappegoor is geconstateerd op basis van destructief onderzoek dat de dampdichte laag ter plaatse van de aluminium gevelpuien onvoldoende functioneert om roestvorming te voorkomen. Vervolgens zijn er meteen maatregelen getroffen om de veiligheid te kunnen blijven garanderen. Tegelijkertijd met de verduurzamingswerkzaamheden in oktober zullen definitieve herstelmaatregelen worden uitgevoerd. Naar aanleiding hiervan is bij de andere zwembaden hetzelfde onderzoek uitgevoerd en bij zwembad Reeshof zijn vergelijkbare herstelmaatregelen noodzakelijk. De kosten hiervan bedragen € 150.000. Vrijval stelpost demping huurverhoging (V 801) Bij de begroting 2023 is er een stelpost van gevormd om exorbitante huurverhogingen als gevolg van prijsinflatie te kunnen dempen voor onze huurders. In het collegebesluit van 18 oktober 2022 is besloten om de huurverhoging voor onze externe huurders te beperken tot de kerninflatie. Van de gereserveerde € 1,6 miljoen kan € 801.000 komen te vervallen.

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

16

Hogere kosten invoering Omgevingswet (N 900) Voor de voorbereiding en implementatie van de Omgevingswet is in 2023 naar verwachting € 2,3 miljoen benodigd. Deze lasten worden gedekt uit de RIO (reserve incidentele opgaven) voor € 400.000 en uit een overheveling bij jaarrekening 2022 van niet uitgegeven middelen voor € 1,0 mln. De resterende lasten van € 900.000 moeten gedekt worden uit de door het Rijk toegezegde middelen voor uitvoering- en implementatie van de Omgevingswet. Deze rijksmiddelen zijn meerjarig toegezegd en voor 2022 zijn de middelen ook via de mei-circulaire ontvangen. Over de nadere verdeling van de budgetten voor de jaren 2023, 2024 en 2025 zou via de mei- of september circulaire 2023 duidelijkheid worden gegeven. Bij het publiceren van de mei-circulaire 2023 was niets opgenomen over deze middelen. Inmiddels verklaart de minister via een kamerbrief van 14 juli 2023 dat de extra toegezegde middelen wel komen en dat toekenning voor 2023 via de decembercirculaire zal lopen maar dat er nog onduidelijkheid is over de exacte verdeling. In afwijking van onze systematiek waarbij we de middelen vanuit het Rijk pas opnemen als de toekenning definitief is via een circulaire van het gemeentefonds, nemen we nu vooruitlopend op de aangekondigde toekenning van middelen via de decembercirculaire 2023 de lasten de baten van € 900.000 al in deze Najaarsbijstelling op.

De baten staan bij het programma Samen & Dichtbij, veld financiering & algemene dekkingsmiddelen. Vanuit het lastenbudget op het veld Aantrekkelijke Leefomgeving kunnen de uitgaven voor implementatie van de Omgevingswet dan rechtmatig worden gedaan. De uitgaven voor 2023 bestaan uit programmakosten, extra capaciteit voor de implementatie en uitvoering van de Omgevingswet, opleidingskosten en ICT kosten. Voor de ICT betreft het de benodigde aanpassingen van onze ICT systemen om aan te sluiten bij het landelijk te ontwikkelen Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO). Door de vertraging in het landelijke traject worden er ook extra kosten verwacht voor de benodigde tijdelijke procesaanpassingen. De hoogte van de ICT kosten is daardoor lastig in te schatten. Vertraging Fonds-participatie Verbo (V/N 100) Onderdeel van de herstructurering van de locatie waarop Verbo is gevestigd is een toegekende subsidie voor het aanpakken van grondwatervervuiling waarvan de uitbetaling niet eerder voorzien wordt dan in 2024. De aanpak is nog onderwerp van onderzoek en heeft de instemming nodig van het bevoegd gezag (OMWB). De onttrekking aan de reserve Fonds Revitalisering Bedrijventerreinen brengen we hiermee in overeenstemming.

Hogere uitgaven en lagere pachtopbrengsten kermis (N 100/N 102) Prijsstijgingen zorgen ervoor dat de kosten, die benodigd zijn om de ambities binnen de ‘Visie Tilburgse Kermis 2021-2024’ waar te maken € 100.000 hoger uitvallen. Dit leidt tot een overschrijding van het uitvoeringsbudget van de kermis. Daarnaast zorgen prijsstijgingen ervoor dat de exploitatie van de kermis voor de kermisexploitanten duurder is geworden. Dit leidt tot minder hoge pachtinschrijvingen waardoor de pachtopbrengsten naar beneden worden bijgesteld voor zowel de Tilburgse kermis (€ 95.000) als de dorpskermissen (€ 7.000). Vertraging Next Economy (V 200) Enkele onderdelen van de Next Economy agenda 2023 kennen een langere opstartfase dan vooraf voorzien. Zo heeft de werving van een business developer voor Mindlabs langer geduurd en is meer tijd nodig in de voorbereidende en aanjaagfase voor programma’s als Stedelijke Regio Breda – Tilburg (SRBT) en Internationalisering. Bij het onderdeel voorstellen stellen we voor om deze middelen over te hevelen naar 2024 voor het voorbereiden en opstellen van een strategische economische agenda. Circulaire economie (V 120) Het programma circulaire Economie begint steeds meer vorm te krijgen. Het opdoen van kennis en uitwerken van pilots kost meer tijd waardoor initiatieven later starten dan gepland.

