03 Najaarsbijstelling 2021

Najaarsbijstelling 2021 Gemeente Tilburg

Inhoudsopgave 1. Algemeen ..................................................................................................................... 3 1.1 Inleiding ..............................................................................................................................................................3 1.2 Financieel resultaat ............................................................................................................................................4

2. Programma's................................................................................................................. 6 2.1. Inclusieve stad ...................................................................................................................................................6 2.2. Duurzame stad ................................................................................................................................................13 2.3. Vitale stad .......................................................................................................................................................15 2.4. Samen en dichtbij ............................................................................................................................................21

3. Bijlagen ........................................................................................................................ 24 3.1 Begrotingsbijstelling .........................................................................................................................................24 3.2 Overzicht baten en lasten 2021 .......................................................................................................................26 3.3 Hefbomen ........................................................................................................................................................29 3.4 Investeringen ...................................................................................................................................................31 3.5 Lijst met afkortingen ........................................................................................................................................34

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

2

1. Algemeen 1.1 Inleiding In de Najaarsbijstelling 2021 wordt op hoofdlijnen informatie verstrekt over de uitvoering van de Programmabegroting 2021. De rapportage betreft enkel de financiële ontwikkelingen over de periode juni t/m augustus. Structurele effecten treft u in deze rapportage niet aan omdat deze in de Programmabegroting 2022 worden opgenomen. De financiële meldingen leiden bij vaststelling tot een begrotingsbijstelling. Het financieel resultaat van de Najaarsbijstelling 2021 komt uit op € 5.830.000 voordelig ten opzichte van de Tussenrapportage 2021 en is inclusief het beleidsvoorstel van € 35.000. Het voordeel is met name te verklaren doordat we vooruitlopend op de septembercirculaire, in lijn met de Programmabegroting 2022, de nacalculatie uitname WLZ vanuit het gemeentefonds in deze rapportage meenemen (€ 5,2 miljoen). Ook de afrekening regionale jeugdzorg 2020 (€ 2,9 miljoen) en hogere opbrengst OZB (€ 1,1 miljoen) dragen bij aan het voordeel, daar waar met name de autonome groei (€ 2,4 miljoen) en het effect van de nacalculatie Wlz voor Beschermd wonen (€ 1,4 miljoen) het resultaat nadelig beïnvloeden. Na de melding van € 10,3 miljoen nadelig bij de tussenrapportage, leidt het positieve resultaat van deze najaarsbijstelling van € 5,8 miljoen, tot een bijstelling van € 4,5 miljoen nadelig ten opzichte van onze primaire begroting 2021.

Sociaal Domein Met de vaststelling van de Tussenrapportage 2021 heeft u besloten de koepel op het sociale domein en de reserve Transformatiebuffer sociaal domein op te heffen, waardoor de betreffende budgetten vanaf dat moment weer integraal onderdeel uitmaken van de begroting 2021. Dit betekent dan ook dat voor- en/of nadelen rechtstreeks ten laste van het resultaat worden gebracht. Rendement hefbomen Sociaal Domein In de begroting 2021 is voor de hefbomen € 12,3 miljoen aan rendement verwerkt. Van dit bedrag was bij de tussenrapportage € 6,2 miljoen gerealiseerd en een even zo groot bedrag van € 6,2 miljoen nog te realiseren. In deze rapportage is een rendement van € 1,7 miljoen als gerealiseerd verwerkt. Dit betekent dat er nog een te realiseren bedrag van € 4,4 miljoen openstaat voor 2021. Voor diverse hefbomen kan de maatschappelijke, institutionele en/of financiële impact pas bij de jaarrekening inzichtelijk worden gemaakt. Vooralsnog leidt dit beeld niet tot een aanpassing van het beoogde rendement. In de huidige budgetten is rekening gehouden met het rendement van de hefbomen. Voor een totaalbeeld van de voortgang op de hefbomen verwijzen wij naar de bijlage in deze rapportage. Corona De coronacrisis heeft impact op onze lopende begroting. Over de nadere duiding van de impact wordt uw raad geïnformeerd via de monitor "Tilburg onder Corona".

Naast de gebruikelijke uitvoeringsafwijkingen hebben wij de financiële consequenties, veroorzaakt door de coronacrisis, ook in deze rapportage separaat inzichtelijk gemaakt en worden evt. voor- en nadelen voor zover als mogelijk met de reserve Corona verrekend.

1. Algemeen

3

1.2 Financieel resultaat De Najaarsbijstelling 2021 laat een voordelig resultaat zien van € 5.830.000 ten opzichte van de Tussenrapportage 2021. (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) 2021 Afwijkingen en herijkingen:  Inclusieve stad  Duurzame stad  Vitale stad  Samen en dichtbij Subtotaal afwijkingen en herijkingen excl. corona Afwijkingen a.g.v. corona: Inclusieve stad Duurzame stad Vitale stad Samen en dichtbij Reserve corona Subtotaal afwijkingen corona Voorstellen:  Inclusieve stad  Duurzame stad  Vitale stad  Samen en dichtbij Subtotaal voorstellen Resultaat Najaarsbijstelling 2021 Resultaat t/m Najaarsbijstelling 2021 (incl. Tussenrapportage 2021)

311 N 207 N 21 V 6.362 V 5.865 V 1.248 N 445 N 10 V 1.683 V 0 35 N 35 N 5.830 V 4.453 N

Coronakosten en compensatie vanuit het Rijk

Bedrag (x € 1.000)

Meldingen in de Najaarsbijstelling 2021: Hogere lasten: o.a. toezicht naleving 1,5 mtr., ondersteuning ondernemerschap regio, ondersteuning jeugd en kwetsbare groepen, Kinderopvang SMI, specifieke corona steunverzoeken Lagere lasten: o.a. compensatie ondernemersfondsen BIZ schuift door naar 2022 Hogere baten: o.a. uitkering toezicht handhaving, subsidie provincie ondersteuning ondernemerschap Lagere baten: o.a. minder opbrengsten uit verhaal Bijstand Totaal van kosten en opbrengsten corona Geen aanvullende compensatie gemeentefonds ten opzichte van tussenrapportage Totaal compensatie via gemeentefonds Saldo van kosten en compensatie

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

4

1.724 N 180 V 212 V 351 N 1.683 N 1.683 N

De reserve Corona kent het onderstaande verloop. Na verwerking van de kosten bij deze najaarsbijstelling resteert er nog € 2,2 miljoen ter verevening van verdere corona-kosten in 2021 en 2022. Verloop reserve Corona (x € 1.000)

Bedrag (x € 1.000) 3.838 1.683 2.155

Stand reserve bij Tussenrapportage 2021 t.b.v. verevening coronakosten Toevoeging: compensatie vanuit het Rijk Onttrekking: saldo van kosten en opbrengsten corona in deze najaarsbijstelling Saldo reserve Corona bij Najaarsbijstelling 2021 t.b.v. verevening kosten

Ten slotte geven we hieronder een overzicht van de besluiten die het college heeft genomen op basis van het door de raad op 14 december 2020 verleende mandaat om tot een bedrag van € 75.000,- per coronamaatregel te besluiten als dekking ontbreekt. Omschrijving Totaalbedrag mandaat Collegebesluiten: Steunverzoek De Boemel Steunverzoek Stichting Mossob Steunverzoek Tilburgse Markten Steunverzoek Bonheur/Willem II Steunverzoek PortAgora Opvang leerlingen Biezonderwijs Kermisbeleving Udenhout 2021 Resterend mandaat

1. Algemeen

5

Besluit d.d.

Bedrag (x € 1.000) 500

5-1-2021 9-3-2021 9-3-2021 9-3-2021 16-3-2021 13-7-2021 20-7-2021

36,2 13,5 10,2 39,48 13,5 74,0 20,0 293,12

2. Programma's 2.1. Inclusieve stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) Inclusieve stad L/B 2021 Sociaal en veerkrachtig L 35 V  Topsportevenementen L 271 N  Regeling Sportakkoord / leefstijl B 271 V Ontvangst Rijksmiddelen B 260 V  Afwikkeling arbitrage atletiekbaan L 20 N  Overig Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid L 55 N  Overig B 55 V Passende ondersteuning; Toegang L 54 N  Overig B 14 V Passende ondersteuning; Werk en inkomen L 558 N  Budget Regionaal Fonds Arbeidsmarktbeleid B 558 V t.l.v. Regionaal fonds Arbeidsmarkt L 250 V  Versterking Next Economy B 250 N t.l.v.

reserve Verkoop Essent L 25 N  Overig B 25 V Passende ondersteuning; Wmo L 310 V  Verplaatsen budget Wet verplichte GGZ L 143 N  Budget Expertiseteam en IVH B 143 V Ontvangst bijdragen regio Expertiseteam en IVH L 2.368 N  Autonome groei beschermd wonen L 1.370 N  Beschermd wonen; nacalculatie Wlz L 66 N  Overig B 86 V Passende ondersteuning; Jeugdhulp L 2.207 V  Regionale jeugdzorg; afrekening 2020 en prognose 2021 L 351 V  Lokale jeugdzorg PGB L 20 V  Overig Ingrijpen bij crisis en onveiligheid L 310 N  Verplaatsen budget Wet verplichte GGZ L 1.809 N  Budget Landelijke functies vrouwenopvang B 1.809 V Ontvangst SPUK Landelijke functies vrouwenopvang L 240 N  Budget project Transforensisch Maatwerkarrangement B 240 V Ontvangst bijdrage project Transforensisch Maatwerkarrangement L 100 V  Lagere besteding maatwerkbudget persoonsgerichte aanpak complexe casuïstiek L 427 V  Afwikkeling subsidie 2020 Traverse

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

6

Inclusieve stad  Overig

CORONA Corona Sociaal en veerkrachtig  Bestedingsvoorstellen jeugd en kwetsbare groepen  Sparrenhof  Jeugdactiviteiten spoor 2 Corona Pers. ontwikkeling en zelfredzaamheid  Crisisdienstverlening  Compensatie kinderopvang  Coronacompensatie Biezonderwijs Corona Passende ondersteuning; Werk en inkomen  Crisisdienstverlening  Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) t.l.v. Rijksmiddelen Tozo  Lokale steunmaatregelen startende ondernemers  Ondersteunen Ondernemerschap Regio Midden Brabant tijdens en na corona t.l.v. provinciale subsidie  BUIG invordering en verhaal  Kinderopvang SMI Totaal Inclusieve stad

L/B L B

2021 92 N 159 V

L L L

130 N 30 N 53 N

L L L

1.126 N 73 N 74 N

L L

1.126 V 2.500 N

B L L

2.500 V 8N 132 N

B B L

132 V 280 N 600 N 1.559 N

Toelichting financiële mutaties: Topsportevenementen (V 35) Het budget topsportevenementen van het Sportbedrijf (spb) wordt in 2021 niet aangewend. In het kader van het evenement “Special Olympics 2024” wordt een voorstel tot overheveling van dit budget naar 2023 gedaan ten behoeve van de gemeentelijke subsidie die zal worden verstrekt indien het evenement wordt toegekend aan het gezamenlijke bid van de gemeenten Tilburg en Breda. Regeling Sportakkoord / leefstijl (N/V 271) Op 18 mei 2021 is de regeling Sportakkoord 2020-2022 als volgt gewijzigd. De minister verstrekt aan de gemeenten ambtshalve een extra uitkering voor activiteiten op het gebied van gezonde leefstijlinterventies. De gemeente Tilburg ontvangt hiervoor in 2021 een (maximaal) bedrag van € 270.854. Doordat de gemeente een partner is in het Tilburg Sportakkoord gebeurt de besteding van deze middelen in afstemming met de Adviescommissie Tilburgs Sportakkoord en de regisseur van het Tilburgs Sportakkoord. Afwikkeling arbitrage atletiekbaan (V 260) Op basis van serieuze gebreken (zelfs al voor de oplevering) aan de atletiekbaan in 2011 heeft de gemeente in de onderhoudstermijn deze problematiek (met name blazen op de baan) als verborgen gebrek aangemerkt. Vervolgens is de leverancier aansprakelijk gesteld.

In 2015 heeft de gemeente besloten om een procedure te starten bij de Raad van Arbitrage (RvA) in een poging om de leverancier te dwingen tot fundamenteel herstel van de baan. Via de leverancier zijn in deze procedure onderaannemers betrokken. Begin 2021 heeft dit uiteindelijk geresulteerd in een vaststellingsovereenkomst. Medio juni hebben de laatste afrekeningen plaatsgevonden tussen de partijen, inclusief verrekening van de kosten voor de arbitrage. Een voordeel van € 260.131.

2.1. Inclusieve stad

7

Regionaal Fonds Arbeidsmarktbeleid (N/V 558) Namens de arbeidsmarktregio beheren we het Regionaal Fonds Arbeidsmarkt beleid. Uit dit fonds financieren we regionale opgaven op het gebied van arbeidsmarktbeleid. Op basis van de meest recente besluiten van het regionaal portefeuillehoudersoverleg Arbeidsparticipatie inzake jeugdwerkloosheid, human capital agenda Klimaatadaptatie, Energietransitie en Circulaire Economie (KEC), programmamanager ambities sociaal domein en pilot Regionaal Mobiliteitsteam (RMT) Waalwijk, actualiseren we het budget t.l.v. de reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt. Versterking Next Economy (V/N 250) Vanwege de coronapandemie loopt de uitvoering van de uitvoeringsagenda 'Versterking Next Economy' door in 2022 en schuift € 250.000,- van de geraamde uitgaven en de onttrekking uit de Reserve Verkoop Essent door naar 2022. Verplaatsen budget Wet verplichte GGZ (V/N 310) Het budget voor uitvoering van taken die voortvloeien uit de Wet verplichte GGZ wordt verplaatst van het veld Passende ondersteuning; Wmo naar het veld Ingrijpen bij crisis en onveiligheid. Inhoudelijk gaat het om het ingrijpen in de situatie van iemand met een psychische aandoening die tot nadeel voor die persoon of omgeving kan leiden.

Expertiseteam en IVH (N/V 143) Het college heeft op 6 juli ingestemd met het voorstel Inkoop expertteam 2021 en subsidie voor de coördinatie van integrale vroeghulp alsook voor de inzet van specialistische zorgaanbieders in het multidisciplinair kernteam voor integrale vroeghulp voor de regio. Voor de opdracht aan MEE plus en subsidie aan MEE worden bijdragen verwacht van regiogemeenten en de GR Regio Hart van Brabant. Daarnaast wordt een bijdrage van de gemeente Eindhoven verwacht voor de ontwikkeling van een bovenregionaal expertisenetwerk. Autonome groei beschermd wonen (N 2.368) De uitstroom van cliënten vanwege de openstelling van de Wlz zorgt voor een lager absoluut aantal cliënten. We zien echter, wanneer we deze uitstroom uit de cijfers halen aangezien we hier ook voor gekort worden door het Rijk, dat er een stijging is van het aantal reguliere cliënten beschermd wonen. De zorgleveranciers komen tegemoet aan de stijgende vraag door meer plekken voor beschermd wonen (en Wlz) te creëren. De wachtlijst is hierbij overigens niet afgenomen, dus we kunnen spreken van een stijgende vraag. Op basis van de groei tot en met juli en berichten van verschillende leveranciers over het aantal plekken wat zij voor het einde van het jaar beogen te realiseren, verwachten we dat het aantal cliënten beschermd wonen zal toenemen met 745 per ultimo 2021.

Dit leidt tot een nadeel op beschermd wonen van € 2,4 miljoen. Beschermd wonen, nacalculatie uitname Wlz (N 1.370) De hoeveelheid cliënten die vanuit de populatie cliënten beschermd wonen zijn uitgestroomd naar de Wlz is lager dan op basis van de eerdere uitname (meicirculaire 2020) werd aangenomen. In de septembercirculaire is de integratie uitkering hierop gecorrigeerd. Het bedrag van € 1,37 miljoen is nodig om het budget van beschermd wonen te corrigeren voor de lagere uitstroom naar de Wlz. Er resteert dan nog een voordeel voor de gemeente als gevolg van de rekensystematiek die het Rijk bij de nacalculatie heeft gehanteerd. Dit voordeel is opgenomen onder het programma Samen en Dichtbij, waar de integratie uitkering is opgenomen. Regionale jeugdzorg (V 2.207) Afrekening 2020 De Jaarrekening 2020 van de GR Regio Hart van Brabant (Regio) is vastgesteld. Dat betekent voor Tilburg een voordeel van € 3,1 miljoen. Dit is inclusief een nog te ontvangen teruggave van € 165.057. Het voordeel wordt veroorzaakt door incidentele baten van het project opvallende doorlooptijden en door lagere instroom als gevolg van corona.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

8

Prognose 2021 In de prognose regionale kosten jeugdzorg 2021 wordt rekening gehouden met de volgende ontwikkelingen: 1. De 1e prognose van de Regio voor het lopende jaar (2021) is negatiever. Naar verwachting pakken de kosten € 0,5 mln. hoger uit dan in de Ontwerpbegroting 2021 geraamd. De kosten voor Landelijke zorg waren te laag ingeschat in de 3e prognose 2019 die als basis diende voor de Ontwerpbegroting 2021. Inmiddels is er beter zicht op de top 10 landelijke zorgaanbieders. Daarnaast zijn de kosten voor Jeugdzorg Plus gestegen als gevolg van de overheveling van de betaling van de huisvestingskosten van Rijk naar gemeenten. 2. In de prognose van de Regio zijn de recente ontwikkelingen ten aanzien van het akkoord over hogere tarieven Jeugdbescherming Brabant niet meegenomen (+ € 250.000). Het verschil is per saldo nog € 732.095 nadelig waardoor hier een voordeel van € 2.206.726 wordt gemeld. Lokale jeugdzorg PGB (V 351) Het aantal cliënten jeugdzorg met een PGB neemt verder af in 2021. Rekening houdend met een hogere verzilvering van 89%, zoals in 2020, komen de kosten naar verwachting uit op € 4.700.000. Het verwachte voordeel bedraagt € 350.560.