Dit wordt mede versterkt door het gebrek aan ambtelijke capaciteit bij verschillende afdelingen. Om alle initiatieven uit te kunnen voeren stellen we voor deze middelen over te hevelen naar 2024 bij de voorstellen. Specifieke uitkering bibliotheekvestigingen (N/V 130) De bibliotheek wil samen met inwoners van Groenewoud, Zuiderpark, Stappegoor en Willems Buiten invulling geven aan een nieuwe bibliotheekvoorziening door middel van een proeftuinbibliotheek in Boerderij Paulussen. Hiervoor is een specifieke uitkering van € 440.000 ontvangen van het Rijk. Hiervan wordt voor 2023 € 80.000 begroot, de rest volgt in de programmabegroting 2024. Daarnaast investeert de bibliotheek in de

2.3. Vitale stad

17

vestiging in ’T Sant door (1) een informatieplein op te zetten waar inwoners terecht kunnen met al hun hulpvragen op gebied van taal, digitaal, sociaal/maatschappelijk en overheid (2) verbetering van de collectie en (3) het programmeren van meer activiteiten. Hiervoor is een specifieke uitkering van € 220.000 ontvangen waarvoor in 2023 € 50.000 aan lasten en baten begroot, de rest volgt in de programmabegroting 2024. Revitalisering bedrijventerreinen (V/N 405) Het Programma revitalisering bedrijventerreinen valt onder 3.40 Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit. De voor de uitvoering van het Programma revitalisering bedrijventerreinen in de begroting gereserveerde middelen onder het veld 3.30 Economie, cultuur en evenementen van in totaal € 405.000 zetten we over naar het veld 3.40 Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit. Bijstelling grondexploitatie projecten en grondexploitatie algemeen (V/N 2.097) Voor de begroting 2024 zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Dit leidt ook tot mutaties in de lasten- en batenramingen in jaarschijf 2023. Per saldo zijn de mutaties budgettair neutraal. Dit betreft o.a.:  Toevoeging van nieuwe projecten (o.a. Stappegoor Gemengd wonen en Poort van Stappegoor, flexlocaties en Betuwestraat)  Fasering bouw- en woonrijpmaken (o.a. Wijkevoort)  Vertraging grondverkopen grondverkopen T58 Noord (i.v.m.

Tennet)  Doorschuiven en van stortingen en onttrekking FSO (grondverkopen Bakertand en risicoreservering MVA)  Vervallen reservering FSO Koningsoord  Bijstelling reserve risico’s, tussentijdse winstneming en verlieslatende plannen  Rentetoerekening en hogere rentereservering in reserve risico’s Fasering bijdrage Mediacluster/Mindlabs (V/N 919) De laatste bijdrage aan de afbouw van het Mediacluster/Mindlabs wordt niet eerder dan 2024 verwacht vanwege de onduidelijkheid over de definitieve inrichting van de begane grond. Derhalve dat deze last van € 919.000 en bijbehorende bijdragen uit de reserve gebiedsexploitatie/facilitair grondbeleid à € 694.000 en reserve incidentele opgaven à € 225.000 worden opgenomen in de programmabegroting 2024. Te ontvangen subsidie mensgerichte (verkeersveiligheids) maatregelen 2022 & 2023 (N/V 240) Op basis van het ingediende werkprogramma 2023 verwachten wij € 119.000 meer subsidie van de provincie te ontvangen dan thans geraamd. De mensgerichte maatregelen dragen bij aan de verkeersveiligheid van diverse doelgroepen binnen onze gemeente. Wij passen zowel het subsidiebedrag als de raming van het werkprogramma hierop aan. Vertraging in de uitvoering heeft ertoe geleid dat het werkprogramma 2022 begin 2023 is uitgevoerd. De uitgaven van dit werkprogramma (€ 121.000) worden gesubsidieerd door de provincie.