Landelijke functies vrouwenopvang (V/N 1.809) De gemeente Tilburg ontvangt een specifieke uitkering (SPUK) voor de functie eergerelateerd geweld en loverboyproblematiek binnen de landelijke functies vrouwenopvang van € 1.808.561 voor 2021. Hiervoor heeft Sterk Huis reeds, onder voorbehoud van ontvangst van deze uitkering, subsidie ontvangen. Project Transforensisch Maatwerkarrangement (V/N 240) Namens GGz Breburg heeft de gemeente Tilburg vanuit het programma Koers en kansen van het Ministerie van Justitie en Veiligheid voor 2021 een bijdrage van € 240.000 ontvangen voor het project Transforensisch Maatwerkarrangement (TFM). Het TFM is een lokale aanpak waarbij straf- en verschillende zorgpartners gezamenlijk tot een persoonsgerichte aanpak komen voor mensen met een hoog recidive-risico die wegens hun complexe problematiek buiten de bestaande kaders (dreigen te) vallen. GGz Breburg heeft hier subsidie voor ontvangen. Lagere besteding maatwerkbudget persoonsgerichte aanpak complexe casuïstiek (V 100) Dit budget wordt vaak ingezet als doorbraak of overbrugging. Er zijn over de eerste 8 maanden van het jaar minder tijdelijke oplossingen via het maatwerkbudget persoonsgerichte aanpak ingezet.

Redenen hiervoor zijn:  Extra opvanglocaties (slaapplekken) in de Willem II kazerne;  Doordat er weinig begeleidingsplekken zijn en daarnaast ook nog wachtlijsten, kunnen er geen doorbraken worden gerealiseerd;  Een toename in organisaties die zich inzetten voor dak- en thuislozen en mensen met complexe casuïstiek, zoals Springplank en de opening van domus begin dit jaar. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 100.000. Het structurele effect wordt betrokken bij de Programmabegroting 2022. Afwikkeling subsidie 2020 Traverse (V 427) De subsidie 2020 is € 426.939 lager vastgesteld doordat Traverse minder kosten heeft gemaakt. Opening van de tijdelijke nachtopvang bleek niet nodig waardoor € 349.000 wordt terugontvangen. Verder minder kosten voor de time out voorziening, minder inzet op WSW-plaatsen en andere kostenvoordelen. Overig (N 237/V 284):  Verhoging subsidiebudget voor de dorpsondersteuner/mantelzorgconsulente van Contour de Twern in Biezenmortel uit de stelpost herindeling Biezenmortel (programma Samen en Dichtbij) (N 20);  Verhoging subsidie peuteropvang Alles Kidz vanwege een fors groter aantal opgevangen peuters t.l.v.

rijksmiddelen Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) (N/V 55);  De van ZonMW ontvangen subsidie (2019/2021) van € 70.000 wordt als bijdrage aan de GR regio Hart van Brabant ter beschikking gesteld voor uitvoering van het project Maatpact (N/V 14);  De extra kosten ten behoeve van de correctie afrekening Maatpact fase 2 ad € 40.750 (veld Passende ondersteuning; Toegang) worden voor 50% gedekt uit het zorgbudget Wmo (veld Passende ondersteuning; Wmo) en voor 50% uit het zorgbudget Jeugd (veld Passende ondersteuning; jeugdhulp) (N/V 40);

2.1. Inclusieve stad

9

    

In aanloop naar de nieuwe ESF-periode worden voorbereidingskosten gemaakt voor de subsidieaanvraag, welke zullen worden verrekend met de te ontvangen ESF-subsidie (N/V 25); Het vooruitontvangen bedrag van RIBW van € 86.187 voor de procesbegeleiding van het project de Gekantelde Buurt wordt in 2021 ingezet en zodoende in de begroting opgenomen (N/V 86); De regiogemeenten hebben ieder € 7.500 bijgedragen aan het programma Weer Thuis, zodat dit regionaal verder vorm kan krijgen (V/N 60); Ontvangst 1e voorschot subsidie ZonMW voor Onderzoek uitstroommonitor en gemengd wonen (V/N 32); Ontvangst jaarlijkse bijdrage van het ministerie van Justitie en Veiligheid begeleiding voor trajecten op het terrein van wonen en werken voor (ex-)gedetineerden (V 67).

Toelichting financiële mutaties als gevolg van CORONA Bestedingsvoorstellen jeugd en kwetsbare groepen 2021 (N 130) Op 13 juli heeft het college ingestemd met de bestedingsvoorstellen jeugd en kwetsbare groepen vanuit het steunpakket Leefstijl en welzijn. Er zijn onder andere 2 subsidieregelingen vastgesteld. Het subsidieplafond voor de regeling coronasteun jeugd bedraagt € 50.000 en het subsidieplafond voor de regeling coronasteun kwetsbare inwoners bedraagt € 80.000. Sparrenhof (N 30) Op 13 juli heeft het college ingestemd met de subsidie van € 30.000 voor stichting Sparrenhof, beheerder van landgoed Sparrenhof. De stichting zet zich in voor kansengelijkheid voor alle kinderen en jongeren. De kansenongelijkheid in de stad heeft een negatieve impuls gekregen door corona. De bijdrage is voor het aanstellen van een kwartiermaker om te onderzoeken of voorkomen kan worden dat het landgoed wordt verkocht en niet meer ingezet kan worden voor kans(arme) jongeren. Jeugdactiviteiten spoor 2 (N 53) In december 2020 werd duidelijk dat gemeenten een steunpakket perspectief jeugd en jongeren zouden ontvangen. Het steunpakket is in de gemeente Tilburg ingezet om activiteiten voor jongeren te organiseren om hen perspectief te bieden in coronatijd. Dit is in beleidsstukken ook wel het activiteitenbudget voor jongeren genoemd.

Voor een aantal activiteiten is voor de rest van dit jaar nog € 52.500 nodig uit dit steunpakket. Crisisdienstverlening; administratieve verschuiving budget (V/N 1.126) Met de decembercirculaire 2020 hebben we als onderdeel van het steun- en herstelpakket van het kabinet extra middelen ontvangen voor het bestrijden van werkloosheid, € 1,1 miljoen. Deze middelen zijn beschikbaar gesteld aan de arbeidsmarktregio en worden ingezet voor de regionale van werk(loosheid) naar werk dienstverlening, coördinatie van regionale aanpak jeugdwerkloosheid en schoolverlaters en het bieden van nazorg aan kwetsbare en voortijdige schoolverlaters. De middelen voor de ondersteuning aan de kwetsbare en voortijdig schoolverlaters zijn administratief verwerkt op het veld Passende ondersteuning; Werk & Inkomen. Dit had verwerkt moeten worden op het veld Persoonlijke Ontwikkeling & Zelfredzaamheid.