Opschorting aanschaf gronden Wijkevoort fase 2 (V/N 4.900) In verband met de lopende procedure bij de Raad van State zijn de geplande verwervingen opgeschort. Het budget en bijbehorende bijdrage uit de reserve fonds stedelijke ontwikkeling zullen bij de begroting 2024 opnieuw worden opgevoerd conform de meest actuele planning. De besluitvorming over de volgende fase wordt aan de gemeenteraad voorgelegd. Aanschaf onroerend goed Kenniskwartier a.g.v. WVG (V/N 3.000) Bij het raadsvoorstel Wet voorkeursrecht gemeenten Kenniskwartier d.d. 3-10-2022 is er € 6 miljoen beschikbaar gesteld ten behoeve van verwervingen binnen het gebied kenniskwartier, waarvan € 3 miljoen in 2023. De verwachting is dat dit budget en bijbehorende bijdrage uit het reserve fonds stedelijke ontwikkeling niet benodigd is in 2023 en zal bij de begroting 2024 opnieuw worden opgevoerd. Fasering parkeerafdrachten t.l.v. reserve gebiedsparkeren Spoorzone (V/N 1.753) Doordat er nog geen haalbare bouwplannen voor de deelgebieden Zwijsen, Young Professional Campus en Clarissenhof II zijn, schuift de verwachte oplevering en daarbij behorende parkeerafdracht naar achteren. Daarbij is het te realiseren programma en daarbij behorende normparkeerplaatsen herijkt waardoor er verschuivingen zijn in de hoogte van de parkeerbijdragen en het moment waarop deze binnenkomen.

Dat zorgt in 2023 voor een lagere afdracht in de reserve en tot en met 2027 voor een hogere afdracht.

Najaarsbijstelling 2023 gemeente Tilburg

18

Afwaardering panden Kernwinkelgebied (N/V 520) In 2017 zijn een drietal panden op het stadhuisplein aangekocht met het doel om één pand te slopen voor de expeditie ontsluiting aan het Stadhuisplein richting Hendrikhof. De intentie was om de overige twee panden op een later tijdstip te verkopen. De potentiële opbrengst van deze panden is indertijd ingezet als dekking voor kapitaallasten voor investeringen in de openbare ruimte in het kernwinkelgebied en daarmee in de reserve kapitaallasten gestort. Uit een recent taxatierapport blijkt nu dat de verwachte opbrengst van deze panden substantieel lager is dan destijds ingeschat. ( € 0,78 miljoen ten opzichte van € 1,7 miljoen). Op dit moment resteert nog een boekwaarde van € 1,3 miljoen. De noodzakelijke afwaardering is dan ook € 0,52 miljoen. Daar tegenover staat een vrijval vanuit de reservering in de reserve kapitaallasten ter grootte van hetzelfde bedrag. Correctie overheveling vanuit reserve FSO (N/V 278) Vanuit de oude reserves die zijn opgegaan in de reserve FSO waren een tweetal overhevelingen vanuit 2022 niet correct verwerkt. Dit leidt tot een toename van zowel de lasten als baten met € 278.000. Per saldo neutraal.

Toelichting overige financiële mutaties (< € 100.000):  



Subsidie 2023 stichting Lustwarande t.l.v. cofinancieringsfonds (N/V 85): Het college heeft op 11 juli besloten stichting Lustwarande € 85.000 subsidie te verlenen voor de internationale expositie van hedendaagse sculptuur in 2023 ten laste van het cofinancieringsfonds. HOST - Hoger Onderwijs en studenten Tilburg (V 70): De start van het co-creatief onderzoeksprogramma brede welvaart Tilburg University en gemeente Tilburg is later (eind 2023) dan oorspronkelijk voorzien (medio 2023). Omdat voor het onderzoeksprogramma een looptijd is overeengekomen van vijf jaar en deze gelijk blijft stellen we bij de voorstellen voor deze middelen over te hevelen naar 2027. Tijdelijke verkeersmaatregelen Besterdring (50 N): Uw raad heeft bij de Najaarsbijstelling 2022 € 75.000 voor tijdelijke verkeersmaatregelen aan de Besterdring. Deze zijn gerealiseerd. Wij hebben tussentijdse aanpassingen moeten doorvoeren voor een betere afwikkeling van het busverkeer. De maatregelen zijn zo succesvol gebleken dat wij – op verzoek van de buurt – een extra drempel geplaatst hebben op het noordelijk deel van de Besterdring. Tezamen leidt dit tot € 50.000 aan meerkosten.