Compensatie gemaakte kosten tijdens corona kinderopvang (N 73) Vanwege de coronacrisis en daarmee gepaard gaande sluiting van de kinderopvang hebben de kinderopvangsector en ouders die er gebruik van maken in de periode van 16 december 2020 tot 8 februari 2021 kosten gemaakt, bestaande uit het vergoeden van doorbetaalde ouderbijdragen (in de periode dat kinderopvang gesloten was) en het verlengen van het VVE-aanbod voor kinderen die 4 jaar waren geworden, maar vanwege de coronacrisis nog niet konden starten op de basisschool. Het Rijk heeft middelen ter beschikking gesteld aan de gemeenten om deze kosten te vergoeden. Coronacompensatie noodopvang Biezonderwijs (74 N) Tijdens de 2,5 week durende meivakantie in 2020 was de kinderopvang aan zet om de kinderen op te vangen. Dat is stadsbreed ook zo geregeld met uitzondering van de scholen die vallen onder het bestuur van Biezonderwijs. Het bestuur van Biezonderwijs heeft, gezien de kwetsbaarheid van hun leerlingen, besloten om 501 leerlingen op de scholen op te vangen door de inzet van eigen, voor de kinderen vertrouwd, personeel. De overuren van de personeelsleden zijn door het bestuur betaald. Het college heeft, naar aanleiding van het verzoek van Biezonderwijs, besloten om de kosten van deze opvang in de meivakantie 2020 te vergoeden.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

10

Verlenging Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig Ondernemers (Tozo) (N/V 2.500) Op basis van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) kunnen zelfstandigen een beroep doen op 2 voorzieningen: een aanvullende uitkering voor levensonderhoud en een lening voor bedrijfskapitaal. De regeling is verlengd van 1 juli 2021 tot en met 30 september 2021. Gemeenten worden volledig financieel gecompenseerd voor de uitkerings- en uitvoeringskosten in het kader van de Tozo. Lokale steunmaatregelen startende ondernemers (N 8) Als lokale steunmaatregel corona verstrekt de gemeente Tilburg leningen aan startende ondernemers. Aanvragen konden worden ingediend tot 1 mei 2021. Er zijn 9 leningen toegekend voor in totaal € 122.656. 8 leningen zijn verwerkt in de Tussenrapportage 2021. In lijn met het raadsbesluit wordt nu een voorziening getroffen voor 50% van de laatst verstrekte lening zijnde 50% van € 15.000 is € 7.500. Ondersteunen Ondernemerschap Regio Midden Brabant tijdens en na corona (N/V 132) De Provincie Noord-Brabant heeft in 2020 een subsidie toegekend voor de regionale aanpak om de economische impact van de coronacrisis te reduceren en er voor te zorgen dat ondernemers in de regio Midden-Brabant kunnen blijven bestaan, uit het dal kruipen, personeel in dienst houden en de draad weer op kunnen pakken zodra dit mogelijk is.

De uitvoering van de projecten loopt door in 2021. BUIG (N 280) Het positieve resultaat op de BUIG wordt naar beneden bijgesteld van €1,8 miljoen naar € 1,5 miljoen. Op het onderdeel verhaal en invordering is er in de periode van januari t/m juni minder handhaving geweest van de Participatiewet door de corona maatregelen. De verwachting is dat dit in de tweede helft van het jaar zal aantrekken door versoepeling van de maatregelen. Het Rijk heeft de meerkosten corona over 2020 volledig vergoed. Het is op dit moment nog onzeker of het Rijk de totale meerkosten over 2021 ook volledig gaat compenseren. Het definitieve BUIG budget 2021 wordt begin Oktober bekend gemaakt. Kinderopvang SMI (N 600) De afgelopen maanden is een toename te zien van het aantal aanmeldingen op basis van Sociaal Medische Indicaties (SMI’s). Enerzijds heeft dit vooral te maken met de toegenomen problematiek als gevolg van de landelijke corona-maatregelen m.b.t. kinderopvang. Anderzijds heeft dit te maken met meer bekendheid van deze regeling bij gezinnen die in de problemen zitten (sociaal of financieel) en voor deze regeling in aanmerking komen. De overschrijding t/m juli bedraagt € 420.000. Mede door de verlenging van de corona maatregelen na het 1e kwartaal is de verwachting is dat dit verder oploopt tot € 600.000 in 2021.

Voorstellen Voorstellen

Soort

Topsportevenementen Vervangen gevelpanelen MFA De Dirigent

OV IV

(x € 1.000) Bedrag 2021 35 94

(NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel) Overhevelingsvoorstel topsportevenementen De raad heeft op 26 april 2021 besloten om voor het evenement “Special Olympics 2024“ de kandidaatstelling en de samenwerking met de gemeente Breda vast te leggen in een samenwerkingsovereenkomst en de beoogde financiële bijdrage te formaliseren. De gemeentelijke subsidie die, als het evenement wordt toegekend, aan de onafhankelijke stichting wordt verstrekt ten behoeve van de uitvoering van het evenement (incl. side-events) bedraagt €175.000 (€ 140.000 in 2023 en € 35.000 in 2024). De dekking voor 2024 komt uit het budget Topsportevenementen 2024. Voor 2023 is een budgetvoorstel van € 105.000 opgenomen in de begroting 2022 (jaarschijf 2023). Voor het restant bedrag van € 35.000 in 2023 wordt, conform genoemd raadsbesluit van 26 april 2021, voorgesteld het niet bestede budget van 2021 over te hevelen naar 2023.

2.1. Inclusieve stad

11

Vervangen gevelpanelen MFA de Dirigent Aan het schoolbestuur SIPO wordt een vergoeding toegekend voor het vervangen van de gevelpanelen bij MFA De Dirigent. Deze gevelpanelen zijn in 2020 vervangen, omdat deze niet geschikt bleken voor het Nederlandse klimaat. De panelen waren niet weersbestendig, waardoor er breuken ontstonden en daarmee veiligheidsrisico’s voor de gebruikers van MFA De Dirigent. De kosten van vervanging komen voor rekening van de Vereniging van Eigenaren (VVE) van MFA De Dirigent en worden binnen de VVE op grond van de eigenaarsverhouding verdeeld onder de gezamenlijke eigenaren, te weten de gemeente Tilburg en de schoolbesturen Tangent (voor basisschool Regenboog) en Sipo (voor basisschool Aboe el-Chayr). Het aanbrengen van de niet geschikte gevelbekleding is destijds onder verantwoordelijkheid van de gemeente als bouwheer bij de bouw van MFA De Dirigent gerealiseerd. Het schoolbestuur is niet verantwoordelijk voor de destijds gemaakte keuzes. Op grond hiervan is de gemeente verantwoordelijk voor het vergoeden aan de schoolbesturen van hun aandeel in de kosten. Vorig jaar is een vergoeding toegekend aan het schoolbestuur Tangent. Recentelijk pas hebben we een aanvraag voor vergoeding ontvangen van het schoolbestuur SIPO. De kapitaallasten van € 2.350 per jaar worden bij de eerstvolgende herijking kapitaallasten onderwijshuisvesting meegenomen.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

12

2.2. Duurzame stad Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) L/B 2021

Duurzame stad Fysieke basiskwaliteit  Afwikkeling vergoeding afval en hogere opbrengst papier t.g.v. egalisatiereserve Afvalstoffenheffing  Sanering De Kroonstraat  Bestrijding Eikenprocessierups  Actualiseren projecten openbare ruimte t.g.v. voorziening Rioolheffing  Geschil Attero brandbaar restafval t.g.v. egalisatiereserve Afvalstoffenheffing  Parkeerexploitatie t.g.v. reserve Betaald parkeren  Fasering spoedlocaties bodemsanering t.l.v. reserve Bodem Groen blauwe leefomgeving  Vergroeningsopgave Spoorzone t.l.v. Reserve Incidentele Opgaven  Actualiseren projecten openbare ruimte  Fasering ontvangen gelden natuurontwikkeling t.l.v. reserve Natuurontwikkeling Totaal Duurzame stad

L B L L L L L B L B L L B

117 V 433 V 550 N 100 N 176 N 120 V 52 N 1.251 V 1.251 N 1.200 V 1.200 N 7.063 V 7.063 N

L B L B L

130 N 130 V 1V 283 N 283 V 207 N

Toelichting financiële mutaties: Afwikkeling vergoeding afval en hogere opbrengst papier (V/N 550) Het later sorteren en afzetten van voorraden kunststof en drankkartons bij verwerkers en overslagstations heeft geleid tot een voordelige afwikkeling over voorgaande jaren, waardoor de baten met € 433.000 toenemen. De lasten zijn € 117.000 lager door een tariefverrekening voor enkele afvalstromen over 2020 (€ 65.000) en een hogere vergoeding voor papier (€ 52.000). De hogere vergoeding voor papier komt door de toegenomen vraag als gevolg van e-commerce en een lager aanbod van papier in diverse landen. Door de onzekere markt is het niet duidelijk of de vergoeding op het huidige niveau blijft. De voordelen worden verrekend met de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing (€ 550.000). Sanering De Kroonstraat (N 100) Sanering van vervuilde grond door bluswerkzaamheden van de brand bij het inmiddels failliete Maître Paul in 2020 kunnen niet ingediend worden bij de verzekering. Hierdoor komen de kosten voor rekening van de gemeente. Sanering op korte termijn is noodzakelijk omdat de PFAS norm wordt overschreden en er nu kan worden aangehaakt bij de sanering door eigenaren van aanliggende panden.

Bestrijding Eikenprocessierups (N 176) De in 2020 ingezette lijn van extra preventief bestrijden en achteraf curatief bestrijden in combinatie met bevorderen van natuurlijke vijanden lijdt in 2021 tot een overschrijding van € 176.000. Actualiseren projecten openbare ruimte (V 121/N 52) De realisatie van onderhoudsprojecten in de openbare ruimte leidt op basis van actuele inschattingen tot een budgettaire verschuiving. Doordat de capaciteit momenteel wordt uitgebreid is een omzet van totaal € 50 miljoen aan investeringen én exploitatiemiddelen het uitgangspunt. Projecten die later gerealiseerd worden

2.2. Duurzame stad

13

dan nu geraamd zijn Burgemeestersbuurt, Beneluxlaan, Klimaatadaptieve herplant bomen, Waalslaan verbreden lage bruggen en bijdragen aan het Stadsforum. De kwaliteit van de kapitaalgoederen komt niet in het gedrang door latere realisatie van deze projecten. Doorschuiven van deze projecten leidt tot een incidenteel financieel voordeel op de kapitaallasten. Het voordeel in 2021 bedraagt € 121.000, € 52.000 hiervan heeft betrekking op rioolwerkzaamheden en wordt gestort in de voorziening Rioolheffing. Daarnaast valt het surplus aan investeringskredieten vrij. Aangezien projecten integraal worden opgepakt heeft deze verschuiving een effect op meerdere velden in de Najaarsbijstelling, te weten 2.20 Groen blauwe leefomgeving en 3.40 Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit. Het effect voor de jaren 2022 en verder wordt in het financieel beeld van de Programmabegroting 2022 verwerkt. Geschil Attero brandbaar afval (N/V 1.251) Wij hebben in 2019 – mede namens de overige Hart van Brabant gemeenten – een vergoeding van € 2,2 miljoen betaald aan Attero. Dit naar aanleiding van het vonnis van het zogenaamde Scheidsgerecht inzake de minderleveringen van brandbaar (huishoudelijk) restafval. Het Gerechtshof in Den Haag heeft in de vernietigingsprocedure op 29 juni jl. de arbitrale vonnissen van het Scheidsgerecht vernietigd.

Wij gaan de verstrekte vergoeding van 2019 van € 2,338 miljoen (inclusief wettelijke rente) terugvorderen bij Attero. Voor Tilburg gaat het om een bedrag van € 1,251 miljoen. In 2019 is de Tilburgse vergoeding ten laste van de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing gebracht. Het Tilburgs aandeel van € 1,251 miljoen wordt nu in deze reserve teruggestort. De terugbetaling aan de overige Hart van Brabant gemeenten (€ 1,090 miljoen) gebeurt buiten onze reguliere exploitatie om. De procedure is mogelijk nog niet ten einde. Attero heeft de mogelijkheid om in cassatie te gaan bij de Hoge Raad. Wij nemen dit risico (geactualiseerd) op binnen de risicoparagraaf van de begroting 2022. Parkeerexploitatie (V/N 1.200) Door uitbreiding van gebieden voor betaald parkeren stijgen de laatste jaren de opbrengsten voor naheffingen. We hebben een inschatting gemaakt voor 2021 waarbij we rekening hebben gehouden met een tariefsverlaging van € 10,- en een hogere betalingsbereidheid door betere bekendheid met de hogere pakkans door het inzetten van een scanauto. In de eerste maanden van 2021 was het aantal naheffingen ook volgens verwachting. Inmiddels zien we dat de opbrengsten weer stijgen. We verwachten voor geheel 2021 een extra opbrengst van € 1,2 miljoen. Dit voordeel wordt verrekend met de reserve Betaald parkeren.

Reserve Bodem - fasering spoedlocaties bodemsanering (V/N 7.063) In de reserve Bodem zijn middelen beschikbaar voor de bodemsanering van spoedlocaties. De bodemsaneringen waren geraamd voor besteding in 2021. Dit was te optimistisch geraamd. Een meer realistische fasering is inmiddels beschikbaar. De lasten en baten worden daarom in 2021 met € 7,1 miljoen afgeraamd. Op basis van de actuele inschattingen zijn de saneringen verdeeld over de jaren 2022-2025. Hierdoor ontstaat een zuiverder beeld van de bestedingen in de komende jaren. De herverdeling over de jaren zal administratief worden verwerkt in de begroting 2022. Vergroeningsopgave Spoorzone (N/V 130) Voor de vergroeningsopgave van de Spoorzone worden de lasten en baten met € 130.000 opgehoogd. Deze middelen waren ten onrechte geboekt onder het veld Ruimte voor wonen, werken, mobiliteit en worden daar afgeraamd. Fasering ontvangen gelden natuurontwikkeling (V/N 283) Vanwege het feit dat het bestemmingsplan van de ontwikkeling Oostkamer/Nieuwe Warande nog in procedure is en pas volgend jaar wordt afgerond, is er een vertraging in de levering van de gronden. Daarom is de fasering in de te ontvangen Ruimte voor Ruimte gelden aangepast. Daarnaast is er een vertraging in het moment van verkoop van kavels ten opzichte van de levering. Bij het moment van leveren wordt pas de exploitatiebijdrage ontvangen.

Voor 2021 betekent dit dat er € 283.000 minder aan opbrengsten wordt gerealiseerd en daarmee ook minder in de reserve Natuurontwikkeling wordt gestort. Dit bedrag schuift door naar 2022. De effecten voor 2022 t/m 2025 zijn meegenomen bij de programmabegroting 2022.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

14

2.3. Vitale stad Resultaat Vitale stad Openbare orde en veiligheid  Districtelijke crisisorganisatie

(x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) L/B 2021

Aantrekkelijke leefomgeving  BTW preventief onderhoud  Afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen  Aanpassing horeca panden Binnentuin  Huurderving GGD gebouw  Exploitatie-effect verschuiving investeringskrediet Roadmap 2.0  Desinvestering stadskantoor 2  Bijdragen Ontwerp Bestemmingsplannen t.g.v. Reserve Bovenwijkse Voorzieningen  Overig Economie, cultuur en evenementen  Midpoint Brabant Circulair t.l.v. reserve Investeringsfonds Klimaat  Fons-participatie Verbo t.l.v. reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg  Detailhandelsfonds t.l.v. reserve Detailhandelsfonds  Campione 2 t.l.v. reserve Cofinanciering  Roxit Evenementen platform t.l.v. Reserve Incidentele Opgaven  Overig Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit  Bijstelling grondexploitatieprojecten en grondexploitatie algemeen  Bijdrage aan ontwikkeling Koningswei t.l.v. reserve Herstructurering erfpachtomzettingen  Bijdrage aan ontwikkeling - Puijacker (Taskforce) t.l.v. reserve Herstructurering erfpachtomzettingen  Taskforce Betaalbaar Wonen t.l.v. reserve Herstructurering erfpachtomzettingen  Stimulering Huisvesting Spoedzoekers t.l.v. reserve Herstructurering erfpachtomzettingen  Data gestuurd en Wijkgericht werken t.l.v. reserve Herstructurering erfpachtomzettingen  Vergroeningsopgave Spoorzone t.l.v.