Voorstellen Voorstellen

OV

(x € 1.000) Bedrag 2023 250 N

OV

130 N

OV OV BV IV BV

200 N 120 N 70 N 400 780 V

BV

780 N

Soort

Overhevelen Decentralisatie uitkering experiment gesloten coffeeshopketen Overhevelen decentralisatie uitkering wet goed verhuurderschap Overhevelen Next Economy 2023 - 2026 Overhevelen Circulaire economie Fasering HOST Hoger onderwijs en studenten Tilburg Verhoging voorbereidingskrediet Broedplaats fase 2 Verhuren panden Kernwinkelgebied met als gevolg vrijval reserve kapitaallasten Aanvullende dekking Kernwinkelgebied tlv reserve kapitaallasten (NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel)

Overhevelen Decentralisatie uitkering experiment gesloten coffeeshopketen (N 250) Tilburg neemt samen met 9 andere gemeenten deel aan het experiment gesloten coffeeshopketen. Dit experiment moet duidelijk maken of legale levering, inkoop en verkoop van cannabis mogelijk is. Voor de experimenteerfase van dit project ontvangt Tilburg € 695.000 via decentralisatie uitkeringen. De experimenteerfase is uitgesteld en zal niet eerder starten dan eind 2023. Voorgesteld wordt om € 250.000 over te hevelen naar 2024.

2.3. Vitale stad

19

Overhevelen decentralisatie uitkering wet goed verhuurderschap (N 130) In 2023 is een incidentele bijdrage ontvangen vanuit het Rijk voor de kosten als gevolg van de invoering van de landelijke wet goed verhuurderschap en het instellen van een meldpunt. In 2023 wordt hiertoe een voorstel uitgewerkt; het grootste gedeelte van de kosten wordt pas in 2024 verwacht. Daarom wordt voorgesteld de incidenteel ontvangen gelden over te hevelen naar 2024. Overhevelen middelen Next Economy (N 200) De structureel krappe arbeidsmarkt en toenemende mondiale instabiliteit versterken de urgentie om te werken aan een strategische economische agenda. De transitie naar een innovatieve en toekomstbestendige economie vragen om strategische economische keuzes en om een scherpe positionering in (inter)nationaal perspectief.

Deze agenda, die in 2024 moet worden opgesteld, leidt tot:  Bijstelling en doorontwikkeling van onze next economy agenda  Een richtinggevend langetermijnperspectief dat als bouwsteen kan worden meegenomen in Tilburg 2050  Een sterkere verbinding tussen het economisch beleid en ons beleid ter bevordering van brede welvaart  Een handelingsperspectief voor de gemeente om scherp te kunnen sturen op de economie en arbeidsmarkt van de toekomst en de ruimtelijk-economische neerslag daarvan  Een handelingsperspectief voor de positionering en verbinding van ons stedelijke en regionale economisch beleid met dat van de buurregio’s (m.n. de Stedelijke Regio Breda Tilburg en de Brainportregio) In de programmabegroting 2023 zijn met voorstel Nieuw Beleid nummer 127 incidentele middelen beschikbaar gesteld voor een periode van 4 jaar voor Next Economy. Voor het voorbereiden en opstellen van deze agenda stellen we voor om de in 2023 niet bestede middelen Next Economy € 200.000 over te hevelen naar 2024. Overhevelen Circulaire economie (N 120) Het programma circulaire Economie begint steeds meer vorm te krijgen. In de Programmabegroting 2023 zijn met voorstel Nieuw Beleid 124 incidentele middelen beschikbaar gesteld voor een periode van 4 jaar. In de eerste helft van 2023 is de communicatiestrategie afgerond. Er worden steeds meer gesprekken gevoerd met het bedrijfsleven.

Vanuit de green deal bedrijventerreinen, de pilot met OMWB en provincie en de reguliere contacten die accountmanagers met het bedrijfsleven hebben. De geopende stadswinkel geldt als een toonbeeld voor circulair renoveren in Nederland en ook bij werken in de openbare ruimte worden steeds vaker circulaire principes als uitgangspunt genomen. We staan met de transitie naar een circulaire economie echter nog steeds aan het begin van die transitie. Het opdoen van kennis en uitwerken van pilots kost meer tijd waardoor initiatieven later starten dan gepland. Dit zijn bijvoorbeeld initiatieven rondom het thema “Digitalisering als versneller naar een circulaire Economie”, zoals het urban mining register en initiatieven gekoppeld aan de ontwikkeling van toekomstbestendige werklocaties. Dit wordt mede versterkt door het gebrek aan ambtelijke capaciteit bij verschillende afdelingen. Om alle initiatieven uit te kunnen voeren wordt voorgesteld de in 2023 niet bestede middelen Circulaire economie € 120.000 over te hevelen naar 2024. Fasering HOST - Hoger onderwijs en studenten Tilburg (N 70) De start van het co-creatief onderzoeksprogramma brede welvaart Tilburg University en gemeente Tilburg is later (eind 2023) dan oorspronkelijk voorzien (medio 2023). In de Programmabegroting 2023 zijn met voorstel Nieuw Beleid 128 incidentele middelen beschikbaar gesteld voor een periode van 4 jaar.