Reserve Incidentele Opgaven  Binnenstedelijke Herstructurering (bijdrage aan GREXEN) t.l.v. reserve Herstructurering erfpachtomzettingen  Mediacluster t.l.v. Reserve Incidentele Opgaven & t.l.v. Reserve Gebiedsexploitatie

2.3. Vitale stad

15

L B

131 N 131 V

L L L B L B L B L L

290 N 216 N 170 V 312 N 1.206 V 1.083 N 493 V 300 V 300 N 25 N

L B L B L B L B L B L B

600 N 600 V 100 V 100 N 100 V 100 N 100 V 100 N 136 V 136 N 75 V 75 N

L B L B L B L B L B L B L B L

28.854 N 28.854 V 2.000 V 2.000 N 1.521 V 1.521 N 1.522 V 1.522 N 500 V 500 N 500 V 500 N 130 V 130 N 2.767 V

B L B B

2.767 N 2.218 V 1.525 N 693 N

Vitale stad  Busstation boete Arriva  Actualiseren projecten openbare ruimte CORONA Corona openbare orde en veiligheid  Nadeel toezicht op naleving 1,5m samenleving Corona Economie, cultuur en evenementen  Corona steunverzoek Ateliers Tilburg  Corona steunverzoek Markant LOFT  Corona steunverzoek Cinecitta  Compensatie ondernemersfondsen en BIZstichtingen 2020 t.l.v. Algemene reserve  Compensatie ondernemersfondsen en BIZstichtingen 2021 t.l.v. reserve Corona  Wijziging verordening liggelden Piushaven Totaal Vitale stad

L/B L L L

2021 14 N 86 V 6V

L B

200 N 80 V

L L L

126 N 65 N 213 N

L B L

50 V 50 N 100 V

B

21 N 424 N

Toelichting financiële mutaties: Districtelijke crisisorganisatie (N/V 131) Om aan de zware kwaliteitseisen te blijven voldoen voor bevolkingszorg bij crises en rampen, is op districtsniveau de crisisorganisatie ingericht voor de gemeenten in Hart van Brabant. De administratie voor de districtelijke crisisorganisatie wordt door de gemeente Tilburg gevoerd, waardoor zowel de lasten als baten (doorbelasting) met € 131.000 toenemen. BTW preventief onderhoud (N 290) Bij de Programmabegroting 2021 is abusievelijk de kostprijsverhogende btw op onderhoud niet meegenomen in de gebouwenexploitatie. Afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen (N 216) De afgelopen jaren is voor de afschrijvingslasten, bij de programmabegrotingen, ervan uitgegaan dat niet alle geplande vervangingsinvesteringen werkelijk worden uitgevoerd. De afgelopen jaren is gebleken dat de realisatie van de vervangingsinvesteringen in lijn is met de planning en er nagenoeg geen sprake is van onderuitputting. Daarom is de verwachting bijgesteld en worden de kapitaallasten voor dit jaar hoger. Aanpassing horeca panden Binnentuin (V 170) Bij de Programmabegroting 2020 is er vanuit gegaan dat vanaf 2021 een structureel tekort zou ontstaan vanwege het behoud van de voormalige werkplaats gebouwen in een Broedplaatsatmosfeer.

Aangezien de Broedplaats niet in 2021 zal worden opgeleverd, zal ook de structurele last nog niet aan de orde zijn. Huurderving GGD gebouw (N 312) De GGD heeft het GGD-complex tot 1 december 2020 van de gemeente gehuurd. Dit pand staat sinds 1 januari 2021 leeg in afwachting van herbestemming. Dit object kent een begrootte huurbaat van € 550.000 in 2021. In Tilburg was tot 18 mei 2021 maar één GGD-coronateststraat. Deze teststraat was drukbezet en moeilijk per fiets of te voet te bereiken. Dit was een onwenselijke situatie. De GGD heeft verzocht om een tweede testlocatie in Tilburg te openen. Het oog is daarbij gevallen op het voormalige GGD-complex aan de RingbaanWest 227. Door het object voor een periode van een half jaar te verhuren aan de GGD tegen een huursom van € 238.000 wordt een tweede teststraat gefaciliteerd.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

16

Exploitatie-effect verschuiving investeringskrediet Roadmap 2.0 (V 1.206/N 1.083) In de bijlagen is opgenomen dat het investeringskrediet van de Roadmap 2.0 voor drie objecten doorschuift naar 2022. Deze verschuiving leidt tot een exploitatievoordeel voor de gebouwenexploitatie van € 123.000. Tevens wordt de dekking uit reserve Duurzaamheidsinvesteringen van € 1,083 miljoen doorgeschoven naar 2022. Desinvestering stadskantoor 2 (V 493) Voor de desinvestering in stadskantoor 2 was een bedrag geraamd van € 1,2 miljoen. Uiteindelijk bleek de af te waarderen boekwaarde tot aan de casco bij aanvang van de start van de renovatie lager. Mede door de latere start, vanwege de uitloop van de renovatie van het stadhuis, is de desinvestering voor stadskantoor 2 € 0,71 miljoen. Het overgebleven bedrag van € 0,49 miljoen valt vrij ten gunste van de algemene middelen. Bijdragen Bovenwijkse voorzieningen bij Ontwerp Bestemmingsplannen (V/N 300) Bij wijziging/afwijking van een bestemmingsplan wordt, indien daar op basis van de nota Bovenwijkse Voorzieningen een grondslag voor is, een bijdrage bovenwijks gevraagd aan de betreffende aanvragers. Deze wordt vervolgens gestort in de reserve Bovenwijkse voorzieningen. Deze bijdragen zijn tot op heden niet geraamd in onze begroting omdat het aantal en hoogte van de bijdragen op voorhand moeilijk zijn in te schatten.

Wij houden voor 2021, op basis van de reeds ontvangen bijdragen, rekening met € 300.000. Wij gaan in de begroting 2022 een structurele raming opvoeren, gebaseerd op een gemiddelde van de afgelopen jaren. Midpoint Brabant Circulair (N/V 600) Voor de stimulering van circulaire economie is € 1,0 miljoen beschikbaar gesteld vanuit de reserve Investeringsfonds Klimaat als cofinanciering van de Regiodeal Makes & Moves voor het programma Midpoint Brabant Circulair. Hiervan wordt € 600.000 aangewend in 2021 en € 400.000 in 2022. Fons-participatie Verbo (V/N 100) Onderdeel van de Fons-participatie Verbo is een toegekende subsidie voor het aanpakken van grondwatervervuiling waarvan de uitbetaling niet eerder voorzien wordt dan in 2022. De aanpak is nog onderwerp van onderzoek en heeft de instemming nodig van het bevoegd gezag (OMWB). De onttrekking aan de reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) brengen we hiermee in overeenstemming. Detailhandelsfonds (V/N 100) Een aantal activiteiten waarvoor subsidies zijn verleend worden, onder meer vanwege corona, later uitgevoerd waardoor een deel van de verleende subsidies eerst in 2022 tot vaststelling en uitgaven leidt. Campione 2 (V/N 100) De gemeentelijke cofinanciering van het project Campione 2 (innovatiecommunity voor Smart industry) uit de Regiodeal ad € 150.000 is in 2021 verleend.

De uitbetaling loopt gelijk aan het project over meerdere jaren, waardoor € 100.000 wordt doorgeschoven naar 2022. Roxit Evenementen platform (V/N 136) Vanwege leveringsproblemen vanuit de leverancier is de aanschaf van het Roxit Evenementen platform (voor bijv. digitaal aanvraag indienen) vertraagd. Het betreffende budget wordt doorgeschoven naar 2022. Bijstelling grondexploitatie projecten en grondexploitatie algemeen (N/V 28.854) Voor de begroting 2022 zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Dit leidt ook tot mutaties in de lasten- en batenramingen in jaarschijf 2021. Per saldo zijn de mutaties budgettair neutraal. Dit betreft o.a.: toevoeging van nieuwe projecten (Het Laar zorgcentrum, Pater v.d. Elsenplein, huisartsenpost en gezondheidscentrum Bergeijkstraat) vertraging in grondaankopen/inbreng gronden (€ 8,2 miljoen Wijkevoort, € 4,2 miljoen Kazerneterrein) vertraging of hogere kosten bouw- en woonrijpmaken (€ 3,8 miljoen Koningsoord, € 1,3 miljoen Piushaven, € 0,8 miljoen Hoge hoek, € 0,8 miljoen Pater v.d. Elsenplein) vertraging grondverkopen (€ 4,3 miljoen T58Noord, € 4,2 miljoen Wijkevoort, € 3,7 miljoen Spoorzone kerngebied, € 2,2 miljoen Kazerneterrein) versnelling grondverkoop (€ 8,6 miljoen Charlotteoord)

2.3. Vitale stad

17

-

doorschuiven van onttrekkingen aan de Algemene reserve Grondexploitatie (€ 13,1 miljoen) voor nieuw beleid uit voorgaande jaren (strategische grondaankopen Wijkevoort, Spoorpark, Regionale parken, kernwinkelgebied, Verkenningen Museumkwartier, groen verbinding Moerenburg, kennis-as knooppunt TIU en Cupudo).

Bijdrage aan ontwikkeling Koningswei (V/N 2.000) Wij verwachten dat er in 2021 geen lasten voor de ontwikkeling Koningswei ten laste van de reserve Herstructurering erfpachtomzettingen worden gebracht. Het gezamenlijk onderzoeken van de haalbaarheid van de businesscase met de woningontwikkelaars heeft meer tijd gevergd dan vooraf voorzien. Wij schuiven daarom de oorspronkelijke onttrekking van € 2 miljoen door naar 2022 en volgende jaren. De financiële effecten voor 2022 e.v. worden verwerkt binnen de begroting 2022. Bijdrage Taskforce Puijacker (V/N 1.521) Wij schuiven de geraamde bijdrage van € 1.521.000 aan de Woningcorporatie voor de ontwikkeling Puijacker door naar 2022. Het traject voor het afsluiten van een overeenkomst tussen de projectontwikkelaar en de woningbouwvereniging heeft meer tijd nodig dan voorzien. Dit betekent ook dat de benodigde bestemmingsplanprocedure later wordt ingezet dan voorzien. De verwachting is dat de bestemmingsplanprocedure op zijn vroegst in de tweede helft van 2022 wordt afgerond. Start bouw (= criterium voor uitbetaling) vindt daarmee op zijn vroegst eind 2022 plaats. Taskforce Betaalbaar Wonen (V/N 1.522) Wij hebben diverse aanvragen voor een bijdrage uit de Taskforce Betaalbaar Wonen in voorbereiding.

Voor de uitvoering hiervan is in 2021 en 2022 jaarlijks € 1.722.000 uit de reserve Herstructurering erfpachtomzettingen beschikbaar gesteld. We voeren momenteel voor meerdere projecten het gesprek over een benodigde bijdrage vanuit de Taskforce middelen. Deze bijdragen zijn nog niet door ons college vastgesteld. Daarnaast geldt dat start bouw het moment is om de bijdragen over te maken naar de betrokken corporatie. Dat moment ligt verder in de tijd. Gelet op de aanvragen die in voorbereiding zijn én als gevolg van de toegenomen opgave voor de corporaties (opgave convenant is verhoogd van 800 naar 1.500 woningen) is de verwachting dat de bijdrage vanuit de reserve de komende jaren zeker nodig blijft om bepaalde ontwikkelingen mogelijk te maken. Wij schuiven derhalve de beschikbare middelen door naar 2022 en volgende jaren. De financiële effecten voor 2022 en volgende jaren worden verwerkt binnen de begroting 2022. Stimulering Huisvesting Spoedzoekers (V/N 500) De reserve Herstructurering erfpachtomzettingen kent binnen de Woonagenda-convenant ook een afzonderlijke bestedingsrichting “stimulering huisvesting spoedzoekers” (2021 en 2022 jaarlijks € 500.000 budget geraamd). Deze bestedingsrichting en die van de Taskforce betaalbaar wonen lopen feitelijk in elkaar over en kennen hetzelfde bestedingsdoel.

Het zijn namelijk de corporaties die in het bijzonder bezig zijn om op korte termijn al dan niet tijdelijke betaalbare huisvesting voor spoedzoekers te realiseren. Wij leggen een voorstel voor samenvoeging van beide bestedingsrichtingen aan uw raad voor binnen de begroting 2022. Wij schuiven de middelen 2021 door naar 2022 vanuit dezelfde motivatie als hiervoor opgenomen bij de taskforce Betaalbaar wonen. Data gestuurd en Wijkgericht Werken (V/N 500) Voor deze bestedingsrichting binnen de reserve Herstructurering erfpachtomzettingen is in 2021 € 750.000 beschikbaar. Hiervan wordt € 120.000 ingezet voor de voorbereiding gebiedsontwikkeling Ringbaan Zuid. Wij verwachten dat een gedeelte van het gereserveerde bedrag in 2021 niet wordt aangewend. Dit hangt direct samen met het feit dat de ontwikkelingen rondom de PACT wijken nog vorm gegeven worden. Wij schuiven een bedrag van € 500.000 door naar 2022 en volgende jaren. De komende jaren zullen de ontwikkelingen vanuit de PACT wijken om extra middelen vragen. De financiële effecten voor 2022 en volgende jaren worden verwerkt binnen de begroting 2022. Vergroeningsopgave Spoorzone (V/N 130) Voor de vergroeningsopgave van de Spoorzone waren ten onrechte € 130.000 lasten en baten (vanuit de Reserve Incidentele Opgaven) geraamd op het veld Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit.

Daarom worden de lasten en baten met € 130.000 afgeraamd en overgeheveld naar het veld Groen blauwe leefomgeving, waar de vergroeningsopgave Spoorzone wordt verantwoord.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

18

Binnenstedelijke Herstructurering (GREX) (V/N 2.767) De reserve Herstructurering erfpachtomzettingen kent de bestedingsrichting Binnenstedelijke Herstructurering. Tot 2024 wordt jaarlijks € 1 miljoen van de reserve afgezonderd voor bijdragen aan onze grondexploitaties. De onrendabele top van de uitgifte van bouwgrond tegen sociale grondprijzen wordt daarmee afgedekt. Het geprognosticeerde saldo van deze bestedingsrichting staat in haar volle omvang geraamd om ingezet te worden voor 2021. Dat is, mede gelet op de actualisatie van onze grondexploitaties, op dit moment niet aan de orde. Wij gaan het geraamde saldo van € 2,8 miljoen bij de samenstelling van de begroting 2022 herverdelen over de jaren 2022-2025. Mediacluster (V/N 2.218) De oorspronkelijk geplande oplevering van Mindlabs in december 2021 is inmiddels doorgeschoven naar het 2e kwartaal 2022 door o.a. leveringsproblemen als gevolg van de schaarste in grondstoffen. Hierdoor schuift de subsidieverstrekking aan Tilburg University à € 1,3 miljoen voor de realisatie van 4 onderzoek labs en de bijdrage t.b.v. het inbouwpakket voor de huurders à € 935.000 ook door naar 2022. Busstation boete Arriva (V 72) De afrekening van de boete aan Arriva heeft eind 2020 plaatsgevonden en is € 14.000 hoger uitgevallen dan gemeld bij de Najaarsbijstelling 2020.

Daarnaast is er nog € 86.000 beschikbaar in de reserve Openbaar vervoer (ROV) die vorig jaar ingezet had moeten worden, maar wat abusievelijk niet is gebeurd. Het bedrag uit de ROV is niet meer nodig en valt daarom nu vrij. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 72.000. Actualiseren projecten openbare ruimte (V 6) De toelichting van deze mutatie is te vinden bij veld 2.10 Fysieke basiskwaliteit. Overig (V 50/N 75)  Aanvullende storting onderhoudsvoorziening gebouwen (N 85)  Terugontvangen subsidies bewonersbudgetten 2020 (V 60)  Regionaal digitaliseringsprogramma t.l.v. reserve Cofinanciering (V/N 75)

Toelichting financiële mutaties als gevolg van CORONA: Nadeel toezicht op naleving 1,5m samenleving (N 200/V 80) Bij de tussenrapportage werd het nadeel op de inzet van gastvrouwen en beveiligers, om te handhaven op de 1,5m samenleving, voor de eerste 6 maanden van het jaar ingeschat op € 75.000. Door meer drukte en overlast is de inzet van beveiliging tijdelijk opgeschaald in het Spoorpark en de Piushaven. Daarnaast zijn er vanaf mei verkeersregelaars ingezet om de 1,5m afstand op de Korte Heuvel en in de Piushaven te kunnen garanderen. Ter compensatie van deze inzet ontvangen we een tegemoetkoming via de specifieke uitkering tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving. Per saldo leidt de extra inzet tot een aanvullend nadeel van € 120.000 tot en met juli. Compensatie Stichting Ateliers Tilburg (N 126) Stichting Ateliers Tilburg heeft door de coronamaatregelen te maken met fors teruglopende inkomsten. Het gaat om leegstand van ateliers, niet verhuurbare leslokalen en leegstand van gemeenschappelijke expositieruimten. Om de continuïteit te waarborgen is er een incidentele subsidie beschikbaar gesteld van € 126.000 op grond van het collegebesluit "Corona steunverzoek Stichting Ateliers" van 18 mei jl. Compensatie Markant LOFT (N 65) Markant LOFT heeft te maken met de financiële gevolgen van de coronamaatregelen.

Het nadeel komt voort uit niet verhuurbare leslokalen en het niet kunnen gebruiken van de Theaterzaal. Hiervoor is in het collegebesluit van 22 juni een incidentele subsidie beschikbaar gesteld van € 65.000. Deze steun is noodzakelijk om de continuïteit van Markant LOFT te waarborgen als belangrijke locatie voor amateurkunstbeoefening in Tilburg.

2.3. Vitale stad

19

Compensatie Cinecitta (N 213) Cinecitta heeft te maken met de financiële gevolgen van de coronamaatregelen. Dit nadeel komt voort uit het wegvallen van de exploitatie inkomsten van het filmhuis. Om de continuïteit te waarborgen zodat de vaste kosten kunnen worden betaald is er een incidentele subsidie beschikbaar gesteld van €213.000. Compensatie ondernemersfondsen en BIZ-stichtingen 2020 (V/N 50) Als gevolg van het later opleggen van belastingen en later toekennen van bijdragen is het verlenen van compensatie aan ondernemersfondsen en BIZ-stichtingen gedeeltelijk voorzien in 2022. Compensatie ondernemersfondsen en BIZ-stichtingen 2021 (V 100) In 2021 is voor de compensatie ondernemersfondsen 2021 € 100.000 beschikbaar gesteld t.l.v. de reserve Corona. Als gevolg van het later opleggen van belastingen en later toekennen van bijdragen is het verlenen van compensatie aan ondernemersfondsen en BIZ-stichtingen over 2021 niet eerder voorzien dan in 2022. Als gevolg van de techniek van de reserve Corona geldt nu een incidenteel voordeel en bij de Tussenrapportage 2022 een incidenteel nadeel. Wijziging verordening liggelden Piushaven (N 21) De landgebonden terrassen hoeven geen precario rechten te betalen over de terrassen in 2021 en deels in 2020. Middels deze wijziging wordt dit ook geregeld voor de geëxploiteerde terrassen op het water.

Het liggeld wat hierdoor minder wordt ontvangen bedraagt € 21.000.

Najaarsbijstelling 2021 gemeente Tilburg

20

2.4. Samen en dichtbij Resultaat (x € 1.000, V=voordelig, N=nadelig) L/B 2021

Samen en dichtbij Bestuur en samenwerking  Actualiseren bestedingsplan reserve cofinanciering  Voorziening voormalig Bestuur  Overig Publieke dienstverlening  Overig

Diensten aan andere overheden  Lagere kosten en doorbelastingen diensten Goirle en BAT Bedrijven N.V.  Pilot Bundeling regionaal budget werkgeversdienstverlening Financiering en algemene dekkingsmiddelen  Uitkering gemeentefonds  OZB Algemene baten en lasten  Omzetting investeringskrediet t.b.v. implementatie Salesforce exploitatiebudget en kapitaallasten  Implementatie Omnichannel  Fasering Bytes Werken in Verbinding  Overig CORONA Corona Bestuur en samenwerking  Lagere kosten Raad en commissies Corona Publieke dienstverlening  Kosten verkiezingen Corona Algemene baten en lasten  Verrekening corona-kosten met reserve corona Totaal Samen en dichtbij

L B B L

2.516 V 2.516 N 500 V 35 N

L B

26 N 42 N

L B L B

417 V 417 N 721 N 721 V

B B

5.196 V 1.066 V

L L L L B L

130 N 13 V 200 N 418 V 418 N 20 V

L

30 V

L

20 N

B

1.683 V 8.055 V

Toelichting financiële mutaties: Actualiseren bestedingsplan reserve cofinancieringsfonds (V/N 2.516) Bij het opstellen van het bestedingsplan is onvoldoende rekening gehouden met de spreiding van onttrekkingen uit het cofinancieringsfonds over de jaren 2021 tot en met 2023. Het bestedingsplan is daarop aangepast. De verwachte realisatie voor het jaar 2021 is € 1,2 miljoen; € 2,5 miljoen schuift door naar de jaarschijven 2022 en 2023. Voorziening Voormalig Bestuur (V 500) De gemeente Tilburg heeft de pensioenen en wachtgelden van (voormalig) bestuurders in eigen beheer. Aan de hand van actuariële waardeberekeningen wordt jaarlijks de benodigde hoogte van de voorziening aan het eind van het jaar bepaald op basis van een verplicht te hanteren rentepercentage per 30 september van dat jaar. Dit percentage daalde van 0,29% in 2019 naar 0,082% in 2020 waardoor in 2020 een extra storting van € 595.000 nodig was. Per 31 augustus 2021 is dit percentage met 0,347% aanzienlijk hoger. Het is aannemelijk dat de rente per 30 september 2021 ook hoger zal staan dan in 2020. De verwachting is dan ook dat dit per

2.4. Samen en dichtbij

21

ultimo 2021 tot een incidentele vrijval zal leiden. Vooralsnog melden we in deze rapportage op grond van de huidige rentestand een voordeel van € 500.000. Bij de jaarrekening zal, op basis van de actuariële pensioenwaarde berekeningen blijken, hoe hoog de additionele vrijval werkelijk zal zijn. Lagere kosten en doorbelastingen diensten Goirle en BAT Bedrijven N.V. (V/N 417) Door het gedeeltelijk wegvallen (m.n. evenementen) en een efficiëntere uitvoering van activiteiten zijn de kosten van inzet van personeel bij de dienstverlening aan gemeente Goirle en BAT Bedrijven N.V. lager dan begroot. De doorbelasting aan gemeente Goirle en BAT Bedrijven N.V. is daardoor ook € 220.000 lager. Het thuiswerken, het beperken van vrijetijdsbestedingen (zoals sporten), het (gedeeltelijk of geheel) sluiten van bedrijven hebben er ook toe geleid dat er minder bedrijfsafval is ingezameld. Daarnaast is de opbrengst per ton papier fors gestegen door een toegenomen vraag i.v.m. e-commerce en lager aanbod door inzamelproblemen in diverse landen. De doorbelasting van verwerkingskosten aan BAT Bedrijven N.V. is daardoor € 197.000 lager.

Pilot Bundeling regionaal budget werkgeversdienstverlening (N/V 721) In de Pilot Bundeling regionaal budget werkgeversdienstverlening werken we binnen de arbeidsmarktregio samen met één regionaal budget voor dienstverlening en de producten uit de menukaart voor het plaatsen van kandidaten op vacatures in de regionale arbeidsmarkt. Namens de arbeidsmarktregio beheren wij het regionaal budget en ontvangen we van de regiogemeenten een bijdrage, wat hier als budget wordt verwerkt. Uitkering gemeentefonds (V 5.196) Vooruitlopend op verwerking in de septembercirculaire 2021 gemeentefonds wordt rekening gehouden met het positieve effect van de nacalculatie uitname Wlz. OZB (V 1.066) Als gevolg van de afwikkeling voorgaande jaren wordt een hogere opbrengst OZB verwacht van € 390.000. Het aantal woningen is in 2021 hoger en er wordt een meeropbrengst voor de OZB verwacht van € 206.000. Door een lager aantal toekenningen op WOZ-bezwaarschriften wordt een voordelig resultaat verwacht van totaal € 470.000. Dit is structureel en wordt in de programmabegroting 2022 verwerkt. Omzetting investeringskrediet t.b.v. implementatie Salesforce (N 130/V 13) Voor de implementatie van de cloud applicatie Salesforce, onderdeel van het project Omnichannel, is een totale bijdrage van € 130.000 toegezegd t.b.v. de vervanging van het oude systeem KANA.

Dekking vind plaats door middel van het verlagen van het investeringskrediet en omzetten van kapitaallasten over 5 jaar naar exploitatiebudget 2021. Voor 2021 leidt dit tot een nadeel van € 117.000 en voor de komende jaren tot een voordeel van € 26.000 op jaarbasis wat in de programmabegroting is verwerkt. Implementatie Omnichannel (N 200) Voor het implementeren van Omnichannel is in 2021 € 200.000 meer nodig. Dit bedrag wordt gedekt door verlaging van het budget met € 100.000 voor Omnichannel in 2022 en 2023 in de Programmabegroting 2022. Fasering Bytes (V/N 418) Een aantal onderdelen uit de scope van deelproject bytes van het programma Werken In Verbinding is nog niet uitgevoerd. Het gaat hier om de onderdelen direct routing, beveiliging en veilig inloggen en een mogelijke nieuwe aanbesteding van vaste telefonie. Vanwege corona is de focus gelegd op de uitrol en het gebruik van Microsoft Teams en is een aantal onderdelen naar achteren geschoven. Daardoor zijn nog niet alle kosten gemaakt en is er in 2021 € 418.000 van de beschikbare € 1,4 miljoen uit de RIO nog niet nodig. Dit bedrag wordt doorgeschoven naar 2022. Overig (N 83):  De vergoedingen voor raadsfracties zijn naar verwachting € 40.000 lager dan begroot (V 40);  Hogere griffiekosten (net als voorgaande jaren) voor o.a.